江苏恒瑞医药股份有限公司

                   内部控制审计报告
                         苏亚审内[2019]1 号




审计机构：江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）

地    址：南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层

邮    编：210009

传    真：025-83235046

电    话：025-83235002

网    址：www.syjc.com

电子信箱：info@syjc.com
  江苏苏亚金诚会计师事务所 特 殊
              普通合伙
                           苏 亚 审 内 [2019] 1 号




                           内部控制审计报告

江苏恒瑞医药股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了

江苏恒瑞医药股份有限公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，江苏恒瑞医药股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




    江苏苏亚金诚会计师事务所              中国注册会计师：姜启晓

        （特殊普通合伙）

                                          中国注册会计师：王   强




        中国       南京市                   二○一九年二月十四日