2018 年半年度报告
公司代码：600278 公司简称：东方创业
东方国际创业股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事的原因说
未出席董事职务 未出席董事姓名 被委托人姓名
明
董事 邢建华 工作原因 季胜君
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吕勇明、主管会计工作负责人瞿元庆及会计机构负责人（会计主管人
员）周显枫声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第四节：经营情况讨论
与分析。本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...................................................................................9
第五节 重要事项 .........................................................................................................16
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................23
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................25
第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................26
第十节 财务报告 .........................................................................................................26
第十一节 备查文件目录 ...............................................................................................142
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、东方创 指 东方国际创业股份有限公司
业
东方国际集团 指 东方国际（集团）有限公司
纺织品公司 指 东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司
商业公司 指 东方国际商业（集团）有限公司
针织公司 指 东方国际集团上海市针织品进出口有限公司
东松公司 指 上海东松医疗科技股份有限公司
物流公司 指 东方国际物流（集团）有限公司
利泰公司 指 东方国际集团上海利泰进出口有限公司
家纺公司 指 东方国际集团上海家纺有限公司
华安证券 指 华安证券股份有限公司
领秀公司 指 上海领秀电子商务有限公司
创业品牌公司 指 上海东方国际创业品牌管理股份有限公司
润旗投资 指 上海润旗投资管理中心（有限合伙）
嘉棉公司 指 上海嘉棉服饰有限公司
外贸公司 指 东方国际集团上海市对外贸易有限公司
东贸贸易 指 上海东贸贸易有限公司
东松融资租赁 指 上海东松融资租赁有限公司
朗绅公司 指 上海朗绅服饰有限公司
东方翌睿 指 东方翌睿（上海）投资管理有限公司
健康基金 指 东方翌睿（上海）健康产业投资中心(有限合伙)
新海航业 指 东方国际物流集团上海新海航业有限公司
国服公司 指 东方创业（上海）国际服务贸易有限公司
翌睿创投基金 指 东方翌睿（上海）医疗科技创业投资中心（有限合伙）
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 东方国际创业股份有限公司
公司的中文简称 东方创业
公司的外文名称 ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD.
公司的外文名称缩写 OIE
公司的法定代表人 吕勇明
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈乃轶 庞学英、王薇
联系地址 上海市娄山关路85号A座 上海市娄山关路85号A座
电话 62789999 62785521
传真 62784020 62784020
电子信箱 oiehq@oie.com.cn oiehq@oie.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区福山路450号2709室
公司注册地址的邮政编码 200122
公司办公地址 上海市娄山关路85号A座
公司办公地址的邮政编码 200336
公司网址 www.oie.com.cn
电子信箱 oiehq@oie.com.cn
报告期内变更情况查询索引 公司变更注册地址，详见临 2018-019 号公告
四、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 东方创业 600278
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 8,435,519,674.92 7,383,415,791.00 14.25
归属于上市公司股东的净利润 71,690,232.64 79,825,351.87 -10.19
归属于上市公司股东的扣除非 38,150,747.54 33,356,918.56 14.37
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -439,287,179.91 -210,523,030.86 -108.66
本报告期末
本报告期末 上年度末
比上年度末
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增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,844,947,098.72 4,069,715,317.07 -5.52
总资产 7,657,021,691.58 8,535,295,575.75 -10.29
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.14 0.15 -6.67
稀释每股收益（元／股） 0.14 0.15 -6.67
扣除非经常性损益后的基本每股 0.07 0.06 16.67
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.81% 2.34% 减少0.53个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 0.96% 0.99% 减少0.03个百
净资产收益率（%） 分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少了 108.66%,主要是因为公司控股子公司东松
公司有进口业务合同到期支付现金所致；
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 31,443,382.52 出售控股子公司
股权产生的收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 9,326,633.06 各种补贴
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 3,785,083.46 主要为处置交易
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 性金融资产所获
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 的投资收益
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 332,325.43 主要为违约金收
入
少数股东权益影响额 -126,083.24
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所得税影响额 -11,221,856.13
合计 33,539,485.10
九、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
东方国际创业股份有限公司是一家集货物贸易和现代物流为一体的综合类上市
公司。公司从一家传统外贸企业起步，发展成为在现代贸易（国内和国际贸易）、现
代物流、资产经营和投资管理方面具有较强实力的大型国有控股的企业集团。公司注
册资本 5.22 亿元，截至 2018 年 6 月 30 日，公司总资产 76.57 亿元，归属于母公司
的所有者权益 38.45 亿元，2018 年 1-6 月公司实现营业收入 84.36 亿元，归属于母公
司股东的净利润 3815.07 万元（未经审计）。
公司传统主业是纺织服装产品进出口贸易。经过多年努力，公司已经拥有从纺织
服装产品国内外接单、打样设计、原材料和成品采购、工厂生产到全球物流配送的完
整产业链。
公司下属全资子公司物流集团从事包括国际航运、国际船舶代理、国际货运代理、
国际集装箱储运及报关、报检等在内的综合物流业务。公司利用资金、物流、资质和
贸易等优势，开发了“易融达”物贸联动的产品，为客户定制和提供全方位的物贸供
应链服务。
公司致力于发展成为以贸易综合服务为基础，具备较强综合实力和竞争力，多领
域多元化经营的现代供应链服务总集成商和以“大健康”产业为特色的新兴行业控股
企业。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司主营货物贸易和现代物流。公司在立足国际贸易的传统优势基础上，对原有
业务进行深度梳理与挖掘，以实现和提升货物贸易和现代物流业等核心竞争力；与此
同时，公司着力培育新型业务并初见成效。公司通过不断优化资产配置和投资布局，
着力推进现代供应链服务和大健康产业发展，力争实现企业的新一轮发展。
公司是中国最大的纺织服装出口商之一，公司及下属公司经营的产品涵盖全品类
服装纺织产品，拥有多个知名品牌，在国际市场上建立了广泛的业务合作渠道，市场
声誉良好。公司进出口业务团队经验丰富。公司出口产品在国际市场上受到欢迎，进
出口规模在国内名列前茅。
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现代物流方面，公司拥有齐全的各类物流经营资质、包括仓储基地在内的各类物
流资产、经营能力较强的经营团队等。在报告期内，公司着力打造贸易、物流、资本
以及管理相结合的供应链管理能力，同时对现代物流板块业务进行了一定的整合，以
求进一步提高核心竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年，国内经济形势复杂多变，不确定性因素增加。面对中美贸易摩擦、美国
全球经济衰退、国内劳动力及原材料价格上涨等多重不利因素，公司董事会带领经营
班子及全体员工攻难克艰，聚焦主营进出口业务和现代物流业务。上半年，公司员工
群策群力，超额完成了工作计划。
2018 年上半年，在贸易环境较为不利的情况下，公司主营进出口业务收入继续保
持增长，实现了“时间过半、任务过半”的经营目标。上半年净出口业务规模比去年
同期增加 19.60%。物流业方面，物流集团通过集成资源，发挥协同效应，降低运行成
本，在海运订舱平台、空运进出口业务和海运进口分拨三大传统业务中继续扩大业务
规模，保持行业领先优势。海运进出口业务快速增长，海运进出口箱量达到 27.83 万
箱，同比增长 46.72%，空运板块上半年积极寻找新客源、新模式、新流程，业务规模
比去年同期增长 6%。
2018 年，公司出资发起设立翌睿创投基金专注投资于医疗器械、生物医药等领域
具有较强技术储备、实力及持续研发能力且有明确的临床应用前景和市场需求的创新
型医疗企业，目前已正式运作。2018 年 4 月，公司控股子公司东松公司顺利挂牌新三
板，东松公司的治理水平和规范运作水平得到进一步提升。
公司将以优化产业结构为目的，引导稳健资产调整布局，实现投资引领公司转型
升级的战略目标。公司不断探索战略性投资项目，逐步引入新型项目培育孵化，逐步
熟悉各种新兴行业，形成多种主业同步发展的良好态势，以促进创业公司新的核心竞
争力形成。
报告期内，公司董事会为适应公司经营外部环境的变化，对公司内部控制体系进
行了完善，力争提升公司的内控水平。公司一直把内部风险管理作为公司管理重要内
容，根据子公司从事外贸、物流、服务等不同行业的业务特点，制定风险管理措施，
以有效防范各类业务风险。
2018 年，为支持公司业务发展，公司拟发行可交换债券。目前，公司正在会同券
商和评级机构积极推进可交换债券的发行工作。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 8,435,519,674.92 7,383,415,791.00 14.25
营业成本 8,004,238,803.25 6,959,093,955.57 15.02
销售费用 246,103,988.77 235,630,139.89 4.45
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管理费用 113,278,454.56 118,931,490.53 -4.75
财务费用 -1,425,706.57 9,449,914.57 -115.09
经营活动产生的现金流量净额 -439,287,179.91 -210,523,030.86 -108.66
投资活动产生的现金流量净额 -267,323,250.18 -8,258,862.78 -3,136.80
筹资活动产生的现金流量净额 -191,534,409.37 50,068,798.91 -482.54
税金及附加 6,216,609.16 4,422,431.58 40.57
资产减值损失 4,723,248.39 1,076,687.13 338.68
其他收益 9,326,633.06 0.00 100.00
公允价值变动收益 -1,208,627.09 406,647.42 -397.22
营业外支出 291,139.53 507,776.23 -42.66
1）财务费用变动原因说明:财务费用比去年同期减少了 115.09%,主要原因是美元汇率
波动所致。
2）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比减
少了 108.66%,主要是因为公司控股子公司东松公司有进口业务合同到期支付现金所
致；
3）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比减
少了 3136.8%,主要由于公司控股子公司东松公司购买了部分银行理财产品；
4）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减
少了 482.54%，主要原因是公司本部偿还了控股股东提供的部分借款；
5）税金及附加变动原因说明:税金及附加同比增长了 40.57%,主要是由于公司销售规
模同比上升，税金及附加相应有所增加；
6）资产减值损失变动原因说明:资产减值损失比去年同期增加了 338.68%，主要原因
是因应收账款账龄结构变化，公司根据会计准则规定，对应收账款计提了坏账准备所
致；
7）其他收益变动原因说明:其他收益同比增加了 100%,是由于收到了政府补助；
8）公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动收益同比减少了 397.22%，主要原
因是受资本市场波动的影响，公司持有的交易性金融资产市值发生了变化；
9）营业外支出变动原因说明:营业外支出同比减少了 42.66%，主要由于去年同期公司
控股子公司公司有违约金支出,而今年无此因素；
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
货币资金 1,829,073,383.96 23.89% 2,712,791,938.92 31.78% -32.58 货币资金较期初减少 32.58%，主
要是由于报告期内控股子公司东
松公司有进口业务合同到期，支
付了现金
以公允价 18,246,570.94 0.24% 8,461,391.27 0.10% 115.65 以公允价值计量且其变动计入当
值计量且 期损益的金融资产较期初增加了
其变动计 115.65%,主要是由于公司购买了
入当期损 部分交易性金融资产
益的金融
资产
应收账款 931,495,030.80 12.17% 669,126,573.85 7.84% 39.21 应收账款较期初增加了 39.21%,
主要是由于公司整体销售规模增
长，应收账款相应有所增加
应收利息 3,301,175.00 0.04% 15,508,330.77 0.18% -78.71 应收利息较期初减少 78.71%,主
要是公司本部的收到了部分定期
存款的利息
其他流动 102,163,391.79 1.33% 186,757,306.18 2.19% -45.30 其他流动资产较期初减少了
资产 45.30%,主要是由于公司期内 收
回了部分国债回购
短期借款 172,005,452.98 2.25% 341,556,008.70 4.00% -49.64 短期借款较期初减少了 49.64%,
是由于公司本部偿还了控股股东
提供的部分借款；
应付账款 1,331,589,752.77 17.39% 1,003,293,137.52 11.75% 32.72 应付账款较期初增加 32.72%,主
要是由于控股子公司东松公司进
口业务增加,应付的货款相应增
加
预收款项 1,340,488,463.95 17.51% 1,959,507,290.65 22.96% -31.59 预收款项比期初减少 31.59%,主
要是由于控股子公司东松公司代
理进口业务货款支付金额大于新
收取的保证金金额，导致预收款
项余额较期初有较大的下降；
应付利息 2,462,281.22 0.03% 382,011.33 0.00% 544.56 应付利息较期初增长了 544.56%,
主要是本期计提的借款利息尚未
支付；
应交税费 32,408,870.13 0.42% 78,088,201.18 0.91% -58.50 应交税费较期初减少了 58.5%,主
要是由于所得税清算完毕，相关
税费已缴纳。
一年内到 0 0.00% 126,110,060.00 1.48% 100.00 一年内到期的非流动负债较期初
期的非流 减少 100%,是由于公司全资子公
动负债 司新海航业归还了到期的借款；
长期借款 99,235,500.00 1.30% 0 0.00% 100.00 长期借款较期初增加了 100%，是
由于公司全资子公司新海航业归
还短期借款后，新增了长期借款，
借新还旧；
专项应付 -531,062.25 -0.01% 171,993.80 0.00% -408.77 专项应付款减少了 408.77%,主要
款 是由于公司控股子公司高南公司
动迁补偿款尚未到账，同时发生
了部分设备报废、搬迁等支出。
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
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3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司对外股权投资总额为 2,135,227,373.02 元，比本年初减少
115,828,418.34 元，减少比例为 8.49%，主要原因是受到资本市场波动的影响，公司
持有的可供出售金融资产市场价值有所减少。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
a. 证券投资情况
占期末证券
序 证券品 证券 持有数量
证券代码 最初投资成本（元） 期末账面价值（元） 总投资比例 报告期损益（元）
号 种 简称 （股）
（％）
紫光
1 股票 000938 2,077,379.00 30000 1,878,000.00 10.29 -199,379.00
股份
五粮
2 股票 000858 1,537,602.14 20000 1,520,000.00 8.33 -17,602.14
液
安琪
3 股票 600298 1,279,996.50 40000 1,427,200.00 7.82 161,203.50
酵母
中国
4 股票 601318 1,456,282.54 20000 1,171,600.00 6.42 -284,682.54
平安
乐普
5 股票 300003 920,661.12 29500 1,082,060.00 5.93 74,420.01
医疗
工业
6 股票 601138 740,054.88 53744 991,039.36 5.43 250,984.48
富联
瑞恒
7 股票 600276 807,000.00 13000 984,880.00 5.40 179,180.00
医药
中国
8 股票 601088 1,479,600.00 40000 797,600.00 4.37 -129,200.00
神华
中国
9 股票 601857 1,569,800.00 94000 724,740.00 3.97 -30,010.44
石油
1 农业
股票 601288 503,925.60 200000 688,000.00 3.77 -42,340.00
0 银行
期末持有的其他证券投资 7,949,820.70 6,981,451.58 38.26 -1,045,622.69
报告期已出售证券投资损益 / / / / -407,531.76
合计 20,322,122.48 / 18,246,570.94 100.00 -1,490,580.58
b. 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
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占该
股
公司
证券代 证券简 报告期所有者权益变 会计核算 份
最初投资成本 股权 期末账面价值 报告期损益
码 称 动 科目 来
比例
源
（％）
法
华安证 可出售金
600909 320,707,884.00 6.6 1,366,079,114.40 -277,634,085.75 人
券 融资产
股
法
海通证 可出售金
600837 2,846,526.31 <5 21,591,600.01 -5,814,000.00 人
券 融资产
股
法
中源协 可出售金
600645 762,703.16 <5 17,785,454.40 12,767,063.43 人
和 融资产
股
法
交通银 可出售金
601328 2,856,849.98 <5 10,699,009.86 -708,738.50 人
行 融资产
股
法
双鹤药 可出售金
600062 5,195,802.74 <5 6,763,966.90 -41,327.70 人
业 融资产
股
法
锦江投 可出售金
600650 1,040,000.00 <5 4,382,484.48 2,506,863.36 人
资 融资产
股
法
辽宁成 可出售金
600739 5,191,703.30 <5 2,821,369.98 -337,337.71 人
大 融资产
股
法
申达股 可出售金
600626 368,949.23 <5 2,060,000.00 1,268,288.08 人
份 融资产
股
法
申万宏 可出售金
000166 400,000.00 <5 1,910,760.65 21,862.25 1,133,070.49 人
源 融资产
股
法
龙头股 可出售金
600630 538,888.89 <5 1,506,000.00 725,333.33 人
份 融资产
股
合计 / 1,435,599,760.68 21,862.25 -266,134,870.97 / /
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司所占
控股公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 净资产 净利润
权益(%)
东方国际物流(集团) 有 国际货运及代理服
货运 18,000.00 100.00 62,597.00 1,727.45
限公司 务
东方国际集团上海市针 进出口贸 进出口业务及纺织
2,000.00 100.00 16,248.55 178.48
织品进出口有限公司 易 品、服装销售等
东方国际集团上海市纺 进出口贸 进出口业务及纺织
5,016.81 100.00 41,858.42 228.03
织品进出口有限公司 易 品、服装销售等
东方国际商业(集团)有 进出口贸 进出口业务及纺织
5,000.00 100.00 7,989.19 20.14
限公司 易 品、服装销售等
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2018 年半年度报告
上海东松医疗科技股份 进出口贸 货物与技术的进出
1,730.00 60.00 20,998.87 4,422.73
有限公司 易 口业务
东方国际创业闵行服装 生产及进 服装及面辅材料生
8,815.60 100.00 6,442.81 108.68
实业有限公司 出口贸易 产及销售
东方国际创业浦东服装 进出口贸 纺织品、服装进出
1,000.00 100.00 2,093.67 -13.18
进出有限公司 易 口及代理服务
东方国际创业白鹤服装 生产及进 服装及面辅生产及
2,850.00 100.00 1,600.63 37.97
实业有限公司 出口贸易 销售
生产及进 服装及面辅材料生
上海高南制衣有限公司 2,712.50 80.00 1,290.01 -102.65
出口贸易 产及销售
上海经贸嘉华进出口有 进出口贸 进出口业务及纺织
500.00 100.00 604.09 20.02
限公司 易 品、服装销售等
上海东创嘉利国际贸易 进出口贸 货物与技术的进出
1,000.00 83.00 1,180.39 12.83
有限公司 易 口业务
纺织品进出口贸易
OIE HONGKONG LTD. 综合 HK 1.00 100.00 -3,473.32 -383.07
及服装设计与展示
OIE AUSTRALIA PTY LTD 综合 贸易 AUD153.12 100.00 316.82 0.00
上海东方国际创业品牌 其他货物
服装批发 3,000.00 60.00 -6,212.83 -1,755.70
管理股份有限公司 贸易
其他货物
上海嘉棉服饰有限公司 纺织服装制造 1,000.00 91.32 -70.92 -192.15
贸易
其他货物
上海朗绅服饰有限公司 纺织服装制造 5,000.00 79.00 4,806.76 -41.40
贸易
进出口贸 货物与技术的进出
上海东贸贸易有限公司 2,000.00 77.95 10,651.46 298.21
易 口业务
东方创业（上海）国际服
服务贸易 服务贸易 1,500.00 100.00 1,154.79 7.20
务贸易有限公司
单位：万元
对公司净利润影响达到
10%以上的控股及参股公 营业收入 营业利润 净利润
司
上海东松医疗科技股份
134,025.03 5,833.41 4,422.73
有限公司
东方国际物流(集团) 有
134,630.87 2,340.16 1,727.45
限公司
上海东方国际创业品牌
6,261.29 -1,750.20 -1,755.70
管理股份有限公司
参股公 业务 主要产品或服 注册资本 公司所占权益 母公司净资产 母公司净利润
司名称 性质 务 （亿元） (%) （亿元） （亿元）
华安证 投资银行、证券
券股份 投资、资产管
金融 36.2 6.6 120.38 2.21
有限公 理、固定收益等
司 业务
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2018 年半年度报告
注：华安证券（SH.600909）股票于 2016 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，其 2018 年度中报定于 2018
年 8 月 25 日披露，故本次披露其 2018 年 6 月母公司财务数据（未经审计），详见华安证券于 2018 年 7 月 7 日
披露的《华安证券股份有限公司 2018 年 6 月财务数据简报》。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
公司是一家主营现代贸易和物流的大型国有控股上市公司，从事国内外贸易长达
几十年，是上海最大的进出口企业之一，也是上海最大的物流服务提供商之一。
公司目前面对的风险主要包括：
（1）经济风险：目前国内经济增长速度放慢，出口产品成本较高，竞争优势降低。
国际市场上，中美贸易摩擦短期尚无缓和的迹象。美国对中国出口的产品加征进口关
税，对中国出口企业造成较大的不利影响。目前，公司主营的纺织服装等产品尚未在
征税目录之中，贸易摩擦对公司的进出口业务未产生重大影响。如今后征税范围扩大，
贸易摩擦对公司的影响可能会增加。公司将密切关注中美贸易摩擦形势，积极应对各
类风险。近年来，公司未雨绸缪，在发展国际市场业务的同时，在国内生市场积极布
局，在国内形成了较为完善的轻纺产品的业务链，尽可能减少不利外部因素对业务的
影响。2018 年，公司还逐步向新兴行业转型。上述举措将有效地降低公司的经济风险。
（2）行业风险：公司从事国际贸易业务历史悠久，熟悉市场，与国内外客户保持良
好合作关系，有较强的市场竞争力和完善的销售网络。公司在国内外市场上进出口及
销售的产品，都是按需订购、以销定产，市场风险可控。公司从事的现代物流行业，
虽然竞争较为激烈，但公司具有多年经营管理的经验，以及遍布全球的物流网络和合
作商，业务总体经营稳健，风险也处于可控状态。对于转型业务，公司也是稳步推进，
步步为营，有效控制业务风险。
（3）客户信用风险：在目前国内外经济形势不甚乐观的情况下，公司加强对各类客
户采取了较为严格的资信调查与审核制度，业务开展过程中，加强客户业务风险的动
态管理，并对重要客户都承保了出口信用保险，减小了风险敞口，有效地降低了风险。
（4）财务风险：公司流动资金充裕，与各大金融机构保持良好的业务合作关系，能
够方便快捷地获得银行融资。此外，公司还拥有较多的金融资产，财务与投资活动开
展一直较为稳健，内控机制健全有效，可以有效地规避财务风险。
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2018 年半年度报告
（5）汇率风险：公司进出口业务主要采用美元结算。2018 年 5 月份以来，人民币对
美元持续贬值，对公司的出口业务较为有利。公司一方面加大出口业务推进力度，提
高盈利水平。另一方面采取远期收汇等方式控制了进口业务的付汇成本。
（6）法律风险：公司建立了完整的风险管理规章制度。公司设有法律审计部门，建
立了较为严格的合同审核制度，能有效避免法律风险（如违约、欺诈、知识产权侵害
案件）所造成的企业经济损失。
（7）人力资源风险：公司目前正处于传统业务整固和战略转型阶段。为防止传统业
务核心人员流失，公司建立了较为完整的员工考核激励机制，并开展了人才培养与引
进工作。公司还在考虑进一步完善考核激励制度，并适时试点股权激励，以留住核心
员工。对于转型发展涉足行业中的急需人才，公司也边引进边培养，以满足人才需求。
(三) 其他披露事项
√适用□不适用
2018 年 4 月，经公司第七届董事会第十一次会议审议，同意公开发行可交换公司
债券，规模不超过 5 亿元。本次发行可交换公司债券的议案已经公司 2017 年度股东
大会审议通过，目前本次公开发行可交换债券的事宜正在推进中。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2017 年度股东大会 2018 年 5 月 23 日 临 2018-019 号 2018 年 5 月 24 日
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2018 年半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
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2018 年半年度报告
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
是
否
否
承 承 承诺 及
有 如未能及时履行应
诺 诺 承诺 承诺 时间 时 如未能及时履行应说明下一步计
履 说明未完成履行的
背 类 方 内容 及期 严 划
行 具体原因
景 型 限 格
期
履
限
行
在重大资产重组交易完成后，东 2011 是 是 2013 年 11 月 28 日， 2014 年 2 月 13 日，东方国际集团
方国际集团及下属控股子公司 年3 东方国际集团来函， 来函，就承诺作出补充：在 2015
从任何第三者获得的任何商业 月9 就 2011 年公司重大 年 12 月 31 日前完成相关资产注入
机会与上市公司之业务构成或 日 资产重组时的承诺 方案或将相关资产注入方案报送
可能构成实质性同业竞争的，东 作如下说明：1. 2013 相关审批部门”。2015 年 9 月 8
方国际集团将及时通知上市公 年 11 月 28 日，东方 日，公司 2015 年第一次临时股东
司，在经第三方同意且有利于保 国际集团召开董事 大会审议通过了非公开发行方案，
护上市公司利益的前提下，将该 会战略投资委员会 其中包含上市公司收购外贸公司
等商业机会让与上市公司。东方 会议，听取了有关部 100%股权的议案。2015 年 9 月 21
国际集团保证不利用上市公司 门关于相关工作进 日，中国证监会受理了公司的非公
控股股东的身份进行任何损害 展情况汇报，东方国 开发行股票申请。公司分别在 2016
上市公司的活动。如果东方国际 集团将按照承诺，稳 年 1 月 23 日及 2016 年 4 月 28 日
集团或下属控股子公司因违反 步地推进将外贸公 完成了对证监会反馈意见中所列
本承诺而致使上市公司及/或其 司的优质资产注入 问题的回复，并以临时公告的形式
下属公司遭受损失，东方国际集 上市公司，相关工作 进行了信息披露。2016 年 5 月 30
团将按照有关法律法规的规定 已开始启动，包括， 日，公司收到中国证监会出具的
承担相应的赔偿责任。东方国际 成立专门工作小组 《关于请做好相关项目发审委会
解 东方 集团承诺本次交易完成后，东方 和落实相关职能部 议准备工作的函》（以下简称“告
决 国际 国际集团上海市对外贸易有限 门来具体推进。2.东 知函”）并及时进行了披露。2016
同 （集 公司（以下简称“外贸公司”） 方国际集团正积极 年 8 月 31 日及 9 月 19 日，公司对
业 团） 与上市公司在对同一商品类别 推动外贸公司加大 本次非公开发行股票事宜进行了
与
竞 有限 和同一客户的进出口业务方面 力度梳理和解决历 调整，并提交第六届董事会第二十
重
争 公司 存在利益冲突的，东方国际集团 史上所形成的债务 五次会议和公司 2016 年第三次临
大
将督促外贸公司优先将该等进 纠纷，争取使外贸公 时股东大会审议通过，上述非公开
资
出口业务的商业机会让与上市 司早日满足相关条 发行方案中对外贸公司整体注入
产
公司。外贸公司的进出口商品类 件，尽快实现将其优 上市公司的方案作了调整。公司于
重
别与上市部分的交叉占比将继 质资产注入上市公 2017 年 7 月获得了证监会核准批
组
续逐年下降。本次交易完成后 司。 复。由于市场变化原因，本次非公
相
30 个月内对外贸公司债务纠纷 开发行核准批复于 2018 年 1 月到
关
进行清理，加强内部控制，降低 期失效。2016 年 8 月 31 日，东方
的
业务风险，完成业务梳理及不良 国际集团作出承诺，待东方创业本
承
资产剥离，待该等事项实施完毕 次非公开发行股票方案实施完毕
诺
后按照商业惯例及市场公允价 后的 12 个月内，东方国际集团将
格通过并购重组等方式，依据集 按照商业惯例及市场公允价格通
团整体战略步骤，启动将外贸公 过包括但不限于并购重组等方式，
司注入上市公司的程序。 制定符合监管部门要求的外贸公
司注入东方创业的相关方案，由东
方创业董事会、股东大会审议，并
按照相关规定报送有权监管部门
审核。
上海新贸海国际集装箱储运有 2011 是 是 2014 年 2 月 13 日，公司控股股东
限公司位于上海市长江西路 年3 东方国际集团就承诺作出如下补
解 818 号的划拨土地和未办理产 月9 充：新贸海一旦因规划实施无法使
决 证的 4,384.60 平方米房屋建筑 日 用该地块且所获来自于规划变更
东方
土 物，东方国际集团承诺，如果上 的动迁补偿不足以抵销其损失的，
国际
地 海新贸海国际集装箱储运有限 东方国际集团将在 3 个月内按照
（集
等 公司因权属不规范而不能按照 权益比例弥补因此额外支付的成
团）
产 现状使用该处房地产，东方国际 本、费用、停工停产损失（若有）
有限
权 集团将按权益比例弥补其因此 等”。
公司
瑕 额外支付的成本、费用、停工停
疵 产损失（若有）等。上海市宝山
区规划和土地管理局于 2011 年
1 月 17 日出具《关于东方国际
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2018 年半年度报告
（集团）有限公司两幅地块的规
划意见的复函》，说明上述长江
西路 818 号土地规划性质已变
更为储备用地（指城市发展备用
地），同意上述地块在规划未实
施前可按现状保留。
东方国际集团承诺，上海东英装 2011 是 是 2014 年 2 月 13 日，控股股东东方
饰工程有限公司、上海金茂国际 年3 国际集团来函，就承诺作出如下补
贸易有限公司二家企业清算过 月9 充：一旦债权人就已剥离的三年以
程中给上市公司所造成的或有 日 上债权债务向上市公司提出诉求
损失、义务及相关费用，均由东 等，由东方国际集团负责在 3 个月
方国际集团承担。对于剥离的无 内与对方协商解决并承担可能存
法取得债权人同意的 1,950.18 在的偿付及或有义务”。 2017 年
东方 万元三年以上预收款项和应付 3 月 9 日，公司收到东方国际集团
债 国际 款项，东方国际集团承诺，承担 转交的上海市长宁区人民法院出
务 （集 可能存在的偿付及或有义务。上 具的（2011）长民二（商）清字第
剥 团） 海市长宁区人民法院已于 2011 3-3 号民事裁定书，裁定：终结对
离 有限 年 8 月 9 日正式受理纺织品公司 上海东英装饰工程有限公司的强
公司 对上海东英装饰工程有限公司 制清算程序。
的强制清算申请，并委托上海汇
同清算事务有限公司对上海东
英装饰工程有限公司进行清算。
上海金茂国际贸易有限公司的
清算工作尚未完成。上述剥离的
预收款项和应付款项未发生偿
付及或有义务的情形。
对于因重大资产重组涉及的标 2011 否 是 2014 年 2 月 13 日，控股股东东方
的公司在注入上市公司前正在 年3 国际集团来函，承诺作出如下补
进行或尚未了结的或可预见的 月9 充：若通过法院执行收回债权后仍
标的金额 100 万元以上的重大 日 不能弥补利泰公司账面损失的，在
诉讼、仲裁事项所造成的或有损 接到法院相关通知后，由东方国际
失、义务及相关费用，东方国际 集团在 30 日内就差额部分以现金
东方
集团承诺按权益比例承担。标的 对东方创业作出补偿”。2015 年
其 国际
公司涉及的诉案件：（1）2010 一季度，利泰公司与被告达成了相
他 其 （集
年 10 月利泰公司以买卖合同纠 关协议，利泰公司收到欠款人民币
承 他 团）
纷向上海市浦东新区人民法院 100 万元，剩余 280 万元有待执行。
诺 有限
提出对上海赛龙贸易有限公司
公司
的诉讼，诉讼上海赛龙贸易有限
公司累计欠付利泰公司 380 万
元以及 0.976 万元欠款及相应
利息，利泰公司一审胜诉，已申
请查封了被告的两处房产。目前
该案已和解。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经公司审计委员会、七届十次董事会及 2017 年度股东大会审议，同意继续聘用
天职国际会计师事务所担任公司 2018 年度财务报表审计与内控审计工作，2018 年度
财务报表审计与内控审计费用为 100 万元人民币(其中 2018 年度财务报表审计费用为
70 万元，内控审计费用为 30 万元)
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
1）经公司第七届董事会第八次会议审议，同意将公司持有的 66.94%上海领秀电子商
务有限公司股权转让给东方国际（集团）有限公司。详见临 2018-003 号公告。目前
相应的变更登记手续已经办理完毕。
2）经公司第七届董事会第十次会议审议，同意公司全资子公司纺织品公司 2018 年度
与关联方绍兴海神印染制衣有限公司(以下简称“绍兴海神”)以直接收购和供坯作价
加工方式采购和出口全棉印花、染色布购销总额约 3,000 万元人民币。详见临
2018-011 号公告。截止 2018 年 6 月底，纺织品公司与绍兴海神发生的购销总额为 2,334
万元。
公司第七届董事会第十次会议审议同意品牌公司向关联方上海江镇丝绸时装有限公
司（以下简称“江镇丝绸”）采购商品 300 万元人民币。详见临 2018-011 号公告。
截止 2018 年 6 月底，品牌公司已向江镇丝绸采购商品 115 万元人民币。
公司第七届董事会第十次会议审议同意公司 2018 年度向关联方上海优璞服装有限公
司（以下简称“优璞公司”）采购商品 40,000 万元人民币。详见临 2018-011 号公告。
截止 2018 年 6 月底，公司已向优璞公司采购商品 11,974.26 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1）经公司第七届董事会第十次会议审议，同意公司向控股股东东方国际集团申请委
托贷款人民币总计 26,000 万元，截止 2018 年 6 月底，公司已向东方国际集团申请委
托贷款额度 1.4 亿元，支付利息 466.54 万元；同意公司控股子公司利泰公司向东方
国际集团申请委托贷款人民币 6,000 万元，目前利泰公司已借款人民币 4,000 万元并
支付利息 17.21 万元；同意利泰公司的全资子公司香港美达飞有限公司向东方国际集
团香港有限公司申请境外借款 300 万美元，目前美达飞公司已借款 40 万美元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否 关
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保 系
署 完毕
系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对 0
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括 0
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2018 年半年度报告
对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 90,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 90,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 90,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供 0
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的 0
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说 不适用
明
担保情况说明 上述期末对控股子公司担保余额均为本公司及下
属子公司之间相互提供担保。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 28,425
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2018 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例
期末持股数量 售条件股 股份状 数量 股东性质
（全称） 减 (%)
份数量 态
东方国际(集团)有限 0 352,312,948 67.46 0 0 国有法人
无
公司
钟旭丹 27,200 2,713,300 0.52 0 0 境内自然
无
人
中国工商银行股份有 -258,600 2,685,956 0.51 0 0 其他
限公司－中证上海国
无
企交易型开放式指数
证券投资基金
孙永宪 778,600 1,805,298 0.35 0 0 境内自然
无
人
张顺洪 -7,000 1,621,600 0.31 0 100,000 境内自然
冻结
人
东方国际集团上海市 0 1,583,834 0.30 0 0 国有法人
家用纺织品进出口有 无
限公司
郑锋 0 1,254,400 0.24 0 0 境内自然
无
人
梁忠军 -70,000 1,250,000 0.24 0 0 境内自然
无
人
中国工商银行股份有 -11,319,600 1,181,800 0.23 0 0 其他
限公司－上证上海改
革发展主题交易型开 无
放式指数发起式证券
投资基金
孙菲 540,000 860,000 0.16 0 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
东方国际(集团)有限公司 352,312,948 人民币普通股 352,312,948
钟旭丹 2,713,300 人民币普通股 2,713,300
中国工商银行股份有限公司－中证 2,685,956 2,685,956
上海国企交易型开放式指数证券投 人民币普通股
资基金
孙永宪 1,805,298 人民币普通股 1,805,298
张顺洪 1,621,600 人民币普通股 1,621,600
东方国际集团上海市家用纺织品进 1,583,834 1,583,834
人民币普通股
出口有限公司
郑锋 1,254,400 人民币普通股 1,254,400
梁忠军 1,250,000 人民币普通股 1,250,000
中国工商银行股份有限公司－上证 1,181,800 1,181,800
上海改革发展主题交易型开放式指 人民币普通股
数发起式证券投资基金
孙菲 860,000 人民币普通股 860,000
上述股东关联关系或一致行动的说 上述前 10 名股东中，东方国际（集团）有限公司和东方国际集团上海市
明 家用纺织品进出口有限公司之间存在关联关系，其他股东未知是否存在关
联关系或一致行动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
周峻 副董事长 离任
朱继东 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、2018 年 3 月，公司原副董事长周峻先生因工作原因辞去公司副董事长、董事职务，
详见临 2018-008 号公告。
2、2018 年 5 月，经公司 2017 年度股东大会表决，增补朱继东先生为公司董事，详见
临 2018-019 号公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 东方国际创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,829,073,383.96 2,712,791,938.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 18,246,570.94 8,461,391.27
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,312,034.10 12,838,804.92
应收账款 931,495,030.80 669,126,573.85
预付款项 663,295,617.43 651,253,669.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,301,175.00 15,508,330.77
应收股利 5,647,274.37 5,647,274.37
其他应收款 328,375,743.25 415,707,199.99
买入返售金融资产
存货 501,789,295.45 430,638,795.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102,163,391.79 186,757,306.18
流动资产合计 4,396,699,517.09 5,108,731,284.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,104,253,553.54 2,229,891,072.49
持有至到期投资
长期应收款
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2018 年半年度报告
长期股权投资 12,727,248.54 12,703,327.60
投资性房地产 52,595,386.96 54,318,545.95
固定资产 908,269,953.76 943,292,228.82
在建工程 15,138,804.33 14,682,890.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,527,690.05 86,839,842.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,903,614.59 22,803,231.49
递延所得税资产 59,905,922.72 62,033,151.50
其他非流动资产
非流动资产合计 3,260,322,174.49 3,426,564,291.24
资产总计 7,657,021,691.58 8,535,295,575.75
流动负债：
短期借款 172,005,452.98 341,556,008.70
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,331,589,752.77 1,003,293,137.52
预收款项 1,340,488,463.95 1,959,507,290.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 45,350,826.83 43,915,883.01
应交税费 32,408,870.13 78,088,201.18
应付利息 2,462,281.22 382,011.33
应付股利 750,781.48 750,781.48
其他应付款 229,099,182.05 223,947,350.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 126,110,060.00
其他流动负债
流动负债合计 3,154,155,611.41 3,777,550,724.30
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2018 年半年度报告
非流动负债：
长期借款 99,235,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 9,863,074.71 10,243,145.81
专项应付款 -531,062.25 171,993.80
预计负债
递延收益 6,171,580.63 6,219,214.05
递延所得税负债 283,423,644.04 379,940,363.51
其他非流动负债
非流动负债合计 398,162,737.13 396,574,717.17
负债合计 3,552,318,348.54 4,174,125,441.47
所有者权益
股本 522,241,739.00 522,241,739.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 960,560,941.63 961,620,700.02
减：库存股
其他综合收益 876,984,489.67 1,172,383,182.27
专项储备
盈余公积 217,788,813.41 217,788,813.41
一般风险准备
未分配利润 1,267,371,115.01 1,195,680,882.37
归属于母公司所有者权益合计 3,844,947,098.72 4,069,715,317.07
少数股东权益 259,756,244.32 291,454,817.21
所有者权益合计 4,104,703,343.04 4,361,170,134.28
负债和所有者权益总计 7,657,021,691.58 8,535,295,575.75
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:东方国际创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 203,702,249.54 360,351,616.59
以公允价值计量且其变动计入 5,179,070.81 28,233.14
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2018 年半年度报告
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 220,589,834.22 129,241,379.36
预付款项 137,733,608.95 104,270,938.07
应收利息 10,301,175.00 22,737,027.77
应收股利
其他应收款 292,511,833.03 274,161,939.66
存货 51,853,703.63 137,049,698.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,943,960.08 41,444,535.08
流动资产合计 945,815,435.26 1,069,285,368.39
非流动资产：
可供出售金融资产 1,783,810,339.15 2,154,115,258.70
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,540,686,378.49 1,569,243,287.33
投资性房地产
固定资产 105,403,356.63 109,343,316.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 913,375.72 906,985.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,534,205.58 24,313,920.13
其他非流动资产
非流动资产合计 3,452,347,655.57 3,857,922,767.47
资产总计 4,398,163,090.83 4,927,208,135.86
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 260,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 161,923,307.26 201,411,190.91
预收款项 187,726,951.85 166,904,899.13
应付职工薪酬 7,299,073.12 3,402,527.16
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2018 年半年度报告
应交税费 17,815,205.15 45,155,928.31
应付利息
应付股利
其他应付款 31,912,150.69 26,279,740.78
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 546,676,688.07 703,154,286.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 8,521,544.62 8,901,615.72
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 267,829,122.38 362,556,685.79
其他非流动负债
非流动负债合计 276,350,667.00 371,458,301.51
负债合计 823,027,355.07 1,074,612,587.80
所有者权益：
股本 522,241,739.00 522,241,739.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,157,970,228.60 1,157,970,228.60
减：库存股
其他综合收益 857,015,733.83 1,141,344,423.49
专项储备
盈余公积 203,378,476.03 203,378,476.03
未分配利润 834,529,558.30 827,660,680.94
所有者权益合计 3,575,135,735.76 3,852,595,548.06
负债和所有者权益总计 4,398,163,090.83 4,927,208,135.86
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
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2018 年半年度报告
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,435,519,674.92 7,383,415,791.00
其中：营业收入 8,435,519,674.92 7,383,415,791.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,373,135,397.56 7,328,604,619.27
其中：营业成本 8,004,238,803.25 6,959,093,955.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,216,609.16 4,422,431.58
销售费用 246,103,988.77 235,630,139.89
管理费用 113,278,454.56 118,931,490.53
财务费用 -1,425,706.57 9,449,914.57
资产减值损失 4,723,248.39 1,076,687.13
加：公允价值变动收益（损失以 -1,208,627.09 406,647.42
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 45,790,602.75 80,026,974.31
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
资产处置收益（损失以“－” 865,976.62 971,264.56
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
其他收益 9,326,633.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 117,158,862.70 136,216,058.02
加：营业外收入 1,081,845.81 1,272,866.48
减：营业外支出 253,464.12 355,922.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号 117,987,244.39 137,133,002.32
填列）
减：所得税费用 28,946,530.64 40,118,408.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,040,713.75 97,014,593.84
（一）按经营持续性分类
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2018 年半年度报告
1.持续经营净利润（净亏损 89,040,713.75 97,014,593.84
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净 71,690,232.64 79,825,351.87
利润
2.少数股东损益 17,350,481.11 17,189,241.97
六、其他综合收益的税后净额 -295,398,692.60 686,093,952.69
归属母公司所有者的其他综合收 -295,398,692.60 686,093,952.69
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其 -295,398,692.60 686,093,952.69
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价 -295,746,889.21 686,201,571.29
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 348,196.61 -107,618.60
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -206,357,978.85 783,108,546.53
归属于母公司所有者的综合收益 -223,708,459.96 765,919,304.56
总额
归属于少数股东的综合收益总额 17,350,481.11 17,189,241.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.15
（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
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2018 年半年度报告
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 960,330,622.21 697,660,180.80
减：营业成本 918,423,819.84 651,682,209.42
税金及附加 1,241,869.60 63,620.37
销售费用 29,009,039.07 37,934,551.86
管理费用 14,808,076.95 13,275,385.99
财务费用 -2,293,386.56 -3,144,939.53
资产减值损失 4,603,661.63 1,804,112.96
加：公允价值变动收益（损失以“－” 194,665.92 5,350.94
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 12,391,118.80 77,297,202.86
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,123,326.40 73,347,793.53
加：营业外收入 605,701.00 186,968.48
减：营业外支出 94,318.87 1,105.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 7,634,708.53 73,533,657.01
填列）
减：所得税费用 765,831.17 13,719,763.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,868,877.36 59,813,893.18
1.持续经营净利润（净亏损以 6,868,877.36 59,813,893.18
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -284,328,689.66 693,157,396.59
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
33 / 143
2018 年半年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他 -284,328,689.66 693,157,396.59
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变 -284,328,689.66 693,157,396.59
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -277,459,812.30 752,971,289.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.11
（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 0.11
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 7,686,359,643.81 7,384,135,460.96
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
34 / 143
2018 年半年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 810,842,432.89 699,242,244.47
收到其他与经营活动有关的现 416,193,878.25 397,013,364.78
金
经营活动现金流入小计 8,913,395,954.95 8,480,391,070.21
购买商品、接受劳务支付的现 8,587,513,867.13 7,828,792,242.51
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 194,480,034.67 185,085,274.02
现金
支付的各项税费 79,036,902.41 106,568,931.64
支付其他与经营活动有关的现 491,652,330.65 570,467,652.90
金
经营活动现金流出小计 9,352,683,134.86 8,690,914,101.07
经营活动产生的现金流量 -439,287,179.91 -210,523,030.86
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,387,372,379.03 2,695,942,102.27
取得投资收益收到的现金 14,448,714.26 74,593,459.97
处置固定资产、无形资产和其 1,147,875.83 1,382,814.29
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 2,091,872.82 465,091.34
金
投资活动现金流入小计 4,405,060,841.94 2,772,383,467.87
购建固定资产、无形资产和其 14,398,629.46 91,611,608.52
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,638,937,064.08 2,681,487,511.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 3,553,428.94
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 15,494,969.64 7,543,210.25
金
投资活动现金流出小计 4,672,384,092.12 2,780,642,330.65
35 / 143
2018 年半年度报告
投资活动产生的现金流量 -267,323,250.18 -8,258,862.78
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 229,061,292.85 275,303,991.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 229,061,292.85 275,303,991.01
偿还债务支付的现金 321,383,290.67 182,366,898.58
分配股利、利润或偿付利息支 60,398,145.35 42,868,293.52
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 38,814,266.20
金
筹资活动现金流出小计 420,595,702.22 225,235,192.10
筹资活动产生的现金流量 -191,534,409.37 50,068,798.91
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 14,426,284.50 -11,247,179.08
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -883,718,554.96 -179,960,273.81
加：期初现金及现金等价物余 2,712,791,938.92 2,413,960,551.28
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,829,073,383.96 2,234,000,277.47
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 950,558,823.80 822,239,736.28
金
收到的税费返还 126,859,069.15 65,564,165.82
收到其他与经营活动有关的现 116,136,829.80 185,857,327.07
金
经营活动现金流入小计 1,193,554,722.75 1,073,661,229.17
36 / 143
2018 年半年度报告
购买商品、接受劳务支付的现 1,067,687,824.60 889,721,713.39
金
支付给职工以及为职工支付的 20,939,649.28 18,200,734.93
现金
支付的各项税费 46,500,564.31 41,444,468.16
支付其他与经营活动有关的现 74,477,577.70 158,707,901.71
金
经营活动现金流出小计 1,209,605,615.89 1,108,074,818.19
经营活动产生的现金流量净额 -16,050,893.14 -34,413,589.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,940,804,282.89 1,502,105,424.45
取得投资收益收到的现金 38,287,281.61 62,967,701.66
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 1,979,091,564.50 1,565,073,126.11
购建固定资产、无形资产和其 72,062.00 58,832.41
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,936,415,250.78 1,570,507,911.98
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 2,556.30 16,796.00
金
投资活动现金流出小计 1,936,489,869.08 1,570,583,540.39
投资活动产生的现金流量 42,601,695.42 -5,510,414.28
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 10,903,591.67
金
筹资活动现金流入小计 10,903,591.67 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 4,665,289.61 4,502,222.22
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现 71,009,600.00
金
筹资活动现金流出小计 195,674,889.61 84,502,222.22
筹资活动产生的现金流量 -184,771,297.94 -4,502,222.22
37 / 143
2018 年半年度报告
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 1,571,128.61 -2,255,629.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -156,649,367.05 -46,681,855.16
加：期初现金及现金等价物余 211,985,835.39 252,529,180.39
额
六、期末现金及现金等价物余额 55,336,468.34 205,847,325.23
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
38 / 143
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 522,2 961,620 1,172,3 217,788 1,195,6 291,454,8 4,361,170,
41,73 ,700.02 83,182. ,813.41 80,882. 17.21 134.28
9.00 27 37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 522,24 961,620 1,172,3 217,788 1,195,6 291,454,8 4,361,170,
1,739.0 ,700.02 83,182. ,813.41 80,882. 17.21 134.28
0 27 37
三、本期增减变动金额（减 -1,059, -295,39 71,690, -31,6 -256,
少以“－”号填列） 758.39 8,692.6 232.64 98,57 466,7
0 2.89 91.24
（一）综合收益总额 -295,39 71,690, 17,35 -206,
8,692.6 232.64 0,481 357,9
0 .11 78.85
（二）所有者投入和减少资 -1,059, -17,4 -18,4
本 758.39 06,07 65,83
8.35 6.74
1．股东投入的普通股 -1,059,
39 / 143
2018 年半年度报告
758.39 -17,406,07 -18,465,83
8.35 6.74
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -31,642,97 -31,642,97
5.65 5.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -31,642,97 -31,642,97
分配 5.65 5.65
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 522,24 960,560 876,984 217,788 1,267,3
1,739.0 ,941.63 ,489.67 ,813.41 71,115. 259,756,2 4,104,703,
0 01 44.32 343.04
上期
项目 少数股东 所有者权
归属于母公司所有者权益
权益 益合计
40 / 143
2018 年半年度报告
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 522,241 962,229 407,989 201,305 1,085,1 302,8 3,481
,739.00 ,478.85 ,874.71 ,582.16 47,399. 81,80 ,795,
77 9.73 884.2
2
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 522,241 962,229 407,989 201,305 1,085,1
,739.00 ,478.85 ,874.71 ,582.16 47,399. 302,881,8 3,481,795,
77 09.73 884.22
三、本期增减变动金额（减 690.51 686,093 79,825, -7,79 758,1
少以“－”号填列） ,952.69 351.87 4,413 25,58
.93 1.14
（一）综合收益总额 686,093 79,825, 17,18 783,1
,952.69 351.87 9,241 08,54
.97 6.53
（二）所有者投入和减少 690.51 -4,46 -4,46
资本 2,126 1,436
.99 .48
1．股东投入的普通股 10,929,72 10,929,72
5.15 5.15
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 690.51 -15,391,8 -15,391,16
52.14 1.63
（三）利润分配 -20,521,5 -20,521,52
28.91 8.91
1．提取盈余公积
41 / 143
2018 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -20,521,5 -20,521,52
分配 28.91 8.91
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 522,241 962,230 1,094,0 201,305 1,164,9 295,0 4,239
,739.00 ,169.36 83,827. ,582.16 72,751. 87,39 ,921,
40 64 5.80 465.3
6
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 522,241,7 1,157,97 1,141,344 203,378,4 827,660, 3,852,595
39.00 0,228.60 ,423.49 76.03 680.94 ,548.06
42 / 143
2018 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 522,241,7 1,157,970 1,141,344 203,378,4 827,660, 3,852,595
39.00 ,228.60 ,423.49 76.03 680.94 ,548.06
三、本期增减变动金额（减 -284,328, 6,868,87 -277,459,
少以“－”号填列） 689.66 7.36 812.30
（一）综合收益总额 -284,328, 6,868,87 -277,459,
689.66 7.36 812.30
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
43 / 143
2018 年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 522,241, 1,157,97 857,015,7 203,378,4 834,529, 3,575,135
739.00 0,228.60 33.83 76.03 558.30 ,735.76
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 522,241,7 1,157,970 373,278,3 186,895,2 726,313, 2,966,698
39.00 ,228.60 38.32 44.78 356.15 ,906.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 522,241,7 1,157,970 373,278,3 186,895,2 726,313, 2,966,698
39.00 ,228.60 38.32 44.78 356.15 ,906.85
三、本期增减变动金额（减 693,157,3 59,813,8 752,971,2
少以“－”号填列） 96.59 93.18 89.77
（一）综合收益总额 693,157,3 59,813,8 752,971,2
96.59 93.18 89.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
44 / 143
2018 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 522,241, 1,157,970 1,066,435 186,895,2 786,127, 3,719,670
739.00 ,228.60 ,734.91 44.78 249.33 ,196.62
法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫
45 / 143
2018 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
公司的基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
公司名称：东方国际创业股份有限公司（以下简称“本公司”）
注册资本：人民币 52,224.1739 万元整
法定代表人：吕勇明
组织形式：股份有限公司（上市）
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 1476 号 1010 室
总部办公地：上海市长宁区娄山关路 85 号
统一社会信用代码：91310000132212080D
成立日期：1998 年 11 月 18 日
2.公司的业务性质和主要经营活动
自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以外的商品及技术进出口
业务，“三来一补”和进料加工，生物、医药化工产品的开发、生产、销售，国际货
运代理，实业和高新技术产业投资，对销贸易、转口贸易和服务贸易；批发非实物方
式：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）,销
售：服装服饰、鞋帽、针织品、皮革制品、箱包、日用品。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司主要经营活动为货物进出口及外贸物流服务。
3.母公司以及集团最终母公司的名称
母公司：东方国际（集团）有限公司
集团总部：东方国际（集团）有限公司
4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
财务报告的批准报出者：公司全体董事
财务报告批准报出日：2018 年 8 月 23 日
5.营业期限
46 / 143
2018 年半年度报告
营业期限：1998 年 11 月 18 日至不约定期限
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司的构成
持股比例（%） 表决权比
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接 例(%)
东方国际创业闵行服装实业
上海 上海 服装生产及内外销 100.00 100.00 投资设立
有限公司
东方国际创业浦东服装进出
上海 上海 进出口贸易 100.00 100.00 投资设立
口有限公司
上海东创嘉利国际贸易有限
上海 上海 进出口贸易 71.50 71.50 投资设立
公司
东方国际创业白鹤服装实业
上海 上海 进出口贸易 100.00 100.00 投资设立
有限公司
上海高南制衣有限公司 上海 上海 服装生产及内外销 80.00 80.00 投资设立
东方国际物流（集团）有限 同一控制下企
上海 上海 货物、运输代理 100.00 100.00 业合并
公司
上海经贸嘉华进出口有限公 同一控制下企
上海 上海 进出口贸易 100.00 100.00 业合并
司
上海东松医疗科技股份有限 同一控制下企
上海 上海 进出口贸易 51.00 51.00 业合并
公司
东方国际集团上海市针织品 同一控制下企
上海 上海 进出口贸易 100.00 100.00 业合并
进出口有限公司
东方国际集团上海市纺织品 同一控制下企
上海 上海 进出口贸易 100.00 100.00 业合并
进出口有限公司
东方国际商业(集团)有限公 同一控制下企
上海 上海 进出口贸易 100.00 100.00
司 业合并
O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD 澳大利亚 澳大利亚 进出口贸易 100.00 100.00 投资设立
O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 香港 香港 进出口贸易 100.00 100.00 投资设立
上海东方国际创业品牌管理
上海 上海 服装内贸 60.00 60.00 投资设立
股份有限公司
上海嘉棉服饰有限公司 上海 上海 服装内贸 80.00 11.32 91.32 投资设立
上海经贸国际货运实业有限
上海 上海 物流代理 48.75 51.25 100.00 投资设立
公司
东方金发国际物流有限公司 上海 上海 物流代理 20.00 35.00 55.00 投资设立
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上海众合制衣有限公司 上海 上海 制衣 100.00 100.00 投资设立
上海东贸贸易有限公司 上海 上海 进出口贸易 55.00 22.95 77.95 投资设立
非同一控制下
上海朗绅服饰有限公司 上海 上海 服装内贸 79.00 79.00
企业合并
上海东睦仓储有限公司 上海 上海 仓储服务 100.00 100.00 托管取得
上海瑞合仓储有限公司 上海 上海 仓储服务 100.00 100.00 托管取得
东方创业（上海）国际服务
上海 上海 服务贸易 100.00 100.00 投资设立
贸易有限公司
注1、本公司直接持有东方金发国际物流有限公司20%股权，通过子公司东方国际
物流(集团)有限公司间接持有30%股权，并受母公司东方国际(集团)有限公司委托经
营持有5%股权，遂拥有对该公司实际控制权而将其纳入合并范围。
注2、本公司子公司东方国际物流(集团)有限公司接受母公司东方国际(集团)有
限公司下属全资子公司上海东方国际资产经营管理有限公司的股权委托，经营其下属
的上海东睦仓储有限公司和上海瑞合仓储有限公司100%股权，遂拥有对该2家公司实
际控制权而将其纳入合并范围。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准
则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经评估，本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准
则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整
地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财
务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报
和披露要求。
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止，本公司经营周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并
中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价
值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、
其他股东权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始
投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差
额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
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通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一
揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”
的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为
当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交
易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价
不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
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合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个
参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与
方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认
单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企
业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负
债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑
差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折
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算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：（1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；（2）初始确认金额
扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到
的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放
弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移
金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
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资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失
一并转出计入减值损失。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 50%。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于
其成本超过一年。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 对于单项金额重大的应收款项（单项余额
大于资产总额 1%），当存在客观证据表
明本公司将无法按应收款项的原有条款
收回所有款项时，确认相应的坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 单独进行减值测试，根据其未来现金流量
方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
确定组合的依据
东方国际创业股份有限公司合并范围内关 按东方国际创业股份有限公司合并范围
联方组合 内关联方划分组合
应收出口退税组合 按应收出口退税划分组合
押金及保证金等组合 按押金及保证金等划分组合
账龄组合 除东方国际创业股份有限公司合并范围
内关联方组合、应收出口退税组合、押金
及保证金等组合及单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不
重大但单项计提坏账准备的应收款项之
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外，其余应收款项按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
东方国际创业股份有限公司合并范围内关 除有客观证据表明发生了减值，将其归入
联方组合 单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收款项或单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收款项，其余归入本组合的
不计提坏账准备
应收出口退税组合 同上
押金及保证金等组合 同上
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
3 个月以内（含 3 个月） 0.00 0.00
3 个月-1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 15.00 15.00
2－3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
3－4 年 100.00 100.00
4－5 年 100.00 100.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
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1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
外贸业务发出存货采用个别计价法，内贸业务发出存货采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已
经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的
具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使
协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定
需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过
该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，
应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
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后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售
的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当
根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其
账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是
否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，
在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表
中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或
发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面股东权
益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取
得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公
积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
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采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置
投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结
转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资
账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面
价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施
共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权
和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与
固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投
资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 10-50 3 至 10 1.80-9.70
机器设备 直线法 5-14 3 至 10 6.43-19.40
办公设备 直线法 5-10 3 至 10 9.00-19.40
运输设备 直线法 4-25 3 至 10 3.60-24.25
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资
产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价
款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确
定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资
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产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人
在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大
改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中
较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
18. 借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应
予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根
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据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 20-50
房屋使用权 20
软件 3
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未
达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值
□适用√不适用
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部
支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有
关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短
期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度
报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额
以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务
将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累
计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计
划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间
时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受
益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项
计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与
职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职
工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪
酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用
其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有
关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和
计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用□不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用□不适用
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1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相
应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
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式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司收入确认的具体方法：
1.国外销售
根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点
的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险
转移时点的规定确认。
本公司主要以 FOB、CFR、CIF 等形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。本
公司在同时具备下列条件后确认收入：1）产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2）产
品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3）出口产品的
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成本能够合理计算。
2.国内销售
本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或
客户自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2）产品销售收入货款金额已确定，
销售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收回；3）销售产品的成本能够合理计算。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下
列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在股东权益中确认的交易或者事项。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
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六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 5%；6%；10%；16%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%；5%；7%
企业所得税 应纳税所得额 国内企业 25%，海外企业
0-30%
关税 进口货物以海关审定的成交 根据海关核对的税率缴纳关
价值为基础的到岸价格为关 税
税完税价格；出口货物以该
货物销售与境外的离岸价格
减去出口税后，经过海关审
查确定的价格为完税价格
车船使用税 吨位 3-6 元/吨
印花税 合同金额 万分之三
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及 超率累进税率
地上建筑物和其他附着物产
权产生的增值额
房产税 从价计征的，按房产原值一 1.2%、12%
次减除 %后余值的 1.2%计
缴；从租计征的，按租金收
入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点
的通知》财税[2013]106 号《附件 3.营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条
第（十四）款：国际货物运输代理服务免征增值税，本公司子公司东方国际物流(集
团)有限公司享受该项优惠政策。
3. 其他
□适用√不适用
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七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 984,767.91 1,019,167.49
银行存款 1,618,857,647.08 2,670,064,937.48
其他货币资金 209,230,968.97 41,707,833.95
合计 1,829,073,383.96 2,712,791,938.92
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 18,246,570.94 8,461,391.27
其中：债务工具投资
权益工具投资 18,246,570.94 8,461,391.27
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 18,246,570.94 8,461,391.27
其他说明：
无
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,312,034.10 12,838,804.92
商业承兑票据
合计 13,312,034.10 12,838,804.92
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 952,4 95.99 20,90 2.20 931,4 677,7 93.53 17,44 2.57 660,3
特征组合计 02,89 7,868 95,03 47,91 4,198 03,71
提坏账准备 8.87 .07 0.80 6.76 .35 8.41
的应收账款
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2018 年半年度报告
单项金额不 39,78 4.01 39,78 100 0.00 46,91 6.47 38,09 81.19 8,822
重大但单独 3,306 3,306 5,610 2,754 ,855.
计提坏账准 .86 .86 .20 .76 44
备的应收账
款
992,1 / 60,69 / 931,4 724,6 / 55,53 / 669,1
合计 86,20 1,174 95,03 63,52 6,953 26,57
5.73 .93 0.80 6.96 .11 3.85
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中： 年以内分项
3 个月以内 824,149,066.11
3 个月-1 年 97,820,584.90 5,661,147.53 5%
1 年以内小计 921,969,651.01 5,661,147.53
1至2年 12,040,441.99 1,328,706.04 15%
2至3年 8,497,633.59 4,022,842.22 50%
3 年以上 9,895,172.28 9,895,172.28 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 952,402,898.87 20,907,868.07
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
71 / 143
2018 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
上海润锦服饰有限公司 非关联方 116,147,995.42 一年内 12.47
全球国际货运代理（中国）有限
公司 非关联方 21,531,840.49 1 年以内 2.31
宁波美航物流有限公司上海分
公司 非关联方 20,039,089.75 1 年以内 2.15
O.K.I GENERAL TRADING LLC 非关联方 19,361,557.61 3 个月以内 2.08
上海计算技术研究所 非关联方 18,965,950.00 3 个月以内 2.04
合 计 196,046,433.27 21.05
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 599,900,500.87 90.44 623,031,007.59 95.67
72 / 143
2018 年半年度报告
1至2年 62,344,315.66 9.40 25,574,252.61 3.93
2至3年 915,169.00 0.14 1,062,978.56 0.16
3 年以上 135,631.90 0.02 1,585,430.44 0.24
合计 663,295,617.43 100 651,253,669.20 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 3,301,175.00 15,508,330.77
委托贷款
债券投资
合计 3,301,175.00 15,508,330.77
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海经贸山九储运有限公司 5,647,274.37 5,647,274.37
合计 5,647,274.37 5,647,274.37
73 / 143
2018 年半年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 324,465 93.13 657,61 0.20 323,80 408,716 93.85 2,077, 0.51 406,
风险特 ,399.68 5.21 7,784. ,251.66 095.45 639,
征组合 47 156.
计提坏 21
账准备
的其他
应收款
单项金 23,916, 6.87 14,848 62.08 9,068, 26,806, 6.15 17,738 66.17 9,06
额不重 755.84 ,712.0 043.78 289.79 ,246.0 8,04
大但单 6 1 3.78
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
348,382 / 15,506 / 332,87 435,522 / 19,815 / 415,
,155.52 ,327.2 5,828. ,541.45 ,341.4 707,
合计
7 25 6 199.
99
74 / 143
2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 77,519,661.19
3 个月-1 年 305,865.00 15,293.25 5
1 年以内小计 77,825,526.19 15,293.25
1至2年 268,330.60 40,249.59 15
2至3年 474,386.76 237,193.38 50
3 年以上 364,878.99 364,878.99 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 78,933,122.54 657,615.21
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合名称 账面余额 坏账准备
押金及保证金等组合 70,016,345.86 0.00
应收出口退税组合 175,515,931.28 0.00
短期理财产品组合 0.00
合 计 245,532,277.14 0.00
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2018 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
国家税务局 非关联方 175,515,931.30 三月内 50.38
闽发证券水 非关联方 9,978,319.55 三年以上 4.68 9,978,319.55
电路营业部
上海海关 非关联方 9,757,931.37 三月内 4.58
西门子医疗 非关联方 9,598,990.00 三月内 4.51
系统有限公
司
上海浦东国 非关联方 8,203,096.64 三月内 3.85
际机场海关
合计 / 213,054,268.86 / 68.00 9,978,319.55
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
76 / 143
2018 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 43,754,406 4,109,238.7 39,645,1 25,887,845. 3,285,55 22,602,28
.23 8 67.45 55 9.84 5.71
在产品 11,192,420 11,192,4 10,270,091. 0.00 10,270,09
.81 20.81 26 1.26
库存商品 475,854,37 26,909,891. 448,944, 419,842,746 36,339,0 383,503,7
1.32 80 479.52 .43 37.14 09.29
周转材料 514.44 95.89 418.55 1,119,302.0 95.89 1,119,206
5 .16
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
在途物资 160,800.64 0.00 160,800. 7,797,807.5 0.00 7,797,807
64 0 .50
发出商品 0.00 0.00 0.00 7,750.04 0.00 7,750.04
委托加工物 829,916.62 0.00 829,916. 4,767,141.5 0.00 4,767,141
资 62 8 .58
低值易耗品 1,016,091. 1,016,09 570,803.50 0.00 570,803.5
86 1.86 0
合计 532,808,52 31,019,226. 501,789, 470,263,487 39,624,6 430,638,7
1.92 47 295.45 .91 92.87 95.04
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初余
项目 转回或转 期末余额
额 计提 其他 其他
销
原材料 3,285,5 823,678. 4,109,23
59.84 94 8.78
在产品
库存商品 36,339, 2,695,88 12,125,0 26,909,8
037.14 2.84 28.18 91.80
周转材料 95.89 95.89
77 / 143
2018 年半年度报告
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 39,624, 3,519,56 12,125,0 31,019,2
692.87 1.78 28.18 26.47
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 105,550,697.70
国债逆回购 102,163,391.79 81,206,608.48
合计 102,163,391.79 186,757,306.18
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
78 / 143
2018 年半年度报告
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可
供
出
售
债
务
工
具：
可 2,110,240,19 5,986,644 2,104,253,55 2,235,877,71 5,986,644 2,229,891,07
供 8.13 .59 3.54 7.08 .59 2.49
出
售
权
益
工
具：
1,453,316,94 1,920,549 1,451,396,39 1,847,754,46 1,920,549 1,845,833,91
按 2.21 .70 2.51 1.16 .70 1.46
公
允
价
值
计
量
的
按656,923,255. 4,066,094 652,857,161. 388,123,255. 4,066,094 384,057,161.
成 92 .89 03 92 .89 03
本
计
量
的
合 2,110,240,19 5,986,644 2,104,253,55 2,235,877,71 5,986,644 2,229,891,07
计 8.13 .59 3.54 7.08 .59 2.49
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产 可供出售
可供出售权益工具 合计
分类 债务工具
79 / 143
2018 年半年度报告
权益工具的成本/债
355,705,939.44 355,705,939.44
务工具的摊余成本
公允价值 1,451,396,392.51 1,451,396,392.51
累计计入其他综合
收益的公允价值变 876,890,327.59 876,890,327.59
动金额
已计提减值金额 1,920,549.70 1,920,549.70
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在
账面余额 减值准备 被
投
资
单
被投资 本期现金
本 本 本 位
单位 红利
本期 期 期 期 持
期初 期末 期初 期末
增加 减 增 减 股
少 加 少 比
例
(%)
东方国 900,000.00 900,000.00 5
际集团
金桥贸
易有限
公司
上海电 10,742,199 10,742,199 5 0
装燃油 .58 .58
喷射有
限公司
东松公 260,000,00 260,000,00
司理财 0.00 0.00
产品
上海聚 66,490.00 66,490.00 6.6
星物业 5
管理有
限公司
ORIENT 2,756,091. 2,756,091. 20.
ALLURE 45 45 00
LINGER
IE LTD
上海宝 11,502.00 11,502.00
鼎投资
股份有
限公司
上海 145,000,00 145,000,00 0.00 0.00 5.5 4,421,170
并购股 0.00 0.00 9 .56
权投资
基金合
伙企业
80 / 143
2018 年半年度报告
（有限
合伙）
海通 5,000,000. 5,000,000. 0.00 0.00 5.0
并购资 00 00 0
本管理
（上
海）有
限公
司
上海 1,750,000. 1,750,000. 0.00 0.00 53.
润旗投 00 00 84
资管理
中心
（有限
合伙）
上海 150,000,00 150,000,00 2,400,000 2,400,000 29.
赛领交 0.00 0.00 .00 .00 85
大教育
股权投
资基金
合伙企
业(有
限合
伙)
东方 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 10
翌睿
(上海)
投资管
理有限
公司
上海 1,222,783. 1,222,783. 1,222,783 1,222,783 16
东方丝 90 90 .90 .90
绸时装
有限公
司
上海 443,310.99 443,310.99 0.00 0.00 16
六团丝
绸时装
有限公
司
东方 4,142,550. 4,142,550. 443,310.9 443,310.9 13.
集团美 00 00 9 9 89
州公
司
上海 12,688,328 12,688,328 0.00 0.00 15
鲲鹏投 .00 .00
资发展
有限公
司
东方 40,000,000 40,000,000 0.00 0.00 19. 1,754,456
翌睿 .00 .00 20 .27
（上
海）健
康产业
投资中
心
东方 13,200,000 8,800,000 22,000,000 0.00 0.00 19.
翌睿 .00 .00 99
81 / 143
2018 年半年度报告
（上
海）医
疗科技
创业投
资中心
（有限
合伙）
388,123,25 268,800,00 656,923,25 4,066,094 4,066,094 6,175,626
合计
5.92 0.00 5.92 .89 .89 .83
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分 可供出售权益 可供出售债务
合计
类 工具 工具
期初已计提减值余额 5,986,644.59 5,986,644.59
本期计提
其中：从其他综合收
益转入
本期减少
其中：期后公允价值 /
回升转回
期末已计提减值金余
5,986,644.59 5986644.59
额
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
82 / 143
2018 年半年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 减 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
上海 5,83 56,0 5,88
东方 0,56 00.0 6,56
天野 7.74 0 7.74
国际
货运
代理
有限
公司
上海 2,61 2,61
经贸 9,61 9,61
和光 0.43 0.43
83 / 143
2018 年半年度报告
旅运
有限
公司
上海 4,25 17,9 50,0 4,22
沙龙 3,14 20.9 00.0 1,07
杰服 9.43 4 0 0.37
装有
限公
司
小计 12,7 73,9 50,0 12,7
03,3 20.9 00.0 27,2
27.6 4 0 48.5
0 4
12,7 73,9 50,0 12,7
03,3 20.9 00.0 27,2
合计
27.6 4 0 48.5
0 4
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,981,382.78 21,624,847.24 95,606,230.02
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 73,981,382.78 21,624,847.24 95,606,230.02
二、累计折旧和累计
84 / 143
2018 年半年度报告
摊销
1.期初余额 37,582,956.11 3,704,727.96 41,287,684.07
2.本期增加金额 1,480,857.87 242,301.12 1,723,158.99
（1）计提或摊销 1,480,857.87 242,301.12 1,723,158.99
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 39,063,813.98 3,947,029.08 43,010,843.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 35,098,908.00 17,496,478.96 52,595,386.96
2.期初账面价值 36,398,426.67 17,920,119.28 54,318,545.95
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 办公设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余 776,981,327 100,094,960 774,831,986 55,071,827.4 1,706,980,1
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2018 年半年度报告
额 .98 .37 .40 1 02.16
2.本期增 10,079,791. 11,708,882.
206,186.01 1,422,905.41
加金额 34 76
（1）购 10,079,791. 11,708,882.
206,186.01 1,422,905.41
置 34 76
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期 17,391,555. 2,177,322.9 23,123,822.
3,554,943.43
减少金额 95 1 29
（1）处 17,391,555. 2,177,322.9 23,123,822.
3,554,943.43
置或报废 95 1 29
4.期末余 776,981,327 92,783,195. 772,860,849 52,939,789.3 1,695,565,1
额 .98 76 .50 9 62.63
二、累计折旧
1.期初余 403,743,696 68,365,354. 219,980,056 44,582,276.6 736,671,383
额 .49 62 .00 0 .71
2.本期增 9,026,007.8 10,638,087. 21,087,501. 42,519,936.
1,768,340.08
加金额 3 15 51 57
（1）计 9,026,007.8 10,638,087. 21,087,501. 42,519,936.
1,768,340.08
提 3 15 51 57
3.本期减 13,857,106. 2,000,425.1 18,912,601.
3,055,069.38
少金额 52 4 04
（1）处 13,857,106. 2,000,425.1 18,912,601.
3,055,069.38
置或报废 52 4 04
4.期末余 412,769,704 65,146,335. 239,067,132 43,295,547.3 760,278,719
额 .32 25 .37 0 .24
三、减值准备
1.期初余 27,016,489. 27,016,489.
额 63 63
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
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2018 年半年度报告
置或报废
4.期末余 27,016,489. 27,016,489.
额 63 63
四、账面价值
1.期末账 337,195,134 27,636,860. 533,793,717 908,269,953
9,644,242.09
面价值 .03 51 .13 .76
2.期初账 346,221,141 31,729,605. 554,851,930 10,489,550.8 943,292,228
面价值 .86 75 .40 1 .82
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
物流天下 14,128,336.42 14,128,336.42 13,933,053.41 13,933,053.41
电子商务
平台
门店整改 1,010,467.91 1,010,467.91 749,837.00 749,837.00
合计 15,138,804.33 15,138,804.33 14,682,890.41 14,682,890.41
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
非专
专利
项目 土地使用权 利技 房屋使用权 软件 合计
权
术
一、账面
原值
1.期 105,084,743 8,250,000. 11,197,988. 124,532,732.
初余额 .75 00 92 67
2.本 66,037.72 66,037.72
期增加金
额
(1 66,037.72 66,037.72
)购置
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2018 年半年度报告
(2
)内部研
发
(3
)企业合
并增加
3.本
期减少金
额
(1
)处置
4.期 105,084,743 8,250,000. 11,264,026. 124,598,770.
末余额 .75 00 64 39
二、累计
摊销
1.期 20,551,890. 8,250,000. 8,890,999.5 37,692,889.6
初余额 16 00 3 9
2.本 1,150,325.5 227,865.07 1,378,190.65
期增加金 8
额
（ 1,150,325.5 227,865.07 1,378,190.65
1）计提 8
3.本
期减少金
额
(1)处置
4.期 21,702,215. 8,250,000. 9,118,864.6 39,071,080.3
末余额 74 00 0 4
三、减值
准备
1.期
初余额
2.本
期增加金
额
（
1）计提
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2018 年半年度报告
3.本
期减少金
额
(1
)处置
4.期
末余额
四、账面
价值
1.期 83,382,528. 2,145,162.0 85,527,690.0
末账面价 01 4 5
值
2.期 84,532,853. 2,306,989.3 86,839,842.9
初账面价 59 9 8
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
期末余
或形成商誉的事 期初余额 企业合并
处置 额
项 形成的
上海领秀电子商 4,011,32 4,011,32
务有限公司 2.41 2.41
4,011,32 4,011,32
合计
2.41 2.41
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2018 年半年度报告
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
期末余
称或形成商誉 期初余额
计提 处置 额
的事项
上海领秀电子 4,011,322.41 4,011,322.41
商务有限公司
合计 4,011,322.41 4,011,322.41
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 本期增加金 本期摊销金 其他减少金
期初余额 期末余额
目 额 额 额
209,223.78 88,354.82 120,868.96
金
属
托
盘
租 166,580.17 46,194.12 120,386.05
入
设
备
安
装
装 22,427,427.5 6,555,997.0 5,300,352.8 2,020,712.1 21,662,359.5
修 4 4 2 8 8
改
造
款
合 22,803,231.4 6,555,997.0 5,434,901.7 2,020,712.1 21,903,614.5
计 9 4 6 8 9
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准 114,404,944.75 28,566,381.48 118,081,388.04 29,520,347.06
备
内部交易未 29,206,600.44 7,301,650.11 29,206,600.43 7,301,650.11
实现利润
可抵扣亏损 82,234,908.27 20,558,727.07 83,021,564.83 20,755,391.21
预提费用 4,100,000.00 1,025,000.00 4,100,000.00 1,025,000.00
交易性金融资 2,267,329.74 566,832.43 1,752,555.35 438,138.84
产公允价值变
动
未实现分红收 7,508,526.52 1,877,131.63 11,929,697.12 2,982,424.28
益
其他（工资余 40,800.00 10,200.00 40,800.00 10,200.00
额）
合计 239,763,109.72 59,905,922.72 248,132,605.77 62,033,151.50
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
异 负债 性差异 负债
非同一控制企业
合并资产评估增
值
可供出售金融资 1,097,818,147. 274,454,536.9 1,491,940,1 372,985,047.
产公允价值变动 85 7 88.39 11
交易性金融资产 399,327.39 99,831.85 461,439.68 115,359.92
公允价值变动
应补税差的子公 26,474,373.31 6,852,174.37 18,357,098. 4,822,855.63
司分利 36
丧失控股权的股 8,068,403.40 2,017,100.85 8,068,403.4 2,017,100.85
权转让收入差异 0
1,132,760,251. 283,423,644.0 1,518,827,1 379,940,363.
合计
95 4 29.83 51
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2018 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 172,005,452.98 341,556,008.70
合计 172,005,452.98 341,556,008.70
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 1,331,589,752.77 1,003,293,137.52
合计 1,331,589,752.77 1,003,293,137.52
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 1,340,488,463.95 1,959,507,290.65
合计 1,340,488,463.95 1,959,507,290.65
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,569,742. 161,607,694 160,059,877 44,117,559.
36 .38 .68 06
二、离职后福利-设定 1,346,140.6 24,226,364. 24,339,237. 1,233,267.7
提存计划 5 87 75 7
三、辞退福利 491,876.52 491,876.52 0.00
四、一年内到期的其他
福利
43,915,883. 186,325,935 184,890,991 45,350,826.
合计
01 .77 .95 83
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 37,657,279. 133,415,595 131,878,670 39,194,205.
和补贴 83 .54 .07 30
二、职工福利费 4,685,234.3 4,887,764.9 -202,530.60
3 3
三、社会保险费 691,587.69 11,617,182. 11,550,244. 758,525.84
66 51
其中：医疗保险费 611,326.01 9,898,683.3 9,841,768.5 668,240.82
9 8
工伤保险费 23,797.87 542,728.67 528,183.20 38,343.34
生育保险费 56,463.81 966,064.66 978,830.29 43,698.18
其他 209,705.94 201,462.44 8,243.50
四、住房公积金 235,199.30 9,242,440.2 9,194,493.1 283,146.34
0 6
五、工会经费和职工教 3,985,675.5 1,855,200.0 1,756,663.3 4,084,212.1
育经费 4 3 9 8
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬 792,041.62 792,041.62 0.00
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2018 年半年度报告
42,569,742. 161,607,694 160,059,877 44,117,559.
合计
36 .38 .68 06
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,293,039.9 20,413,002. 20,527,336. 1,178,706.3
7 49 13 3
2、失业保险费 53,100.68 423,850.73 422,389.97 54,561.44
3、企业年金缴费 3,389,511.6 3,389,511.6 0.00
5 5
1,346,140.6 24,226,364. 24,339,237. 1,233,267.7
合计
5 87 75 7
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 406,674.58 1,366,427.81
消费税
营业税 771,949.78 1,388,515.35
企业所得税 18,652,360.11 58,284,253.25
个人所得税 7,585,117.15 10,223,449.51
城市维护建设税 198,935.70 211,532.97
教育费附加 459,086.60 477,629.03
河道工程修建维护费 14,230.07 14,789.50
房产税 3,009,544.90 3,325,753.31
土地使用税 187,791.72 12,300.00
印花税 1,421,836.73 2,717,459.82
其他 -298,657.21 66,090.63
合计 32,408,870.13 78,088,201.18
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款
利息
企业债券利息
短期借款应付利息 2,462,281.22 382,011.33
划分为金融负债的优先股\永
续债利息
合计 2,462,281.22 382,011.33
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 750,781.48 750,781.48
划分为权益工具的优先股
\永续债股利
优先股\永续债股利
-XXX
优先股\永续债股利
-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 750,781.48 750,781.48
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
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2018 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 229,099,182.05 223,947,350.43
合计 229,099,182.05 223,947,350.43
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市金光华实业有限公 15,000,000.00 清理尚未完成
司
合计 15,000,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 126,110,060.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 126,110,060.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 99,235,500.00 0.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 99,235,500.00 0.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
99 / 143
2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净 8,521,544.62 8,901,615.72
负债
二、辞退福利 1,341,530.09 1,341,530.09
三、其他长期福利
合计 9,863,074.71 10,243,145.81
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 8,901,615.72 8,916,223.56
二、计入当期损益的设定受益成 4,230.00
本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 4,230.00
三、计入其他综合收益的设定收
益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
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2018 年半年度报告
四、其他变动 -384,301.10 -318,920.05
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -384,301.10 -318,920.05
五、期末余额 8,521,544.62 8,597,303.51
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
土地费用返 171,993.80 171,993.80 当地政府对企
还 业的支持
动迁资产处 703,056.05 -703,056.05 厂房土地动迁
置
合计 171,993.80 - 703,056.05 -531,062.25 /
其他说明：
无
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,219,214.05 47,633.42 6,171,580.63
合计 6,219,214.05 47,633.42 6,171,580.63 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
上海新贸 501,480.47 33,813.6 467,666.87 与资产相关
海公司海
关、检验
检疫公共
物流服务
平台
上海新贸 4,300.37 4,300.37 0.00 与资产相关
海公司海
关、检验
检疫公共
物流服务
平台
2015 年度 17,795.97 8,897.99 8,897.98 与资产相关
上海外经
贸发展专
项资金项
目
2015 年度 1,242.92 621.46 621.46 与资产相关
上海外经
贸发展专
项资金项
目
合计 524,819.73 47,633.42 477,186.31 /
其他说明：
□适用 √不适用
102 / 143
2018 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 522,241,739.00 522,241,739.00
数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 678,228,345.66 1,059,758.39 677,168,587.27
溢价）
其他资本公积 283,392,354.36 283,392,354.36
合计 961,620,700.02 0.00 1,059,758.39 960,560,941.63
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
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2018 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入
期初 税后归属 期末
项目 本期所得税 其他综合收 减：所得 税后归属
余额 于少数股 余额
前发生额 益当期转入 税费用 于母公司
东
损益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分 1,172,383, -393,980,9 -98,582, -295,398 36,810.3 876,984,
类进损益的其 182.27 89.00 296.40 ,692.60 4 489.67
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金 1,172,637, -394,329,1 -98,582, -295,746 876,890,
融资产公允价 216.79 85.61 296.40 ,889.21 327.58
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 -254,034.5 348,196.61 348,196. 36,810.3 94,162.0
表折算差额 2 61 4 9
其他综合收益 1,172,383, -393,980,9 -98,582, -295,398 36,810.3 876,984,
合计 182.27 89.00 296.40 ,692.60 4 489.67
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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2018 年半年度报告
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 193,171,372.79 193,171,372.79
任意盈余公积 24,617,440.62 24,617,440.62
储备基金
企业发展基金
其他
合计 217,788,813.41 217,788,813.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,195,680,882.37 1,085,147,399.77
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,195,680,882.37 1,085,147,399.77
加：本期归属于母公司所有者的 71,690,232.64 79,825,351.87
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,267,371,115.01 1,164,972,751.64
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
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2018 年半年度报告
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,362,936,922.48 7,977,205,845.20 7,305,179,269.39 6,932,036,711.54
其他业务 72,582,752.44 27,032,958.05 78,236,521.61 27,057,244.03
合计 8,435,519,674.92 8,004,238,803.25 7,383,415,791.00 6,959,093,955.57
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 668,369.72 567,259.33
教育费附加 520,243.07 452,432.40
资源税
房产税 2,405,872.98 1,019,342.24
土地使用税 181,501.41 102,522.21
车船使用税
印花税 1,525,909.83 1,292,853.34
河道治理费等 914,712.15 988,022.06
合计 6,216,609.16 4,422,431.58
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 46,508,390.38 47,786,470.11
仓储保管费 8,088,780.68 9,715,785.42
保险费 126,586.22 1,970,849.79
展览费 1,390,697.50 1,562,886.86
广告费 3,982,557.55 3,287,611.14
销售服务费 5,615,149.55 5,205,730.97
106 / 143
2018 年半年度报告
职工薪酬 102,997,776.14 93,236,280.28
业务经费 28,593,657.96 8,074,040.24
业务招待费 3,095,346.16 4,267,482.66
折旧费 9,948,126.11 8,029,633.35
修理费 2,590,785.37 2,226,756.24
样品及产品损耗 2,587,100.85 2,224,029.07
其他 30,579,034.30 48,042,583.76
合计 246,103,988.77 235,630,139.89
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,100,647.89 73,291,999.03
保险费 2,766,266.98 3,607,521.26
业务招待费 756,860.65 831,898.92
差旅费 939,992.56 1,233,635.69
办公费 2,483,713.32 2,933,982.60
税金 477,145.13 389,550.95
无形资产摊销 927,691.90 1,207,852.06
折旧费 5,596,923.63 5,043,090.84
租赁费 4,749,258.76 5,399,991.85
聘请中介机构费用 783,710.60 743,437.38
研究与开发费 415,773.05 887,372.82
其他 20,280,470.09 23,361,157.13
合计 113,278,454.56 118,931,490.53
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,086,702.11 13,516,263.11
利息收入 -14,857,848.96 -13,031,390.19
汇兑损益 -5,297,353.45 4,845,999.03
其他 4,642,793.73 4,119,042.62
合计 -1,425,706.57 9,449,914.57
107 / 143
2018 年半年度报告
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,160,044.37 -57,406.48
二、存货跌价损失 2,563,204.02 1,134,093.61
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,723,248.39 1,076,687.13
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计 -1,208,627.09 406,647.42
入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公
允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计
入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地
产
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2018 年半年度报告
合计 -1,208,627.09 406,647.42
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收 1,415,882.25 150,379.77
益
处置长期股权投资产生的投资 30,570,907.14 1,402,841.01
收益
以公允价值计量且其变动计入 915,585.02 306,874.25
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动 680,430.99 2,390,151.69
计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的 0.00 0.00
投资收益
可供出售金融资产等取得的投 7,894,517.79 18,027,526.97
资收益
处置可供出售金融资产取得的 4,313,279.56 57,749,200.62
投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公
允价值重新计量产生的利得
合计 45,790,602.75 80,026,974.31
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 865,976.62 971,264.56
合计 865,976.62 971,264.56
109 / 143
2018 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 9,326,633.06
合计 9,326,633.06
其他说明：
□适用√不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置
利得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产
处置利得
债务重组利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助 664,899.50 568,314.07 664,899.50
罚款收入 164,667.26 58,381.94 164,667.26
无法支付的应付 0.00 45,588.43 0.00
款
其他 252,279.05 600,582.04 252,279.05
合计 1,081,845.81 1,272,866.48 1,081,845.81
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置
损失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠
罚款支出 106,353.76 160,593.70 106,353.76
其他 147,110.36 195,328.48 147,110.36
合计 253,464.12 355,922.18 253,464.12
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,976,686.63 41,421,922.37
递延所得税费用 3,969,844.01 -1,303,513.89
合计 28,946,530.64 40,118,408.48
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 117,987,244.39
111 / 143
2018 年半年度报告
按法定/适用税率计算的所得税费用 36,468,730.82
子公司适用不同税率的影响 -30,503.99
调整以前期间所得税的影响 -28,535.01
非应税收入的影响 -10,631,653.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 94,264.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 3,074,228.23
时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 28,946,530.64
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得
-394,329,185.61 915,312,545.14
（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所
-98,582,296.40 229,110,973.85
得税影响
前期计入其他综合收益当期转入
0.00 0.00
损益的净额
小计 -295,746,889.21 686,201,571.29
2.按照权益法核算的在被投资单
0.00 0.00
位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资
单位其他综合收益中所享有的份 0.00 0.00
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入
0.00 0.00
损益的净额
小计 0.00 0.00
3.外币财务报表折算差额 348,196.61 -302,295.53
减：处置境外经营当期转入损益
0.00 0.00
的净额
小计 348,196.61 -302,295.53
合计 -295,398,692.60 686,093,952.69
112 / 143
2018 年半年度报告
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他往来款 416,193,878.25 397,013,364.78
合计 416,193,878.25 397,013,364.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他往来款 491,652,330.65 570,467,652.90
合计 491,652,330.65 570,467,652.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的保证金等的返还 2,091,872.82 465,091.34
合计 2,091,872.82 465,091.34
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金 15,494,969.64 7,543,210.25
合计 15,494,969.64 7,543,210.25
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 89,040,713.75 97,014,593.84
加：资产减值准备 4,723,248.39 1,076,687.13
固定资产折旧、油气资产折耗、 23,607,335.53 23,797,964.93
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,374,840.67 1,223,931.84
长期待摊费用摊销 899,616.90 1,203,557.71
处置固定资产、无形资产和其他 -865,976.62 -971,264.56
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以 1,208,627.09 -406,647.42
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 -1,425,706.57 9,449,914.57
列）
投资损失（收益以“－”号填 -45,790,602.75 -80,026,974.31
列）
递延所得税资产减少（增加以 2,127,228.78 -1,188,888.76
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 -96,516,719.47 229,094,861.73
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 -71,150,500.41 -59,361,166.66
列）
经营性应收项目的减少（增加以 -179,371,877.67 30,971,179.38
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“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -167,147,407.53 -462,400,780.28
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -439,287,179.91 -210,523,030.86
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 1,829,073,383.96 2,234,000,277.47
减：现金的期初余额 2,712,791,938.92 2,413,960,551.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -883,718,554.96 -179,960,273.81
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,829,073,383.96 2,712,791,938.92
其中：库存现金 984,767.91 1,019,167.49
可随时用于支付的银行存 1,618,857,650.08 2,670,064,937.48
款
可随时用于支付的其他货 209,230,968.97 41,707,833.95
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
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资
三、期末现金及现金等价物余 1,829,073,383.96 2,712,791,938.92
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 110,000,000.00 质押的定期存单等
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 110,000,000.00 /
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
质押的定期存单等 110,000,000.00 154,909,842.36
合 计 110,000,000.00 154,909,842.36
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
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(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司通过协议转让的方式，将控股子公司领秀公司 66.94%的股权转让给东方
国际集团。
上海立信资产评估有限公司对领秀公司截止 2017 年 3 月 31 日的全部股东权
益价值进行了评估，领秀公司经评估的全部股东权益为 300 万元，按持股比例，
公司持有的领秀公司 66.94%股权的价格为 200.82 万元人民币（=300*66.94%）
详见《关于出售控股子公司股权暨关联交易的公告》
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 业务性 持股比例(%) 取得
注册地
名称 营地 质 直接 间接 方式
东方国际创业闵行服装实业有限公司 上海 上海 服装生 100 投资设立
产及内
外销
东方国际创业浦东服装进出口有限公司 上海 上海 进出口 100 投资设立
贸易
上海东创嘉利国际贸易有限公司 上海 上海 进出口 83 投资设立
贸易
东方国际创业白鹤服装实业有限公司 上海 上海 进出口 100 投资设立
贸易
上海高南制衣有限公司 上海 上海 服装生 80 投资设立
产及内
外销
东方国际物流（集团）有限公司 上海 上海 货物、运 100 同一控制
输代理 下企业合
并
上海经贸嘉华进出口有限公司 上海 上海 进出口 100 同一控制
贸易 下企业合
并
上海东松医疗科技有限公司 上海 上海 进出口 51 同一控制
贸易 下企业合
并
东方国际集团上海市针织品进出口有限公司 上海 上海 进出口 100 同一控制
贸易 下企业合
并
东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司 上海 上海 进出口 100 同一控制
贸易 下企业合
并
东方国际商业(集团)有限公司 上海 上海 进出口 100 同一控制
贸易 下企业合
并
O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. 澳大利 澳大利 进出口 100 投资设立
亚 亚 贸易
O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 香港 香港 进出口 100 投资设立
贸易
东方金发国际物流有限公司 上海 上海 国际运 20 35 投资设立
输代理
上海东睦仓储有限公司 上海 上海 仓储服 100 托管取得
务
上海瑞合仓储有限公司 上海 上海 仓储服 100 托管取得
务
上海东方国际创业品牌管理股份有限公司 上海 上海 服装内 60 投资设立
贸
上海嘉棉服饰有限公司 上海 上海 服装内 80 11.32 投资设立
贸
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1、本公司直接持有东方金发国际物流有限公司 20%股权，通过子公司东方国际物
流(集团)有限公司间接持有 30%股权，并受母公司东方国际(集团)有限公司委托经营
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持有 5%股权，遂拥有对该公司实际控制权而将其纳入合并范围。
注 2、通过子公司东方国际集团上海家纺有限公司间接持有上海佳谊纺织制品有限公
司 40%股权，并受母公司东方国际(集团)有限公司委托经营持有 25%股权，遂拥有对
该公司实际控制权而将其纳入合并范围。
注 3、子公司东方国际物流(集团)有限公司接受母公司东方国际(集团)有限公司下属
全资子公司上海东方国际资产经营管理有限公司的股权委托，经营其下属的上海东睦
仓储有限公司和上海瑞合仓储有限公司 100%股权，遂拥有对该 2 家公司实际控制权而
将其纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收款项、可供出售金融资产、银行借款、应付款项等，各
项金融工具的详细情况说明见本附注。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间
取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它
权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和
分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取
时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
并且，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。由
于本公司的应收账款客户群较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合
并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期
末，本公司并未面临重大信用集中风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，
最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
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2018 年半年度报告
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大
的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过
做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是
可以接受的。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流
动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公 第三层次公
合计
计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值 1,469,642,963.45 1,469,642,963.45
计量
（一）以公允价值计 18,246,570.94 18,246,570.94
量且变动计入当期
损益的金融资产
1. 交易性金融资产 18,246,570.94 18,246,570.94
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（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 18,246,570.94 18,246,570.94
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值
计量且其变动计入
当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融 1,451,396,392.51 1,451,396,392.51
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,451,396,392.51 1,451,396,392.51
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使
用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值
后转让的土地使用
权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计 1,469,642,963.45 1,469,642,963.45
量的资产总额
（五）交易性金融负
债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负
债
其他
（六）指定为以公允
价值计量且变动计
入当期损益的金融
负债
持续以公允价值计
量的负债总额
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2018 年半年度报告
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值
计量的资产总额
非持续以公允价值
计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
以该金融资产于 2018 年 6 月 30 日在公开二级市场的收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
称
(%) 例(%)
东方国际 上海 进出口贸易 80,000.00 67.46 67.46
（集团）有
限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是上海市国资委
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海东方天野国际货运有限公司 合营企业
上海沙龙杰服装有限公司 联营企业
上海麦格纳信息技术有限公司 联营企业
上海经贸和光旅运有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东方国际集团上海市对外贸易有限 母公司的全资子公司
公司
绍兴海神印染制衣有限公司 母公司的全资子公司
东方国际集团上海市家用纺织品进 母公司的全资子公司
出口有限公司
上海东方国际资产经营管理有限公 母公司的全资子公司
司
锦江国际旅游股份有限公司 其他
美国罗珀纺织有限公司 母公司的全资子公司
深圳海润纺织品有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
绍兴海神印染制衣有 采购商品 14,870,847.42 11,953,853.73
限公司
上海沙龙杰服装有限 采购商品 4,054,679.21 937,774.35
公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
绍兴海神印染制衣有 出售商品 8,472,867.43 2,780,323.12
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
托管收益/ 本期确认的
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承 受托/承包
承包收益定 托管收益/承
包方名称 包方名称 资产类型 包起始日 终止日
价依据 包收益
东方国际集 股权托管 2018-1-1 2018-12-31 按协议
东方国际
团上海市纺
(集团）有限
织品进出口
公司
有限公司
上海东方国 东方国际物 股权托管 2018-1-1 2018-12-31 经营成果
际资产经营 流（集团）
管理有限公 有限公司
司
上海东方国 东方国际物 股权托管 2018-1-1 2018-12-31 经营成果
际资产经营 流（集团）
管理有限公 有限公司
司
东方国际 东方国际物 股权托管 2009-1-1 无固定期限
(集团）有限 流（集团）
公司 有限公公司
东方国际 东方国际集 股权托管 2008-1-1 无固定期限
(集团）有限 团上海家纺
公司 有限公司
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
东方国际（集团）房屋租赁 2,038,872.50 2,368,326.00
有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
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2018 年半年度报告
东方国际集团上 房屋租赁 598,800.00 1,068,276.00
海家用纺织品进
出口有限公司
上海新三实业有 房屋租赁 1,391,250.00 1,391,250.00
限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
东方国际（集团） 80,000,000.00 2017 年 5 月 2018 年 5 月 委托贷款，年
有限公司 利率 4%
东方国际（集团） 40,000,000.00 2017 年 7 月 2018 年 7 月 委托贷款，年
有限公司 利率 4%
东方国际（集团） 70,000,000.00 2017 年 11 月 2018 年 11 月 委托贷款，年
有限公司 利率 4%
东方国际（集团） 70,000,000.00 2017 年 12 月 2018 年 12 月 委托贷款，年
有限公司 利率 4%
东方国际（集团） 10,000,000.00 2018 年 1 月 2019 年 1 月 委托贷款，年
有限公司 利率 4%
东方国际（集团） 20,000,000.00 2018 年 6 月 2018 年 12 月 委托贷款，年
有限公司 利率 4%
O.I.H USD8,750,000 2017 年 3 月 2018 年 3 月 委托贷款，年
HONGKONG LTD 利率 3.5%
O.I.H USD8,750,000 2018 年 3 月 2019 年 3 月 委托贷款，年
HONGKONG LTD 利率 3.5%
拆出
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2018 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
绍兴海神印 4,505,241.32 1,220,811.83
应收账款 染制衣有限
公司
上海东方国 2,316,419.90 2,316,419.90
际资产经营
其他应收款
管理有限公
司
Orient 14,470,000.00 14,470,000.00
Allure
其他应收款
Lingerie
ltd
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
东方国际（集团） 140,000,000.00 330,000,000.00
短期借款
有限公司
绍兴海神印染制衣 1,497,685.16 0
应付账款
有限公司
上海沙龙杰服装有 270,207.06 0
应付账款
限公司
深圳海润纺织品有 5,363,905.46 0
应付账款
限公司
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2018 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 225,551,9 89.65 4,962,15 22.00 220,589, 132,001, 83.51 2,759,84 2.09 129,241,
特征组合计 90.02 5.80 834.22 226.21 6.85 379.36
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 26,028,92 10.35 26,028,9 100 26,055,8 16.49 26,055,8 100
重大但单独 2.88 22.88 10.78 10.78
计提坏账准
备的应收账
款
251,580,9 / 30,991,0 / 220,589, 158,057, / 28,815,6 / 129,241,
合计
12.90 78.68 834.22 036.99 57.63 379.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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2018 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 146,352,631.08
3 个月-1 年 73,286,227.54 3,664,311.38 5%
1 年以内小计 219,638,858.62 3,664,311.38
1至2年 4,739,203.67 710,880.55 15%
2至3年 1,173,927.73 586,963.87 50%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 225,551,990.02 4,962,155.80
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
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2018 年半年度报告
上海润锦服饰有限公司 非关联方 116,147,995.42 一年内
上海计算技术研究所 非关联方 18,965,950.00 一年内
BENNAX DEVELOPMENT LTD. 非关联方 9,582,839.46 三年以上
J & C CO.,LTD 非关联方 8,083,090.80 三年以上
PACIFIC JADE INC 非关联方 6,887,556.71 一年内
合 计 159,667,432.39
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 297,238,6 96.73 226,757. 0.08 297,011,91 274,550, 96.47 388,608.6 0.14 274,16
特征组合计 75.36 33 8.03 548.33 7 1,939.
提坏账准备 66
的其他应收
款
单项金额不 10,058,31 3.27 10,058,3 100 10,058,3 3.53 10,058,31 100
重大但单独 9.55 19.55 19.55 9.55
计提坏账准
备的其他应
收款
307,296,9 / 10,285,0 / 297,011,91 284,608, / 10,446,92 / 274,16
合计 94.91 76.88 8.03 867.88 8.22 1,939.
66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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2018 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 296,595,088.87 0.00
3 个月-1 年 156,178.00 7,808.90 5%
1 年以内小计 296,751,266.87 7,808.90
1至2年 172,730.92 25,909.64 15%
2至3年 243,277.57 121,638.79 50%
3 年以上 71,400.00 71,400.00 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 297,238,675.36 226,757.33
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 1,524,719,622 1,524,719,622.34 1,553,276,531.18 1,553,276,531.1
资 .34 8
对联营、合 15,966,756.15 15,966,756.15 15,966,756.15 15,966,756.15
营企业投资
1,540,686,378 1,540,686,378.49 1,569,243,287.33 1,569,243,287.3
合计
.49 3
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
1.上海东松医疗 30,021,147.54 30,021,147.54
科技股份有限公
司
2.东方国际集团 320,990,632.7 320,990,632.77
上海纺织品进出 7
口有限公司
3.东方国际集团 168,490,148.4 168,490,148.47
上海市针织品进 7
出口有限公司
4.东方国际商业 59,188,721.02 59,188,721.02
（集团）有限公
司
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2018 年半年度报告
5.上海领秀电子 29,945,600.00 29,945,600.
商务有限公司 00
6.上海朗绅服饰 39,480,985.22 39,480,985.22
有限公司
7.上海嘉棉服饰 8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
8.上海东方国际 18,000,000.00 18,000,000.00
创业品牌管理股
份有限公司
9.上海东贸贸易 49,550,368.44 49,550,368.44
有限公司
10.东方国际创 10,210,506.67 10,210,506.67
业浦东服装进出
有限公司
11.上海经贸嘉 5,671,927.53 5,671,927.53
华进出口有限公
司
12.东方创业白 30,231,982.63 30,231,982.63
鹤服装实业有限
公司
13.上海高南制 21,699,990.07 21,699,990.07
衣有限公司
14.东方创业闵 88,593,827.91 88,593,827.91
行服装实业有限
公司
15.上海东创嘉 7,293,817.99 1,388,691.1 8,682,509.15
利国际贸易有限 6
公司
16.上海经贸国 31,657,834.14 31,657,834.14
际货运实业有限
公司
17.东方国际物 529,692,745.8 529,692,745.89
流有限公司 9
18.O.I.E 1,531,192.63 1,531,192.63
AUSTRALIA TTY
LTD
19.OIE HONG 88,025,102.26 88,025,102.26
KONG LIMITED
20.东方创业（上 15,000,000.00 15,000,000.00
海）国际服务贸
易有限公司
1,553,276,531 1,388,691.1 29,945,600. 1,524,719,622.
合计
.18 6 00 34
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
投资 期初 其他 期末 准备
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
单位 余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
一、合
营企业
东方金 15,966 15,966
137 / 143
2018 年半年度报告
发国际 ,756.1 ,756.1
物流有 5 5
限公司
小计 15,966 15,966
,756.1 ,756.1
5 5
二、联
营企业
小计
15,966 15,966
合计 ,756.1 ,756.1
5 5
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 952,356,445.25 912,699,744.53 685,987,613.00 648,114,465.56
其他业务 7,974,176.96 5,724,075.31 11,672,567.80 3,567,743.86
合计 960,330,622.21 918,423,819.84 697,660,180.80 651,682,209.42
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,131,761.88 1,076,124.45
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期 56,311.72
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 -39,500.00 889,264.70
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
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2018 年半年度报告
可供出售金融资产在持有期间的投 6,175,626.77 17,578,477.25
资收益
处置可供出售金融资产取得的投资 2,123,230.15 57,697,024.74
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
合计 12,391,118.80 77,297,202.86
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
31,443,382.52 出售控股子公司股权
非流动资产处置损益
产生的收益
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业 9,326,633.06 各种补贴
务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
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2018 年半年度报告
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套 3,785,083.46 主要为处置交易性金
期保值业务外，持有交易性金融资产、 融资产所获的投资收
交易性金融负债产生的公允价值变动 益
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 332,325.43 主要为违约金收入
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额 -11,221,856.13
少数股东权益影响额 -126,083.24
合计 33,539,485.10
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 1.81 0.14 0.14
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.96 0.07 0.07
于公司普通股股东的净利
润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2018年半年度报告全文
2、载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录
3、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告原稿
4、公司章程
董事长：吕勇明
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 23 日
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