2021 年第一季度报告
公司代码：600272 900943 公司简称：开开实业 开开 B 股
上海开开实业股份有限公司
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目录
一、 重要提示............................................................................................................................. 3
二、 公司基本情况..................................................................................................................... 3
三、 重要事项............................................................................................................................. 6
四、 附录..................................................................................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人庄虔贇、主管会计工作负责人陈珩及会计机构负责人（会计主管人员）邹静保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,031,765,535.38 1,043,469,065.22 -1.12
归属于上市公司股东的净资产 517,729,375.74 516,308,227.42 0.28
比上年同期增减
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额 -24,993,754.92 -17,737,668.61
比上年同期增减
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
（%）
营业收入 191,512,157.42 210,023,238.90 -8.81
归属于上市公司股东的净利润 1,388,901.35 2,303,120.22 -39.69
归属于上市公司股东的扣除非
4,584,758.31 -480,975.85
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 0.27 0.45 减少 0.18 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.006 0.01 -40.00
稀释每股收益（元/股） 0.006 0.01 -40.00
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -12,110.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 3,475,004.53
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
705,373.87
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,381.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,453,395.93 注
少数股东权益影响额（税后） 1,606,628.82
所得税影响额 -506,976.26
合计 -3,195,856.96
注：其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系公司全资子公司上海开开制衣公司进行业务综
合调整，实施外贸加工板块的业务调整、人员结构优化等一系列举措发生的综合改革成本支
出。
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 26,350
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股
股东名称（全称） 比例(%) 售条件股 股东性质
数量 股份状态 数量
份数量
上海开开（集团）有限公司 64,409,783 26.51 无 国有法人
上海静安国有资产经营有限公司 6,000,000 2.47 无 国有法人
上海金兴贸易公司 3,000,000 1.23 3,000,000 冻结 3,000,000 国有法人
BOCI SECURITIES LIMITED 1,322,725 0.54 无 未知
HAITONG INTERNATIONAL
SECURITIES COMPANY 1,130,091 0.47 无 未知
LIMITED-ACCOUNT CLIENT
上海九百（集团）有限公司 880,000 0.36 无 国有法人
张玲 834,055 0.34 无 境内自然人
颜晓军 785,261 0.32 无 境内自然人
周博 780,000 0.32 无 境内自然人
姜毓萍 753,833 0.31 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海开开（集团）有限公司 64,409,783 人民币普通股 64,409,783
上海静安国有资产经营有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
BOCI SECURITIES LIMITED 1,322,725 境内上市外资股 1,322,725
HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES
1,130,091 境内上市外资股 1,130,091
COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT
上海九百（集团）有限公司 880,000 人民币普通股 880,000
张玲 834,055 人民币普通股 834,055
颜晓军 785,261 人民币普通股 785,261
周博 780,000 人民币普通股 780,000
姜毓萍 753,833 境内上市外资股 753,833
吴杏林 688,700 人民币普通股 688,700
1、上海开开（集团）有限公司、上海静安国有资产经营有限公
司、上海九百（集团）有限公司隶属于上海市静安区国有资产
监督管理委员会，与其他前 10 名股东及前 10 名无限售条件
股东之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、上海金兴贸易公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东
之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。
3、未知其余股东与前 10 名股东及无限售条件股东之间，是否
存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 上年年末余额 变动比例(%) 变动原因
预付款项 3,063,621.06 872,675.09 251.06 (1)
存货 68,453,820.17 97,042,817.55 -29.46 (2)
其他流动资产 544,778.84 3,140,561.07 -82.65 (3)
使用权资产 27,197,397.50 (4)
无形资产 750,999.96 858,999.96 -12.57 (5)
应付账款 104,572,577.00 149,302,961.70 -29.96 (6)
预收款项 2,458,487.16 4,777,333.36 -48.54 (7)
合同负债 4,071,915.25 11,863,207.99 -65.68 (8)
一年内到期的非流动负债 9,331,702.44 (9)
其他流动负债 529,348.96 1,542,216.97 -65.68 (10)
租赁负债 16,992,804.65 (11)
少数股东权益 14,627,906.45 4,494,394.39 225.47 (12)
本期金额 上期金额 变动比例(%) 变动原因
营业成本 137,278,843.56 161,808,114.13 -15.16 (13)
管理费用 28,916,787.73 18,494,610.76 56.35 (14)
财务费用 -2,479,606.42 -4,014,891.87 (15)
其他收益 3,511,722.28 2,667,008.98 31.67 (16)
投资收益 -843,103.28 839,283.53 -200.46
(17)
公允价值变动收益 650,979.37 1,185.10 54,830.33
信用减值损失 -1,905,339.46 -4,709,880.93 (18)
资产减值损失 578,421.12 243,983.16 137.07 (19)
资产处置收益 30,001.06 (20)
营业外收入 118.14 505.49 -76.63
经营活动产生的现金流量净额 -24,993,754.92 -17,737,668.61 (21)
投资活动产生的现金流量净额 432,014.93 37,065,960.96 -98.83 (22)
筹资活动产生的现金流量净额 9,191,657.10 -10,000,000.00 (23)
变动原因：
(1)主要系报告期末公司采购业务预付款结算增加。
(2)主要系报告期内销售年初备货导致库存商品较年初减少。
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(3)主要系一是公司 2021 年起执行新租赁准则，将待摊房屋租金重分类至租赁负债；二是报告期
末待抵扣进项税较年初减少。
(4)主要系公司 2021 年起执行新租赁准则，确认使用权资产。
(5)主要系报告期内无形资产软件摊销所致。
(6)主要系报告期内采购业务应付未付款减少。
(7)主要系报告期内房屋租赁业务预收款结算减少。
(8)主要系报告期内销售业务预收款结算减少。
(9)主要系公司 2021 年起执行新租赁准则，确认租赁负债，并将一年内到期的租赁负债重分类至
一年内到期的非流动负债。
(10)主要系报告期内待转销项税额减少。
(11)主要系公司 2021 年起执行新租赁准则，确认租赁负债。
(12)主要系报告期内公司新设投资上海雷西精益供应链管理有限公司，少数股东投入的资本增加。
(13)主要系报告期内公司销售收入减少，相应的销售成本减少。
(14)主要系一是报告期内制衣外贸加工板块综合改革，列支改革成本；二是人工成本增加。
(15)主要系报告期末美元汇率较年初的上升幅度低于上年同期，导致公司应收Falcon International
Group Limited货款产生的汇兑收益同比减少。剔除汇率波动影响，主要系一是利息收入同比增
加；二是公司2021年起执行新租赁准则，确认利息费用。
(16)主要系报告期内确认政府补助增加。
(17)主要系报告期内按权益法核算的长期股权投资确认投资亏损，较上年同期投资收益减少。
(18)主要系报告期末美元汇率较年初的上升幅度低于上年同期，导致计提的Falcon International
Group Limited货款坏账准备较上年同期减少。
(19)主要系报告期内转回的存货跌价准备较上年同期增加。
(20)主要系报告期内公司处置固定资产产生收益，上年同期无此业务。
(21)主要系报告期内公司支付给职工及为职工支付的现金较上年同期增加。
(22)主要系报告期内公司收回到期银行理财产品、国债逆回购的现金与购买结构性存款支付的现
金较上年同期均有减少，并且收回到期银行理财产品、国债逆回购的现金的减少幅度大于购
买结构性存款支付的现金。
(23)主要系一是报告期内子公司吸收少数股东投资的现金增加；二是报告期内支付其他与筹资活
动有关的现金减少。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海开开实业股份有限公司
法定代表人 庄虔贇
日期 2021 年 4 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海开开实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 252,085,628.84 268,152,054.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 82,599,013.70 81,958,127.32
衍生金融资产
应收票据
应收账款 122,917,514.72 112,132,681.35
应收款项融资
预付款项 3,063,621.06 872,675.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,718,457.49 4,033,602.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 68,453,820.17 97,042,817.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 544,778.84 3,140,561.07
流动资产合计 533,382,834.82 567,332,519.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 105,117,721.08 106,535,218.86
其他权益工具投资 72,992,072.44 72,379,823.64
其他非流动金融资产 15,089,867.20 15,089,867.20
投资性房地产 137,805,357.73 139,285,090.54
固定资产 131,543,314.82 133,717,322.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 27,197,397.50
无形资产 750,999.96 858,999.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,142,607.03 7,526,860.02
递延所得税资产
其他非流动资产 743,362.80 743,362.80
非流动资产合计 498,382,700.56 476,136,545.37
资产总计 1,031,765,535.38 1,043,469,065.22
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 104,572,577.00 149,302,961.70
预收款项 2,458,487.16 4,777,333.36
合同负债 4,071,915.25 11,863,207.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,083,641.58 12,694,273.79
应交税费 7,736,087.82 7,513,660.67
其他应付款 124,357,370.59 117,348,426.05
其中：应付利息
应付股利 1,426,225.71 1,426,225.71
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,331,702.44
其他流动负债 529,348.96 1,542,216.97
流动负债合计 266,141,130.80 305,042,080.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,992,804.65
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 200,942,919.08 202,446,026.42
递延所得税负债 15,331,398.66 15,178,336.46
其他非流动负债
非流动负债合计 233,267,122.39 217,624,362.88
负债合计 499,408,253.19 522,666,443.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 243,000,000.00 243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 15,415,002.41 15,415,002.41
减：库存股
其他综合收益 36,555,665.98 36,096,479.38
专项储备
盈余公积 55,411,975.79 55,411,975.79
一般风险准备
未分配利润 167,346,731.56 166,384,769.84
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 517,729,375.74 516,308,227.42
少数股东权益 14,627,906.45 4,494,394.39
所有者权益（或股东权益）合计 532,357,282.19 520,802,621.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,031,765,535.38 1,043,469,065.22
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：陈珩 会计机构负责人：邹静
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母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海开开实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 76,026,337.47 80,733,624.23
交易性金融资产 82,599,013.70 81,958,127.32
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,344,059.88 12,803,829.00
应收款项融资
预付款项 1,127,499.40 445,507.00
其他应收款 46,598,693.96 47,178,124.15
其中：应收利息
应收股利
存货 86,028.66 85,241.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 499,800.03 520,434.99
流动资产合计 211,281,433.10 223,724,887.74
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 320,572,524.64 320,025,932.93
其他权益工具投资 59,899,191.64 60,701,986.84
其他非流动金融资产 14,869,867.20 14,869,867.20
投资性房地产 30,836,136.76 31,165,799.83
固定资产 1,257,399.13 1,310,118.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,600,514.31
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 433,035,633.68 428,073,705.39
资产总计 644,317,066.78 651,798,593.13
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,402,120.62 19,875,561.55
预收款项 419,678.57 716,630.97
合同负债 1,001,397.70 1,175,415.40
应付职工薪酬 631,079.69 1,628,168.46
应交税费 174,180.98 210,272.98
其他应付款 101,645,216.69 102,146,015.35
其中：应付利息
应付股利 1,426,225.71 1,426,225.71
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,083,008.27
其他流动负债 130,181.70 152,804.00
流动负债合计 112,486,864.22 125,904,868.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,549,424.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 29,019,067.51 29,316,244.45
递延所得税负债 12,288,223.66 12,488,922.46
其他非流动负债
非流动负债合计 45,856,715.39 41,805,166.91
负债合计 158,343,579.61 167,710,035.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 243,000,000.00 243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,101,521.31 6,101,521.31
减：库存股
其他综合收益 31,077,950.98 31,255,534.18
专项储备
盈余公积 55,411,975.79 55,411,975.79
未分配利润 150,382,039.09 148,319,526.23
所有者权益（或股东权益）合计 485,973,487.17 484,088,557.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计 644,317,066.78 651,798,593.13
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：陈珩 会计机构负责人：邹静
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2021 年第一季度报告
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海开开实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 191,512,157.42 210,023,238.90
其中：营业收入 191,512,157.42 210,023,238.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 190,100,025.61 202,655,038.31
其中：营业成本 137,278,843.56 161,808,114.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,657,673.80 1,690,656.17
销售费用 24,726,326.94 24,676,549.12
管理费用 28,916,787.73 18,494,610.76
研发费用
财务费用 -2,479,606.42 -4,014,891.87
其中：利息费用 411,349.14
利息收入 1,374,809.33 188,927.91
加：其他收益 3,511,722.28 2,667,008.98
投资收益（损失以“－”号填列） -843,103.28 839,283.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,417,497.78 14,676.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 650,979.37 1,185.10
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,905,339.46 -4,709,880.93
资产减值损失（损失以“-”号填列） 578,421.12 243,983.16
资产处置收益（损失以“－”号填列） 30,001.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,434,812.90 6,409,780.43
加：营业外收入 118.14 505.49
减：营业外支出 52,611.19 56,290.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,382,319.85 6,353,995.87
减：所得税费用 3,817,338.54 4,324,888.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -435,018.69 2,029,107.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -435,018.69 2,029,107.17
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,388,901.35 2,303,120.22
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,823,920.04 -274,013.05
六、其他综合收益的税后净额 459,186.60 636,711.63
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 459,186.60 636,711.63
1．不能重分类进损益的其他综合收益 459,186.60 636,711.63
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 459,186.60 636,711.63
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 24,167.91 2,665,818.80
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,848,087.95 2,939,831.85
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,823,920.04 -274,013.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.006 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 0.006 0.01
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：陈珩 会计机构负责人：邹静
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2021 年第一季度报告
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海开开实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 5,736,704.19 3,947,276.48
减：营业成本 4,365,763.49 3,368,578.75
税金及附加 178,379.79 75,908.06
销售费用
管理费用 2,103,331.60 2,011,272.54
研发费用
财务费用 -2,569,806.83 -4,231,404.84
其中：利息费用 66,587.62
利息收入 840,675.72 10,856.79
加：其他收益 757,035.79 297,176.94
投资收益（损失以“－”号填列） 696,473.01 1,248,118.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 122,078.51 423,511.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 650,979.37 1,185.10
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,700,835.52 -4,518,411.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -175.93
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,062,512.86 -249,008.75
加：营业外收入
减：营业外支出 50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,062,512.86 -299,008.75
减：所得税费用 590,594.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,062,512.86 -889,602.92
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,062,512.86 -889,602.92
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -177,583.20 1,474,566.63
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -177,583.20 1,474,566.63
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 424,513.20 -558,570.00
3.其他权益工具投资公允价值变动 -602,096.40 2,033,136.63
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,884,929.66 584,963.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：陈珩 会计机构负责人：邹静
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2021 年第一季度报告
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海开开实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,993,687.54 199,107,033.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,993,153.87 2,170,031.42
经营活动现金流入小计 196,986,841.41 201,277,065.36
购买商品、接受劳务支付的现金 164,231,469.23 171,000,448.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 39,536,202.71 27,476,509.65
支付的各项税费 10,873,045.85 11,003,776.95
支付其他与经营活动有关的现金 7,339,878.54 9,533,998.84
经营活动现金流出小计 221,980,596.33 219,014,733.97
经营活动产生的现金流量净额 -24,993,754.92 -17,737,668.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 78,627.81 90,081,728.10
取得投资收益收到的现金 520,000.00 1,163,620.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 632,727.81 91,245,348.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 186,572.56 135,629.14
投资支付的现金 14,140.32 54,043,758.83
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 200,712.88 54,179,387.97
投资活动产生的现金流量净额 432,014.93 37,065,960.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,808,342.90 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 2,808,342.90 10,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 9,191,657.10 -10,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 263.67 739.10
五、现金及现金等价物净增加额 -15,369,819.22 9,329,031.45
加：期初现金及现金等价物余额 267,455,448.06 230,618,583.83
六、期末现金及现金等价物余额 252,085,628.84 239,947,615.28
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：陈珩 会计机构负责人：邹静
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2021 年第一季度报告
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海开开实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,842,797.21 12,213,338.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,487,231.39 1,072,700.20
经营活动现金流入小计 17,330,028.60 13,286,039.10
购买商品、接受劳务支付的现金 17,716,226.78 11,956,100.46
支付给职工及为职工支付的现金 2,065,754.10 1,849,685.03
支付的各项税费 254,389.03 176,275.05
支付其他与经营活动有关的现金 1,512,864.69 1,941,153.61
经营活动现金流出小计 21,549,234.60 15,923,214.15
经营活动产生的现金流量净额 -4,219,206.00 -2,637,175.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 78,627.81 90,081,728.10
取得投资收益收到的现金 520,000.00 1,163,620.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 598,627.81 91,245,348.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,176.99 59,933.63
投资支付的现金 14,140.32 54,043,758.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,317.31 54,103,692.46
投资活动产生的现金流量净额 554,310.50 37,141,656.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 345,905.00
筹资活动现金流出小计 345,905.00
筹资活动产生的现金流量净额 -345,905.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 120.49 390.86
五、现金及现金等价物净增加额 -4,010,680.01 34,504,872.28
加：期初现金及现金等价物余额 80,037,017.48 91,678,258.50
六、期末现金及现金等价物余额 76,026,337.47 126,183,130.78
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：陈珩 会计机构负责人：邹静
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2021 年第一季度报告
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 268,152,054.81 268,152,054.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 81,958,127.32 81,958,127.32
衍生金融资产
应收票据
应收账款 112,132,681.35 112,132,681.35
应收款项融资
预付款项 872,675.09 872,675.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,033,602.66 4,033,602.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 97,042,817.55 97,042,817.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,140,561.07 1,475,499.14 -1,665,061.93
流动资产合计 567,332,519.85 565,667,457.92 -1,665,061.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 106,535,218.86 106,535,218.86
其他权益工具投资 72,379,823.64 72,379,823.64
其他非流动金融资产 15,089,867.20 15,089,867.20
投资性房地产 139,285,090.54 139,285,090.54
固定资产 133,717,322.35 133,717,322.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 29,783,045.77 29,783,045.77
无形资产 858,999.96 858,999.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,526,860.02 7,526,860.02
递延所得税资产
其他非流动资产 743,362.80 1,717,193.08 973,830.28
非流动资产合计 476,136,545.37 506,893,421.42 30,756,876.05
资产总计 1,043,469,065.22 1,072,560,879.34 29,091,814.12
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 149,302,961.70 149,302,961.70
预收款项 4,777,333.36 4,777,333.36
合同负债 11,863,207.99 11,863,207.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,694,273.79 12,694,273.79
应交税费 7,513,660.67 7,513,660.67
其他应付款 117,348,426.05 117,348,426.05
其中：应付利息
应付股利 1,426,225.71 1,426,225.71
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,293,811.47 9,293,811.47
其他流动负债 1,542,216.97 1,542,216.97
流动负债合计 305,042,080.53 314,335,892.00 9,293,811.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 20,267,510.18 20,267,510.18
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 202,446,026.42 202,446,026.42
递延所得税负债 15,178,336.46 15,178,336.46
其他非流动负债
非流动负债合计 217,624,362.88 237,891,873.06 20,267,510.18
负债合计 522,666,443.41 552,227,765.06 29,561,321.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 243,000,000.00 243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 15,415,002.41 15,415,002.41
减：库存股
其他综合收益 36,096,479.38 36,096,479.38
专项储备
盈余公积 55,411,975.79 55,411,975.79
一般风险准备
未分配利润 166,384,769.84 165,957,830.21 -426,939.63
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 516,308,227.42 515,881,287.79 -426,939.63
少数股东权益 4,494,394.39 4,451,826.49 -42,567.90
所有者权益（或股东权益）合计 520,802,621.81 520,333,114.28 -469,507.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,043,469,065.22 1,072,560,879.34 29,091,814.12
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本报告四、4.3。
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2021 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 80,733,624.23 80,733,624.23
交易性金融资产 81,958,127.32 81,958,127.32
衍生金融资产
应收票据
应收账款 12,803,829.00 12,803,829.00
应收款项融资
预付款项 445,507.00 445,507.00
其他应收款 47,178,124.15 47,178,124.15
其中：应收利息
应收股利
存货 85,241.05 85,241.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 520,434.99 520,434.99
流动资产合计 223,724,887.74 223,724,887.74
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 320,025,932.93 320,025,932.93
其他权益工具投资 60,701,986.84 60,701,986.84
其他非流动金融资产 14,869,867.20 14,869,867.20
投资性房地产 31,165,799.83 31,165,799.83
固定资产 1,310,118.59 1,310,118.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,895,278.22 5,895,278.22
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 428,073,705.39 433,968,983.61 5,895,278.22
资产总计 651,798,593.13 657,693,871.35 5,895,278.22
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,875,561.55 19,875,561.55
预收款项 716,630.97 716,630.97
合同负债 1,175,415.40 1,175,415.40
应付职工薪酬 1,628,168.46 1,628,168.46
应交税费 210,272.98 210,272.98
其他应付款 102,146,015.35 102,146,015.35
其中：应付利息
应付股利 1,426,225.71 1,426,225.71
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,070,282.93 1,070,282.93
其他流动负债 152,804.00 152,804.00
流动负债合计 125,904,868.71 126,975,151.64 1,070,282.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,824,995.29 4,824,995.29
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 29,316,244.45 29,316,244.45
递延所得税负债 12,488,922.46 12,488,922.46
其他非流动负债
非流动负债合计 41,805,166.91 46,630,162.20 4,824,995.29
负债合计 167,710,035.62 173,605,313.84 5,895,278.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 243,000,000.00 243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,101,521.31 6,101,521.31
减：库存股
其他综合收益 31,255,534.18 31,255,534.18
专项储备
盈余公积 55,411,975.79 55,411,975.79
未分配利润 148,319,526.23 148,319,526.23
所有者权益（或股东权益）合计 484,088,557.51 484,088,557.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计 651,798,593.13 657,693,871.35 5,895,278.22
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本报告四、4.3。
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2021 年第一季度报告
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布了《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会〔2018〕35
号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务
报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计
准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，根据新租赁准则的规定，公司根据首次执行本
准则的累积影响数，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间
信息。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日
其他流动资产 3,140,561.07 -1,665,061.93 1,475,499.14
使用权资产 29,783,045.77 29,783,045.77
其他非流动资产 743,362.80 973,830.28 1,717,193.08
一年内到期的非流动负债 9,293,811.47 9,293,811.47
租赁负债 20,267,510.18 20,267,510.18
未分配利润 166,384,769.84 -426,939.63 165,957,830.21
少数股东权益 4,494,394.39 -42,567.90 4,451,826.49
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日
使用权资产 5,895,278.22 5,895,278.22
一年内到期的非流动负债 1,070,282.93 1,070,282.93
租赁负债 4,824,995.29 4,824,995.29
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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