东方国际创业股份有限公司
600278
2012 年半年度报告
东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 11
七、备查文件目录 ...................................................................................................................... 16
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
(二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
唐小杰 董事 身体原因 蔡鸿生
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 蔡鸿生
主管会计工作负责人姓名 瞿元庆
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 许福康、周显枫
公司负责人蔡鸿生、主管会计工作负责人瞿元庆及会计机构负责人（会计主管人员）许福康、
周显枫声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 东方国际创业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 东方创业
公司的法定英文名称 ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD.
公司的法定英文名称缩写 OIE
公司法定代表人 蔡鸿生
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄大瑜 庞学英
联系地址 上海市娄山关路 85 号 A 座 上海市娄山关路 85 号 A 座
电话 021-62789999 021-62785521
传真 021-62784020 021-62785384
电子信箱 oiehq@oie.com.cn oiehq@oie.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东大道 1476 号
注册地址的邮政编码 200135
2
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办公地址 上海市娄山关路 85 号 A 座
办公地址的邮政编码 200336
公司国际互联网网址 www.oie.com.cn
电子信箱 oiehq@oie.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市娄山关路 85 号 A 座
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 东方创业 600278
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1998 年 11 月 18 日
公司首次注册登记地点 上海市娄山关路 85 号 A 座
公司变更注册登记日期 2006 年 11 月 3 日
公司变更注册登记地点 上海市浦东新区向城路 58 号 2 层 A 座
企业法人营业执照注册号 3100001005620
首次变更
税务登记号码 310115132212080
组织机构代码 13221208-0
公司变更注册登记日期 2011 年 12 月 13 日
公司变更注册登记地点 上海市浦东大道 1476 号
企业法人营业执照注册号 3100001005620
第二次变更
税务登记号码 310115132212080
组织机构代码 13221208-0
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 5,264,624,384.02 5,247,880,051.12 0.32
所有者权益（或股东权益） 2,490,738,374.81 2,396,941,465.96 3.91
归属于上市公司股东的每股净 4.77 5.97 -20.10
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资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 107,713,488.82 114,701,881.59 -6.09
利润总额 110,587,257.70 136,143,088.89 -18.77
归属于上市公司股东的净利润 70,025,966.33 83,906,230.55 -16.54
归属于上市公司股东的扣除非
56,677,450.53 63,481,963.93 -10.72
经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.13 0.21 -38.10
扣除非经常性损益后的基本每
0.11 0.16 -31.25
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.13 0.21 -38.10
加权平均净资产收益率(%) 2.86 3.51 减少 0.65 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 24,825,481.67 -40,019,663.87 162.03
每股经营活动产生的现金流量
0.05 -0.10 150.00
净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 664,553.57 处置固定资产收益
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
778,603 各种补贴
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允 主要为出售海通证券部分股
11,545,494.27
价值变动损益，以及处置交易性金 权所获的投资收益
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
2,536,079.6 主要是收回闽发证券清算款。
准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,153,219.87 主要是委托贷款利息收入
除上述各项之外的其他营业外收入
1,430,612.31 主要是违约金收入
和支出
所得税影响额 -4,508,841.27
少数股东权益影响额（税后） -251,205.55
合计 13,348,515.8
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份 81,724,414 20.34 24,517,325 24,517,325 106,241,739 20.34
1、国家持股
2、国有法人持股 81,724,414 20.34 24,517,325 24,517,325 106,241,739 20.34
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通
320,000,000 79.66 96,000,000 96,000,000 416,000,000 79.66
股份
1、人民币普通股 320,000,000 79.66 96,000,000 96,000,000 416,000,000 79.66
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 401,724,414 100 120,517,325 120,517,325 522,241,739 100
股份变动过户情况 ：
2012 年 6 月 1 日，公司实施了 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本（每 10 股转
增 3 股）的方案，公司总股本由 401,724,414 股增加至 522,241,739 股。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,079 户
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比例 报告期内 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
(%) 增减 量
量
东方国际(集团)有限公
国有法人 72.43 378,270,997 24,517,325 106,241,739 无
司
程韵怡 境内自然人 0.55 2,851,239 2,851,239 未知
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东方国际集团上海市家
用纺织品进出口有限公 国有法人 0.30 1,583,834 365,500 无
司
钟旭丹 境内自然人 0.29 1,510,019 636907 未知
蔡正峰 境内自然人 0.18 941,940 941,940 未知
缪庆 境内自然人 0.18 936,008 216,002 未知
吴燕云 境内自然人 0.16 845,000 195,000 未知
嵇金喜 境内自然人 0.15 773,382 98,674 未知
海通证券股份有限公司
客户信用交易担保证券 其他 0.14 741,379 741,379 未知
账户
吴国枝 境内自然人 0.13 700,960 161760 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
东方国际(集团)有限公司 272,029,258 人民币普通股 272,029,258
程韵怡 2,851,239 人民币普通股 2,851,239
东方国际集团上海市家用纺织品
1,583,834 人民币普通股 1,583,834
进出口有限公司
钟旭丹 1,510,019 人民币普通股 1,510,019
蔡正峰 941,940 人民币普通股 941,940
缪庆 936,008 人民币普通股 936,008
吴燕云 845,000 人民币普通股 845,000
嵇金喜 773,382 人民币普通股 773,382
海通证券股份有限公司客户信用
741,379 人民币普通股 741,379
交易担保证券账户
吴国枝 700,960 人民币普通股 700,960
（1）上述前 10 名股东中，东方国际（集团）有限公司和东方国际集
团上海市家用纺织品进出口有限公司之间存在关联关系。其他股东未
上述股东关联关系或一致行动的 知是否存在关联关系或一致行动。
说明 （2）持有公司 5%以上股份的股东为东方国际（集团）有限公司。报
告期内东方国际（集团）有限公司持有的有限售条件股份的数量为
106,241,739 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交 限售条件
号 东名称 条件股份数量
间 易股份数量
东方国际（集团）有限公司承诺，
106,241,739
东方国际(集 因本次重大资产重组新增的股份，
1 106,241,739 2014 年 4 月 29 日
团)有限公司 自登记在其名下之日起三十六个
月内不转让，之后按照中国证监会
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及上交所的有关规定执行。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 公司主营业务及其经营状况
2012 年是公司实施三年发展战略规划的起步年。公司经营层在董事会的领导下，带领
全体员工面对世界经济复苏缓慢和国内政策调控所带来的巨大压力，坚定信心，同心协力，
攻坚克难，积极应对，努力按照年初“稳出口，增进口，扩内销，强投资”十二字的经营方
针，为实现 2012 年度的各项经济指标而努力拼搏，取得了一定的成绩。
1.报告期内，公司实现主营业务收入 61.51 亿元，较 2011 年同期减少 6.25 亿元，若剔
除经贸山九退出合并的影响数，实际较去年同期减少 3.81 亿元。其中，贸易板块上半年营
业收入为 50.05 亿元，同比减少 1.97 亿元，降幅为 3.79%，物流板块上半年营业收入为 11.46
亿元，降幅为 13.83%。
报告期内，公司实现净利润 7003 万元，较 2011 年同期的 8391 万元下降 17％。其中贸
易板块 6765 万元，降幅为 17%，物流板块 238 万元，增幅为 2%。 主要原因为：去年同期
下属子公司纺织品公司转让土地使用权获利，而本期无此影响因素，造成营业外收入同比有
较大幅度的下降。
2.报告期内，公司贸易、物流两大主业板块的主要经营情况：
（１）公司贸易板块经营情况： 面对国际市场需求萎缩、国内成本上涨等不利形势，
公司积极采取各项措施开阔思路，挖潜力、拓客源、稳出口、增进口，保持主营业务稳中有
升。 加大自创品牌建设的营销策划、客源开拓、质量监控等方面的工作力度，提高 KOOL
品牌的市场影响力。 积极探索内外贸合作途径和方式，加强内外贸联动。同时，加强 B2C
平台服务扩展功能，为今后公司其他品牌实现网络销售提供了良好的示范效应。 加强上
市公司内控规范和管理制度的完善、内部信息平台维护等方面工作，提升了管理水平和控制
风险的能力。 对注入资产和现有资产的进行整合和管理，稳步推进实施战略规划。
（2）公司物流板块经营情况： 坚持业务开发和创新工作，发展高附加值服务项目。
加紧资源整合工作，充分利用物流集团下属企业的各项资源，达到资源共享、降低运营
成本提升运营能级的目的 强化公司基础管理工作,开展实施公司内控规范管理与修订完
善 ISO 质量管理体系，提高企业经营管理水平和风险防范能力。 积极配合税务部门做好
营业税改增值税工作，全面规范各公司核算，防范税收风险，促进各物流企业稳步向上发展。
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(二)报告期内财务状况分析
1、报告期内经营成果分析：
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减比例（％）
营业税金及附加 4,229,480.84 11,893,100.72 -64.44%
财务费用 -11,434,958.17 1,838,564.23 -721.95%
资产减值损失 -3,425,515.61 -578,571.65 -492.06%
公允价值变动损益 -6,534,806.26 -3,676,844.50 -77.73%
营业外收入 3,604,934.72 21,664,782.43 -83.36%
营业外支出 731,165.84 223,575.13 227.03%
其他综合收益 43,095,039.74 -17,114,344.01 351.81%
变动主要原因：
（1）营业税金及附加比去年同期减少了 64.44%，主要原因是公司全资子公司物流集团营业
税改为增值税所致；
（2）财务费用比去年同期减少了 721.95%，主要是由于加强了信贷管理以及今年上半年人
民币走势的变化，使得银行利息支出和汇兑损益同比均有所下降；
（3）资产减值损失比去年同期减少了 492.06%，主要原因是本期闽发证券清算收回部分款
项冲回坏账准备，而去年同期无此因素；
（4）公允价值变动损益比去年同期比减幅为 77.73%，主要原因是受股市波动影响，公司期
末持有的交易性金融资产市价有所下降；
（5）营业外收入同比减少了 83.36%，主要原因是下属子公司纺织品公司去年同期有转让土
地使用权获利，而本期无此因素；
（6）营业外支出同比增加了 227.03%，主要是下属子公司家纺公司本期处置固定资产损失
所致；
（7）其他综合收益同比增加了 351.81%，主要原因是受资本市场价格波动影响，公司持有
的可供出售金融资产市价变化所致。
2、报告期内资产情况分析
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增减比例（％）
交易性金融资产 75,694,642.10 19,462,418.00 288.93%
应收利息 2,573,001.28 4,867,113.39 -47.13%
应收股利 18,198,094.38 3,999,666.18 354.99%
固定资产清理 6,223.72 652.40 853.97%
长期待摊费用 734,747.52 1,661,422.66 -55.78%
短期借款 167,994,446.74 268,704,567.59 -37.48%
应付职工薪酬 60,953,905.59 38,164,366.77 59.71%
应交税费 -6,176,296.10 25,355,659.78 -124.36%
应付利息 1,059,864.32 2,346,341.97 -54.83%
应付股利 4,463,411.47 3,215,597.41 38.81%
变动主要原因：
（1）交易性金融资产较期初增加了 288.93%，主要是公司持有的短期交易股票增加；
（2）应收、应付利息的减少,主要是公司本期收到、支付了相应的银行存贷利息；
（3）应收股利的增加,主要是公司投资的华安证券 2011 年度利润分配；
（4）固定资产清理较期初增加了 853.97%,主要是由于部分固定资产期末尚未处理完毕；
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（5）长期待摊费用较期初减少了 55.78%,主要是子公司物流集团装修费的正常摊销；
（6）短期借款较期初减少了 37.48%,主要是由于子公司物流集团加强信贷管理，本期缩减
了银行借款规模；
（7）应付职工薪酬的增加,主要是计提的应于年底发放的工资薪金；
（8）应交税费较期初减少了 124.36%,主要是由于所得税清算完毕，相关税费已缴纳，且子
公司针织品公司、东松公司备货增加，导致增值税进项税较期初也有增加；
（9）应付股利的增加,主要是公司下属子公司期末已宣告但尚未发放的 2011 年股利。
3、报告期内现金流量分析：
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减金额
经营活动产生的现金流量净额 24,825,481.67 -40,019,663.87 64,845,145.54
投资活动产生的现金流量净额 123,996,336.70 37,062,638.54 86,933,698.16
筹资活动产生的现金流量净额 -168,433,286.77 -33,090,857.41 -135,342,429.36
现金净增加额 -14,161,749.77 -32,706,155.23 18,544,405.46
变动主要原因：
(1)经营活动产生的现金流量净额同比增加了 64,845,145.54 元,主要原因是本期加强了对应收
账款的管理，随着出运高峰的到来，应收账款余额未出现与去年相同的大幅度增长；
(2)投资活动产生的现金流量净额同比增加了 86,933,698.16 元,主要原因是本期物流集团收回
了部分 DF 产品；
(3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 135,342,429.36 元,主要原因是受国家货币政策
变化的影响，各公司取得借款所收到的现金同比有所减少。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利 营业收入 营业成本
分行业 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 润率 比上年同 比上年同
或分产品 同期增减(%)
(%) 期增减(%) 期增减(%)
分行业
主营进出口 4,525,661,112.15 4,319,349,808.18 4.56 -5.83 -5.8 增加 0.00 个百分点
加工补偿贸易 103,950,526.98 97,605,214.81 6.10 28.91 30.73 减少 1.31 个百分点
内销 367,070,023.26 352,318,785.06 4.02 18.27 20.83 减少 2.0 个百分点
货运及代理 1,154,302,138.18 1,037,235,447.81 10.14 -26.92 -27.24 增加 0.39 个百分点
合 计 6,150,983,800.57 5,806,509,255.86 5.60 -9.23 -8.96 减少 0.27 个百分点
变动主要原因：
（1） 2012 年 1-6 月，主要受山九储运退出合并范围的影响，公司货运及代理业务规模同
比下降了 26.92%，但盈利能力有小幅回升。
（2） 上半年公司主营业务盈利能力受到国内劳动力成本上升等压力，同比出现了 0.27%的
回落。
2、主营业务分地区情况
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单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 1,550,735,917.91 -18.51
美洲 1,405,799,035.99 -5.60
欧洲 1,099,178,971.85 -26.46
非洲 401,515,756.35 4.85
亚洲及太平洋地区 1,693,754,118.47 12.42
合计 6,150,983,800.57 -9.23
变动主要原因：
（1） 由于受货运及代理业务规模缩小的影响，上半年公司来源于国内的营业收入同比下降
了 18.51%；
（2） 受欧债危机的影响，报告期内，公司对欧洲地区的主营业务收入同比出现了 26.46%
的下降，在此情况下，公司业务正积极转向日本和东南亚地区。
3.参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
资收益 的比重(%)
华安证券有限责 证券买卖，受托
108，227，280.71 15，600，000 22.28
任公司 投资管理
4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
5、报告期内主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化
6、利润构成与上年度相比未发生重大变化。
7、公司在经营中出现的问题与困难以及解决的方案
(1)公司面临的主要问题和风险：
2012 年下半年世界整体经济发展持续低迷，新兴国家市场也并未显示出强劲增长的态
势，世界经济下行风险明显加大。受此影响，生产资料市场外需不旺、内需增长相对不足的
问题依然较为严峻，市场景气度依然不容乐观，外贸、物流行业面临的严峻形势短期难以改
变。
(2)解决方案：
①狠抓业务拓展渠道，继续稳定贸易规模，同时联动ＫＯＯＬ网络营销，形成出口与内
贸并举、进口与内销联动局面，保持主营业务规模。
②按照战略发展目标，继续实施多元化投资管理策略，充分利用公司各项资源，进一步
优化金融资产配置，积极寻找优质稳健性项目。
③以强化内控为抓手，严格控制经营风险，遵循风险控制第一的原则，从制度方面提高
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
内部的管控能力和质量，同时充分利用内控规范工作契机，完善现有的各项管理制度，加强
关键点控制和业务流程中的风险控制，确保各项经营活动顺利开展。
(四)公司投资情况
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金项目。
(五) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况：
公司严格执行《公司章程》规定的现金分红政策，公司章程第二百零一条规定：公司应
重视对投资者的合理回报，利润分配政策为公司当年实现利润，且弥补以前年度亏损后仍有
盈余的，应当在该会计年度结束后向全体股东进行利润分配，具体分配方案由董事会拟定，
报股东大会审议；董事会拟订的利润分配方案中，现金分红的比例原则上在最近三年以现金
方式累计分配的利润不得少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体每个年度
的分红比例由董事会根据年度盈利状况和未来资金使用计划作出决议，如果年度实现盈利而
董事会未在会计年度结束后做出现金利润分配预案的，应当在年度报告中披露原因，独立董
事应当对此发表独立意见。
六、重要事项
(一) 公司治理情况;
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规和部门规章的要求，不断完善法人治理结构，规
范公司运作。同时公司积极根据中国证监会、上海证监局及上海证券交易所的指示精神，进
一步建立健全各项规章制度。报告期内，公司修订了《公司章程》等规章制度，不断为公司
规范治理提供强有力的支撑。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2012 年 4 月 17 日，公司召开 2011 年度股东大审议通过了 2011 年度利润分配方案：2011
年度公司以总股本 401,724,414 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元（含税），
共计派现金红利 20086220.70 元，剩余 215786117.57 元，结转以后年度分配。同时以资本公
积金向全体股东按每 10 股转增 3 股的比例转增股本，共计转增 120517325 股，转增后公司
总股本扩大为 522241739 股。
公司于 2012 年 5 月 26 日在上海证券报上刊登分红派息实施公告，确定分红派息股权登
记日（2012 年 5 月 30 日）、除息日（2012 年 5 月 31 日）、红利发放日（2012 年 6 月 5 日），
新增无限售条件流通股份上市流通日(2012 年 6 月 1 日)并顺利实施分红派息方案。
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
(六)1. 证券投资情况
占期末证券
证券 持有数量
序号 证券代码 证券简称 最初投资成本（元） 期末账面价值（元） 总投资比例 报告期损益（元）
品种 （股）
（％）
1 股票 601939 建设银行 25,369,889.40 5346300 22,453,390.00 29.66% -1,130,869.05
2 股票 601288 农业银行 17,327,198.90 6452000 16,710,680.00 22.08% 21,863.33
3 股票 600036 招商银行 17,300,758.03 1400000 15,288,000.00 20.20% -1,087,468.52
SHRQ89标
4 债券 204001 准券(国债回 9,500,110.00 95000 9,500,110.00 12.55% -
购)
5 股票 002585 双星新材 5,747,500.00 209000 2,620,860.00 3.46% -655,496.25
6 股票 601258 庞大集团 4,455,000.00 247500 1,509,750.00 1.99% -5,062.50
7 股票 601010 文峰股份 1,720,000.00 86000 1,128,772.00 1.49% -16,935.00
8 股票 601857 中国石油 1,736,800.00 104000 941,790.00 1.24% -53,377.50
9 股票 601088 中国神华 1,479,600.00 40000 891,800.00 1.18% -64,050.00
10 股票 601601 中国太保 930,000.00 31000 693,020.00 0.92% 81,270.00
期末持有的其他证券投资 6,697,910.03 / 3,956,470.10 5.23% -120,747.14
报告期已出售证券投资损益 / / / / 1,037,068.97
合计 92,264,766.36 / 75,694,642.10 100.00% -1,993,803.66
2.公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
占该公司
序
证券代码 证券简称 初始投资金额 股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
号
（％）
1 600837 海通证券 37,329,446.14 <5% 287,937,000.00 12,789,512.71 39,400,539.57 可出售金融资产 法人股
2 601328 交通银行 16,816,424.91 <5% 48,022,753.46 1,057,769.90 475,996.46 可出售金融资产 法人股
3 600645 中源协和 804,000.00 <5% 24,628,032.00 1,832,500.80 可出售金融资产 法人股
4 600018 上港集团 5,341,894.36 <5% 13,300,000.00 262,500.00 可出售金融资产 法人股
5 600062 华润药业 5,195,802.74 <5% 4,380,729.84 599,250.77 可出售金融资产 法人股
6 600781 上海辅仁 225,000.00 <5% 4,017,600.00 547,695.67 可出售金融资产 法人股
7 600650 锦江投资 1,040,000.00 <5% 3,232,500.48 -216,406.08 可出售金融资产 法人股
8 600739 辽宁成大 5,191,703.30 <5% 2,899,431.60 461,399.93 可出售金融资产 法人股
9 600630 龙头股份 970,000.00 <5% 1,843,200.00 59,400.00 可出售金融资产 法人股
10 600626 申达股份 450,000.00 <5% 1,780,732.80 48,787.20 40,249.44 可出售金融资产 法人股
合计 73,364,271.45 / 392,041,980.18 13,896,069.81 43,463,126.56 / /
3、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
持有对象 最初投资成本 占该公司股 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 会计核算
持股数量(股) 股份来源
名称 （元） 权比例(%) （元） （元） 益变动（元） 科目
长期股权
华安证券 244,450,000.00 195,000,000.00 8.11 176,423,485.95 15,600,000.00 0.00 法人股
投资
小计 244,450,000.00 195,000,000.00 - 176,423,485.95 15,600,000.00 0.00
(七) 报告期内无公司收购及出售资产、吸收合并事项
(八) 重大关联交易
1.为实施公司战略规划，增加稳健型资产的比重，公司第五届董事会第七次会议审议
通过了关于公司出资 8,733.73 万元参股上海元中实业有限公司参与元中大楼的改建项目的
议案。目前相关工作正在进行中。（详见 2012 年 2 月 14 日刊登在上海证券报的【临 2012-003
公告】）
2. 根据公司发展战略规划中布局稳健型投资的战略部署要求，促进公司多元化经营、
追求可持续发展，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于增持华安证券有限责任公
司股权的议案》拟以每股 1.78 元的价格，增持华安证券 5000 万股股权，投资额为 8900 万
元。（详见 2012 年 2 月 14 日刊登在上海证券报的【临 2012-007 公告】）
(九) 重大合同及其履行情况
1、 报告期内无为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承
包、租赁事项
2、 担保情况
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 101,176,550
报告期末对子公司担保余额合计（B） 101,176,550
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 101,176,550
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.06
上述期末对控股子公司担保余额均为本公司下属企业相互之间提供担保。
3、 本报告期公司无委托理财事项。
(1) 委托贷款情况：
为支持公司参股子公司狐狸城置业（中国）有限公司的经营发展并拓展公司在服装领域
的市场，公司第四届董事会第二十九次会议决定通过银行向狐狸城置业（中国）有限公司委
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
托贷款 3800 万元，期限为三年。截止报告期末，公司已通过银行向狐狸城置业（中国）有
限公司委托贷款 3780 万元。(详见 2011 年 3 月 19 日公司刊登在上海证券报的[临 2011-003]
公告)
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能 本报
承 是否 是否
时履行应 及时履 告期
承诺 承诺 有履 及时
诺 承诺内容 行期 严格
说明未完 行应说 取得
背景 类型 成履行的 明下一 的进
方 限 履行
具体原因 步计划 展
东 方 国 1、关于“五分开”承诺:在本次交易完成后，东方国际集
际 （ 集 团承诺，东方国际集团作为第一大股东将继续保持上市
其他 否 是
团）有限 公司的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上遵
公司 循“五分开”原则。
2、关于同业竞争承诺:在重大资产重组完成后，东方国际
东 方 国 集团及下属控股子公司从任何第三者获得的任何商业机
解 决 同 际 （ 集 会与上市公司之业务构成或可能构成实质性同业竞争
否 是
业竞争 团）有限 的，东方国际集团将及时通知上市公司，在经第三方同
公司 意且有利于保护上市公司利益的前提下，将该等商业机
会让与上市公司。
3、关于规范关联交易承诺东方国际集团承诺，（1）本次
交易完成后，东方国际集团将继续严格按照《公司法》
与重
等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及上市公司
大资
《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事
产重
东 方 国 依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及
组相
解 决 关 际 （ 集 本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义
关的 否 是
联交易 团）有限 务。（2）本次交易完成后，东方国际集团与上市公司之
承诺
公司 间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的
关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操
作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履
行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害
上市公司及其他股东的合法权益。
4、关于股份锁定承诺：东方国际集团承诺，本次交易完
东方国
成后，东方国际集团因本次交易新增的 81,724,414 股股
股 份 限际 （ 集
份自本次非公开发行的股份登记在其名下之日起三十六 是 是
售 团）有限
个月内不转让，之后按照中国证监会及上交所的有关规
公司
定执行。
解 决 土 东 方 国 5、对划拨用地的承诺对于上海新贸海国际集装箱储运有
否 是
地 等 产 际 （ 集 限公司位于上海市长江西路 818 号，上海市宝山区规划
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
权瑕疵 团）有限 和土地管理局于 2011 年 1 月 17 日出具《关于东方国际（集
公司 团）有限公司两幅地块的规划意见的复函》，说明上述长
江西路 818 号土地规划性质已变更为储备用地（指城市
发展备用地），同意上述地块在规划未实施前可按现状保
留。
6、关于股权划转和资产剥离的承诺:东方国际集团承诺，
上海东英装饰工程有限公司、上海金茂国际贸易有限公
司二家企业清算过程中给上市公司所造成的或有损失、
东 方 国 义务及相关费用，均由东方国际集团承担。对于剥离的
债 务 剥 际 （ 集 无法取得债权人同意的 1,950.18 万元三年以上预收款项
否 是
离 团）有限 和应付款项，东方国际集团承诺，承担可能存在的偿付
公司 及或有义务。 上海东英装饰工程有限公司的强制清算申
请已得到长宁法院受理。法院之后委托上海汇同清算事
务有限公司对东英公司进行清算。目前处于东英公司债
权、债务申请和确认阶段。
2010 年 10 月，东方国际集团上海利泰进出口有限公司向
浦东法院提起诉讼，要求上海赛龙贸易有限公司支付因
买卖合同、代理合同等欠付东方国际集团上海利泰进出
口有限公司 380 万元以及 0.976 万元欠款及相应利息。
东方国
2011 年 2 月 11 日，经一审判决，东方国际集团上海利泰
际（集
其他 进出口有限公司胜诉并向法院申请查封了被告的两处房 否 是
团）有限
产，目前该案正在执行中。 东方国际集团承诺，对于上
公司
述交易涉及的标的公司在注入上市公司前正在进行或尚
未了结的或可预见的标的金额 100 万元以上的重大诉讼、
仲裁事项所造成的或有损失、义务及相关费用，东方国
际集团承诺按权益比例承担。
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所 立信会计师事务所
境内会计师事务所报酬 100
公司重大资产重组后，合并报表范围扩大，审计工作量显著增加，经公司 2011 年度股东大
会审议通过，公司改聘立信会计师事务所有限公司担任公司 2012 年度财务报表审计与内控
审计工作。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
2012 年 7 月 13 日，中国证监会安徽监管局出具了《关于核准华安证券有限责任公司变
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度报告
更注册资本的批复》。根据公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于增持华安证券有
限责任公司股权的议案》，公司于 2012 年 7 月 23 日，出资 8900 万元，增持华安证券 5000
万股股权。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
面 索路径
第五届董事会第六次会议决议公告 上海证券报 B22 版 2012 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第七次会议决议公告 上海证券报 B17 版 2012 年 2 月 14 日 www.sse.com.cn
对外投资关联交易公告（元中） 上海证券报 B17 版 2012 年 2 月 14 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第八次会议决议公告暨
上海证券报 36 版 2012 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn
召开 2011 年度股东大会的通知
第五届监事会第四次会议决议公告 上海证券报 36 版 2012 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第九次会议暨增加年度
上海证券报 B47 版 2012 年 4 月 6 日 www.sse.com.cn
股东大会临时提案的通知
关于增持华安证券股份的关联交易公
上海证券报 B47 版 2012 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn
告
2011 年度股东大会决议公告 上海证券报 B54 版 2012 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn
2011 年度分红派息及资本公积金转增
上海证券报 23 版 2012 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn
股本实施公告
七、备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的 2012 年年度报告全文。
2、载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
3、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
4、公司章程
董事长：蔡鸿生
东方国际创业股份有限公司
2012 年 8 月 9 日
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合并及母公司资产负债表
编制单位：东方国际创业股份有限公司 2012年6月30日 单位：元
合并 母公司 合并 母公司
项目 行次 附注 项目 行次 附注
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 6.1 1,498,185,744.28 1,585,211,741.08 377,587,713.64 334,737,166.28 短期借款 30 6.22 167,994,446.74 268,704,567.59 - -
交易性金融资产 2 6.2 75,694,642.10 19,462,418.00 51,257,330.00 4,301,178.00 交易性金融负债 31 - - - -
应收票据 3 6.3 45,850,582.58 55,055,657.20 - - 应付票据 32 6.23 - - - -
应收账款 4 6.6 773,073,524.37 729,913,884.92 44,829,800.75 51,851,587.03 应付账款 33 6.24 1,276,988,256.52 1,240,431,595.17 142,061,318.58 116,967,931.05
预付款项 5 6.8 424,996,319.49 391,314,967.32 29,956,379.20 41,786,294.34 预收款项 34 6.25 771,603,738.79 766,666,565.83 73,509,322.08 67,928,255.31
应收利息 6 6.5 2,573,001.28 4,867,113.39 1,915,666.93 2,602,653.47 应付职工薪酬 35 6.26 60,953,905.59 38,164,366.77 17,713,078.21 12,103,104.01
应收股利 7 6.4 18,198,094.38 3,999,666.18 29,073,428.20 - 应交税费 36 6.27 -6,176,296.10 25,355,659.78 7,537,361.30 10,588,651.48
其他应收款 8 6.7 362,166,359.96 453,234,573.47 82,299,964.73 87,434,558.65 应付利息 37 6.28 1,059,864.32 2,346,341.97 - -
存货 9 6.9 Zz 305,335,627.11 26,499,397.40 17,262,099.37 应付股利 38 6.29 4,463,411.47 3,215,597.41 - -
一年内到期的非流动资产 10 - - - - 其他应付款 39 6.30 127,083,825.77 125,519,608.95 56,672,143.35 34,720,234.36
一年内到期的非流动负债 40 - - - -
其他流动负债 41 - - - -
其他流动资产 11 - - - - 流动负债合计 42 2,403,971,153.10 2,470,404,303.47 297,493,223.52 242,308,176.21
流动资产合计 12 3,200,738,268.44 3,548,395,648.67 643,419,680.85 539,975,537.14
非流动负债：
非流动资产： 长期借款 43 34,786,950.00 40,955,850.00 - -
可供出售的金融资产 13 6.10 392,688,417.18 335,470,036.81 349,939,844.50 296,070,207.21 应付债券 44 - - - -
持有至到期投资 14 6.11 67,800,000.00 67,800,000.00 67,800,000.00 67,800,000.00 长期应付款 45 - - - -
长期应收款 15 - - - - 专项应付款 46 6.32 1,885,444.80 1,885,444.80 - -
长期股权投资 16 6.13 311,146,658.00 302,607,871.75 1,405,401,873.43 1,400,951,873.43 预计负债 47 6.31 - - - -
投资性房地产 17 63,298,425.05 64,917,397.58 - - 递延所得税负债 48 6.20 102,450,548.35 89,013,249.89 71,685,804.39 57,580,182.08
固定资产 18 6.14 760,221,912.12 784,516,627.20 151,668,450.48 155,844,023.97 其他非流动负债 49 1,043,071.37 1,043,071.37 - -
在建工程 19 6.15 1,085,550.00 - - - 非流动负债合计 50 140,166,014.52 132,897,616.06 71,685,804.39 57,580,182.08
工程物资 20 6.16 - - - - 负债合计 51 2,544,137,167.62 2,603,301,919.53 369,179,027.91 299,888,358.29
固定资产清理 21 6.17 6,223.72 652.40 - -
无形资产 22 6.18 99,500,350.47 100,820,137.36 991,769.60 1,025,247.20 股东权益：
开发支出 23 - - - - 股本 52 6.33 522,241,739.00 401,724,414.00 522,241,739.00 401,724,414.00
商誉 24 - - - - 资本公积 53 6.34 1,140,339,129.36 1,217,043,002.42 1,366,571,681.21 1,446,075,256.01
长期待摊费用 25 6.19 734,747.52 1,661,422.66 - - 减：库存股 54 - - - -
递延所得税资产 26 6.20 42,531,333.23 41,690,256.69 32,567,492.03 31,754,072.69 盈余公积 55 6.35 124,270,932.45 124,270,932.45 109,860,595.07 109,860,595.07
未分配利润 56 6.36 706,665,885.40 656,726,139.77 283,936,067.70 235,872,338.27
外币报表折算差额（合并报表填列） 57 -2,779,311.40 -2,823,022.68 - -
其他非流动资产 27 归属于母公司所有者权益合计 58 2,490,738,374.81 2,396,941,465.96 2,282,610,082.98 2,193,532,603.35
非流动资产合计 28 1,739,013,617.29 1,699,484,402.45 2,008,369,430.04 1,953,445,424.50 少数股东权益 59 229,748,841.59 247,636,665.63 - -
股东权益合计 60 2,720,487,216.40 2,644,578,131.59 2,282,610,082.98 2,193,532,603.35
资产总计 29 4,939,751,885.73 5,247,880,051.12 2,651,789,110.89 2,493,420,961.64 负债及股东权益总计 61 5,264,624,384.02 5,247,880,051.12 2,651,789,110.89 2,493,420,961.64
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务经理：
合并及母公司利润表
编制单位：东方国际创业股份有限公司 2012年1～6月 单位：元
合并 母公司
项目 行次 附注
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、营业收入 1 6.37 6,184,415,829.14 7,032,531,614.68 466,891,686.12 493,384,956.74
减：营业成本 2 6.37 5,813,124,634.36 6,609,319,502.70 431,304,323.48 461,261,974.39
营业税金及附加 3 6.38 4,229,480.84 11,893,100.72 891,491.58 822,427.31
销售费用 4 203,582,353.41 216,436,286.14 26,546,389.57 26,813,289.90
管理费用 5 104,038,973.88 125,060,151.29 13,784,373.84 14,493,577.89
财务费用 6 -11,434,958.17 1,838,564.23 -1,471,691.63 -3,710,542.71
资产减值损失 7 6.41 -3,425,515.61 -578,571.65 -2,119,004.98 125,843.96
加：公允价值变动净收益（“-”损失） 8 6.39 -6,534,806.26 -3,676,844.50 -5,316,783.33 -802,307.00
加：投资净收益（“-”损失） 9 6.40 39,947,434.65 49,816,144.84 76,274,065.00 49,319,537.70
其中：对联营企业或合营企业净收益 10 758,207.19 -2,337,121.18 -3,600,000.28 -2,400,866.94
二、营业利润 11 107,713,488.82 114,701,881.59 68,913,085.93 42,095,616.70
加：营业外收入 12 6.42 3,604,934.72 21,664,782.43 573,845.01 604,991.05
减：营业外支出 13 6.43 731,165.84 223,575.13 3,000.00 5,944.49
其中：非流动资产处置损失 14 623,862.59 124,143.71 - -
三、利润总额（“-”亏损） 15 110,587,257.70 136,143,088.89 69,483,930.94 42,694,663.26
减：所得税费用 16 6.44 21,893,451.23 26,816,554.25 1,333,980.81 2,486,104.57
四、净利润（“-”亏损） 17 88,693,806.47 109,326,534.64 68,149,950.13 40,208,558.69
归属于母公司股东的净利润 18 70,025,966.33 83,906,230.55 - -
少数股东损益 19 18,667,840.14 25,420,304.09 - -
五、每股收益 20
（一）基本每股收益 21 0.13 0.21 0.13 0.10
（二）稀释每股收益 22 0.13 0.21 0.13 0.10
六、其他综合收益 23 6.46 43,095,039.74 -17,114,344.01 41,013,750.20 -24,731,546.41
七、综合收益总额 24 131,788,846.21 92,212,190.63 109,163,700.33 15,477,012.28
归属于母公司股东的综合收益总额 25 113,121,006.07 66,791,886.54 - -
归属于少数股东的综合收益总额 26 18,667,840.14 25,420,304.09 - -
法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务经理：
合并及母公司现金流量表
编制单位：东方国际创业股份有限公司 2012年1～6月 单位：元
合并 母公司
项目 行次 附注
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 6,222,296,632.22 6,967,805,682.04 546,780,532.52 619,583,324.14
收到的税费返还 2 613,366,475.63 644,701,302.18 46,338,833.03 55,726,379.86
收到的其他与经营活动有关的现金 3 308,679,068.23 149,594,458.85 63,289,650.13 38,949,756.44
经营活动现金流入小计 4 7,144,342,176.08 7,762,101,443.07 656,409,015.68 714,259,460.44
购买商品、接受劳务支付的现金 5 6,443,280,212.12 7,241,059,680.70 516,551,941.75 614,410,369.56
支付给职工以及为职工支付的现金 6 145,003,366.56 182,770,279.61 15,057,503.48 13,586,569.87
支付的各项税费 7 91,194,389.96 55,770,336.00 28,243,671.99 8,399,651.40
支付的其他与经营活动有关的现金 8 6.47 440,038,725.77 322,520,810.63 66,588,954.73 79,780,597.64
经营活动现金流出小计 9 7,119,516,694.41 7,802,121,106.94 626,442,071.95 716,177,188.47
经营活动现金流量净额 10 24,825,481.67 -40,019,663.87 29,966,943.73 -1,917,728.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11 1,449,725,168.18 67,590,146.63 582,292,024.77 107,494,531.93
取得投资收益所收到的现金 12 2,453,370.35 37,187,923.86 29,283,643.89 30,971,467.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
13 2,975,600.16 25,566,763.89 279,000.00 -
所收回的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
14 190,949.42 786,371.05 - -
额
收到的其他与投资活动有关的现金 15 109,161,693.70 92,838,984.60 - -
投资活动现金流入小计 16 1,564,506,781.81 223,970,190.03 611,854,668.66 138,465,999.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
17 5,106,227.59 12,869,979.59 452,886.77 20,583.00
所支付的现金
投资所支付的现金 18 1,423,827,214.82 66,962,342.50 608,096,507.39 44,325,715.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
19 - - - -
额
支付的其他与投资活动有关的现金 20 11,577,002.70 107,075,229.40 - -
投资活动现金流出小计 21 1,440,510,445.11 186,907,551.49 608,549,394.16 44,346,298.00
投资活动产生的现金流量净额 22 123,996,336.70 37,062,638.54 3,305,274.50 94,119,701.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 23 1,803,379.07 - - -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
24 - - - -
到的现金
取得借款所收到的现金 25 163,953,535.81 495,194,750.81 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 26 - 43,374,961.45 - -
筹资活动现金流入小计 27 165,756,914.88 538,569,712.26 - -
偿还债务所支付的现金 28 264,719,014.83 496,962,459.39 - -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 64,566,370.18 41,667,670.64 20,100,280.30 -
其中：子公司支付少数股东的股利 30 - - - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 31 4,904,816.64 33,030,439.64 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
32 - - - -
现金
筹资活动现金流出小计 33 334,190,201.65 571,660,569.67 20,100,280.30 -
筹资活动产生的现金流量净额 34 -168,433,286.77 -33,090,857.41 -20,100,280.30 -
四、汇率变动对现金的影响 35 5,449,718.63 3,341,727.51 1,265,955.43 2,210,902.86
五、现金及现金等价物净增加额 36 -14,161,749.77 -32,706,155.23 14,437,893.36 94,412,876.18
加：期初现金及现金等价物余额 37 1,368,651,156.86 1,587,346,431.19 302,499,400.28 287,805,605.55
六、期末现金及现金等价物余额 38 1,354,489,407.09 1,554,640,275.96 316,937,293.64 382,218,481.73
法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务经理：
合并股东权益变动表
编制单位：东方国际创业股份有限公司 2012年6月30日 单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 行次 附注 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1 401,724,414.00 1,217,043,002.42 - 124,270,932.45 656,726,139.77 -2,823,022.68 247,636,665.63 2,644,578,131.59
加：会计政策变更 2 -
前期差错更正 3 -
其他 4 -
二、本年年初金额 5 401,724,414.00 1,217,043,002.42 - 124,270,932.45 656,726,139.77 -2,823,022.68 247,636,665.63 2,644,578,131.59
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 120,517,325.00 -76,703,873.06 - - 49,939,745.63 43,711.28 -17,887,824.04 75,909,084.81
（一）净利润 7 70,025,966.33 18,667,840.14 88,693,806.47
（二）其它综合收益 8 43,051,328.46 43,711.28 43,095,039.74
上述（一）和（二）合计 9 - 43,051,328.46 - - 70,025,966.33 43,711.28 18,667,840.14 131,788,846.21
（三）所有者投入和减少资本 10 - 762,123.48 - - - - - 762,123.48
1、所有者投入资本 11 762,123.48 762,123.48
2、股份支付计入所有者权益的金额 12 -
3、其他 13 -
（四）利润分配 14 - - - - -20,086,220.70 - -36,555,664.18 -56,641,884.88
1、提取盈余公积 15 -
2、提取一般风险准备 16 -
3、对所有者（或股东）的分配 17 -20,086,220.70 -36,555,664.18 -56,641,884.88
4、其他 18 -
（五）所有者权益内部结转 19 120,517,325.00 -120,517,325.00 - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 20 120,517,325.00 -120,517,325.00 -
2、盈余公积转增资本（或股本） 21 -
3、盈余公积弥补亏损 22 -
4、其他 23 -
四、本年年末余额 24 522,241,739.00 1,140,339,129.36 - 124,270,932.45 706,665,885.40 -2,779,311.40 229,748,841.59 2,720,487,216.40
法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务经理：
母公司权益变动表
编制单位：东方国际创业股份有限公司 2012年6月30日 单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 行次 附注 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1 401,724,414.00 1,446,075,256.01 - 109,860,595.07 235,872,338.27 - - 2,193,532,603.35
加：会计政策变更 2 -
前期差错更正 3 -
其他 4 -
二、本年年初金额 5 401,724,414.00 1,446,075,256.01 - 109,860,595.07 235,872,338.27 - - 2,193,532,603.35
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 120,517,325.00 -79,503,574.80 - - 48,063,729.43 - - 89,077,479.63
（一）净利润 7 68,149,950.13 68,149,950.13
（二）其它综合收益 8 41,013,750.20 41,013,750.20
上述（一）和（二）合计 9 - 41,013,750.20 - - 68,149,950.13 - - 109,163,700.33
（三）所有者投入和减少资本 10 - - - - - - - -
1、所有者投入资本 11 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 12 -
3、其他 13 -
（四）利润分配 14 - - - - -20,086,220.70 - - -20,086,220.70
1、提取盈余公积 15 -
2、提取一般风险准备 16 -
3、对所有者（或股东）的分配 17 -20,086,220.70 -20,086,220.70
4、其他 18 -
（五）所有者权益内部结转 19 120,517,325.00 -120,517,325.00 - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 20 120,517,325.00 -120,517,325.00 -
2、盈余公积转增资本（或股本） 21 -
3、盈余公积弥补亏损 22 -
4、其他 23 -
四、本年年末余额 24 522,241,739.00 1,366,571,681.21 - 109,860,595.07 283,936,067.70 - - 2,282,610,082.98
法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务经理：
东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度 财务报表附注
本财务报表附注系申报财务报表的组成部分。 第 1 页
东方国际创业股份有限公司
2012 年半年度财务报表附注
一、企业的基本情况
1. 企业注册地、组织形式和总部地址。
1.1 注册地：上海市浦东新区浦东大道 1476 号
1.2 组织形式：股份有限公司（上市）
1.3 经营部地址：上海市娄山关路 85 号 A 座
1.4 公司设立情况
东方国际创业股份有限公司为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市的股份
有限公司（以下简称“本公司”）。本公司于 1998 年 10 月 15 日经上海市人民政府以沪府体
改审（1998）072 号文批准设立，发起人为东方国际（集团）有限公司、东方国际集团上海
市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司、东方国际集团上海市
针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司和东方国际集团上
海市对外贸易有限公司。于 2000 年 8 月 21 日经上海市工商行政管理局批准，取得上海市
工商行政管理局第 3100001005620 号《企业法人营业执照》，现本公司法定代表人为蔡鸿生。
本公司原注册资本为人民币 320,000,000.00 元，折合 320,000,000.00 股（每股面值人民
币 1 元），其中境内上市人民币普通股（A 股）80,000,000 股。本公司注册资本业经大华会
计师事务所有限公司验证，并出具华业字（2000）第 1009 号验资报告。本公司所发行的 A
股于 2000 年 7 月 12 日在上海证券交易所上市交易。
根据本公司 2010 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核
准东方国际创业股份有限公司向东方国际（集团）有限公司发行股份购买资产的批复》（证
监许可[2011]347 号）核准，本公司向东方国际（集团）有限公司非公开发行人民币普通股
8,172.4414 万股（每股面值 1 元），收购东方国际集团持有的东方国际集团上海市纺织品进
出口有限公司 100%股权、东方国际商业（集团）有限公司 100%股权、东方国际集团上海
市针织品进出口有限公司 100%股权、上海东松国际贸易有限公司 75%股权和东方国际物流
（集团）有限公司 27.55%股权，增加注册资本人民币 8,172.4414 万元，变更后注册资本为
人民币 40,172.4414 万元。本次注册资本变更经天职国际会计师事务所有限公司验证，并出
具天职沪 QJ【2011】1393 号验资报告。
根据 2012 年 4 月 17 日召开的公司 2011 年度股东大会审议通过的东方国际创业股
份有限公司 2011 年利润分配方案，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股的比例转
增股本，共计转增 120,517,325.00 股，转增后公司总股本扩大为 522,241,739.00 股。
2. 经营活动。
2.1 业务性质：外贸业务及国际货代。
2.2 营业范围：自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以外的商品及技术
进出口业务，“三来一补”和进料加工，生物、医药化工产品的开发、生产、销售，国际货代，
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实业和高新技术产业投资，对销贸易、转口贸易和服务贸易。
2.3 主要经营活动：
2.3.1纺织品进出口业务
2.3.2 国际货代业务
3. 母公司以及集团最终母公司的名称。
3.1 母公司名称：东方国际（集团）有限公司；
3.2 公司最终控制人为东方国际（集团）有限公司。
4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
4.1 财务报告的批准报出者：公司董事会；
4.2 财务报告批准报出日：2012 年 8 月 9 日。
二、财务报表的编制基础
公司从 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（以下
简称《企业会计准则》），本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项及下述会计
政策，对本公司涉及《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条的经济事项进行了追溯调整，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的
申报财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：编制的本申报财务报表符合《企业会计准则》和中国证券监督管理委员
会证监会计字[2007]10 号“关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新
旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知”（以下简称：信息披露规范
问答第 7 号）规定的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息，本公司管理层对财务报表的真实性，合法性和完整性承担责任。
四、重要会计政策和会计估计
4.1 会计准则
本财务报表按照《企业会计准则》及其应用指南的规定和信息披露规范问答第 7 号规
定的要求编制。
4.2 会计年度
公司的会计期间采用公历制，即自日历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4.3 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.4 会计核算基础
公司以权责发生制为基础，以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和
报告。
4.5 会计计量
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，按照企业会计准则规定需要采用重
置成本、可变现净值、现值、公允价值作为计量属性时，以确定的会计要素金额能够取得并
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可靠计量为前提。
4.6 现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
4.7 外币折算
4.7.1 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位
币金额。企业在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处
理：
（一）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。属于与构建或生产符合资本化条件的
资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（二）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
变其记账本位币金额。
4.7.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成
记帐本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账
本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币，
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
4.8 金融工具
4.8.1 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
(一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
(二)持有至到期投资；
(三)贷款和应收款项；
(四)可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：
(一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(二)其他金融负债。
4.8.2 金融资产满足下列条件之一时终止确认：
(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(二)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金
融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已解除时，终止确认该金融负债或其一部分。
4.8.3 金融资产计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金
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融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值
进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照
成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损
益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入
股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工
具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
4.8.4 金融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备，确认的
减值损失记入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事想有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在
期后公允价值上升且客观上与确认原降脂损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上
升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入
股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损
失，如果在以后期间内价值得以恢复，也不予转回。
4.8.5 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工
具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值，现金流量折现法和期权定价模型等。
4.9 应收款项及坏账准备
4.9.1 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对应收款项按公允价值计量，采用实际利率法确定其摊余成本。
4.9.2 以摊余成本计量的应收款项发生减值时，将应收款项的账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益。本公司短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损
失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
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4.9.3 对未来信用损失的的估计系依据公司收回逾期账款的历史水平及债务人的财务状
况综合确定。
4.9.4 坏账核算方法
4.9.4.1 公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对除合并范围内的各单位之间的内部往来
以外的应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏
账准备，并计入当期损益。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条
款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测
试，计提坏账准备。
期末对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收
款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提
坏账准备：
账 龄 计提比例
3 个月以内 0.00%
3 个月—1 年 5.00%
1—2 年 15.00%
2—3 年 50.00%
3 年以上 100.00%
4.9.4.2 公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿
后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，
经董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当
期损益。
4.10 存货
4.10.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自
制产品、自制半成品等）、包装物和低值易耗品等。
4.10.2 各种存货按取得时的实际成本记账，存货发出采用个别计价法；低值易耗品采
用一次摊销法，领用时其价值一次计入当期费用；
4.10.3 存货计量核算采用永续盘存制；
4.10.4 期末对存货按成本与可变现净值孰低估价，按单个存货项目的可变现净值低于
成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益，可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。 本公司确定的估计售价是以市场价格为依据确定。
4.11 长期股权投资
4.11.1 本公司企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（一）同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（二）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——
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企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（三）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号——非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——
债务重组》确定。
4.11.2 本公司长期股权投资的后续计量及收益确认
4.11.2.1 下列长期投资采用成本法核算
（一）对被投资单位实施控制的长期股权投资；
（二）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资。
该些长期股权投资在被投资单位宣告分派现金股利或利润时确认为当期投资收益。
4.11.2.2 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
该些长期股权投资按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益。
4.11.2.3 共同控制、重大影响的确定依据
共同控制的确定依据为对被投资单位存在与其他投资方分享对其重要财务和经营决策
控制权的契约；
重大影响的确定依据为对被投资单位存在参与对其财务和经营政策决策的权力，但并不
能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.11.2.4 本公司在资产负债表日对按成本法核算的长期股权投资其减值比照金融资产减
值处理；其他长期股权投资在资产负债表日对可收回金额的计量结果表明，当资产的可收回
金额低于其帐面价值的，将该项资产的帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备；已计提的资产减值准备在该项长
期股权投资被处置前不予转回。
4.11.3 子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经
营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可
转换公司债券，当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在
本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后
进行合并。
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4.11.4 合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其
财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初
始投资成本中；初始投资成本小于投资时投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额且经复核两者差仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损
益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司富有承担额外损失义务且符合或有事项准
则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外
股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被
投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现
的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与
被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵消，
惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵消。
4.12 固定资产
4.12.1 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
（一）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
（二）使用寿命超过一个会计年度。使用寿命，是指企业使用固定资产的预计期间，或
者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。
4.12.2 固定资产按照成本进行初始计量。
4.12.3 固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备和固定
资产装修等类别。
4.12.4 固定资产折旧计提是根据预计可使用年限，扣除预计净残值，按年限平均法计算；
在计提减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分
项确定并计提各期折旧。固定资产折旧率是根据下列预计可使用年限计算：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 10－50 年 1.80－9.70％
机器设备 5－14 年 6.42－19.40％
电子设备 5－10 年 9.00－19.40％
运输设备 4－25 年 3.60－24.25％
办公及其他设备 5－10 年 9.00－19.40％
固定资产装修 2－10 年 10.00－50.00％
对于房屋及建筑物的帐面成本中所包含的土地使用价值，如果土地使用权的预计使用年
限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，
并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
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4.12.5 公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹
象的固定资产，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额
低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已计提的减值准备在该项固
定资产处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
4.13 在建工程
4.13.1 公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程
达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利
息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工
程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
4.13.2 在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值迹象
的在建工程，则估计其可收回金额，对单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额，分项
提取在建工程减值准备，并计入当期损益。已计提的减值准备在该项在建工程处置前不予转
回。
4.14 无形资产
4.14.1 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要
包括土地使用权、房屋使用权、软件等。公司无形资产按照成本进行初始计量。
4.14.2 公司对取得无形资产分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，则
估计该使用寿命的年限。使用寿命有限的无形资产，采用直线法摊销，摊销金额计入当期损
益。各项无形资产摊销年限如下：
无形资产类别 摊销年限（年）
土地使用权 50
房屋使用权 20
软件 3
在计提减值准备的情况下，按单项无形资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年
限，分项确定并计提各期摊销额。使用寿命有限的无形资产摊销年限按下列原则确定：
4.14.2.1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
4.14.2.2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
4.14.2.3 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者
之中较短者摊销；
4.14.2.4 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按合理估计的使用寿命
摊销。
4.14.3 如果预期某项无形资产不能为公司带来经济利益的，则将该无形资产的账面价
值予以转销，计入当期损益。
4.14.4 公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值
迹象的无形资产，则估计其可收回金额，对单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，
分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。已计提的减值准备在该项无形资产处置前不
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予转回。
4.15 长期待摊费用
公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的
各项费用，主要包括经营租入固定资产改良支出、开办费、房租等。长期待摊费用除开办费
在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销
期的损益。
如果预期某项长期待摊费用不能为公司带来经济利益的，则将该长期待摊费用的账面价
值予以转销，计入当期损益。
4.16 资产减值
固定资产、无形资产、以成本模式计量的长期股权投资，于资产负债表日存在减值迹象
的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提
减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来净流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础并确认。
上述资产减值损失已经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
4.17 借款费用
借款费用按公允价值进行初始计量，以摊余成本对金融负债进行后续计量。借款费用处
理按下列原则处理：
（一）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（二）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额确定。
专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。
（三）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
4.18 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（一）该义务是本公司承担的现时义务；
（二）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（三）该义务的金额能够可靠地计量。
或有事项，是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生
才能决定的不确定事项。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
4.19 收入
4.19.1 收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入
资本无关的经济利益的总流入。 收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权
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收入。收入确认原则列示如下：
4.19.1.1 公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入，并且与销售该商品
相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
4.19.1.2 在资产负债表日提供劳务交易的结果分别下列情况处理：
(一) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
(二) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，已发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
4.19.1.3 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
(一)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.20 租赁
(一)经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益
(二)融资租赁按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在
租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列
示。
4.21 所得税
4.21.1 所得税包括当期税项和递延税项。当期税项按当期适用税率与当期应纳税所得额
计算。递延税项以资产负债表债务法按资产或负债的帐面与资产或负债的计税基础之间暂时
性差异计提。
资产的计税基础，是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规
定可以自应税经济利益中抵扣的金额。
负债的计税基础，是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定
可予抵扣的金额。
4.21.2 当取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存
在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
4.21.3 当适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新
计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债
以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
4.21.4 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。
4.22 借款
借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进
行后续计量。于资产负债表日起 12 个月内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。
4.23 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，
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具体包括：
（一）工资、奖金、津贴和补贴；
（二）职工福利费；
（三）社会保险费（医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、
残疾人保障金）；
（四）住房公积金；
（五）工会经费和职工教育经费；
（六）非货币性福利；
（七）因解除劳动关系给于的补偿；
（八）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司职工薪酬（除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外）于职工提供服务的当期将对
其的应付金额确认为负债，并计入当期损益；公司于满足可合理估计因解除与职工的劳动关
系而给予补偿的条件时预计该项负债，并计入当期损益。
24、合并财务报表
本公司在编制合并财务报表时，确定的合并范围是以控制为基础予以确定。控制是指本
公司能够决定另一个公司的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。本
公司编制的合并财务报表包含母公司、子公司的财务报表。编制合并财务报表时本公司与子
公司之间的往来余额和交易，及任何由公司内部交易所产生的未实现收益予以抵销。
对子公司财务报表的合并是自本公司对该子公司的实际控制开始之日至結束之日。
本公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时再按权益法进
行调整。
25、重大会计判断和估计
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务
报表所确认的金额具有重大影响的判断：
对可供出售金融资产中处于限售期的上市公司股票采用公允价值计量，公允价值的计算
参照证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行（企业会计准则）估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》中对非公开发行有明确规定锁定期股票的公允价值的确定方法。即按
如下公式计算确定：
FV=C+(P-C)×(D1-Dr)/D1
其中： FV 代表上述股权的公允价值；
C 代表上述股权的初始取得成本；
P 代表本会计期内最后一个交易日上述股票的收盘市价；
D1 代表该股权限售期内所包含的交易所总的交易天数；
Dr 代表本会计期末至该股权限售期结束所包含的交易所总的交易天数。
五、重大会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正及其影响
5.1 会计政策变更
本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的
新的企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、“关于做好与
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新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）及《公开发行证券的
公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》
（证监会计字[2007]10 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的长期股权投资
差额、符合预计负债确认条件的辞退补偿、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、
可供出售金融资产、所得税核算方法等的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未
来适用法进行处理。
六、税赋
6.1 增值税
公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，增值税税率分别为 17%、13％。
6.2 营业税
公司分别按应税营业收入的 5%、3％计缴营业税。
6.3 城市维护建设税
公司分别按当期应交流转税的 7%、1％计缴城市建设维护税。
6.4 所得税
公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 25%。
七、企业合并及合并财务报表
7.1 合并报表编制基础
公司在编制合并财务报表时，确定的合并范围是以控制为基础予以确定。控制是指本公
司能够决定另一个公司的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。本公
司编制的合并财务报表包含母公司、子公司的财务报表。编制合并财务报表时本集团与子公
司之间的往来余额和交易，及任何由集团内部交易所产生的未实现收益予以抵销。
对子公司财务报表的合并是自本公司对该子公司的实际控制开始之日至结束之日。
本公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时再按权益法进
行调整。
7.2 本公司所控制的子公司
注册资本 业务性质及 本公司 本公司表
序号 子公司名称 注册地 （万元） 经营范围 持股比例 决权比例
承办海运、空运、陆运进出口货物和国
1 东方国际物流（集团）有限公司 上海 18000.00 100.00% 100.00%
际展品的国际运输代理业务
对外承包工程和非贸易物资海陆空、船
2 上海经贸国际货运实业有限公司 上海 5,000.00 100.00% 100.00%
务代理及租船业务。
承办海运、空运、陆运进出口货物和国
3 上海佳达国际货运有限公司 上海 520.33 100.00% 100.00%
际展品的国际运输代理业务
承办海运、空运、进出口货物国际运输
4 上海联集国际货运有限公司 上海 1,800.00 100.00% 100.00%
代理业务
5 东方国际物流上海空运有限公司 上海 1,260.00 航空运输代理 100.00% 100.00%
6 东方国际集团上海新海航业有限公司 上海 5,000.00 船舶出租 100.00% 100.00%
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保税区内仓储业务：国际贸易，转口贸
7 上海经贸物流有限公司 上海 50.00 90.00% 90.00%
易，保税区内企业间贸易及代理
8 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 上海 800.00 集装箱储运 66.67% 66.67%
承办海运、空运、陆运进出口货物和国
9 东方金发国际物流有限公司 上海 8,000.00 55.00% 55.00%
际展品的国际运输代理业务
10 新海虹航业有限公司 巴拿马 USD2.00 船舶出租 100.00% 100.00%
11 新海利船务有限公司 巴拿马 USD1.00 船舶出租 100.00% 100.00%
12 新海源船务有限公司 巴拿马 USD1.00 船舶出租 100.00% 100.00%
13 新海汇船务有限公司 利比里亚 - 船舶出租 100.00% 100.00%
14 东方国际集团上海新海国际船舶代理公司 上海 300.00 船舶代理 100.00% 100.00%
15 上海经贸嘉华进出口有限公司 上海 500.00 从事进出口业务 50.00% 50.00%
服装和原辅材料内销及本企业自产服装
16 东方国际创业闵行服装实业有限公司 上海 8,815.60 100.00% 100.00%
的出口
服装、原辅材料销售及本企业自产的服
17 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 上海 2,850.00 100.00% 100.00%
装、服饰的出口
服装及其面、辅料的生产和销售，市外
18 上海高南制衣有限公司 上海 2,712.50 80.00% 80.00%
经贸委核准的进出口业务
19 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 上海 1,000.00 纺织品对外贸易 100.00% 100.00%
20 上海东创嘉利国际贸易有限公司 上海 1,000.00 从事货物与技术的进出口业务 65.00% 65.00%
建立以澳洲为市场，中国或其他发展中
21 O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. 澳大利亚 AUD30.00 100.00% 100.00%
国家为其加工基地的纺织品产销网络
22 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 香港 USD98.00 纺织品进出口贸易以及服装设计与展示 99.99% 99.99%
23 东方国际集团上海市针织品进出口有限公司 上海 2,000.00 纺织品进出口贸易 100.00% 100.00%
24 东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司 上海 5,086.81 纺织品进出口贸易 100.00% 100.00%
25 上海东松国际贸易有限公司 上海 1,500.00 从事进出口贸易 75.00% 75.00%
26 东方国际商业(集团)有限公司 上海 5,000.00 纺织品进出口贸易 100.00% 100.00%
27 上海东贸贸易有限公司 上海 100.00 从事货物与技术的进出口业务 75.00% 75.00%
从事货物与技术的进出口业务保税区内企
28 上海东贸国际贸易有限公司 上海 300.00 75.00% 75.00%
业间贸易与贸易代理
29 上海东松汽车销售有限公司 上海 200.00 汽车与汽车配件代理 75.00% 75.00%
30 东方国际集团上海利泰进出口有限公司 上海 5,300.00 进出口 56.60% 56.60%
31 上海祥丰制衣有限公司 上海 150.00 服装生产 56.60% 56.60%
32 上海祥虹纺织制衣有限公司 上海 150.00 服装生产 56.60% 56.60%
33 吴江上海东和针织品制衣有限公司 苏州 480.00 服装生产 56.60% 56.60%
34 上海富井制衣有限公司公司 上海 927.90 服装生产 56.60% 56.60%
35 上海玖博进出口有限公司 上海 300.00 进出口 56.60% 56.60%
36 上海众合针织制衣有限公司 上海 472.00 服装生产 56.60% 56.60%
37 香港美达飞有限公司 香港 HKD50.00 服装进出口 56.60% 56.60%
捷克克朗
38 捷克新人贸易有限公司 捷克 服装进出口 56.60% 56.60%
47.00
39 东方国际集团上海家纺有限公司 上海 5,400.00 服装进出口 59.26% 59.26%
40 上海佳谊纺织制品有限公司 上海 USD40.00 服装生产 23.70% 23.70%
41 上海家浩实业有限公司 上海 1,000.00 服装进出口 59.26% 59.26%
42 香港浩茂国际有限责任公司 香港 HKD100 服装进出口 59.26% 59.26%
43 家纺国际有限公司（洛杉矶） 洛杉矶 USD5.00 服装进出口 59.26% 59.26%
44 嘉善浩茂制衣有限公司 嘉善 500.00 服装生产 59.26% 59.26%
45 上海常达进出口有限公司 上海 1,300.00 商品和技术的进出口 61.00% 61.00%
46 上海顶达进出口有限公司 上海 1,000.00 商品和技术的进出口 51.00% 51.00%
47 上海东纺物业管理有限公司 上海 50.00 物业管理 92.86% 92.86%
48 上海市华达进出口有限公司 上海 1,000.00 服装进出口 64.30% 64.30%
49 上海会达进出口有限公司 上海 1,000.00 各类商品和技术的进出口 61.00% 61.00%
50 上海锦达进出口有限公司 上海 1,000.00 商品和技术的进出口 51.00% 51.00%
51 上海宁达进出口有限公司 上海 1,000.00 商品和技术的进出口 51.00% 51.00%
蓝印花系列产品及用其制作的旅游纪念
52 上海蓝蓝中国蓝印花布社 香港 50.00 51.00% 51.00%
品，附设加工厂，陈列室及卖品部
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欧元
53 法国东方国际有限公司 法国 各类商品、技术的贸易等 100.00% 100.00%
7.6225
比索
54 上海纺织品智利进出口有限公司 智利 各类商品、技术的贸易等 100.00% 100.00%
7,762.50
澳元
55 澳大利亚迈进有限公司 澳大利亚 各类商品、技术的贸易等 100.00% 100.00%
0.0002
7.3 上述第 1 至第 55 家子公司已纳入合并会计报表范围。
八、报表重要项目的说明
(注：①以下内容所涉的金额单位为人民币元；②除非特别说明，均系对合并财务报表
中主要项目的说明。)
8.1 货币资金
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
现金 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
人民币 1,449,940.20 789,861.99
美元 3,091.41 6.3249 19,552.83 2,211.17 6.3009 13,932.36
港币 62,549.12 0.8152 50,990.04 9,417.00 0.8107 7,634.36
澳元 314.47 6.3474 2,035.32 1,074.00 6.4093 6,883.59
小计 1,522,518.39 818,312.30
银行存款
人民币 1,044,377,115.83 1,035,355,917.27
美元 26,773,873.17 6.3249 169,342,070.43 43,791,047.58 6.3009 275,923,011.71
英镑 23.91 9.8176 234.74 22.84 9.7116 221.81
欧元 2,258,310.36 7.8710 17,775,160.87 1,440,907.76 8.1625 11,761,409.58
港币 27,015,432.99 0.8152 22,022,980.97 27,529,248.50 0.8107 22,317,961.75
日元 38,356,008.56 0.07960 3,054,979.37 266,500,317.98 0.081103 21,613,971.39
澳元 707,800.13 6.3474 4,492,690.53 670,787.33 6.4093 4,299,277.23
新加坡元 21,952.21 4.9690 109,080.53 0.00 4.8679 0.00
加元 0.09 6.1111 0.55 0.04 6.1777 0.25
智利比索 55,049.00 0.0123 677.10 55,049.00 0.0123 677.10
小计 1,261,174,990.92 1,371,272,448.09
其他货币资金
人民币 174,837,814.97 213,120,510.38
美元 9,580,000.00 6.3309 60,650,420.00 59.64 6.3009 375.79
澳元 11.58 8.1625 94.52
小计 235,488,234.97 213,120,980.69
1,498,185,744.28 1,585,211,741.08
8.2 交易性金融资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目 公允价值 公允价值
交易性权益工具投资 75,694,642.10 19,462,418.00
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8.3 应收票据
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 810,000.00 9,433,743.20
银行承兑汇票 45,040,582.58 45,621,914.00
45,850,582.58 55,055,657.20
8.4 应收利息
项 目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 6 月 30 日
账龄一年以内的应收利息 4,867,113.39 572,821.25 2,866,933.36 2,573,001.28
8.5 应收股利
项 目 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 6 月 30 日
合计 3,999,666.18 17,478,175.00 3,279,746.80 18,198,094.38
其中：1.上海经贸山九储运有
限公司 3,999,666.18 0.00 3,279,746.80 719,919.38
2. 上海沙龙杰服装有限
公司 0.00 150,000.00 0.00 150,000.00
3. 华安证券
0.00 15,600,000.00 0.00 15,600,000.00
4. 农业银行
0.00 486,550.00 0.00 486,550.00
5. 建设银行
0.00 1,241,625.00 0.00 1,241,625.00
8.6 应收款项
8.6.1 应收账款
8.6.1.1 应收账款按款项性质分类列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
类别 金额 占总额比例 坏账准备 计提比例 金额 占总额比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
按组合计提坏账准备的
应收账款 771,713,795.53 94.35 10,459,318.37 1.36 730,850,569.14 93.97 11,484,755.82 1.57
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款 46,253,423.16 5.65 34,434,375.95 74.45 46,883,350.61 6.03 36,335,279.01 77.50
合计 817,967,218.69 100.00 44,893,694.32 5.49 777,733,919.75 100.00 47,820,034.83 6.15
8.6.1.2 期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收货款 28,241,191.06 27,295,029.74 96.65% 无法收回
应收货款 10,550,454.86 1,350,948.76 12.80% 存在纠纷
应收运费 7,461,777.24 5,788,397.45 77.57% 无法收回
合 计 46,253,423.16 34,434,375.95
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8.6.1.3 按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额
账 龄 坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 763,360,107.68 98.92 6,976,093.11 720,434,713.72 98.57 7,140,515.68
1~2 年 4,490,449.33 0.58 583,470.06 4,370,819.26 0.60 655,622.90
2~3 年 1,732,519.30 0.22 970,742.43 4,712,838.87 0.64 2,356,419.45
3 年以上 2,130,719.22 0.28 1,929,012.77 1,332,197.29 0.19 1,332,197.29
合 计 771,713,795.53 100.00 10,459,318.37 730,850,569.14 100.00 11,484,755.82
8.6.1.4 上述应收账款 2012 年 6 月 30 日账面余额中，无持有本公司 5%(含 5%)以上表决
权股份的股东单位欠款。
8.6.1.5 期末应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总
对方名称 金额 账龄
额的比例
TOYOTA TSUSHO CORPORATION 100,123,262.28 1 年以内 12.24
泛亚班拿国际运输代理（中国）有限公司 22,274,291.10 1 年以内 2.72
顺科国际货运代理（上海）有限公司 21,764,325.70 1 年以内 2.66
美商宏鹰国际货运（上海）有限公司 20,063,829.93 1 年以内 2.45
PVH 17,917,592.78 1 年以内 2.19
应收账款 2011 年 6 月 30 日帐面余额中前五名金额合计为 182,143,301.79 元，占 2012
年 6 月 30 日全部应收账款账面余额的 22.26%。
8.6.2 其他应收款
8.6.2.1 其他应收账款按款项性质分类列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
类别 金额 占总额比例 坏账准备 计提比例 金额 占总额比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款 364,236,285.70 95.81 2,069,925.74 0.57 455,427,244.71 96.09 2,192,671.24 0.48
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 15,922,280.96 4.19 15,922,280.96 100.00 18,538,360.56 3.91 18,538,360.56 100.00
应收账款
合计 380,158,566.66 100.00 17,992,206.70 4.24 473,965,605.27 100.00 20,731,031.80 4.37
8.6.2.2 按组合计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额
账 龄 坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 43,684,557.69 96.3 353,552.76 39,844,695.95 80.69 330,798.26
1-2 年 889,324.00 1.96 1,229,785.01 8,568,566.72 17.35 1,285,285.01
2-3 年 516,721.01 1.14 300,962.52 781,925.03 1.58 390,962.52
3 年以上 270,829.48 0.60 185,625.45 185,625.45 0.38 185,625.45
合 计 45,361,432.18 100.00 2,069,925.74 49,380,813.15 100.00 2,192,671.24
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8.6.2.3 期末其他应收账款中欠款金额前五名
占其他应收账
对方名称 金额 账龄
款总额的比例
应收出口退税 278,897,651.49 1 年以内 73.36%
闽发证券水电路营业部 11,051,568.02 3 年以上 2.91%
飞利浦投资 6,234,561.48 1 年以内 1.64%
联合利华 2,519,306.52 1 年以内 0.66%
苏州博世 1,321,554.71 1 年以内 0.35%
其他应收账款 2012 年 6 月 30 日帐面余额中前五名金额合计为 300,024,642.22 元，占 2012
年 6 月 30 日全部应收账款账面余额的 78.92%。
8.6.3 预付款项
8.6.3.1 预付款项按账龄结构列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1 年以内 410,561,030.66 96.60% 388,965,311.08 99.40%
1—2 年 14,183,648.36 3.34% 2,211,424.20 0.57%
2—3 年 241,729.65 0.06% 137,156.97 0.04%
3 年以上 9,910.82 0.00% 1,075.07 0.00%
424,996,319.49 100.00% 391,314,967.32 100.00%
8.7 存货及存货跌价准备
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 64,054,733.70 4,193,255.78 59,861,477.92 59,845,584.49 3,171,547.91 56,674,036.58
库存商品 164,026,166.37 11,360,098.78 152,666,067.59 164,938,265.60 11,202,737.02 153,735,528.58
在产品 17,587,704.05 0.00 17,587,704.05 12,884,763.52 0.00 12,884,763.52
物资采购 94,935,182.57 177933.84 94,757,248.73 82,219,232.27 177933.84 82,041,298.43
340,603,786.69 15,731,288.40 324,872,498.29 319,887,845.88 14,552,218.77 305,335,627.11
存货跌价准备
本年减少额
种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
原材料 3,171,547.91 1,316,475.46 16,646.13 278,121.46 4,193,255.78
库存商品 11,202,737.02 261,447.60 104,085.84 11,360,098.78
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
确定。
8.8 可供出售金融资产
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
可供出售权益工具 392,688,417.18 335,470,036.81
可供出售金融资产期末计价按本附注 4.25 表述的估值方法确定公允价值。
可供出售金融资产期末数比期初数增加 57,218,380.37 元，增加比例为 17.06％，变动原
因主要为：本期金融资产市价波动所致。
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8.9 持有至到期投资
项 目 2012年6月30日 2011年12月31日
狐狸城委托贷款 37,800,000.00 37,800,000.00
华安证券理财产品 30,000,000.00 30,000,000.00
67,800,000.00 67,800,000.00
8.10 长期股权投资
8.10.1 合并数
2012 年度 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
合营企业 5,771,727.53 0.00 5,771,727.53 5,447,285.51 0.00 5,447,285.51
联营企业 92,107,547.11 0.00 92,107,547.11 89,251,376.14 0.00 89,251,376.14
其他企业 281,293,897.41 68,026,514.05 213,267,383.36 275,935,724.15 68,026,514.05 207,909,210.10
合 计 379,173,172.05 68,026,514.05 311,146,658.00 370,634,385.80 68,026,514.05 302,607,871.75
8.10.1.1 对合营、联营及其他企业的投资明细：
2012 年 6 月 30 日
被投资公司名称 投资期限 占股比例
账面余额 减值准备
一、合营企业
上海东方天野国际货运公司 20 年 50.00% 5,771,727.53 0.00
小计 5,771,727.53 0.00
二、联营企业
狐狸城置业（中国）有限公司 20 年 30.00% 20,561,260.01
上海麦格纳信息技术服务有限公司 20 年 49.00% 16,917.21
上海经贸山九储运有限公司 33.00% 60,406,242.38
上海丝金国际运输有限公司 25.00% 2,084,882.00
上海经贸和光旅运有限公司 15 年 40.00% 3,669,384.72
上海沙龙杰服装有限公司 25.00% 4,558,134.70
萧山市汇利纺织有限公司 30.00% 810,726.09 0.00
小计 92,107,547.11 0.00
三、其他企业
上海恩瓦德时装有限公司 20 年 33.00% 4,250,464.00
上海东方丝绸时装有限公司 10 年 16.00% 1,222,783.90
上海六团丝绸时装有限公司 10 年 16.00% 443,310.99
上海鲲鹏投资发展有限公司 25 年 15.00% 12,688,328.00
东方国际集团美洲有限公司 长期 13.89% 4,142,550.00
华安证券有限责任公司 长期 8.11% 244,450,000.00 68,026,514.05
上海现代亚轮国际货运有限公司 20 年 10.26% 657,540.00
上海佳谊服饰有限公司 20 年 10.00% 500,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 0.02% 11,502.00
上海万国证券股份有限公司 0.01% 400,000.00
杭州东松电源设备有限公司 18.18% 96,277.16
上海电装燃油喷射有限公司 5.00% 10,742,199.58
东方国际集团金桥贸易有限公司 5.00% 900,000.00
上海丰润对外贸易有限公司 1.00% 788,941.78
小计 281,293,897.41 68,026,514.05
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8.11 投资性房地产
8.11.1 合并数
2011 年度 12 月 31 日 2012 年 6 月 30 日
项目 本年增加额 本年减少额
账面余额 账面余额
一、原价合计 86,094,494.83 0.00 0.00 86,094,494.83
其中：房地产、建筑物 64,650,986.79 0.00 0.00 64,650,986.79
土地使用权 21,443,508.04 0.00 0.00 21,443,508.04
二、累计折旧金额 21,177,097.25 1,618,972.53 0.00 22,796,069.78
其中：房地产、建筑物 20,045,181.75 1,376,671.41 0.00 21,421,853.16
土地使用权 1,131,915.50 242,301.12 0.00 1,374,216.62
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 0.00 0.00
其中：房地产、建筑物 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00
四、投资性房地产账面价值合计 64,917,397.58 63,298,425.05
其中：房地产、建筑物 44,605,805.04 43,229,133.63
土地使用权 20,311,592.54 20,069,291.42
8.11 固定资产
8.11.1 合并数
2011 年度 12 月 31 日 2012 年 6 月 30 日
项目 本年增加额 本年减少额
账面余额 账面余额
一、原价合计 1,314,657,488.21 6,691,292.92 15,430,655.36 1,305,918,125.77
其中：房地产、建筑物 744,598,983.87 251,345.40 0.00 744,850,329.27
机器设备 95,779,153.72 63,519.83 10,210,186.60 85,632,486.95
运输设备 387,543,349.96 1,413,801.93 4,218,397.47 384,738,754.42
电子设备 48,537,213.39 1,481,252.87 1,002,071.29 49,016,394.97
其他设备 4,228,216.19 16,159.55 0.00 4,244,375.74
固定资产装修 33,970,571.08 3465213.34 0.00 37,435,784.42
二、累计折旧金额 503,124,371.38 28,593,819.56 13,038,466.92 518,679,724.02
其中：房地产、建筑物 257,275,767.67 11,269,324.04 0.00 268,545,091.71
机器设备 59,874,310.35 3,151,809.76 8,171,467.70 54,854,652.41
运输设备 129,430,861.79 10,899,318.74 4,026,374.81 136,303,805.72
电子设备 39,434,745.80 1,743,795.92 840,624.41 40,337,917.31
其他设备 3,376,117.78 57,164.53 0.00 3,433,282.31
固定资产装修 13,732,567.99 1,472,406.57 0.00 15,204,974.56
三、固定资产减值准备累计金额合计 27,016,489.63 27,016,489.63
其中：房地产、建筑物 27,016,489.63 27,016,489.63
机器设备 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00
电子设备 0.00 0.00
其他设备 0.00 0.00
固定资产装修 0.00 0.00
四、固定资产账面价值合计 784,516,627.20 760,221,912.12
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其中：房地产、建筑物 460,306,726.57 449,288,747.93
机器设备 35,904,843.37 30,777,834.54
运输设备 258,112,488.17 248,434,948.70
电子设备 9,102,467.59 8,678,477.66
其他设备 852,098.41 811,093.43
固定资产装修 20,238,003.09 22,230,809.86
8.12 在建工程
项目 资金 2011 年 12 月 31 日 2012 年 6 月 30 日
工程名称 本期增加 本期减少
进度 来源 账面余额 账面余额
洋山基地 1 期 100.00% 自有 251,345.40 251,345.40 0.00
洋山基地堆场 70.00% 自有 1,085,550.00 1,085,550.00
合 计 0.00 1,336,895.40 251,345.40 1,085,550.00
董事会认为，本公司在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值
准备。
8.13 固定资产清理
项 目 清理未完的固定资产账面价值 转入清理原因
办公设备 6,223.72 正在处置
8.14 无形资产
项 目 2011 年 12 月 31 日 本年增加额 本年减少额 2012 年 6 月 30 日
一、原价金额 119,247,426.60 169,254.19 0.00 119,416,680.79
土地使用权 106,540,999.60 0.00 0.00 106,540,999.60
软件 4,456,427.00 169,254.19 0.00 4,625,681.19
房屋使用权 8,250,000.00 0.00 0.00 8,250,000.00
二、累计摊销额合计 18,427,289.24 1,489,041.08 0.00 19,916,330.32
土地使用权 7,317,162.88 1,139,598.96 0.00 8,456,761.84
软件 2,860,126.36 349,442.12 0.00 3,209,568.48
房屋使用权 8,250,000.00 0.00 0.00 8,250,000.00
三、无形资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
房屋使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、无形资产账面价值合计 100,820,137.36 99,500,350.47
土地使用权 99,223,836.72 98,084,237.76
软件 1,596,300.64 1,416,112.71
房屋使用权 0.00 0.00
董事会认为，本公司无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值
准备。
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8.15 长期待摊费用
项 目 原始发生数 2011-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他转出 2012-6-30
污水工程等 400,390.00 100,768.10 0.00 27,385.35 0.00 73,382.75
装修费用 7,124,999.48 1,560,654.56 156,000.00 1,055,289.79 0.00 661,364.77
合计 7,525,389.48 1,661,422.66 156,000.00 1,082,675.14 0.00 734,747.52
8.16 递延所得税资产
8.16.1 合并数
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目 账面余额 账面余额
应收款项坏账准备 11,363,489.95 12,314,319.75
存货跌价准备 1,628,822.19 1,234,341.43
公允价值变动 3,463,153.33 2,065,727.75
预提费用 1,322,413.21 1,322,413.21
可抵扣亏损 992,386.75 992,386.75
其他资产减值准备 23,761,067.80 23,761,067.80
合 计 42,531,333.23 41,690,256.69
8.16.2 母公司
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目 账面余额 账面余额
应收款项坏账准备 5,543,956.98 6,454,214.23
存货跌价准备 1,523,027.80 1,128,547.04
公允价值变动 1,739,756.33 410,560.50
其他资产减值准备 23,760,750.92 23,760,750.92
合 计 32,567,492.03 31,754,072.69
8.17 资产减值准备
8.17.1 合并数
本年减少数
项 目 2011 年 12 月 31 日 本年计提额 2012 年 6 月 30 日
转回 转销 其他
一、坏账准备 68,551,066.63 55,910.88 4,938,617.58 782458.91 62,885,901.02
其中：应收账款 47,820,034.83 31,462.79 2,402,537.98 555265.32 44,893,694.32
其他应收款 20,731,031.80 24,448.09 2536079.6 227193.59 17,992,206.70
二、存货跌价准备 14,552,218.77 1,577,923.06 120,731.97 278121.46 15,731,288.40
其中：库存商品 11,202,737.02 261,447.60 104,085.84 0.00 11,360,098.78
三、可供出售金融资产减值准备 4,521,545.55 0.00 0.00 0.00 4,521,545.55
四、长期股权投资减值准备 68,026,514.05 0.00 0.00 0.00 68,026,514.05
五、固定资产减值准备 27,016,489.63 0.00 0.00 0.00 27,016,489.63
合 计 182,667,834.63 1,633,833.94 5,059,349.55 1060580.37 178,181,738.65
8.17.2 母公司
本年减少数
项 目 2011 年 12 月 31 日 本年计提额 2012 年 6 月 30 日
转回 转销 其他
一、坏账准备 39,164,453.17 24,448.09 3,721,376.13 35,467,525.13
其中：应收账款 25,488,457.22 1,185,296.53 24,303,160.69
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其他应收款 13,675,995.95 24,448.09 2536079.6 11,164,364.44
二、存货跌价准备 4,997,971.91 1,577,923.06 6,575,894.97
其中：库存商品 3,728,290.45 484256.55 4,212,547.00
三、可供出售金融资产减值准备 4,521,545.55 4,521,545.55
四、长期股权投资减值准备 68,026,514.05 68,026,514.05
五、固定资产减值准备 27,016,489.63 27,016,489.63
合 计 143,726,974.31 1,602,371.15 3,721,376.13 141,607,969.33
8.18 短期借款
借款类别 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
信用借款 65,632,594.20 110,407,200.00
保证借款 15,369,507.00 16,420,917.00
质押借款 86,992,345.54 141,876,450.59
167,994,446.74 268,704,567.59
其中外币美元借款 20,235,434.04，按照汇率折合人民币 127,987,096.74 元。
8.19 应付账款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额
1,276,988,256.52 1,240,431,595.17
应付账款 2012 年 6 月 30 日账面余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位的款项。
8.20 预收款项
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额
771,603,738.79 766,666,565.83
预收款项 2012 年 6 月 30 日账面余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位的款项。
8.21 职工薪酬
2011 年 12 月 31 日 2012 年6 月30 日
项 目 账面余额 本年增加额 本年减少额 账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,122,206.55 114,804,661.29 87,984,432.23 38,942,435.61
二、职工福利费 0.00 6,895,713.76 6,895,713.76 0.00
三、社会保险费 2,596,756.20 31,471,081.12 32,897,953.91 1,169,883.41
其中：1.医疗保险费 343,026.39 9,010,534.93 9,090,512.19 263,049.13
2.基本养老保险费 1,562,035.00 18,270,983.00 19,609,775.52 223,242.48
3.失业保险费 453,077.53 1,327,111.59 1,341,141.53 439,047.59
4 工伤保险费 107,541.08 437,291.80 439,772.99 105,059.89
5.生育保险费 114,645.20 552,620.50 558,913.28 108,352.42
6.年金缴费 0.00 1,628,293.84 1,625,913.84 2,380.00
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7.其他 16,431.00 244,245.46 231,924.56 28,751.90
四、住房公积金 172,666.60 7,717,681.30 7,714,378.30 175,969.60
五、工会经费和职工教育经费 5,719,802.89 2,153,851.17 2,018,514.38 5,855,139.68
六、辞退福利 17,552,934.53 84,590.00 2,827,047.24 14,810,477.29
合 计 38,164,366.77 163,127,578.64 140,338,039.82 60,953,905.59
8.22 应交税费
税种 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
增值税 -41,358,496.59 -33,196,557.86
营业税 3,487,315.05 5,030,788.19
城建税 201,359.21 437,300.47
企业所得税 18,004,138.11 30,991,202.88
个人所得税 5,795,430.69 10,484,753.35
教育费附加 550,396.91 735,685.89
河道管理费 37,344.33 78,590.79
房产税 4,172,410.43 5,916,313.03
其他杂税 2,933,805.76 4,877,583.04
-6,176,296.10 25,355,659.78
8.23 应付利息
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
银行借款利息 1,059,864.32 2,346,341.97
8.24 应付股利
投资者名称或类别 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
上海汇佳资产经营管理有限公司 100,000.00 0.00
东方国际集团上海市家用纺织品进出口公司 558,784.48 558,784.48
中外运（集团）有限公司 191,997.00 191,997.00
上海杨浦工贸（集团）有限公司 1,760,513.31 1,760,513.31
顺德市杰群纺织有限公司 360,000.00 0.00
上海昌吉纺织印染有限公司 84,000.00 0.00
日本东京都久保麻纱中国蓝印花布社 75,814.06 0.00
海门正章染整有限公司 180,000.00 0.00
江苏常州市武进湖塘华盛织布厂 108,000.00 0.00
其他个人股东 1,044,302.62 704,302.62
合 计 4,463,411.47 3,215,597.41
8.25 其他应付款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
127,083,825.77 125,519,608.95
其他应付款期末账面余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。
8.26 长期借款
借款类别 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
保证借款 34,786,950.00 40,955,850.00
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34,786,950.00 40,955,850.00
其中外币美元借款 5,500,000.00，折合人民币 34,786,950.00 元。
注：上述期末保证借款均为本公司下属子公司相互之间提供保证。
8.27 专项应付款
拨款项目名称 2011 年 12 月 31 日 本期新增 本期结转 2012 年 6 月 30 日
收到政府返还
1,885,444.80 0.00 0.00 1,885,444.80
的土地批租费
1,885,444.80 0.00 0.00 1,885,444.80
上述收到政府返还的土地批租费系上海高南制衣有限公司据上海市浦东新区东沟镇人
民政府浦东府项审（2000）16 号批复返还的土地批租费，并指定专项用途为企业市政建设，
扩建项目支出等固定资产投资。
8.28 递延所得税负债
8.28.1 合并数
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 账面余额
1.汇兑损益 0.00 0.00
2.公允价值变动 80,958,797.59 66,022,589.51
其中：交易性金融资产 0.00 0.00
可供出售金融资产 80,958,797.59 66,022,589.51
3.应补税差的子公司所得 21,491,750.76 22,990,660.38
合计 102,450,548.35 89,013,249.89
8.28.2 母公司
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 账面余额
公允价值变动 71,685,804.39 57,580,182.08
其中：交易性金融资产
可供出售金融资产 71,685,804.39 57,580,182.08
合计 71,685,804.39 57,580,182.08
8.29 股本
2011 年 12 月 31 日 本次变动增减（+、-） 2012 年 6 月 30 日
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 401,724,414.00 0.00 0.00 120,517,325.00 0.00 120,517,325.00 522,241,739.00
上述公司股份每股面值人民币 1 元。
根据本公司 2010 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核
准东方国际创业股份有限公司向东方国际（集团）有限公司发行股份购买资产的批复》（证
监许可[2011]347 号）核准，本公司向东方国际（集团）有限公司非公开发行人民币普通股
8,172.4414 万股（每股面值 1 元），收购东方国际集团持有的东方国际集团上海市纺织品进
出口有限公司 100%股权、东方国际商业（集团）有限公司 100%股权、东方国际集团上海
市针织品进出口有限公司 100%股权、上海东松国际贸易有限公司 75%股权和东方国际物流
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（集团）有限公司 27.55%股权。2012 年 6 月 1 日，公司实施了 2011 年度利润分配及资本公
积金转增股本（每 10 股转增 3 股）的方案，公司总股本由 401,724,414 股增加至 522,241,739
股。目前本公司股本结构为：有限售条件的流通股合计为 106,241,739.00 股，无限售条件的
流通股份为 416,000,000.00 股。
有限售条件股份可上市交易时间:
限售期满新
有限售条件 无限售条件
时 间 增可上市交 说 明
股份数量余额 股份数量余额
易股份数量
东方国际（集团）有限公司承诺，因本次重大资
2014-4-29 106,241,739 - 522,241,739产重组新增的股份，自登记在其名下之日起三十
六个月内不转让，之后按照中国证监会及上交所
的有关规定执行。
8.30 资本公积
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
股本溢价 597,960,509.51 717,715,711.03
其他资本公积 542,378,619.85 499,327,291.39
合 计 1,140,339,129.36 1,217,043,002.42
资本公积本期减少系公司资本公积转增股本所致。
8.31 盈余公积
项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计
2011 年 12 月 31 日 99,653,491.83 24,617,440.62 124,270,932.45
本期增加 - - -
本期减少 - - -
2012 年 6 月 30 日 99,653,491.83 24,617,440.62 124,270,932.45
8.32 未分配利润
项 目 2012 年 6 月 30 日
调整前期初未分配利润 656,726,139.77
加：追溯调整期初数 -
调整后期初未分配利润 656,726,139.77
加：本期净利润 70,025,966.33
可供分配的利润 726,752,106.10
减：分配普通股股利 20,086,220.70
年末未分配利润 706,665,885.40
8.33 营业收入
8.33.1 合并数
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项 目 2012 年度 1-6 月发生额 2011 年度 1-6 月发生额
主营业务收入 6,150,983,800.57 6,776,312,518.99
其他业务收入 33,432,028.57 256,219,095.69
合计： 6,184,415,829.14 7,032,531,614.68
8.33.1.1 按业务分类的收入情况
2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
项目
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
主营进出口 4,525,661,112.15 4,319,349,808.18 206,311,303.97 4,805,834,814.76 4,586,555,530.43 219,279,284.33
加工补偿贸易 103,950,526.98 97,605,214.81 6,345,312.17 80,640,927.95 74,661,744.99 5,979,182.96
内销 367,070,023.26 352,318,785.06 14,751,238.20 310,358,458.63 291,574,136.75 18,784,321.88
货运及代理 1,154,302,138.18 1,037,235,447.81 117,066,690.37 1,579,478,317.65 1,425,488,247.31 153,990,070.34
房租 20,714,059.98 4,235,864.04 16,478,195.94 19,416,619.60 3,844,166.05 15,572,453.55
其他 12,717,968.59 2,379,514.46 10,338,454.13 236,802,476.09 227,195,677.17 8,848,874.00
合 计 6,184,415,829.14 5,813,124,634.36 371,291,194.78 7,032,531,614.68 6,609,319,502.70 423,212,111.98
8.33.1.2 地区分部
2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
项目
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
国内 1,588,703,168.58 1,427,924,155.20 160,779,013.38 2,168,208,731.77 1,971,049,056.49 197,159,675.28
美洲 1,405,799,035.99 1,348,904,558.39 56,894,477.60 1,489,230,257.28 1,417,864,252.56 71,366,004.72
欧洲 1,099,178,971.85 1,044,692,895.10 54,486,076.75 1,494,578,628.77 1,411,401,910.03 83,176,718.74
非洲 401,515,756.35 381,352,195.53 20,163,560.82 382,938,784.23 369,544,367.01 13,394,417.22
亚太地区 1,693,754,118.47 1,614,786,052.24 78,968,066.23 1,506,674,741.82 1,448,559,445.80 58,115,296.02
小计 6,188,951,051.24 5,817,659,856.46 371,291,194.78 7,041,631,143.87 6,618,419,031.89 423,212,111.98
减：内部抵销 4,535,222.10 4,535,222.10 0.00 9,099,529.19 9,099,529.19 0.00
合 计 6,184,415,829.14 5,813,124,634.36 371,291,194.78 7,032,531,614.68 6,609,319,502.70 423,212,111.98
8.33.1.3 营业收入 2012 年 1－6 月销售前五名金额合计为 628,898,470.41 元，占 2012 年
1－6 月全部营业收入的 10.17%，具体为：
客户名称 金 额 占全部销售比例（%）
TOYOTA TSUSHO CORPORATION 308,470,114.42 4.99%
KAISA BOSSR TRADING LLC 87,010,112.50 1.41%
BESTSELLER A/S 84,298,093.36 1.36%
PERFECT ENERGY GMBH 78,794,553.22 1.27%
WILLIAMS SONOMA INC 70,325,596.91 1.14%
8.33.2 母公司
项 目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
主营业务收入 452,271,383.82 480,372,096.72
其他业务收入 14,620,302.30 13,012,860.02
合计： 466,891,686.12 493,384,956.74
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8.33.2.1 母公司按业务分类的收入情况
2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
项目
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
主营进出口 331,016,174.15 311,141,223.34 19,874,950.81 360,208,515.22 341,105,137.73 19,103,377.49
加工补偿贸易 78,795,211.57 75,844,955.95 2,950,255.62 55,578,808.21 53,289,107.38 2,289,700.83
内销收入 42,459,998.10 41,076,936.75 1,383,061.35 64,584,773.29 63,626,521.84 958,251.45
房租收入 14,620,302.30 3,241,207.44 11,379,094.86 13,012,860.02 3,241,207.44 9,771,652.58
合 计 466,891,686.12 431,304,323.48 35,587,362.64 493,384,956.74 461,261,974.39 32,122,982.35
8.34 主营业务税金及附加
项 目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
营业税 2,889,727.48 10,634,878.75
城市维护建设税 640,151.04 492,983.15
教育费附加 571,037.26 662,090.51
关税、河道治理费等 128,565.06 103,148.31
合 计 4,229,480.84 11,893,100.72
8.35 三项费用
8.35.1 销售费用
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
运输费 59,055,167.54 58,671,104.54
仓储保管费 1,105,896.94 1,129,160.91
保险费 1,627,603.36 1,172,758.37
展览费 3,405,363.18 1,064,522.76
广告费 1,708,224.80 7,708,392.69
销售服务费 4,481,011.42 1,820,418.89
职工薪酬 78,668,061.72 80,237,458.70
业务经费 7,994,533.89 5,381,905.25
业务招待费 4,432,018.40 4,892,833.23
折旧费 3,970,149.31 4,442,504.17
修理费 1,688,713.72 1,792,968.85
样品及产品损耗 80,423.06 103,067.62
其他 35,365,186.07 48,019,190.16
合计 203,582,353.41 216,436,286.14
8.35.2 管理费用
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
职工薪酬 60,808,364.58 70,878,717.34
保险费 3,459,304.37 1,284,212.56
业务招待费 2,605,862.77 2,745,344.43
差旅费 881,398.11 929,056.75
办公费 2,714,692.49 2,989,054.68
税金 2,802,452.71 2,168,715.52
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无形资产摊销 840,545.89 906,225.16
折旧费 9,128,474.27 9,530,570.43
租赁费 5,149,009.80 7,107,516.58
聘请中介机构费用 706,121.00 699,180.83
研究与开发费 59,426.20 23,700.00
其他 14,883,321.69 25,797,857.01
合计 104,038,973.88 125,060,151.29
8.35.3 财务费用
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
利息支出 4,788,854.63 9,713,608.30
减：利息收入 8,513,500.71 8,296,044.25
利息净支出/（净收益） -3,724,646.08 1,417,564.05
加：汇兑净损失/（净收益） -13,809,178.14 -7,524,787.20
银行手续费 6,098,866.05 7,945,787.38
合计 -11,434,958.17 1,838,564.23
8.36 资产减值损失
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
一、坏账准备计提 -4,882,706.70 -993,261.35
二、存货跌价准备计提 1,457,191.09 414,689.70
合 计 -3,425,515.61 -578,571.65
8.37 公允价值变动收益
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
交易性金融资产 -6,534,806.26 -3,676,844.50
8.38 投资收益
8.38.1 合并数
项 目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,600,000.00 21,885,243.70
权益法核算的长期股权投资收益 758,207.19 900,789.04
处置长期股权投资产生的收益 0.00 3,895,493.20
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 1,873,473.07 2,533,722.86
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,477,069.60 5,428,939.16
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,566,226.21 809,956.44
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 16,672,458.58 14,362,000.44
合计 39,947,434.65 49,816,144.84
8.38.2 母公司
项 目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
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成本法核算的长期股权投资收益 53,990,032.21 32,126,378.48
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 -2,400,866.94
处置长期股权投资产生的收益 0.00 0.00
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 1,873,473.07 2,533,722.86
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,250,113.90 5,354,740.80
处置交易性金融资产取得的投资收益 487,987.24 162,763.40
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 16,672,458.58 11,542,799.10
合计 76,274,065.00 49,319,537.70
8.39 营业外收入
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
非流动资产处置利得合计 1,288,416.16 18,363,429.22
其中：固定资产处置利得 1,288,416.16 1,766,160.70
其他长期资产处置利得 0.00 1,6597,268.52
违约金及罚款 339,203.34 604,587.00
政府补贴 778,603.00 1,313,500.00
无法支付的应付款 58318.98 0.00
其他 1,140,393.24 1,383,266.21
合 计 3,604,934.72 21,664,782.43
8.40 营业外支出
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
非流动资产处置损失合计 623,862.59 124,143.71
其中：固定资产处置损失 623,862.59 124,143.71
罚款支出 15,621.00 12,649.53
捐赠支出 0.00 20,002.00
其他 91,682.25 66,779.89
合 计 731,165.84 223,575.13
8.41 所得税费用
8.41.1 所得税费用（收益）的组成
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
当期所得费费用 24,161,565.67 28,328,247.69
递延所得税资产影响 -886,284.74 -22,661.78
递延所得税负债影响 -1,381,829.70 -1,489,031.66
所得税费用合计 21,893,451.23 26,816,554.25
8.41.2 所得税费用(收益)与会计利润的调节
项目 2012 年 1-6 月发生额 2011 年 1-6 月发生额
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税前利润 151,577,290.19 146,969,223.67
法定所得税率 25％计算的所得税费用 37,894,322.57 36,742,305.93
（母、子公司）所得税率差别对当期
0.00 -1,012,347.49
所得税费用的影响（注 1）
不用纳税收益对当期所得税费用影响 -15,445,464.06 -12,225,412.20
不得抵扣支出对当期所得税费用影响 2,597,763.41 4,774,748.18
以前年度所得税清算调整 -885,056.25 -33,184.35
递延税项的影响 -2,268,114.44 -1,429,555.82
所得税费用合计 21,893,451.23 26,816,554.25
8.42 非经常性损益
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
非流动资产处置收益/（损失） 664,553.57 18,161,200.52
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
0.00 -9,246,448.24
用等
计入当期损益的各种补贴 778,603.00 3,252.56
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 11,545,494.27 11,537,278.74
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,536,079.60 0.00
委托贷款收益 1,153,219.87 1,543,374.71
其他营业外收入/（支出） 1,430,612.31 3,173,297.98
所得税影响额 -4,508,841.27 -4,577,899.52
少数股东权益影响额（税后） -251,205.55 -169,790.13
非经常性损益合计 13,348,515.80 20,424,266.62
8.43 每股收益
8.43.1 归属于公司普通股股东的全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率、每股收益和
和稀释每股收益及每股现金股利
净资产收益率（％） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 2.81% 3.47% 2.86% 3.51% 0.13 0.21 0.13 0.21
扣除非经营性损益后归属于公司
2.28% 2.63% 2.32% 2.67% 0.11 0.16 0.11 0.16
普通股股东的净利润
本公司不存在稀释性潜在普通股，因而稀释性每股收益与基本每股收益相同。
相关指标计算过程
（1）全面摊薄净资产收益率的计算过程如下：
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2012 年 1－6 月全面摊薄净资产收益率=70,025,966.33÷2,490,738,374.81 =2.81%
2011 年 1－6 月全面摊薄净资产收益率=83,906,230.55÷2,414,778,191.78 =3.47%
全面摊薄净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产
（2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
2012 年 1－6 月加权平均净资产收益率=70,025,966.33÷（2,396,941,465.96+70,025,966.33
÷2+33,068,039.61*3÷6）=2.86%
2011 年 1－6 月加权平均净资产收益率=83,906,230.55÷（2,347,986,305.24+83,906,230.55
÷2+3,417,710.05*3÷6）=3.51%
加权平均净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的加权平均净资产
归属于公司普通股股东的加权平均净资产＝归属于公司普通股股东的期初净资产＋归
属于公司普通股股东的净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股
股东的净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数－报告期回购
或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产×减少净资产下一月份起至报告期期
末的月份数÷报告期月份数±为因其他交易或事项引起的净资产增减变动×发生其他净资产
增减变动下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数。
（3）基本每股收益可参照如下公式计算：
2012 年 1－6 月基本每股收益=70,025,966.33÷522,241,739.00=0.13
2011 年 1－6 月基本每股收益=83,906,230.55÷401,724,414.00=0.21
基本每股收益＝归属于公司普通股的净利润÷发行在外普通股的加权平均数
发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数＋当期新发行普通股股数×已发行月份数÷报告期月份数－当期
回购普通股股数×已回购月份数÷报告期月份数－报告期缩股数
8.43.2 报告期公司未发行潜在普通股的情况而毋须计算稀释的每股收益。
8.43.3 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或潜在普通股
股数发生重大变化的情况。
8.44 非货币性资产交换
报告期公司未发生非货币性资产交换事项。
8.45 股份支付
报告期公司未实施以股份为支付基础的股权激励方案。
8.46 债务重组
报告期公司未发生债务重组事项。
8.47 借款费用
报告期公司借款发生的费用列入当期损益。
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8.48 外币折算
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
计入当期损益的汇兑损益 -13,809,178.14 -7,524,787.20
8.49 终止经营
截止 2012 年 6 月 30 日公司无终止经营的业务和资产。
九、关联方关系及其交易
9.1.1 存在控制关系的关联方简况
法定
企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 经济性质或类型
代表人
承办海运、空运、陆运进出
东方国际(集团)有限公司 母公司 上海 口货物和国际展品的国际运 国有独资有限责任公司 蔡鸿生
输代理业务
承办海运、空运、陆运进出
东方国际物流（集团）有限公司 一级子公司 上海 口货物和国际展品的国际运 国内合资有限责任公司 瞿元庆
输代理业务
按核定的目录从事进出口业
上海经贸嘉华进出口有限公司 一级子公司 上海 国内合资有限责任公司 孙琦
务；
东方国际创业浦东服装进出口有限公司 一级子公司 上海 纺织品对外贸易 国内合资有限责任公司 瞿元庆
服装和原辅材料内销及本企
东方国际创业闵行服装实业有限公司 一级子公司 上海 国内合资有限责任公司 瞿元庆
业自产服装的出口
服装、原辅材料销售及本企
东方国际创业白鹤服装实业有限公司 一级子公司 上海 一人有限责任公司 张荻
业自产的服装、服饰的出口
服装及其面、辅料的生产和
上海高南制衣有限公司 一级子公司 上海 销售，市外经贸委核准的进 国内合资有限责任公司 瞿元庆
出口业务
对外承包工程和非贸易物资
上海经贸国际货运实业有限公司 二级子公司 上海 海陆空、船务代理及租船业 国内合资有限责任公司 郁培德
务。
承办海运、空运、陆运进出
上海佳达国际货运有限公司 二级子公司 上海 口货物和国际展品的国际运 国内合资有限责任公司 彭玉飞
输代理业务
承办海运、空运、进出口货
上海联集国际货运有限公司 二级子公司 上海 中外合作(港澳台)有限公司 周斌
物国际运输代理业务
东方国际物流上海空运有限公司 二级子公司 上海 航空运输代理 国有独资有限责任公司 边杰
东方国际集团上海新海航业有限公司 二级子公司 上海 船舶出租 国内合资有限责任公司 丁建中
上海经贸物流有限公司 三级子公司 上海 保税区内仓储业务：国际贸
易，转口贸易，保税区内企 国内合资有限责任公司 郁培德
业间贸易及代理
上海新贸海国际集装箱储运有限公司 三级子公司 上海 集装箱储运 国有合资有限责任公司 盛一鸣
新海虹航业有限公司 三级子公司 巴拿马 船舶出租 国有独资有限责任公司 丁建中
新海利船务有限公司 三级子公司 巴拿马 船舶出租 国有独资有限责任公司 丁建中
新海源船务有限公司 三级子公司 巴拿马 船舶出租 国有独资有限责任公司 丁建中
新海汇船务有限公司 三级子公司 利比里亚 船舶出租 国有独资有限责任公司 丁建中
东方国际集团上海新海国际船舶代理 三级子公司 上海
船舶代理 国内合资有限责任公司 丁建中
有限公司
一级子公司 上海 从事货物与技术的进出口业
上海东创嘉利国际贸易有限公司 国内合资有限责任公司 胡伟安
务
O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. 一级子公司 澳洲 公司经营内容主要是建立以 中方独资境外企业 张荻
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度 财务报表附注
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澳洲为主销市场，中国或其
他发展中国家为其加工基地
的纺织品产销网络。
纺织品进出口贸易以及服装
O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 一级子公司 香港 中方独资境外企业 瞿元庆
设计与展示
东方金发国际物流有限公司 二级子公司 上海 货运代理 中外合资有限责任公司 李亚青
东方国际集团上海市针织品进出口有
限公司 二级子公司 上海 纺织品进出口贸易 国内合资有限责任公司 瞿元庆
东方国际集团上海市纺织品进出口有
限公司 二级子公司 上海 纺织品进出口贸易 国内合资有限责任公司 龚培德
上海东松国际贸易有限公司 二级子公司 上海 从事进出口贸易 国内合资有限责任公司 钟伟民
东方国际商业(集团)有限公司 二级子公司 上海 纺织品进出口贸易 国内合资有限责任公司 曾国民
9.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
企业名称 2011 年 12 月 31 日 本期增/(减)数 2012 年 6 月 30 日
东方国际(集团)有限公司 80,000.00 - 80,000.00
东方国际物流（集团）有限公司 18,000.00 - 18,000.00
上海经贸嘉华进出口有限公司 500.00 - 500.00
东方国际创业浦东服装进出口有限公司 1,000.00 - 1,000.00
东方国际创业闵行服装实业有限公司 8,815.60 - 8,815.60
东方国际创业白鹤服装实业有限公司 2,850.00 - 2,850.00
上海高南制衣有限公司 2,712.50 - 2,712.50
上海经贸国际货运实业有限公司 5,000.00 - 5,000.00
上海佳达国际货运有限公司 520.33 - 520.33
上海联集国际货运有限公司 1,800.00 - 1,800.00
东方国际物流上海空运有限公司 1,260.00 - 1,260.00
东方国际集团上海新海航业有限公司 5,000.00 - 5,000.00
上海经贸物流有限公司 45.00 - 45.00
上海新贸海国际集装箱储运有限公司 800.00 - 800.00
新海虹航业有限公司 USD2.00 - USD2.00
新海利船务有限公司 USD1.00 - USD1.00
新海源船务有限公司 USD1.00 - USD1.00
新海汇船务有限公司 8,668.57 - 8,668.57
东方国际集团上海新海国际船舶代理有限公司 300.00 - 300.00
上海东创嘉利国际贸易有限公司 1,000.00 - 1,000.00
O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. AUD30.00 - AUD30.00
O.I.E HONGKONG CO.,LTD. HKD1.00 - HKD1.00
东方金发国际物流有限公司 8,000.00 - 8,000.00
东方国际集团上海市针织品进出口有限公司 2,000.00 - 2,000.00
东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司 5,016.81 - 5,016.81
上海东松国际贸易有限公司 1,500.00 - 1,500.00
东方国际商业(集团)有限公司 5,000.00 - 5,000.00
9.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
企业名称 2011 年 12 月 31 日 本期增/(减)数 2012 年 6 月 30 日
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度 财务报表附注
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金 额 % 金 额 % 金 额 %
东方国际(集团)有限公司 29,097.77 72.43 8,729.33 - 37,827.10 72.43
东方国际物流（集团）有限公司
18,000.00 100.00 - - 18,000.00 100.00
上海经贸嘉华进出口有限公司
250.00 50.00 - - 250.00 50.00
东方国际创业浦东服装进出口有限公司
1,000.00 100.00 - - 1,000.00 100.00
东方国际创业闵行服装实业有限公司
8,815.60 100.00 - - 8,815.60 100.00
东方国际创业白鹤服装实业有限公司
2,850.00 100.00 - - 2,850.00 100.00
上海高南制衣有限公司
2,170.00 80.00 - - 2,170.00 80.00
上海经贸国际货运实业有限公司 5,000.00 100.00 - - 5,000.00 100.00
上海佳达国际货运有限公司 520.33 100.00 - - 520.33 100.00
上海联集国际货运有限公司 1,800.00 100.00 - - 1,800.00 100.00
东方国际物流上海空运有限公司 1,260.00 100.00 - - 1,260.00 100.00
东方国际集团上海新海航业有限公司 5,000.00 100.00 - - 5,000.00 100.00
上海经贸物流有限公司 45.00 100.00 - - 45.00 100.00
上海新贸海国际集装箱储运有限公司 533.36 66.67 - - 533.36 66.67
新海虹航业有限公司 USD2.00 100.00 - - USD2.00 100.00
新海利船务有限公司 USD1.00 100.00 - - USD1.00 100.00
新海源船务有限公司 USD1.00 100.00 - - USD1.00 100.00
新海汇船务有限公司 8,668.57 100.00 - - 8,668.57 100.00
上海新海国际船舶代理公司 300.00 100.00 - - 300.00 100.00
O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. AUD30.00 100.00 - - AUD30.00 100.00
O.I.E HONGKONG CO.,LTD. USD98.00 99.99 - - USD98.00 99.99
上海东创嘉利国际贸易有限公司 650.00 65.00 - - 650.00 65.00
东方金发国际物流有限公司 4,000.00 50.00 - - 4,000.00 50.00
东方国际集团上海市针织品进出口有限公司 2,000.00 100.00 - - 2,000.00 100.00
东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司 5,086.81 100.00 - - 5,086.81 100.00
上海东松国际贸易有限公司 1,125.00 75.00 - - 1,125.00 75.00
东方国际商业(集团)有限公司 5,000.00 100.00 - - 5,000.00 100.00
9.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方
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企业名称 与本公司关系 注册地址
狐狸城置业（中国）有限公司 参股 30％的联营企业 上海
上海沙龙杰服装有限公司 参股 25％的联营企业 上海
上海东睦仓储有限公司 受同一实际控制人控制 上海
东方国际集团上海久茂贸易有限公司 受同一实际控制人控制 上海
金发投资（中国）有限公司 子公司的少数股东 上海
上海瑞合仓储有限公司 托管公司 上海
绍兴海神印染制衣有限公司 托管公司 绍兴
上海市纺织品进出口公司松江有限公司 受同一实际控制人控制 上海
上海银河棉涤纶有限公司 受同一实际控制人控制 上海
东方国际集团上海市家用纺织品进出口
受同一实际控制人控制 上海
有限公司
深圳海润纺织品有限公司 受同一实际控制人控制 深圳
9.3 关联交易事项
企业名称 交易类型 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 交易条件
与非关联
绍兴海神印染制衣有限公司 采购商品 17,326,589.94 11,798,950.02
方相同
与非关联
上海沙龙杰服装有限公司 采购商品 2,290,712.21 1,976,712.17
方相同
与非关联
东方国际集团上海久茂贸易有限公司 采购商品 0.00 28,986,079.47
方相同
与非关联
绍兴海神印染制衣有限公司 出售商品 10,064,181.69 5,463,218.35
方相同
与非关联
东方国际（集团）有限公司 房屋出租 1,814,093.76 1,814,093.76
方相同
与非关联
上海东睦仓储有限公司 房屋承租 1,064,100.00 1,108,425.00
方相同
东方国际集团上海市家用纺织品进出口 与非关联
房屋承租 1,410,923.28 1,422,518.08
有限公司 方相同
与非关联
狐狸城置业（中国）有限公司 资金拆出 37,800,000.00 37,800,000.00
方相同
与非关联
金发投资（中国）有限公司 资金拆入 1,000,000.00 1,000,000.00
方相同
9.4 关联方应收应付款项余额
企业名称 款项余额性质 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
上海东睦仓储有限公司 应付账款 719,925.81 565,500.00
绍兴海神印染制衣有限公司 应付账款 2,270,383.92 1,426,483.70
上海沙龙杰服装有限公司 应付账款 365,178.62 870,546.20
上海瑞合仓储有限公司 应付账款 0.00 32,715.35
上海市纺织品进出口公司松江
应付账款 24,660.40 24,660.40
有限公司
深圳海润纺织品有限公司 应付账款 5,363,905.46 5,363,905.46
金发投资（中国）有限公司 其他应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
上海银河棉涤纶有限公司 其他应付款 857,092.47 857,092.47
东方国际集团上海市家用纺织
其他应付款 470,307.76 88,526.20
品进出口有限公司
9.5 其他关联方交易事项
2000 年 6 月，本公司与东方国际（集团）有限公司（以下简称“集团”）合作投资“上
港集箱”股票。根据协议，在以集团名义投资“上港集箱”A 股股份中，公司拥有 420 万股，
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东方国际创业股份有限公司 2012 年半年度 财务报表附注
本财务报表附注系申报财务报表的组成部分。 第 36 页
合计金额人民币 50,316,000.00 元，资金由本公司自行支付，并拥有相关投资权益和投资收
益。2003 年度经送股和转增后，本公司抛售了其中 151.20 万股，该年末公司拥有 600 万股，；
2004 和 2005 年度本公司共抛售了 400 万股。根据“上港集箱”2005 年 9 月 30 日的股权分
置改革方案，本公司获得每 10 股获付 2.2 股的对价，由此至 2005 年 12 月 31 日本公司尚余
244 万股。2006 年 10 月“上港集箱”被其控股股东吸收合并，更名为“上港集团”，并可将
原持有的股份以 1：4.5 换取“上港集团”股票，换股后本公司持有股份 1,098 万股，公司
2006 年和 2007 年分别抛售了 298 万股和 110 万股，2008 年上半年又抛售了 190 万股，截至
2012 年 6 月底本公司持有“上港集团”500 万股。
十、或有事项
截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
十一、承诺事项
截至 2012 年 6 月 30 日，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截至本财务报表签发日（2012 年 8 月 9 日），公司未发生影响本财务报表阅读和理解的
重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的
重要事项。
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