南京中央商场（集团）股份有限公司
600280
2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 3
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 8
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 10
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 21
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 98
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 胡晓军
主管会计工作负责人姓名 陈新生
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 金福
公司负责人胡晓军、主管会计工作负责人陈新生及会计机构负责人（会计主管人员）金福声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 南京中央商场（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 南京中商
NANJING CENTRAL EMPORIUM （GROUP）
公司的法定英文名称
STOCKS CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 NJZS
公司法定代表人 胡晓军
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈新生 官国宝
联系地址 南京市建邺区雨润路 10 号 南京市建邺区雨润路 10 号
电话 025—66008061 025—66008022
传真 025—84717539 025—66008020
电子信箱 chenxs_nj@sina.com ggbzysc@sina.com
3
(三) 基本情况简介
注册地址 南京市白下区中山南路 79 号
注册地址的邮政编码 210005
办公地址 南京市建邺区雨润路 10 号
办公地址的邮政编码 210041
公司国际互联网网址 www.njzysc.com
电子信箱 chenxs_nj@sina.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http: //www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南京中商 600280
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1991 年 6 月 22 日
公司首次注册登记地点 南京市白下区中山南路 79 号
公司变更注册登记日期 2012 年 5 月 28 日
公司变更注册登记地点 南京市白下区中山南路 79 号
企业法人营业执照注册
320100000007188
最近一次变更 号
税务登记号码 320103134881640
组织机构代码 13488164-0
公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12
址 层
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 7,300,360,106.75 6,718,554,127.94 8.66
所有者权益（或股东权益） 659,666,606.04 651,104,818.03 1.31
归属于上市公司股东的每
4.596 4.536 1.32
股净资产（元／股）
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期
4
增减(%)
营业利润 28,846,844.11 82,802,141.10 -65.16
利润总额 25,896,179.81 26,721,516.59 -3.09
归属于上市公司股东的净
8,427,092.14 8,912,976.44 -5.45
利润
归属于上市公司股东的扣
10,806,475.98 50,981,605.56 -78.80
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.059 0.062 -4.84
扣除非经常性损益后的基
0.075 0.355 -78.87
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.059 0.062 -4.84
加权平均净资产收益率
1.29 1.37 减少 0.08 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-11,911,358.34 41,184,396.86 -128.92
净额
每股经营活动产生的现金
-0.083 0.287 -128.91
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -200,797.73
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,749,866.57
所得税影响额 567,978.55
少数股东权益影响额（税后） 3,301.91
合计 -2,379,383.84
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限售条
8,828,247 6.15 -8,828,247 -8,828,247 0
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 8,828,247 6.15 -8,828,247 -8,828,247 0
5
持股
其中： 境内
非国有法人
持股
境 内
8,828,247 6.15 -8,828,247 -8,828,247 0
自然人持股
４、外资持股
其中： 境外
法人持股
境 外
自然人持股
二、无限售条
134,713,612 93.85 8,828,247 8,828,247 143,541,859 100
件流通股份
1、人民币普
134,713,612 93.85 8,828,247 8,828,247 143,541,859 100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 143,541,859 100 0 0 143,541,859 100
股份变动的批准情况
报告期内，公司股份总数不变，股份结构发生变化，具体情况为：
公司于 2012 年 6 月 15 日发布有限售条件的流通股上市公告，解禁有限售条件的流通股 8,828,247
股，从而减少有限售条件股份 8,828,247 股，增加无限售条件股份 8,828,247 股。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 2,487 户
前十名股东持股情况
持有
有限
股东名 股东 持股比例 报告期内 售条
持股总数 质押或冻结的股份数量
称 性质 (%) 增减 件股
份数
量
江 苏 地 境内
华 实 业 非国
29.49 42,329,002 质押 42,329,002
集 团 有 有法
限公司 人
祝义材 境内 28.94 41,538,890 15,780,000 质押 25,758,800
6
自然
人
中 国 工
商 银 行
－ 汇 添
富 均 衡
其他 4.92 7,069,396 69,396 未知
增 长 股
票 型 证
券 投 资
基金
南 京 三
胞 瑞 宏
实 业 投 其他 4.13 5,930,774 -499,784 未知
资 有 限
公司
江 苏 国
盾 物 流
其他 3.83 5,492,707 -999,568 未知
投 资 有
限公司
中 国 农
业 银 行
股 份 有
限 公 司
－ 易 方
其他 3.72 5,342,410 -1,544,439 未知
达 消 费
行 业 股
票 型 证
券 投 资
基金
全 国 社
保 基 金
其他 2.17 3,110,350 -539,650 未知
一 零 九
组合
中 国 工
商 银 行
－ 汇 添
富 优 势
其他 1.39 2,000,000 99,981 未知
精 选 混
合 型 证
券 投 资
基金
中 国 工
商 银 行 其他 1.39 1,999,675 199,710 未知
－ 银 河
7
银 泰 理
财 分 红
证 券 投
资基金
全 国 社
保 基 金
其他 1.30 1,866,972 -351,488 未知
六 零 一
组合
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类及数量
份的数量
江苏地华实业集团有限公司 42,329,002 人民币普通股
祝义材 41,538,890 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增
7,069,396 人民币普通股
长股票型证券投资基金
南京三胞瑞宏实业投资有限公
5,930,774 人民币普通股
司
江苏国盾物流投资有限公司 5,492,707 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－
易方达消费行业股票型证券投 5,342,410 人民币普通股
资基金
全国社保基金一零九组合 3,110,350 人民币普通股
中国工商银行－汇添富优势精
2,000,000 人民币普通股
选混合型证券投资基金
中国工商银行－银河银泰理财
1,999,675 人民币普通股
分红证券投资基金
全国社保基金六零一组合 1,866,972 人民币普通股
祝义材先生为江苏地华实业集团有限公司的实际控制人，祝义
上述股东关联关系或一致行动 材先生与江苏地华实业集团有限公司为一致行动人。公司未知
的说明 其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
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五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2012 年上半年公司面对经济危机、欧债危机、出口乏力、房市股市低迷、消费疲软、宏观
调控等国内、国外宏观经济形势的负面影响；面对消费市场的持续疲软的和区域市场惨烈竞争
的挑战；面对集团经营管理、提档升级、项目拓展、工程建设、开设门店等艰巨目标任务的巨
大压力；公司团结一致、努力创新、锐意进取，千方百计促销售，精益求精抓管理，攻坚克难
忙发展。紧紧围绕公司十二五战略目和 2012 年度经营管理和发展的工作目标，坚定信心，努力
发展。
报告期内公司实现营业收入 289,729.69 万元，较同期减少 3.72%；实现净利润 897.80 万元，
较同期减少 4.18%，归属于母公司所有者的净利润 842.71 万元，较同期减少 5.45%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
分行业 营业利润率
营业利 入比上 本比上
或分产 营业收入 营业成本 比上年同期
润率(%) 年同期 年同期
品 增减(%)
增减(%) 增减(%)
分行业
增加 0.52 个
百货业 2,849,267,071.25 2,290,430,790.35 19.61 -3.12 -3.74
百分点
房 地 产 减少 468.50
4,603,460.26 24,032,178.30 -422.05 -59.30 86.74
业 个百分点
旅 游 服
538,811.58 391,344.94 27.37
务业
减少 0.07 个
合计 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59 18.90 -3.32 -3.24
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
江苏 2,450,739,311.35 -11.77
山东 162,404,732.72 56.03
河南 179,782,702.10 154.28
湖北 61,482,596.92
合计 2,854,409,343.09 -3.32
3、 公司在经营中出现的问题与困难
公司在报告期内努力克服内外部存在的困难，积极发展，扩销增盈，并取得了一定的成绩，
但也存在着一些问题，主要表现在：
在外部上百货业态的多元化发展，网络电子商务等新兴业态挤占传统百货份额；地产项目
面临的国家宏观经济政策和拆迁难的影响，项目推进和发展滞后。在企业内部，受制于资金及
人才的瓶颈，项目拓展、项目建设、百货开店工作推进不够高效，需进一步推进企业管理架构
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变革和标准化体系的完全建成，提升业绩促进力，提高经营质量。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
商场楼层改造工程 23,333,216.86 施工建设
电梯改造工程 6,085,495.00 施工建设
办公室装修改造 840,472.44 施工建设
南京商场外立面改造 78,609,248.79 施工建设
南京商场地面改造 12,750,000.00 施工建设
徐州七楼临时用房 1,636,849.51 施工建设
合计 123,255,282.60 /
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
公司已根据中国证监会江苏证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》要求，
进一步修改完善了《公司章程》，在《公司章程》中明确了现金分红政策以及不进行现金分红的
例外情形等相关条款，《公司章程》（修正案）已经公司第六届董事会第三十九次会议审议通过，
将于近期召开股东大会审议。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及其他有关上市公司治理的规范性文件的要求
规范运作，为加强公司内部控制体系建设，贯彻实施财政部等五部委联合发布的《企业内部控
制基本规范》,公司结合实际情况，制定了内部控制规范实施工作方案；按照中国证监会江苏证
监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》修改了《公司章程》，在《公司章程》
中明确了现金分红政策以及不进行现金分红的例外情形等相关条款，进一步完善了公司法人治
理结构，公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于 2012 年 5 月 11 日召开了 2011 年年度股东大会，会议审议通过了公司《2011 年度利润
分配预案》，决定按公司 2011 年末总股本 143,541,859 股为基数，按每 10 股派发现金股利 1.60
元（含税），向全体股东发放。该分配方案已于 2012 年 6 月 30 日公告实施。
(三) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
起诉(申 应诉(被 承担连 诉讼仲 诉讼(仲 诉讼(仲裁)涉 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲
请)方 申请)方 带责任 裁类型 裁)基本 及金额 裁)进展 裁)审理 裁)判决
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方 情况 结果及 执行情
影响 况
为济 宁
中国工 济宁中 济宁市 裁定承
济宁百 百货 总
商银行 央百货 仲裁委 担连带
货总公 仲裁 公司 贷 16,600,940.17 未执行
济宁市 有限责 员会裁 担保责
司 款担 保
分行 任公司 定 任
纠纷
济宁 市
为济 宁
任城 区 济宁中 济宁市 判决承
济宁百 百货 总
农村 信 央百货 任城区 担连带
货总公 诉讼 公司 贷 1,057,671.25 未执行
用合 作 有限责 人民法 担保责
司 款担 保
社金 城 任公司 院审判 任
纠纷
分社
为济 宁
济宁中 济宁市 判决承
济宁城 济宁百 百货 总
央百货 任城区 担连带
市信用 货总公 诉讼 公司 贷 1,117,188.57 未执行
有限责 人民法 担保责
合作社 司 款担 保
任公司 院审判 任
纠纷
为济 宁
济宁中 济宁市 判决承
济宁城 济宁百 百货 总
央百货 任城区 担连带
市信用 货总公 诉讼 公司 贷 1,441,124.45 未执行
有限责 人民法 担保责
合作社 司 款担 保
任公司 院审判 任
纠纷
自愿 达
成协 议
为济 宁 济宁 市
济宁中 并承 担
济宁城 济宁百 百货 总 任城 区
央百货 抵押 物
市信用 货总公 诉讼 公司 贷 4,053,418.50 人民 法 未执行
有限责 之外 部
合作社 司 款担 保 院民 事
任公司 分的 连
纠纷 调解
带担 保
责任
为济 宁
济宁中 济宁市 判决承
济宁城 济宁百 百货 总
央百货 任城区 担连带
市信用 货总公 诉讼 公司 贷 351,184.88 未执行
有限责 人民法 担保责
合作社 司 款担 保
任公司 院审判 任
纠纷
为济 宁
济宁中 济宁市 判决承
济宁城 济宁百 百货 总
央百货 任城区 担连带
市信用 货总公 诉讼 公司 贷 300,000.00 未执行
有限责 人民法 担保责
合作社 司 款担 保
任公司 院审判 任
纠纷
济宁市 济宁百 济宁中 为济宁 济宁市 自愿达
城区农 货总公 央百货 诉讼 百货总 1,212,645.87 任城区 成协议 未执行
村信用 司 有限责 公司贷 人民法 并承担
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合作社 任公司 款担保 院民事 连带担
城中分 纠纷 调解 保责任
社
南 京 新 南京 市
淄博中
城 市 美 物业服 白下 区
央国际 已判决
容 工 程 诉讼 务合同 1,596,075.77 人民 法
购物有 未执行
有 限 公 纠纷 院终 审
限公司
司 判决
江 苏 乾
南京中
康 房 地 最高人
商房产 交房延
产 实 业 诉讼 20,020,000.00 民法院 已判决
开发有 期违约
有 限 公 受理
限公司
司
注：1、根据案件的最新进展情况，本公司根据谨慎性原则，对上述判决事项计提全部预计负债。
2、2007 年 10 月 7 日，南京新城市美容工程有限公司（简称"新城市"）与淄博中央国际购物
有限公司（简称"淄博中央"）签订《物业管理合同》，约定淄博中央委托新城市对淄博中央物业
管理，合同期限为 2007 年 9 月 30 日至 2010 年 9 月 30 日。2009 年 12 月 19 日，淄博中央停业，
2009 年 4 月 10 日，淄博中央撤场，未按时支付物业服务费。2010 年 11 月，新城市向南京市白
下区人民法院提起诉讼，主张淄博中央应当支付合同规定的物业服务费加违约金，并按照山东
省最低工资标准的上浮率补足物业服务费，同时支付新城市辞退员工经济补偿款以及在淄博中
央撤场后新城市为履行合同所购置的可用物资处理费用。
2011 年 4 月 19 日，江苏省南京市中级人民法院作出终审判决，依据（2011）宁民终字第
249 号《民事判决书》，淄博中央应支付新城市物业服务费 574,000.00 元，补足物业服务费
614,135.25 及延期付款违约金 21,081.59 元；淄博中央应接收《委托鉴定资产评估报告书》所列
物资并支付新城市物资对价 204,307.50，同时支付新城市 2009 年 4 月至 9 月人员工资及社会保
险合计 123,427.43 元、2009 年 4 月 11 日至 2009 年 9 月的房屋租金损失 6,367.00 元、一审诉讼
费 23,264.00 元、二审诉讼费 29,493.00 元，共计 1,596,075.77 元。
3、2010 年 4 月 12 日，江苏乾康房地产实业有限公司向南京市中级人民法院提起诉讼，状告
本公司控股子公司南京中商房产开发有限公司公司在联合开发建设南京"万豪中心"项目中的违
约行为。主张南京中商房产开发有限公司依约履行房屋燃气设计、施工等工程，并承担全部费
用 334.495 万元；依约履行 901 大楼东南侧道路范围内的房屋拆迁及道路施工，并承担全部费
用 582.235 万元；依约交付房屋并支付逾期违约金、损害赔偿金共计 9,222.25 万元。该案已数
次开庭审理，2011 年 5 月 9 日，江苏省高级人民法院做出终审判决，由民事判决书（2011）苏
民终字第 0082 号，中商公司作为合资、合作开发房地产的实际施工方，对未能如期交房应负主
要责任，构成违约，酌定其承担逾期交房 70%的责任，判决中商公司于生效之日起十日内，给
付乾康公司逾期交房违约金 2002 万元。
2012 年 4 月 6 日，上述判决我公司于 2012 年 4 月 6 日已支付完毕，合计支付 21,037,600.00
元，含法院执行费、房屋评估费等。本诉讼案公司已向最高人民法院申请再审，2012 年 5 月 9
日最高人民法院下达了（2012）民申字第 00589 号受理通知书。
4、截止 2012 年 6 月 30 日，子公司徐州中央百货大楼股份有限公司未了结诉讼事项如下：
（1）徐州中央百货大楼股份有限公司在 2003 年 9 为徐州蓝天商业大楼向中国农业银行徐州市
分行借款 699 万元提供连带责任保证担保，2005 年 8 月由中国农业银行徐州市分行向徐州市中
级人民法院提起诉讼，法院于 2005 年 10 月在江苏省徐州市中级人民法院民事判决书（2005）
徐民二初字第 125 号判决徐州蓝天商业大楼偿还借款本金 699 万元并支付利息，由于徐州蓝天
12
商业大楼及徐州中央百货大楼未在规定时间内履行还款义务，中国农业银行徐州市分行向法院
申请强制执行，法院于 2006 年 2 月下达民事裁定书（2006）徐执字第 0001 号，要求冻结徐州
蓝天商业大楼、徐州中央百货大楼银行存款 850 万元，实际冻结并扣划徐州中央百货大楼银行
存款 802 万元并冻结徐州中央百货大楼在华泰证券徐州中山南路营业部开户持有的交通银行的
967725 股股权，后经徐州市政府出面协调，法院将 202 万元划付给中国农业银行徐州市分行，
并将余款 600 万元退还给徐州中央百货大楼，但仍旧对交通银行的股权进行冻结。截止 2011
年 12 月，本公司对交通银行的持股数为 1224172 股。2010 年 8 月中国农业银行徐州分行与徐
州蓝天商业大楼及徐州中央百货大楼股份有限公司签订《贷款利息减免协议》，根据该项协议，
贷款余额为 6,118,459.70 元，截止至 2010 年 3 月 20 日结欠利息为 1,676,233.31 元；同时约定借
款人徐州蓝天商业大楼及担保人徐州中央百货大楼股份有限公司分期偿还贷款本金，具体为：
2010 年 12 月 20 日前归还贷款本金 300 万元，2011 年 6 月 30 日前归还贷款本金 100 万元，2011
年 12 月 10 日前归还剩余的贷款本金 2,118,459.70 元，在归还所有贷款余额后，免除所欠截止
至 2010 年 3 月 20 日结欠利息 1,676,233.31 元及以后新产生的利息；协议履行完毕前，法院继
续冻结徐州中央百货大楼股份有限公司在华泰证券公司持有的交通银行股票的股东资金账户；
该协议履行中发生争议可由三方协商解决，协商不成，中国农业银行徐州分行申请人民法院恢
复徐州市中级人民法院民事判决书（2005）徐民二初字第 125 号判决书及相关法律文书的执行。
2011 年 6 月 9 日徐中央百货大楼代徐州蓝天商业大楼归还 100 万，2011 年 12 月 8 日，代其归
还 2,118,459.70,共计 3,118,459.70 元，以上徐州中央百货大楼代徐州蓝天商业大楼所归还款项均
已计入其他应收款中本年金额，并全额计提坏账准备。
截止 2012 年 6 月 30 日，徐州蓝天商业大楼尚未归还银行本金 550,000.00 元,计提利息 821,584.29
元，已计提预计负债担保损失。
（2）徐州中央百货大楼股份有限公司与南京宏业电视机有限公司（原南京熊猫电视机有限公司）
欠款纠纷，经南京市玄武区人民法院审判，判决结果由南京宏业电视机有限公司还款 559563.87
元，该判决尚未执行。2009 年 11 月由南京市中级人民法院裁定：南京宏业电视机有限公司已
不能清偿到期债务，且已资不抵债，宣告破产。徐百大已向清算组申报债权，并对上述债权计
提全额坏账准备。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
单位：元
占期末
持有数量 期末账面价值
序 证券品 最初投资成本 证券总
证券代码 证券简称
号 种 （元） 投资比
（股） （元）
例（％）
1 股票 600377 宁沪高速 2,110,000.00 2,050,000 12,033,500.00 68.41
2 股票 601328 交通银行 1,016,120.00 1,224,172 5,557,740.88 31.59
合计 3,126,120.00 / 17,591,240.88 100.00
2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码 证券简称 最初投资成 占该公司股权比 期末账面价值 会计核算科目
13
本 例（％）
000805 *st 炎黄 250,000.00 0.40 250,000.00 长期股权投资
合计 250,000.00 / 250,000.00 /
3、持有非上市金融企业股权情况
单位：元
占该公司
最初投资成本 持有数量 期末账面价值
所持对象名称 股权比例 报告期损益 会计核算科目
（元） （股） （元）
（%）
南京证券有限责任公司 24,836,000.00 23,400,000 1.54 24,836,000.00 长期股权投资
江苏银行 4,056,835.00 4,050,000 4,056,835.00 244,546.80 长期股权投资
徐州市市郊农村信用合
150,000.00 150,000 0.01 150,000.00 长期股权投资
作联合社
江苏联合信托投资公司 100,000.00 50,000 10,000.00 长期股权投资
合计 29,142,835.00 27,650,000 / 29,052,835.00 244,546.80 /
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交易 关联交 关联交
关联交易方 关联关系 易定价 关联交易金额
类型 易内容 易价格
原则
2.5 元/
南京金福润食品有限公司 股东的子公司 其它流出 房租 市场化 天/平 3,426,500.00
方米
22 元/
南京嘉润物业管理有限公司 股东的子公司 接受劳务 物管费 市场化 月/平 994,800.00
方米
湖北雨润地华置业有限责任公司 股东的子公司 其它流出 房租 市场价 2,579,000.00
合计 / / 7,000,300.00
2、 关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
南京太平洋百货有限责任公司 控股子公司 27.30 4,082.53
南京中央百货连锁有限公司 控股子公司 9,044.30 51,669.30
连云港中央百货有限责任公司 控股子公司 -694.66 1,454.09
济宁中央百货有限责任公司 控股子公司 28.82 1,029.83
洛阳中央百货大楼有限公司 控股子公司 0.00 -171.04 739.04
14
南京中商房产开发有限公司 控股子公司 4,968.65 18,934.36
苏州中商置业有限公司 控股子公司 210.00 7,179.37
宿迁中央国际购物广场有限公司 控股子公司 431.75 28,736.74
徐州中央国际广场置业有限公司 控股子公司 968.63 31,062.88
淮安雨润中央新天地置业发展有
控股子公司 1,589.51 53,566.92
限公司
泗阳雨润中央新天地置业有限公
控股子公司 1,052.42 4,244.83
司
江苏中央新亚百货股份有限公司 控股子公司 0.00 -1,400.17 8,777.80
徐州中央百货大楼股份有限公司 控股子公司 -122.70 231.66
南京中商金润发超市有限公司 控股子公司 0.00 167.91 5,063.43
湖北大冶中央国际商业管理有限
控股子公司 0.00 -233.95 1,833.25
公司
江苏地华房地产开发有限公司 71.00
镇江雨润中央购物广场有限公司 控股子公司 8,142.67 8,142.67
盱眙雨润中央购物广场有限公司 控股子公司 1,005.49 1,005.49
湖北雨润地华置业有限责任公司 股东的子公司 257.90 257.90
南京嘉润物业管理有限公司 股东的子公司 24.87 24.87
南京金福润食品有限公司 股东的子公司 342.65 342.65
合计 27,250.30 207,883.56 -1,609.95 20,567.05
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发
0.00
生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0.00
为支持控股子公司的发展，缓解子公司资金临时周转以及
项目资金不足的压力，公司加强资金管控，统一调配资金
关联债权债务形成原因
使用，形成关联债权债务。借款期间，本公司按银行同期
贷款利率计算资金占用费。
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
南京中央商场（集团）股份有限公司（本部）现有经营场地建筑面积约 11 万平米，因在原租赁
经营的场地上拆复建经营楼，新楼建成后需偿还原出租方南京市房产经营总公司房屋面积，所
以公司目前尚有 1.6 万平米（建筑面积）的场地是向南京市房产经营总公司租赁经营，年租金
309.12 万元。
2、 担保情况
15
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
5,228.81
担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 44,060.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 79,210.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 84,438.81
担保总额占公司净资产的比例(%) 128.00
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象
83,145.20
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 51,455.48
上述三项担保金额合计（C+D+E） 134,600.68
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
担保本金（万 预计利息
被担保单位 债务到期日 对本公司的财务影响
元）
非关联方：
徐州蓝天商业大楼 55.00 82.16 逾期 已计提预计负债 注 1
徐州白云商厦股份有限公司 2,424.00 2,885.07 逾期 已计提预计负债 注 1
徐州市劳动局 300.00 逾期 注2
济宁百货总公司 2,509.00 1,096.58 逾期 已计提预计负债 注 3
合计 5,288.00 4,063.81
注：1）系收购子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）前的历史遗留问
题。根据徐百大改制重组时的框架协议，徐州市政府承诺在公司徐州后续项目通过土地出让、
征地拆迁方面给予政策支持。报告期徐州市政府履行了有关承诺，且徐州蓝天商业大楼及徐州
白云商厦股份有限公司均经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大。因此，对以上两家
全额计提预计负债。
2）对徐州市劳务局担保，2012 年 5 月 27 日，中国农业银行徐州市分行申请徐州市云龙区
法院查封徐州中央百货大楼股份有限公司 520 万元流动资金，此案正在协调中。
3）系子公司济宁中央百货有限责任公司（简称“济宁百货”）的历史遗留问题，济宁百
货站与原济宁百货大楼在改制前是互保单位。截止目前，对济宁百货站担保余额还有 2509 万元，
其中市工行 1157 万元，市城市信用社 533 万元，金城信用社 520 万，城中信用社 99 万元，市
建行 200 万元。2006 年以来，公司一直未能在济宁开发后续生产经营项目，同时了解到济宁百
货总公司已严重资不抵债，企业无法正常经营，已不具备偿还我公司债务能力。截止 2012 年 6
月 30 日，济宁百货预计解除上述担保的可能性很小，因此，本年根据谨慎性原则计提利息
16
1,096.58 万，并本金 2,509 万元计提预计负债，共计 3,605.58 万元。
（2）截止 2012 年 6 月 30 日，本公司为子公司银行贷款和承兑汇票提供担保情况：
被担保方 担保金额 债务到期日 对本公司影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2012.08.21 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2012.08.21 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000,000.00 2012.08.21 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 10,000,000.00 2012.10.26 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 10,000,000.00 2012.10.27 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2013.01.13 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 60,000,000.00 2013.06.15 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000,000.00 2013.03.20 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 10,000,000.00 2013.04.18 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 15,000,000.00 2013.05.03 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 18,000,000.00 2013.01.18 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 14,000,000.00 2013.01.30 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 16,000,000.00 2013.01.31 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2013.01.18 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 50,000,000.00 2013.12.30 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 8,000,000.00 2013.12.30 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 62,000,000.00 2012.12.10 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 19,000,000.00 2012.12.14 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,000,000.00 2013.01.18 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 45,000,000.00 2013.02.20 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,000,000.00 2012.08.28 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,000,000.00 2012.12.24 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,000,000.00 2012.09.14 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,000,000.00 2012.09.16 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,000,000.00 2012.10.20 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 30,000,000.00 2013.01.21 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 20,000,000.00 2012.09.15 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 40,000,000.00 2012.10.22 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 50,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 50,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
17
徐州中央国际广场置业有限公司 20,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 30,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
南京太平洋百货有限责任公司 10,000,000.00 2013.03.22 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,100,000.00 2013.01.21 暂无不利影响
（3）截止 2012 年 6 月 30 日，子公司江苏中央新亚百货股份有限公司为关联方提供担保情
况：
被担保方 担保金额 债务到期日 对本公司影响
淮安雨润中央新天地置业有限公司 50,000,000.00 2012-07-20 暂无不利影响
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
如未能及时
是否有 是否及 及时履 本报告
承诺背 承诺内 履行应说明
承诺类型 承诺方 履行期 时严格 行应说 期取得
景 容 未完成履行
限 履行 明下一 的进展
的具体原因
步计划
2009 年 9 南京市
月 21 日～ 国有资
2009 年 10 产经营
月 20 日期 （ 控
间，祝义材 股）有
先生履行 限公司
与股改
了要约收 承诺自 履行完
相关的 股份限售 是 是
购的程序， 以下事 毕
承诺
协议受让 项之一
了南京市 发生之
国有资产 日（以
经营（控 首先发
股）有限公 生事项
司持有的 作为起
18
本 公 司 算日）
16,005,329 起的 12
股有限售 个 月
条件的流 内，所
通股份，上 持股份
述南京市 不通过
国有资产 上海证
经营（控 券交易
股）有限公 所挂牌
司所承诺 交易出
的股改锁 售；在
定期承诺 前项规
由祝义材 定期满
先生继续 后，通
履行。 过上海
证券交
易所挂
牌交易
出售的
南京中
商股份
比例在
十二个
月内不
超过百
分 之
五，在
二十四
个月内
不超过
百分之
十。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证券会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开遣责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
19
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
公司第六届董事会第三十三
次会议决议公告暨关于召开
中国证券报 B010、上海证券报 B11 2012 年 2 月 7 日 http://www.sse.com.cn
2012 年第一次临时股东大会
的通知
为控股子公司提供担保的公
中国证券报 B010、上海证券报 B11 2012 年 2 月 7 日 http://www.sse.com.cn
告
重大事项停牌公告 中国证券报 B015、上海证券报 17 2012 年 2 月 18 日 http://www.sse.com.cn
2012 年第一次临时股东大会
中国证券报 B012、上海证券报 B24 2012 年 2 月 23 日 http://www.sse.com.cn
决议公告
祝义材向全体股东发出要约
中国证券报 A06、上海证券报 33 2012 年 2 月 25 日 http://www.sse.com.cn
收购公告
公司第六届董事会第三十四
中国证券报 B050、上海证券报 54 2012 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告
公司关联交易公告 中国证券报 B050、上海证券报 54 2012 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
公司第六届董事会第三十五
中国证券报 B083、上海证券报 49 2012 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告
公司第六届董事会第三十六
中国证券报 B015、上海证券报 41 2012 年 4 月 7 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告
公司出售资产公告 中国证券报 B015、上海证券报 41 2012 年 4 月 7 日 http://www.sse.com.cn
公司第六届董事会第三十七
次会议决议公告暨关于召开 中国证券报 B096、上海证券报 B32 2012 年 4 月 20 日 http://www.sse.com.cn
2011 年度股东大会的通知
为控股子公司提供担保的公
中国证券报 B096、上海证券报 B32 2012 年 4 月 20 日 http://www.sse.com.cn
告
公司第六届监事会第十六次
中国证券报 B096、上海证券报 B32 2012 年 4 月 20 日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告
祝义材要约收购公司股份申
中国证券报 A43、上海证券报 B139 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
报公告
公司 2011 年度股东大会决议
中国证券报 A07、上海证券报 24 2012 年 5 月 12 日 http://www.sse.com.cn
公告
祝义材要约收购第一次提示
中国证券报 A07、上海证券报 24 2012 年 5 月 12 日 http://www.sse.com.cn
性公告
公司第六届董事会第三十八
中国证券报 B19、上海证券报 B17 2012 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告
公司收购资产公告 中国证券报 B019、上海证券报 B17 2012 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn
祝义材要约收购第二次提示
中国证券报 B014、上海证券报 B19 2012 年 5 月 22 日 http://www.sse.com.cn
性公告
祝义材要约收购第三次提示
中国证券报 B017、上海证券报 B25 2012 年 5 月 29 日 http://www.sse.com.cn
性公告
公司停牌公告 中国证券报 B014、上海证券报 33 2012 年 6 月 2 日 http://www.sse.com.cn
祝义材要约收购公司股份结 中国证券报 B011、上海证券报 B11 2012 年 6 月 5 日 http://www.sse.com.cn
20
果公告
祝义材要约收购公司股份清
中国证券报 B003、上海证券报 25 2012 年 6 月 9 日 http://www.sse.com.cn
算公告
关于股东股份转让完成过户
中国证券报 B011、上海证券报 B16 2012 年 6 月 14 日 http://www.sse.com.cn
登记手续公告
关于股东减持股份的提示性
中国证券报 B011、上海证券报 B16 2012 年 6 月 14 日 http://www.sse.com.cn
公告
关于变更保荐代表人的提示
中国证券报 B013、上海证券报 33 2012 年 6 月 15 日 http://www.sse.com.cn
性公告
公司有限售条件的流通股上
中国证券报 B013、上海证券报 33 2012 年 6 月 15 日 http://www.sse.com.cn
市公告
公司 2011 年度分红实施公告 中国证券报 B007、上海证券报 22 2012 年 6 月 30 日 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表（附后）
(二) 报表附注
一、公司基本情况
南京中央商场（集团）股份有限公司（以下简称“本公司/公司”）是于 1992 年 4 月在原南
京市人民商场的基础上改组，以商场经营性资产及相关负债入股，并以募集内部职工股和定向
募集法人股设立的股份有限公司。1993 年 4 月定向募集 2000 万股法人股，1993 年 5 月公司定
向募集的法人股股票在全国证券自动报价系统（STAQ）挂牌交易。
2000 年 8 月经中国证券监督管理委员会“证监发字（2000）第 113 号文”核准，向社会公
众募集社会公众股 3500 万股。2000 年 9 月 26 日本次发行的社会公众股 3500 万股，在上海证
券交易所正式上市交易，股票简称“南京中商”，证券代码“600280”，至此公司总股本 12126.09
万股。2004 年 10 月, 经中国证监会证监发行字(2004)第 118 号文核准，公司实施配股，其中
向国家股股东配售 49 万股、向社会公众股股东配售 2179 万股，配股完成后，总股本为 14354.19
万股。
2006 年 7 月 25 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持
有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有 10 股
将获得 1.56 股的股份对价，对价股票上市流通日为 2006 年 8 月 21 日。实施上述送股对价后，
公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
截止到 2012 年 6 月 30 日，股本总数为 14354.19 万股，全部为无限售条件股份。
公司经营范围：
1、许可经营项目：定型包装食品、保健食品、糖、酒、乳制品、干果、蜜饯、饮料、冷饮、
水果、茶叶销售；房地产经营；烟、音像制品零售。
2、一般经营项目：百货、针纺织品、服装、鞋帽、文化体育用品，工艺美术品，五金交电，
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化工产品，照相器材，电子计算机及配件，仪器仪表，机械、电子设备，汽车（9 座以下）、汽
车配件，劳保用品，家具用具，建筑材料，金属材料，木材、陶瓷制品、水暖器材、日用杂品、
土畜产品、科技产品销售；广告业务；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁企业配送中
心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进口业务；承办进料加工和三来一补业务；开展
对销贸易和转让贸易；停车场服务；高科技产品的开发、生产、销售。
公司注册地: 南京市白下区中山南路 79 号，总部办公地：南京市建邺区雨润路 10 号，公
司的基本组织架构包括母公司、28 个直接或间接控股的子公司。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行
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调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的
资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得
的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且
公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
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在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很
小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（九）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
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益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标 金额在300万元以上
准
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单
单项金额重大并单项计提坏账准备
独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在
的计提方法 具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减
值测试。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
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确定组合的依据
组合名称 依据
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年
度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应
组合 1
收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计
提的比例。
组合 2 收银备用金及信用卡款等零售业收款方式
按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 计提方法
组合 1 余额百分比法
组合 2 其他方法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 1 6 6
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
收银备用金及信用卡款等零售业收款方式不计提坏账准
组合 2
备
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊的
单项计提坏账准备的理由
减值事由的应收款项，进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例
(十一) 存货
1、存货的分类
主要包括：材料物资、库存商品、开发成本、开发产品、拟开发土地、包装物、低值易耗品
等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、其他成本。存货发出时，存货发出的
成本，商品流通业务按先进先出法核算；房地产开发业务按可售面积平均造价分摊核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
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额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时按金额在 200 元以上、200 元以下的不同情况分别采用“五五摊销法”
和“一次摊销法”摊销。
6. 房地产业务的核算方法
（1）开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，
按照实际支付的价款及相关税费作为实际成本，该项土地的实际成本计入开发成本项目核算。
（2）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行
政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货—开发成本，按成本核算对象和
成本项目进行成本核算，按受益对象或住宅小区可销售面积进行分摊。
（十二）长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现
的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来
事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠
计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目
等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按
预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
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营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，公司能够从房地产交易市场取得同类或类
似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行计量。
投资性房地产的公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的当事人之间自愿进行房地产交换
的价格。确定投资性房地产的公允价值时，应当参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市
场价格(市场公开报价)；无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，可以参照活跃市场上
同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素。从而对
投资性房地产的公允价值作出合理估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流
量的现值计量。
（十四）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。
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融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 残值率（%）
房屋及建筑物 10~45 2.11%~9.5% 5％
机器设备 6~20 4.75%~15.83% 5％
通用设备 6~20 4.75%~15.83% 5％
运输设备 14 6.79% 5％
其他设备 20 4.75% 5％
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费。
（十五）在建工程
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1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减
去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
32
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
（十七）无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
33
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件使用权 5年 使用期
土地使用权 30-40 年 土地使用权证
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定
无形资产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
34
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十八）长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期
限的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，一次性计入损益；如不能对以后会计期间带
来经济利益流入时，将其摊余价值一次性计入损益。
（十九）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交
付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确
定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
35
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十）商誉
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损
益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不得转回。
(二十一) 其他流动负债
按照公司制定的积分兑换原则，计算未兑换积分可兑换的返券金额，由此确认相关的其
他流动负债。在以后期间，相交交易使用此积分进行消费时，减记此金额。
(二十二) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和
方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
36
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
(二十三) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收
益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2. 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与
37
出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的
收益金额。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1. 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
2. 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括
商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形
成的暂时性差异。
(二十六) 每股收益
1.基本每股收益
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基
本每股收益，发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：
发行在外普通股加权平均数=年初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×已发行
时间÷报告期时间- 当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
2.稀释每股收益
本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整属于普通股股东的当期净利润和发行在外普
通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普
通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股
股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：
a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息
b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普
通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权
平均数之和。
计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前
期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期年初转换，当期发行的稀释性潜在普通股，
应当假设在发行日转换。
认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。
企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其
稀释性。
38
稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
3.重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或
因并股而减少，但不影响股东权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股
收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新
计算各列报期间的每股收益。
按照《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度
损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算各列报期间的每股收益。
(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十八) 前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2、未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税货物 17%或 13%
消费税 应税货物 5%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 流转税额 7%
教育费附加 流转税额 5%
房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%或 12%
土地增值税 转让房地产取得的增值额 按 1%预缴
企业所得税 应纳税所得额 25%
39
四、企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成对子公司
期末实际投
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 净投资的其他项目余
资额
额
徐州中央国际广场投资有限公司 注 1 控股子公司 徐州市 房地产 5000 房地产 5000
徐州中央国际广场置业有限公司 注 2 控股子公司 徐州市 房地产 30000 商业地产 30000
南京中央百货连锁有限公司 注3 控股子公司 南京市 投资 19000 投资 19000
南京中商房产开发有限公司 注4 控股子公司 南京市 房地产 5600 房地产 6222
淮安中央新亚置业有限公司 注5 控股子公司 淮安市 房地产 5000 房地产 5280
苏州中商置地有限公司 注6 控股子公司 苏州市 房地产 800 房地产 1700
宿迁中央国际购物广场有限公司 注7 控股子公司 宿迁市 房地产 10000 商业地产 10000
淄博中央国际购物有限公司 注8 控股子公司 淄博市 零售 2000 百货零售 2000
泰州中央国际购物有限公司 注9 控股子公司 泰州市 零售 1000 百货零售 1000
淮安中央新亚物业管理有限公司 注 10 控股子公司 淮安市 物业管理 300 物业管理 300
淮安雨润中央新天地置业发展有限公司 注 控股子公司
淮安市 房地产 30000 商业地产 30000
11
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 注 12 控股子公司 宿迁市 房地产 10000 商业地产 10000
徐州尚润物业管理有限公司 注 13 控股子公司 徐州市 物业管理 210 物业管理 210
40
南京中央商场集团联合营销有限公司 注 14 控股子公司 南京市 批发 5000 批发 5000
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 注 15 控股子公司 大冶市 零售 3000 百货零售 3000
南京太平洋百货有限责任公司 注 16 控股子公司 南京市 零售 16000 零售 15950
南京中商金润发超市有限公司 注 17 控股子公司 南京市 投资 12920 投资 12910
南京中商超市有限公司 注 25 控股子公司 南京市 零售 1000 百货零售 200
南京中央商场集团商业管理有限公司 注 26 控股子公司 南京市 零售 3000 百货零售 600
盱眙雨润中央购物广场有限公司 注 27 控股子公司 盱眙县 房地产 10000 商业地产 4000
徐州雨润农产品全球采购公司 注 28 控股子公司 徐州市 批发 470 批发 470
续上表
从母公司所有者权益冲减子公司少数股
少数股东权益中用
是否合并 东分担的本期亏损超过少数股东在该子
子公司全称 持股比例(%) 表决权比例(%) 少数股东权益 于冲减少数股东损
报表 公司期初所有者权益中所享有份额后的
益的金额
余额
徐州中央国际广场投资有限公司 100.00 100.00 是
徐州中央国际广场置业有限公司 100.00 100.00 是
南京中央百货连锁有限公司 100.00 100.00 是
南京中商房产开发有限公司 100.00 100.00 是
淮安中央新亚置业有限公司 100.00 100.00 是
苏州中商置地有限公司 100.00 100.00 是
宿迁中央国际购物广场有限公司 100.00 100.00 是
41
淄博中央国际购物有限公司 100.00 100.00 是
泰州中央国际购物有限公司 100.00 100.00 是
淮安中央新亚物业管理有限公司 100.00 100.00 是
淮安雨润中央新天地置业发展有限公司 100.00 100.00 是
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 100.00 100.00 是
徐州尚润物业管理有限公司 100.00 100.00 是
南京中央商场集团联合营销有限公司 100.00 100.00 是
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 100.00 100.00 是
南京太平洋百货有限责任公司 99.69 99.69 是 49.68
南京中商金润发超市有限公司 99.92 99.92 是 13.47
南京中商超市有限公司 100.00 100.00 是
南京中央商场集团商业管理有限公司 100.00 100.00 是
盱眙雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 是
徐州雨润农产品全球采购公司 100.00 100.00 是
2. 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对子公
期末实际投
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资的其他项
资额
目余额
江苏中央新亚百货股份有限公司 注 控 股 子 公 百货零售、
淮安市 零售 8476 17577.88
18 司 房产
42
徐州中央百货大楼股份有限公司 注 控股子公
徐州市 零售 10000 百货零售 7883
19 司
控股子公
连云港中央百货有限责任公司 注 20 连云港市 零售 9000 百货零售 10439.42
司
徐州市百货大楼旅行社有限责任公司 控 股 子 公
徐州市 旅游 30 旅游服务 27
注 21 司
济宁中央百货大楼有限责任公司 注 控股子公
济宁市 零售 12000 百货零售 12000
22 司
控股子公
洛阳中央百货大楼有限公司 注 23 洛阳市 零售 9000 百货零售 10191
司
续上表
从母公司所有者权益冲减子公司少数股
少数股东权益中用
是否合并 东分担的本期亏损超过少数股东在该子
子公司全称 持股比例(%) 表决权比例(%) 少数股东权益 于冲减少数股东损
报表 公司期初所有者权益中所享有份额后的
益的金额
余额
江苏中央新亚百货股份有限公司 98.65 98.65 是 256.84
徐州中央百货大楼股份有限公司 97.87 97.87 是 81.93
连云港中央百货有限责任公司 96.86 96.86 是 35.73
徐州市百货大楼旅行社有限责任公司 90.00 90.00 是 4.02
济宁中央百货大楼有限责任公司 100.00 100.00 是
洛阳中央百货大楼有限公司 100.00 100.00 是
3. 通过同一控制下企业合并取得的子公司
43
实质上构成对子公
期末实际投
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资的其他项
资额
目余额
镇江雨润中央购物广场有限公司 注 控股子公
镇江市 房地产 33864.27 商业地产 19389.85
24 司
续上表
从母公司所有者权益冲减子公司少数股
少数股东权益中用
是否合并 东分担的本期亏损超过少数股东在该子
子公司全称 持股比例(%) 表决权比例(%) 少数股东权益 于冲减少数股东损
报表 公司期初所有者权益中所享有份额后的
益的金额
余额
镇江雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 是
注 1：徐州中央国际广场投资有限公司由本公司 2007 年出资 5000 万元，占注册资本的 100%。
注 2：徐州中央国际广场置业有限公司由本公司 2008 年与控股股东江苏地华实业集团有限公司共同投资设立，本公司出资 12000 万元，持有 40％股权，地华集团投资 18,000
万元，占 60%股权。2008 年，地华集团将上述 60%的投资权让渡给本公司和本公司的子公司徐州百货大楼股份有限公司。2009 年，本公司出资 13500 万元，占注册资本的 85%，徐
州百货大楼股份有限公司投资 4500 万元，占注册资本的 15%，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 3：南京中央百货连锁有限公司由本公司、安徽华运有限公司及个人于 2002 年共同出资设立，本公司出资 2442 万元，占 61.05%股权，安徽华运有限公司出资 1200 万元，
占 30％股权，个人出资 358 万元，占 8.95％股权。2003 年，公司受让自然人股东股权 358 万股，受让后本公司占注册资本 70%；2003 年本公司增资 4000 万元；子公司南京太平
洋百货有限责任公司于 2005 年出资 1200 万元受让安徽华运有限公司股权；2009 年增资 11000 万元；2010 年南京太平洋百货有限责任公司所持股权转让给本公司，至此，本公司
直接持有该公司 100％股权。
注 4：南京中商房产开发有限公司于 2002 年由本公司、南京中央集团有限责任公司及个人出资成立，本公司出资 2310 万元，占注册资本 41.25%，南京中央集团有限责任公司
出资 2378 万元，占注册资本 42.46％，个人出资 912 万元，占注册资本 16.29％。2003 年公司受让自然人股东股权 912 万元，占注册资本 57.54%。2005 年，本公司及子公司南京
中商金润发超市有限公司共同出资 3000 万元受让南京中央集团有限责任公司所持有的 42.46％股权。2010 年，南京中商金润发超市有限公司所持 1％股权转让给本公司子公司南
京中央百货连锁有限公司。本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
44
注 5：淮安中央新亚置业有限公司于 2005 年由本公司、子公司江苏中央新亚百货股份有限公司、苏州君安药业有限公司共同出资设立，本公司出资 2550 万元，占注册资本的
51.00%，江苏中央新亚百货股份有限公司出资 1250 万元，占注册资本的 25％，苏州君安药业有限公司出资 1200 万元，占注册资本的 24％。2009 年本公司出资 1480 万元受让苏
州君安药业有限公司所持有的 24％股权。2011 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持
有该公司 100％股权。
注 6：苏州中商置地有限公司由本公司和苏州科睿投资咨询有限公司于 2006 年分别出资 440 万元和 360 万元成立，分别占注册资本的 55%和 45%；2010 年本公司和南京中央百
货连锁有限公司分别以 1120 万元和 140 万元受让苏州科睿投资咨询有限公司 45%股权，受让后分别占注册资本的 95%和 5%。2011 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％
的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 7：宿迁中央国际购物广场有限公司由本公司和南京中央百货连锁有限公司于 2006 年分别出资 8000 万元和 2000 万元成立，分别占注册资本的 80.00%和 20%。2011 年经过
合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 8：淄博中央国际购物有限公司由本公司于 2007 年出资 2000 万元成立，占注册资本的 100%。
注 9：泰州中央国际购物有限公司于 2005 年由子公司南京中央百货连锁有限公司和子公司江苏中央新亚百货股份有限公司分别出资 700 万和 300 万共同成立，分别占注册资
本的 70%和 30%。
注 10：淮安中央新亚物业管理有限公司由子公司江苏中央新亚百货股份有限公司和子公司淮安中央新亚国际购物广场有限公司于 2009 年分别出资 180 万和 120 万共同成立，
注册资本 300 万，分别占注册资本的 60%和 40%。2011 年因江苏中央新亚百货股份有限公司和淮安中央新亚国际购物广场有限公司合并，合并后江苏中央新亚百货股份有限公司占
注册资本的 100%。
注 11：淮安雨润中央新天地置业发展有限公司由本公司和子公司南京中央百货连锁有限公司于 2010 年分别出资 24000 万和 6000 万共同成立，分别占注册资本的 80%和 20%。
注 12：泗阳雨润中央新天地置业有限公司由本公司和子公司南京中央百货连锁有限公司于 2010 年分别出资 8000 万和 2000 万共同成立，分别占注册资本的 80%和 20%。
注 13：徐州尚润物业管理有限公司由徐州中央国际广场置业有限公司于 2011 年出资 210 万成立，占注册资本的 100%。
注 14：南京中央商场集团联合营销有限公司 2011 年由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，本公司出资 250 万元，占注册资本的 5％，南京中央百货连
锁有限公司出资 4750 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 15：湖北大冶中央国际商业管理有限公司 2011 年由本公司与子公司江苏中央新亚百货股份有限公司共同出资设立，本公司出资 2850 万元，占注册资本的 95％，江苏中央
新亚百货股份有限公司出资 150 万元，占注册资本的 5％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 16：南京太平洋百货有限责任公司由本公司和南京丁家桥菜场于 2001 年分别出资 950 万元和 50 万元成立，分别占注册资本 95%和 5%。本公司于 2002 年增资 15000 万，增
资后本公司占注册资本 99.69%，南京丁家桥菜场占注册资本 0.31%。
注 17：南京中商金润发超市有限公司 2001 年由本公司与南京市栖霞区国资经营公司共同出资设立，本公司出资 990 万元，占注册资本的 99％，南京市栖霞区国资经营公司出
资 10 万元，占注册资本的 1％。2004 年，本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同增资 11920 万元，增资后本公司直接、间接持有该公司 99.92％股权。
注 18：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2003 年出资 2373.41 万元受让江苏中央新亚百货股份有限公司 67.81％股权。2010 年起，本公司及子公司南京中央百货连锁
45
有限公司出资 5204.48 万元收购其他股东持有的 29.01％股权。2011 年，江苏中央新亚百货股份有限公司向淮安中央新亚国际购物广场有限公司股东以每股 11.71 元定向发行股票
4874 万股，用于购买新亚国际广场净资产 57072.60 万元。所发行股份按股东原持有新亚国际广场的股权比例分配后增加到他们各自所持有的中央新亚百货股份上，其他小股东合
并前、后所持股份不变。吸收合并后的中央新亚百货总股本由原来的 3500 万元增加到 8374 万元，本公司持股比例由原来的 23.81 %上升到 56.51%、南京中央百货连锁有限公司持
股持股比例由原来的 73.01%下降到 42.14%、其他小股东持股比例由原来的 3.18 %下降到 1.35%。本公司直接、间接持有该公司 98.65％股权。
注 19：本公司 2004 年出资 2883 万元收购徐州中央百货大楼股份有限公司 91.55％股权，其他股东持有 8.45％股权。2011 年，本公司增资 5000 万元，增资后持有该公司 95.78％
股权。
注 20：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2004 年出资 2867.42 万元收购连云港中央百货有限责任公司 80.2％股权，个人持有 19.8％股权。2010 年，通过增资 7572
万元，持有该公司 96.86％股权。本公司间接持有该公司 96.86％股权。
注 21：徐州市百货大楼旅行社有限责任公司 2001 年由子公司徐州中央百货大楼股份有限公司与徐州百兴有限公司共同出资设立，徐州中央百货大楼股份有限公司出资 27 万
元，占 90％股权，徐州百兴有限公司出资 3 万元，占 10％股权。本公司间接持有该公司 90％股权。
注 22：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2004 年出资 3200 万元收购济宁中央百货大楼有限责任公司 96.97％股权，个人持有 3.03％股权。2009 年增资 3000 万元；2010
年，出资 100 万元收购个人持有的 3.03％股权，并增资 5700 万元。2011 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中央百货连锁有限公司持有 95％的股
权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 23：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2006 年出资 2975 万元收购洛阳中央百货大楼有限公司 85％股权，洛阳百大百货有限公司持有 15％股权。2010 年本公司增资
5500 万元，2011 年出资 1,716 万元受让洛阳百大百货有限公司所持有的 15%的股权后，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 24：镇江雨润中央购物广场有限公司 2010 年由江苏地华房地产开发有限公司和香港 GREAT SURGE LIMITED 共同投资设立，注册资本 5100 万美元。2011 年本公司决议出资
5100 万美元，扣除注册资本未到账部分，实际出资 3,022.8875 万美元，受让实际控制人祝义材先生控制的江苏地华房地产开发有限公司控股的镇江雨润中央购物广场有限公司的
全部股权，其中本公司出资 2,500 万美元，受让镇江雨润中央购物广场有限公司另一股东——香港 GREAT SURGE LIMITED 持有的 49.02％的股权；本公司控股子公司南京中央百货
连锁有限公司出资 2,600 万美元，实际出资 522.8875 万美元受让江苏地华房地产开发有限公司持有的 50.98％的股权。2011 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股
权，子公司南京中央百货连锁有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 25：南京中商超市有限公司 2012 年由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，本公司出资 50 万元，占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资
950 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 26：南京中央商场集团商业管理有限公司 2012 年由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，本公司出资 150 万元，占注册资本的 5％，南京中央百货连
锁有限公司出资 2850 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 27：盱眙雨润中央购物广场有限公司 2012 年由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，本公司出资 200 万元，占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有
限公司出资 3800 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 28：徐州雨润农产品全球采购公司由徐州中央国际广场置业有限公司于 2012 年出资 470 万成立，占注册资本的 100%。
46
(二) 合并范围发生变更的说明
1.与上年相比本年新增合并单位 4 家，为：
报告期本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同投资设立南京中商超市有限公司，分
别持有其 5%和 95%的股权；本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同投资设立南京中央商
场集团商业管理有限公司，分别持有其 5%和 95%的股权；本公司与子公司南京中央百货连锁有限
公司共同投资设立盱眙雨润中央购物广场有限公司，分别持有其 5%和 95%的股权；子公司徐州中
央国际广场置业有限公司投资设立徐州雨润农产品全球采购公司，持有其 100%的股权。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产（元） 本期净利润（元）
南京中商超市有限公司 2,000,000.00
南京中央商场集团商业管理有限公司 6,000,000.00
盱眙雨润中央购物广场有限公司 37,379,632.97 -2,620,367.03
徐州雨润农产品全球采购公司 4,700,000.00
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 1,178,849.14 1,393,445.89
小计 1,178,849.14 1,393,445.89
银行存款
人民币 744,972,117.60 967,181,076.86
美元 788,283.45 6.3009 4,966,895.19
小计 744,972,117.60 972,147,972.05
其他货币
资金
人民币 263,921,949.11 9,299,875.27
小计 263,921,949.11 9,299,875.27
47
合计 1,010,072,915.85 982,841,293.21
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 259,034,846.86 4,579,500.00
贷款保证金 2,700,000.00 2,700,000.00
按揭保证金 1,789,494.63 1,787,939.64
合计 263,524,341.49 9,067,439.64
(二) 应收票据
1. 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,600,000.00 850,000.00
合计 1,600,000.00 850,000.00
2. 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据前五名情况
出票日
出票单位 到期日 金额 备注
期
淮安精工空调设备有限公司 2012-01-05 2012-07-05 100,000.00
(三) 应收账款
1． 应收账款按种类批露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
20,970,494.06 78.28 4,161,958.12 19.85
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 1,495,873.47 5.58 89,752.41 6.00
组合 2 3,122,539.26 11.66
组合小计 4,618,412.73 17.24 89,752.41 1.94
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
1,200,263.16 4.48 1,153,263.16 96.08
的应收账款
48
合计 26,789,169.95 100.00 5,404,973.69 20.18
续上表
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
3,089,072.85 49.76 3,089,072.85 100.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 1,623,118.33 26.15 97,387.10 6.00
组合 2 295,078.00 4.75
组合小计 1,918,196.33 30.90 97,387.10 5.08
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
1,200,263.16 19.34 1,153,263.16 96.08
应收账款
合计 6,207,532.34 100.00 4,339,723.11 69.91
2. 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
第一名 17,881,421.21 1,072,885.27 6.00
第二名 3,089,072.85 3,089,072.85 100.00 收回可能性小
合计 20,970,494.06 4,161,958.12
（2）按组合计提坏账准备的应收账款：
组合名称 计提方法 账面金额 计提比例(%) 坏账准备
组合 1 余额百分比法 1,495,873.47 6.00 89,752.41
组合 2 其他方法 3,122,539.26
合计 4,618,412.73 89,752.41
（3） 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
第一名 1,108,677.77 1,108,677.77 100.00 长期挂账
第二名 78,000.00 31,000.00 39.74 长期挂账
第三名 13,585.39 13,585.39 100.00 长期挂账
合计 1,200,263.16 1,153,263.16 96.08
2. 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3. 应收账款中欠款金额前五名:
49
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 客户 17,881,421.21 1 年以内 66.75
第二名 客户 3,089,072.85 5 年以上 11.53
第三名 客户 1,108,677.77 5 年以上 4.14
第四名 客户 290,000.00 1 年以内 1.08
第五名 客户 78,000.00 5 年以上 0.29
合计 22,447,171.83 83.79
4. 期末应收账款中无应收关联方账款。
(四) 预付款项
1.预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 112,990,449.07 89.42 96,010,356.03 94.24
1至2年 13,296,528.53 10.52 4,801,387.07 4.71
2至3年 21,324.10 0.02 1,016,585.25 1.00
3 年以上 45,968.30 0.04 45,968.30 0.05
合计 126,354,270.00 100.00 101,874,296.65 100.00
2. 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
第一名 拆迁管理 29,642,333.86 1 年以内 拆迁资金存放
第二名 土地管理 26,000,000.00 1 年以内 土地保证金
第三名 工程承建公司 8,000,000.00 2 年以内 工程资金未结算
第四名 工程承建公司 4,300,000.00 1-2 年 工程资金未结算
第五名 供应商 3,563,733.08 1 年以内 预付货款
合计 71,506,066.94
3. 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(五) 应收股利
未收 相关款项
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 回原 是否发生
因 减值
1．账龄一年以内的应收
股利
其中：（1）南京中商金润 尚未
3,628,016.77 3,628,016.77 否
发龙江超市有限公司 支付
50
（2）南京中商金润发鼓 尚未
916,273.02 916,273.02 否
楼购物中心有限公司 支付
合计 4,544,289.79 4,544,289.79
(六) 其他应收款
1. 其他应收款按种类披露：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应
133,292,548.01 56.04 66,858,003.42 50.16
收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 83,519,266.31 35.12 5,011,155.98 6.00
组合 2 10,730,233.28 4.15
组合小计 93,389,115.56 39.27 5,011,155.98 5.37
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
11,157,315.30 4.69 11,157,315.30 100.00
他应收款
合计 237,838,978.87 100.00 83,026,474.70 34.91
续上表
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
187,209,449.01 69.93 68,002,617.48 36.32
款
按组合计提坏账准备的应收账款 -
组合 1 47,067,884.87 17.58 2,824,073.11 6.00
组合 2 22,655,458.78 8.46
组合小计 69,723,343.65 26.04 2,824,073.11 4.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
10,772,312.15 4.03 10,772,312.15 100.00
收账款
合计 267,705,104.81 100.00 81,599,002.74 30.48
其他应收款种类的说明：
2. 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理由
51
第一名 40,000,000.00 2,400,000.00 6.00 注1
第二名 33,272,176.35 33,272,176.35 100.00 注2
第三名 30,675,047.44 1,840,502.85 6.00
第四名 24,544,831.02 24,544,831.02 100.00 注2
第五名 4,800,493.20 4,800,493.20 100.00 注2
合计 133,292,548.01 66,858,003.42 50.16
注 1：系子公司盱眙雨润中央购物广场有限公司盱眙县国土局土地保证金，
注 2：系收购子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）前的历史遗留问题，
根据徐百大改制重组时的框架协议，徐州市政府承诺在公司徐州后续项目通过土地出让、征地拆
迁方面而给予政策支持。报告期徐州市政府履行了有关承诺，且以上三家单位均经营状况不佳，
收回可能性较小，故本年对上述款项剩余部分计提全额坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 计提方法 账面金额 计提比例 坏账准备
组合 1 余额百分比法 83,519,266.31 6.00% 5,011,155.98
组合 2 其他方法 10,730,233.28
合计 93,389,115.56 5,011,155.98
（3） 期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
第一名 1,176,121.66 1,176,121.66 100.00 无法收回
第二名 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 无法收回
第三名 780,000.00 780,000.00 100.00 无法收回
第四名 530,479.97 530,479.97 100.00 无法收回
第五名 520,520.00 520,520.00 100.00 无法收回
第六名至第一百七 7,150,193.67 7,150,193.67 100.00 无法收回
十四名
合计 11,157,315.30 11,157,315.30 100.00
3. 其他应收款金额前五名情况:
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
第一名 业务单位 40,000,000.00 一年以内 16.82
第二名 业务单位 33,272,176.35 五年以上 13.99
第三名 业务单位 30,675,047.44 一年以内 12.90
第四名 业务单位 28,295,042.70 一年以内 11.90
52
第五名 业务单位 24,544,831.02 五年以上 10.32
合计 156,787,097.51 65.93
4.期末其他应收款中无应收关联方账款情况.
(七) 存货
1. 存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
材料物资 1,868,258.16 1,868,258.16
库存商品 121,887,711.17 8,668,600.83 113,219,110.34
低值易耗品 4,063,490.59 4,063,490.59
开发成本 3,564,468,360.74 3,564,468,360.74
开发产品 306,409,501.98 306,409,501.98
合计 3,998,697,322.64 8,668,600.83 3,990,028,721.81
续上表
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
材料物资 792,903.17 792,903.17
库存商品 127,760,334.58 8,668,600.83 119,091,733.75
低值易耗品 3,398,729.79 3,398,729.79
开发成本 3,022,806,662.63 3,022,806,662.63
开发产品 333,214,409.63 333,214,409.63
合计 3,487,973,039.80 8,668,600.83 3,479,304,438.97
期末余额中有账面价值人民币 22,189.62 万元的存货用于抵押。详见附注八、（一）
2. 房地产项目明细披露
（1）开发成本：
预计总
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额 期初余额
投资额
徐州中央国际广场 2011 年 01 月 2015 年 01 月 44 亿 1,117,644,370.82 956,300,372.88
泗阳雨润新天地 2011 年 12 月 2016 年 12 月 20 亿 283,542,421.99 245,138,484.25
宿迁国际购物广场 2011 年 12 月 2015 年 12 月 25 亿 458,129,069.89 363,262,324.80
淮安雨润中央新天
2010 年 09 月 2016 年 09 月 47 亿 1,092,989,790.00 938,007,327.10
地
镇江雨润中央新天
2010 年 11 月 2013 年 06 月 4亿 188,806,722.37 158,948,609.07
地
53
苏州云深处花园 2009 年 01 月 2012 年 06 月 2.1 亿 159,225,873.86 155,080,096.57
淮安金陵名府 2006 年 10 月 2012 年 12 月 5.5 亿 217,504,525.64 206,069,447.96
盱眙雨润广场 2012 年 10 月 30 亿 46,625,586.17
合计 3,564,468,360.74 3,022,806,662.63
（2）开发产品：
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
徐州黄河丽景花
2010 年 12 月 47,513,717.36 290,976.29 9,704,157.67 38,100,535.99
园
淮安国际购物广
2011 年 8 月 86,011,700.32 -12,228,020.63 5,334,892.29 68,448,787.40
场
南京万豪国际中
2011 年 2 月 199,130,271.86 171,186.65 199,301,458.51
心
淮安金陵名府一
2010 年 10 月 558,720.09 558,720.08
期
合计 333,214,409.63 -11,765,857.69 15,039,049.96 306,409,501.98
3.存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 8,668,600.83 8,668,600.83
4.计入期末存货余额的借款费用资本化金额
本期减少
存货项
年初余额 本期增加 本期转入存货 其他减 期末余额
目名称
额 少
徐州国际广场置业 47,161,265.58 28,648,058.43 75,809,324.01
宿迁国购广场 2,300,014.18 5,550,496.54 7,850,510.72
淮安雨润中央新天地置
43,409,181.19 23,696,469.32 67,105,650.51
业
云深处花园 15,462,893.37 15,462,893.37
淮安金陵名府 1,229,414.25 1,229,414.25
合计 109,562,768.57 57,895,024.29 167,457,792.86
(八) 可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
54
项目 期末公允价值 年初公允价值
无限售条件的可供出售股票 17,591,240.88 17,148,790.56
2.期末余额中有账面价值人民币 5,557,740.88 元的交通银行股票（1,224,172 股）被冻结，详
见附注七、（二）。
3.期末可供出售金融资产明细
股票明细 期末股数 期末收盘价 期末公允价值 备注
宁沪高速 2,050,000.00 5.87 12,033,500.00
交通银行 1,224,172.00 4.54 5,557,740.88 冻结
合计 17,591,240.88
4.期末不存在具有限售期限的可供出售金融资产。
(九) 对联营企业投资
表决权
持股比 本期营业收入总
联营企业名称 比例 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
例(%) 额
(%)
南京中央金城仓储
45 45 105,944,349.63 84,472,950.83 221,680,684.32 1,584,826.12
超市有限公司
55
(十) 长期股权投资
1. 长期股权投资明细情况
在被投资单 在被投资单
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比
准备 减值准备 金红利
(%) 例(%)
南京中央金城仓储超市有 45 45
权益法 6,750,000.00 12,229,914.91 105,671.76 12,335,586.67 607,500.00
限公司
权益法小计 6,750,000.00 12,229,914.91 105,671.76 12,335,586.67 607,500.00
南京证券有限责任公司 成本法 24,836,000.00 24,836,000.00 24,836,000.00 1.32 1.32
南大科技园股份有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 15.25 15.25 18,000,000.00
江苏银行 成本法 4,056,835.00 4,056,835.00 4,056,835.00 244,546.80
天津华联商厦 648,000.00 648,000.00 648,000.00 648,000.00
南京经纬实业公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
徐州百大超市有限公司 成本法 340,492.10 335,633.23 335,633.23 20.00 20.00
*ST 炎黄 成本法 250,000.00 250,000.00 250,000.00 0.40 0.40
徐州市市郊农村信用合作
成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 0.01 0.01
联合社
江苏联合信托投资公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
昆山百货大楼 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
新淮铁路 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00
成本法小计 48,961,327.10 48,956,468.23 48,956,468.23 19,298,000.00 244,546.80
合计 55,711,327.10 61,186,383.14 105,671.76 61,292,054.90 19,298,000.00 852,046.80
56
(十一) 固定资产原价及累计折旧
1.固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原
1,989,453,312.11 3,709,520.90 1,139,091.66 1,992,023,741.35
值合计：
其中：房屋
1,668,804,607.08 634,622.76 1,669,439,229.84
及建筑物
运输设备 23,941,797.35 1,046,892.00 476,103.50 24,512,585.85
通用设备 73,105,334.53 1,556,178.56 335,693.17 74,325,819.92
专用设备 221,178,079.76 216,708.58 221,394,788.34
其他 2,423,493.39 255,119.00 327,294.99 2,351,317.40
二、累计折
506,339,382.50 33,655,709.60 652,168.69 539,342,923.41
旧合计：
其中：房屋
336,895,381.52 22,614,506.07 359,509,887.59
及建筑物
运输设备 6,217,202.90 950,449.69 220,800.66 6,946,851.93
通用设备 38,760,279.53 6,296,277.40 113,941.89 44,942,615.04
专用设备 123,231,162.16 3,635,430.97 126,866,593.13
其他 1,235,356.39 159,045.47 317,426.14 1,076,975.72
三、固定资
产账面净值 1,483,113,929.61 1,452,680,817.94
合计
其中：房屋
1,331,909,225.56 1,309,929,342.25
及建筑物
运输设备 17,724,594.45 17,565,733.92
通用设备 34,345,055.00 29,383,204.88
专用设备 97,946,917.60 94,528,195.21
其他 1,188,137.00 1,274,341.68
四、减值准
1,647,482.50 1,647,482.50
备合计
其中：房屋
及建筑物
运输设备
通用设备 45,749.21 45,749.21
专用设备 1,601,733.29 1,601,733.29
其他
五、固定资
1,481,466,447.11 1,451,033,335.44
产账面价值
57
合计
其中：房屋
1,331,909,225.56 1,309,929,342.25
及建筑物
运输设备 17,724,594.45 17,565,733.92
通用设备 34,299,305.79 29,337,455.67
专用设备 96,345,184.31 92,926,461.92
其他 1,188,137.00 1,274,341.68
2.本期折旧额 33,655,709.60 元。
3.期末未办妥产权证书的固定资产
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物-太平洋
133,017,454.40 售房单位改制 正在协调
营业楼
4. 期末固定资产对外抵押情况：本公司及子公司以房屋建筑物设定抵押，抵押物的期末账
面原值为 600,643,913.07 元，账面净值为 516,323,406.83 元，详见附注八、（一）
(十二) 在建工程
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
零星工程 7,636,518.42 7,636,518.42 2,244,520.50 2,244,520.50
商场楼层改造工
23,333,216.86 23,333,216.86 18,339,522.39 18,339,522.39
程
电梯改造工程 6,085,495.00 6,085,495.00 5,638,325.00 5,638,325.00
办公室装修改造 840,472.44 840,472.44 840,472.44 840,472.44
南京商场外立面
78,609,248.79 78,609,248.79 31,374,740.17 31,374,740.17
改造工程
南京商场地面改
12,750,000.00 12,750,000.00 11,750,000.00 11,750,000.00
造工程
徐州七楼临时用
1,636,849.51 1,636,849.51 1,774,239.10 1,774,239.10
房
合计 130,891,801.02 130,891,801.02 71,961,819.60 71,961,819.60
1.重大在建工程项目变动情况
工程项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额
商场楼层改造工程 18,339,522.39 4,993,694.47 23,333,216.86
电梯改造工程 5,638,325.00 447,170.00 6,085,495.00
办公室装修改造 840,472.44 840,472.44
南京商场外立面改造 31,374,740.17 47,234,508.62 78,609,248.79
南京商场地面改造 11,750,000.00 1,000,000.00 12,750,000.00
58
徐州七楼临时用房 1,774,239.10 26,159.87 163,549.46 1,636,849.51
合计 69,717,299.10 53,701,532.96 163,549.46 123,255,282.60
续上表
工程项目名称 预算数 资金来源 进度
商场楼层改造工程 6226 万 自筹 43%
电梯改造工程 1447 万 自筹 40%
办公室装修改造 100 万 自筹 90%
南京商场外立面改造 7897 万 自筹 50%
南京商场地面改造 1500 万 自筹 85%
徐州七楼临时用房 876 万 自筹 95%
合计
2. 期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。
3. 期末在建工程无对外抵押或担保情况。
(十三) 无形资产
1．无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 192,529,173.50 192,547,122.22
中央商场土地使用权 13,034,518.00 13,034,518.00
新亚土地使用权 16,480,812.20 16,480,812.20
徐百大土地使用权 29,711,010.88 29,711,010.88
金润发土地使用权 69,761,176.02 69,761,176.02
济宁百货土地使用权 23,137,826.11 23,137,826.11
洛阳百货土地使用权 22,308,000.00 22,308,000.00
连云港土地使用权 17,431,230.29 17,431,230.29
其他 664,600.00 17,948.72 682,548.72
2.累计摊销合计 34,854,263.56 2,646,652.93 37,500,916.49
中央商场土地使用权 3,666,750.74 150,690.00 3,817,440.74
新亚土地使用权 4,359,815.05 193,451.22 4,553,266.27
徐百大土地使用权 6,816,714.46 373,276.56 7,189,991.02
金润发土地使用权 10,901,246.40 1,090,124.64 11,991,371.04
济宁百货土地使用权 3,104,596.37 305,786.28 3,410,382.65
洛阳百货土地使用权 3,171,485.42 279,365.16 3,450,850.58
连云港土地使用权 2,236,921.68 233,160.75 2,470,082.43
其他 596,733.44 20,798.32 617,531.76
59
3.无形资产账面价值合计 157,674,909.94 155,046,205.73
中央商场土地使用权 9,367,767.26 9,217,077.26
新亚土地使用权 12,120,997.15 11,927,545.93
徐百大土地使用权 22,894,296.42 22,521,019.86
金润发土地使用权 58,859,929.62 57,769,804.98
济宁百货土地使用权 20,033,229.74 19,727,443.46
洛阳百货土地使用权 19,136,514.58 18,857,149.42
连云港土地使用权 15,194,308.61 14,961,147.86
其他 67,866.56 65,016.96
本期摊销额 2,646,652.93 元。
2. 期末用于抵押的无形资产账面原值为 54,123,492.79 元，账面净值 42,891,403.17 元，
详见附注八、（一）
(十四) 商誉
1.商誉的构成
期末减
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备
连云港中央百货有限责任公司 24,460,383.62 24,460,383.62
济宁中央百货有限责任公司 8,179,336.48 8,179,336.48
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,721,627.47 25,721,627.47
南京中商房产开发有限公司 6,400,615.93 6,400,615.93
南京中央百货连锁有限公司 4,778,874.46 4,778,874.46
合计 69,540,837.96 69,540,837.96
2.以上各项商誉系初始投资时被投资单位可辨认资产公允价值与账面价值差异形成。经减
值测试，截止 2012 年 6 月 30 日上述子公司的可辨认资产的公允价值大于其账面价值，没有发
生减值。
(十五) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 期末余额
工作服款 229,114.42 502,189.30 107,095.70 624,208.02
装修费 592,450.00 77,978.00
514,472.00
合计 229,114.42 1,094,639.30 185,073.70 1,138,680.02
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1.已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
60
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 24,275,012.30 23,773,815.13
预收房款 14,203,888.85 10,699,302.76
其他流动负债—递延收益 13,058,780.96 14,727,787.56
预计负债 13,615,576.98 13,615,576.98
应付职工薪酬-因解除劳动关系给予的补偿 51,843,343.26 51,277,286.33
应付职工薪酬-其他 6,910,519.36 6,910,519.36
小计 123,907,121.71 121,004,288.12
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 3,417,127.52 3,306,514.94
小计 3,417,127.52 3,306,514.94
2. 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 13,668,510.08
小计 13,668,510.08
可抵扣差异项目
资产减值准备 97,100,049.20
预收房款 56,815,555.40
其他流动负债-递延收益 54,462,307.92
预计负债 118,248,350.96
应付职工薪酬-因解除劳动关系给予的补偿 207,373,373.04
应付职工薪酬-其他 27,642,077.44
小计 561,641,713.96
3.未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 19,493,097.92 19,493,097.92
资产减值准备 3,546,587.16 3,546,587.16
预计负债 15,946,510.76 15,946,510.76
（2）可抵扣亏损 15,235,009.71 15,235,009.71
合计 34,728,107.63 34,728,107.63
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项 目 期末余额 年初余额 备注
61
2012 年 3,504,176.97 3,504,176.97
2013 年 2,792,808.67 2,792,808.67
2014 年 4,836,949.33 4,836,949.33
2015 年 4,101,074.73 4,101,074.73
2016 年 - - 尚不能确定
合计 15,235,009.70 15,235,009.70
(十七) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销 其他减少
坏账准备 85,938,725.85 2,938,313.52 445,590.98 88,431,448.39
存货跌价准
8,668,600.83 8,668,600.83
备
长期股权投
19,298,000.00 19,298,000.00
资减值准备
固定资产减
1,647,482.50 1,647,482.50
值准备
合计 115,552,809.18 2,938,313.52 445,590.98 118,045,531.72
(十八) 短期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 500,000,000.00 386,500,000.00
保证借款 624,000,000.00 339,000,000.00
信用借款 2,060,000,000.00 2,255,000,000.00
合计 3,184,000,000.00 2,980,500,000.00
(十九) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 541,725,346.86 5,000,000.00
商业承兑汇票
合计 541,725,346.86 5,000,000.00
下一会计期间将到期的金额 541,725,346.86 元。
(二十) 应付账款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 367,287,571.33 593,851,533.44
62
1-2 年 2,733,723.74 11,848,594.21
2-3 年 3,111,863.63 4,959,534.52
3 年以上 10,027,566.04 10,354,404.55
合计 383,160,724.74 621,014,066.72
1. 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2. 期末余额中无欠关联方款项。
3. 账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 金 额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
第一名 3,945,000.00 工程款未结算
(二十一) 预收款项
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 911,680,259.97 716,063,055.43
1-2 年 146,265,950.13 146,400,196.17
2-3 年 57,092,414.30 57,137,159.92
3 年以上 1,142,111.91 555,477.50
合计 1,116,180,736.31 920,155,889.02
1．期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无预收关联方款项。
3. 预收账款主要核算内容是预收储值卡销售款和预收售房款。
4. 账龄超过一年的大额预收款项主要系子公司预收售房款。
(二十二) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 其他减少 期末余额
（1）工资、奖 39,734,862.59 169,280,623.79 174,129,283.23 34,886,203.15
金等
（2）职工福利 10,941,805.86 8,481,549.67 2,460,256.19
费
（3）社会保险 199,146.58 28,954,389.40 28,227,626.86 925,909.12
费
（4）住房公积 51,936.40 10,851,358.40 10,986,006.75 -82,711.95
金
（5）工会经费
和职工教育经 14,186,607.74 4,316,528.24 1,680,251.17 16,822,884.81
费
（6）因解除劳
动关系给予的 205,109,145.29 2,264,227.75 207,373,373.04
补偿
63
（7）其他—高 28,339,563.82 28,339,563.82
管奖励等
合计 287,621,262.42 226,608,933.44 223,504,717.68 290,725,478.18
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
企业所得税 -4,345,541.88 56,222,938.60
增值税 -94,298,345.34 -16,931,886.35
营业税 -26,837,206.94 -11,662,325.58
城市维护建设税 -3,813,967.67 2,817,589.89
教育费附加 -2,498,708.41 2,094,534.95
个人所得税 30,099.17
土地增值税 -8,872,754.02 69,387.35
消费税 2,768,195.15 2,925,249.43
房产税 9,399,743.54 1,921,176.40
其他税费 1,326,114.63 11,781,145.79
合计 -127,142,371.77 49,237,810.48
(二十四) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
南京市国有资产经营（控股）有
16,529,369.28 16,529,369.28 股东未领
限公司
南京中天投资发展有限公司 1,950,712.20 1,950,712.20 股东未领
原 STAQ 股东未办理转换手
社会公众股 7,025,211.14 7,025,211.14
续
子公司少数股东股利 5,178,683.17 5,178,683.17 股东未领
合计 30,683,975.79 30,683,975.79
(二十五) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 78,309,220.21 179,489,254.44
1-2 年 58,545,856.28 118,838,632.25
2-3 年 52,208,568.14 51,902,699.63
3 年以上 97,725,599.99 91,244,900.08
合计 286,789,244.62 441,475,486.40
64
1．期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠关联方款项。
占其他应付款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
江苏地华房地产开 710,000.00 1到2年 0.25
同一控制人
发有限公司
湖北雨润地华置业 2,579,000.00 1 年以内 0.90
同一控制人
有限责任公司
南京嘉润物业管理 248,688.00 1 年以内 0.09
同一控制人
有限公司
南京金福润食品有 3,426,525.00 1 年以内 1.19
同一控制人
限公司
3．账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：
备注（报表日后已还
单位名称 金 额 未偿还原因
款的应予注明）
第一名 45,740,181.87 资金往来
第二名 9,131,784.70 应付房屋及设备款
4．金额较大的其他应付款：
单位名称 金 额 性质或内容 备 注
第一名 45,740,181.87 资金往来
第二名 9,131,784.70 应付房屋及设备款
第三名 5,839,872.13 应付房屋及设备款
(二十六) 预计负债
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对外提供担保 90,518,101.50 90,518,101.50
已判决未执行诉讼 27,730,249.46 27,730,249.46
合计 118,248,350.96 118,248,350.96
预计负债说明详见附注七。
(二十七) 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00
(二十八) 其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益-VIP 积分返利 49,086,251.41 52,759,383.94
65
递延收益-待确认投资收益 956,783.86 956,783.86
开办费 3,148,872.44 6,803,094.46
柜台装修改造费用 4,452,618.64 45,000.00
预提利息 1,198,863.00
合计 58,843,389.35 60,564,262.26
(二十九) 长期借款
1．长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 64,941,992.92 120,567,044.57
保证借款 58,000,000.00 58,000,000.00
信用借款 110,000,000.00
抵押担保借款 150,000,000.00
合计 382,941,992.92 178,567,044.57
2．金额前五名的长期借款
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额 期初余额
（%）
第一名 2011.11.15 2014.11.15 人民币 浮动 150,000,000.00 50,000,000.00
第二名 2011.11.11 2013.12.30 人民币 浮动 50,000,000.00 50,000,000.00
第三名 2007.09.05 2017.09.05 人民币 浮动 23,825,199.21 25,661,580.11
第四名 2012.03.26 2015.08.20 人民币 浮动 20,000,000.00
第五名 2012.03.26 2016.02.19 人民币 浮动 20,000,000.00
合计 263,825,199.21 125,661,580.11
(三十) 长期应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
改制职工安置费 78,164,690.32 66,114.93 78,098,575.39
长期应付款的说明：为子公司改制提留职工安置费用，不计息。
(三十一) 其他非流动负债
项目 期末账面余额 期初账面余额
淮安新亚商城家电城拆迁补偿递延收益 110,395,812.84 110,395,812.84
徐州百大家电城拆迁补偿递延收益 58,208,457.77 58,208,457.77
合计 168,604,270.61 168,604,270.61
66
注：1）为配合淮安市政改造、提升城市形象，公司同意由淮安市土地储备中心作为拆迁
人对子公司江苏中央新亚百货股份有限公司的新亚商城家电城进行拆迁，拆迁实施单位为淮安
市清河房屋拆迁安置有限公司。江苏中央新亚百货股份有限公司与淮安市土地储备中心及淮安
市清河房屋拆迁安置有限公司签订《淮安市城市房屋拆迁补偿安置协议书》，根据协议规定，江
苏中央新亚百货股份有限公司应收拆迁补偿安置费用计 1.25 亿元。因该事项符合政策性搬迁条
件且公司有意进行固定资产重置。本报告期收到拆迁补偿款 82,500,438.59 万元。至 2012 年 6
月 30 日，结转后期末递延收益余额为 110,395,812.84 元。
2）因徐州市城市改造需要，根据徐发改投资[2008]第 181 号、徐规定通字[2008]第 106
号和徐土通[2009]第 2 号、徐拆许字[2009]第 5 号等有关文件，对子公司徐州中央百货大楼股
份有限公司所拥有的家电城广场进行拆迁，拆迁实施单位为徐州大华房屋拆迁安置有限公司、
徐州市云房房屋拆迁安置配套有限公司和徐州市信和房屋拆迁安置有限公司，2010 年签订了
《房屋拆迁补偿协议》，根据协议规定，徐州中央百货大楼股份有限公司应收拆迁补偿安置费计
9409.56 万元。因上述事项符合政策性搬迁条件且公司有意进行固定资产重置，2010 年收到的
拆迁补偿款 9409.56 万元。至 2012 年 6 月 30 日，结转后期末递延收益余额为 58,208,457.77
元。
67
(三十二) 实收资本（或股本）
本期变动增（+）减（－） 期末余额
项目 年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1) 国家持股
(2) 国有法人持股
(3) 其他内资持股 8,828,247.00 -8,828,247.00 -8,828,247.00 0.00
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 8,828,247.00 -8,828,247.00 -8,828,247.00 0.00
(4) 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 8,828,247.00 -8,828,247.00 -8,828,247.00 0.00
2．无限售条件流通股份
(1) 人民币普通股 134,713,612.00 8,828,247.00 8,828,247.00 143,541,859.00
(2) 境内上市的外资股
(3) 境外上市的外资股
(4) 其他
无限售条件流通股份合计 134,713,612.00 8,828,247.00 8,828,247.00 143,541,859.00
合计 143,541,859.00 0.00 0.00 143,541,859.00
68
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(三十三) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价） 245,743,605.10 245,743,605.10
2.其他资本公积
可供出售金融资产公允
价值变动产生的利得或 15,101,480.86 330,664.37 15,432,145.23
损失
小计 15,101,480.86 330,664.37 15,432,145.23
合计 260,845,085.96 261,175,750.33
(三十四) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 108,307,121.11 108,307,121.11
任意盈余公积 28,524,001.26 28,524,001.26
合计 136,831,122.37 136,831,122.37
(三十五) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 109,886,750.70
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 109,886,750.70
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 8,427,092.14
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他（职工购房补贴、退休职工住房补贴） 195,968.50
加：所有者权益内部结转
期末未分配利润 118,117,874.34
69
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(三十六) 营业收入及营业成本
1. 营业收入及成本
本年数 上年数
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59 2,952,350,765.94 2,392,370,148.11
其他业务收入 42,887,523.53 988,045.99 56,969,370.91 8,284,343.48
合计 2,897,296,866.62 2,315,842,359.58 3,009,320,136.85 2,400,654,491.59
2. 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商 业 2,849,267,071.25 2,290,430,790.35 2,941,039,640.56 2,379,501,060.66
（2）房地产业 4,603,460.26 24,032,178.30 11,311,125.38 12,869,087.45
（3）旅游服务 538,811.58 391,344.94
合计 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59 2,952,350,765.94 2,392,370,148.11
3. 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 2,450,739,311.35 1,958,466,487.50 2,777,562,899.28 2,251,075,376.36
山东 162,404,732.72 141,210,073.30 104,085,605.03 83,315,121.21
河南 179,782,702.10 160,956,182.81 70,702,261.63 57,979,650.54
湖北 61,482,596.92 54,221,569.98
合计 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59 2,952,350,765.94 2,392,370,148.11
(三十七) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 21,185,902.60 18,787,521.98 5%
营业税 7,451,012.74 8,698,854.53 5%
城市维护建设税 8,122,244.10 5,451,599.72 7%
教育费附加 5,528,596.21 3,156,662.78 5%
房产税 2,808,128.08 1,434,609.04 12%
70
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
土地增值税 244,409.39
其他规费 518,383.94 2,265,637.94
合计 45,858,677.06 39,794,885.99
(三十八) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,405,653.60 55,938,657.50
办公费 359,823.27 2,546,198.40
差旅费 467,896.36 833,299.40
保险费 7,902,429.68 1,786,642.28
水电费 31,702,360.28 35,599,647.70
邮电通讯费 354,333.70 1,414,411.70
包装运输费 1,248,469.49 8,688,600.59
业务宣传广告促销费 21,308,601.89 23,254,492.25
其他费用 17,641,186.79 6,931,352.31
合计 142,390,755.06 136,993,302.13
（三十九）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 165,203,279.84 161,040,159.16
办公费 838,870.37 2,756,513.07
差旅费 2,739,990.83 2,349,063.03
租赁费 11,822,164.19 15,715,020.48
折旧费 33,655,709.60 37,112,517.15
邮电通讯费 1,156,341.89 1,891,210.52
修理费 9,532,767.69 20,351,430.44
费用性税金 10,049,871.80 5,669,848.39
招待费 5,802,197.63 4,776,288.60
低值易耗品摊销 452,823.97 2,776,799.09
无形资产摊销 2,646,652.93 2,645,994.66
长期待摊费用摊销 185,073.70 1,089,656.52
劳动保护费 2,041,182.19 2,554,691.77
聘请中介机构费 12,209,124.10 7,083,280.10
警卫消防费 1,173,669.76 295,934.27
71
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
其他费用 19,108,898.25 4,598,919.96
合计 278,618,618.74 272,707,327.21
（四十）财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 85,739,605.82 78,790,053.14
减：利息收入 21,716,199.26 9,309,401.34
汇兑损益
其他 20,181,201.53 15,922,309.45
合计 84,204,608.09 85,402,961.25
(四十一) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,492,722.54 -183,333.94
合计 2,492,722.54 -183,333.94
(四十二) 投资收益
1. 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 244,546.80 7,035,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 713,171.76 1,078,638.48
持有可供出售金融资产取得的红利 738,000.00
合计 957,718.56 8,851,638.48
2. 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
徐州市郊农村信用合作社 15,000.00 被投资单位分红
南京证券有限公司 7,020,000.00 被投资单位分红
江苏银行 244,546.80 被投资单位分红
合计 244,546.80 7,035,000.00
3. 按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
72
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
被投资单位实现利润
南京中央金城仓储超市有限公司 713,171.76 1,078,638.48
减少
(四十三) 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 15,655.79 66,365.00 15,655.79
其中：固定资产处置利得 15,655.79 66,365.00 15,655.79
无形资产处置利得
接受捐赠 127,512.00
其他 771,743.04 469,198.72 771,743.04
合计 787,398.83 663,075.72 787,398.83
(四十四) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 216,453.52 34,608,816.05 216,453.52
其中：固定资产处置损失 216,453.52 34,608,816.05 216,453.52
无形资产处置损失
对外捐赠 794,690.00 121,000.00 794,690.00
非常损失 200,000.00 20,020,000.00 200,000.00
其他 2,526,919.61 1,993,884.18 2,526,919.61
合计 3,738,063.13 56,743,700.23 3,738,063.13
营业外支出的说明：同期公司和子公司徐州中央百货大楼处理报废资产较多，同时对未
决诉讼计提全部预计负债。
(四十五) 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 19,821,037.79 19,278,090.72
递延所得税调整 -2,902,833.59 -1,926,308.09
合计 16,918,204.20 17,351,782.63
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1. 计算结果
本年数 上年数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
73
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润 0.059 0.059 0.062 0.062
扣除非经常性损益后归属于公司
0.075 0.075 0.355 0.355
普通股股东的净利润
2. 每股收益的计算过程
项目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 8,427,092.14 8,912,976.44
扣除所得税影响后归属于母公司普
2 -2,379,383.84 -42,068,629.12
通股股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本
3=1-2 10,806,475.98 50,981,605.56
公司普通股股东的净利润
年初股份总数 4 143,541,859.00 143,541,859.00
报告期因公积金转增股本或股票
5
股利分配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增
6
加的股份数
发行新股或债转股等增加股份下
7
一月份起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年
9
末的月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7÷11-8
发行在外的普通股加权平均数 143,541,859.00 143,541,859.00
×9÷11-10
基本每股收益 13=1÷12 0.059 0.062
扣除非经常性损益后基本每股收益 14=3÷12 0.075 0.355
已确认为费用的稀释性潜在普通股
15
利息及其他影响因素
所得税率 16
转换费用 17
可转换公司债券、认股权证、股份
18
期权等转换或行权而增加的股份数
19=[1+(15-17)×
稀释每股收益 (100%-16)]÷ 0.059 0.062
(12+18)
20=[3+(15-17)×
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.075 0.355
(100%-16)]÷
74
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(12+18)
(四十七) 其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 442,450.32 -2,454,726.96
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 110,612.58 -613,681.74
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 331,837.74 -1,841,045.22
(四十八) 现金流量表附注
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
营业外收入 778,780.08
利息收入 19,893,103.10
其他货币资金减少 28,752,628.97
单位往来 12,659,700.63
合计 62,084,212.78
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
销售费用 86,451,637.60
管理费用 79,881,493.78
财务费用 31,048,190.62
营业外支出 2,126,479.45
其他 11,901,679.52
合计 211,409,480.97
(四十九) 现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 8,977,975.61 9,369,733.96
加：资产减值准备 2,492,722.54 -183,333.94
75
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
固定资产折旧 33,655,709.60 37,112,517.15
无形资产摊销 2,646,652.93 2,645,994.66
长期待摊费用摊销 185,073.70 1,089,656.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
190,012.98 34,542,451.05
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,784.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 85,739,605.82 78,790,053.14
投资损失（收益以“－”号填列） -957,718.56 -8,851,638.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,902,833.59 -1,926,308.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -510,724,282.84 -400,501,070.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -89,106,396.49 473,509,443.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 457,881,335.21 -184,413,102.01
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -11,911,358.34 41,184,396.86
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 746,548,574.36 917,766,247.48
减：现金的年初余额 973,773,853.57 1,410,507,857.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -227,225,279.21 -492,741,609.80
2.现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 746,548,574.36 973,773,853.57
其中：库存现金 1,178,849.14 1,393,445.89
可随时用于支付的银行存款 744,972,117.60 972,147,972.05
可随时用于支付的其他货币资金 397,607.62 232,435.63
可用于支付的存放中央银行款项
76
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 746,548,574.36 973,773,853.57
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
（金额单位：万元）
法定代表
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质
人
国内贸易（国家禁止或限
制经营的项目除外、国家
江苏地华实业集团有限 有限责任公 有专项规定的，取得相应
控股股东 南京 祝义材
许可后经营），纳米技术研
公司 司
究及应用，房地产开发、
销售、建筑材料销售。
续上表
对本公
对本公司表决 本公司最终控制
母公司名称 注册资本 司持股 组织机构代码
权比例(%) 方
比例(%)
江苏地华实业集团有限
100000 29.49 29.49 祝义材 73706959-8
公司
(二) 本企业的子公司情况：
（金额单位：万元）
法定代表 业务性
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地
人 质
徐州中央国际广场投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 徐州市 祝义材 房地产
徐州中央国际广场置业有限公司 控股子公司 有限责任公司 徐州市 祝义材 房地产
南京太平洋百货有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材 零售
南京中商金润发超市有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材 投资
南京中央百货连锁有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材 投资
南京中商房产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材 房地产
77
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
淮安中央新亚置业有限公司 控股子公司 有限责任公司 淮安市 祝义材 房地产
苏州中商置地有限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州市 祝义材 房地产
宿迁中央国际购物广场有限公司 控股子公司 有限责任公司 宿迁市 祝义材 房地产
淄博中央国际购物有限公司 控股子公司 有限责任公司 淄博市 王钧 零售
泰州中央国际购物中心有限公司 控股子公司 有限责任公司 泰州市 梁叔宝 零售
物业管
淮安中央新亚物业管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 淮安市 郭涟
理
江苏中央新亚百货股份有限公司 控股子公司 有限责任公司 淮安市 祝义材 零售
徐州中央百货大楼股份有限公司 控股子公司 有限责任公司 徐州市 祝义材 零售
洛阳中央百货大楼有限公司 控股子公司 有限责任公司 洛阳市 祝义材 零售
济宁中央百货大楼有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 济宁市 祝义材 零售
连云港中央百货有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 连云港 祝义材 零售
淮安雨润中央新天地置业发展有限公
控股子公司 有限责任公司 淮安市 祝义材 房地产
司
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 控股子公司 有限责任公司 宿迁市 祝义材 房地产
商业地
镇江雨润中央购物广场有限公司 控股子公司 有限责任公司 镇江市 祝义材
产
百货零
南京中央商场集团联合营销有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材
售
物业管
徐州尚润物业管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 李军
理
百货零
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 大冶市 祝义材
售
徐州市百货大楼旅行社有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 徐州市 刘兆谞 旅游
南京中商超市有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材 零售
南京中央商场集团商业管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市 祝义材 零售
盱眙雨润中央购物广场有限公司 控股子公司 有限责任公司 盱眙县 祝义材 房地产
徐州雨润农产品全球采购公司 控股子公司 有限责任公司 徐州市 祝义材 批发
续上表
持股比例 表决权比例
子公司名称 注册资本 组织机构代码
（%） （%）
徐州中央国际广场投资有限公司 5000 100.00 100.00 66760897-0
78
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
徐州中央国际广场置业有限公司 30000 100.00 100.00 67203245-1
南京太平洋百货有限责任公司 16000 99.69 99.69 72606555-9
南京中商金润发超市有限公司 12920 99.92 99.92 73315506-9
南京中央百货连锁有限公司 19000 100.00 100.00 74535988-6
南京中商房产开发有限公司 5600 100.00 100.00 74535145-4
淮安中央新亚置业有限公司 5000 100.00 100.00 77865449-4
苏州中商置地有限公司 800 100.00 100.00 79108085-1
宿迁中央国际购物广场有限公司 10000 100.00 100.00 79457392-6
淄博中央国际购物有限公司 2000 100.00 100.00 66571416-3
泰州中央国际购物中心有限公司 1000 100.00 100.00 78271279-X
淮安中央新亚物业管理有限公司 300 100.00 100.00 69332131-6
江苏中央新亚百货股份有限公司 8476 98.65 98.65 13944701-8
徐州中央百货大楼股份有限公司 10000 97.87 97.87 70404677-9
洛阳中央百货大楼有限公司 9000 100.00 100.00 78505922-0
济宁中央百货大楼有限责任公司 12000 100.00 100.00 16592123-8
连云港中央百货有限责任公司 9000 96.86 96.86 13900775-X
淮安雨润中央新天地置业发展有限公
30000 100.00 100.00 55123833-0
司
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 10000 100.00 100.00 56180683-X
镇江雨润中央购物广场有限公司 33864.27 100.00 100.00 56181084-7
南京中央商场集团联合营销有限公司 5000 100.00 100.00 58509225-3
徐州尚润物业管理有限公司 210 100.00 100.00 58843970-X
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 3000 100.00 100.00 57374034-8
徐州市百货大楼旅行社有限责任公司 30 90.00 90.00 73118418-1
南京中商超市有限公司 1000 100.00 100.00 59350108-8
南京中央商场集团商业管理有限公司 3000 100.00 100.00 59350107-X
盱眙雨润中央购物广场有限公司 10000 100.00 100.00 59556055-9
徐州雨润农产品全球采购公司 470 100.00 100.00 59394335-3
79
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 本企业的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
南京中央金城仓储超市有限公
有限责任公司 南京市 胡为民 零售 1500
司
续上表
本企业持 本企业在被
组织机构代
被投资单位名称 股比例 投资单位表 关联关系
码
(%) 决权比例(%)
南京中央金城仓储超市有限公
45.00 45.00 联营企业 71624335-8
司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
江苏地华房地产开发有限公司 同一控制人 66899019-8
湖北雨润地华置业有限责任公司 同一控制人 69512296-X
南京金福润食品有限公司 同一控制人 24969212-9
南京嘉润物业管理有限公司 同一控制人 73317566-8
(五) 关联方交易
1. 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2. 关联担保情况
1） 截止 2012 年 6 月 30 日，本公司为子公司银行贷款和承兑汇票提供担保情况：
被担保方 担保金额 债务到期日 对本公司影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2012.08.21 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2012.08.21 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000,000.00 2012.08.21 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 10,000,000.00 2012.10.26 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 10,000,000.00 2012.10.27 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2013.01.13 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 60,000,000.00 2013.06.15 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000,000.00 2013.03.20 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 10,000,000.00 2013.04.18 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 15,000,000.00 2013.05.03 暂无不利影响
80
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏中央新亚百货股份有限公司 18,000,000.00 2013.01.18 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 14,000,000.00 2013.01.30 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 16,000,000.00 2013.01.31 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 20,000,000.00 2013.01.18 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 50,000,000.00 2013.12.30 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 8,000,000.00 2013.12.30 暂无不利影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 62,000,000.00 2012.12.10 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 19,000,000.00 2012.12.14 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,000,000.00 2013.01.18 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 45,000,000.00 2013.02.20 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,000,000.00 2012.08.28 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,000,000.00 2012.12.24 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,000,000.00 2012.09.14 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,000,000.00 2012.09.16 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,000,000.00 2012.10.20 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 30,000,000.00 2013.01.21 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 20,000,000.00 2012.09.15 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 40,000,000.00 2012.10.22 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 50,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 50,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 20,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
徐州中央国际广场置业有限公司 30,000,000.00 2014.11.15 暂无不利影响
南京太平洋百货有限责任公司 10,000,000.00 2013.03.22 暂无不利影响
徐州中央百货大楼股份有限公司 10,100,000.00 2013.01.21 暂无不利影响
2）截止 2012 年 6 月 30 日，子公司江苏中央新亚百货股份有限公司为关联方提供担保
情况：
被担保方 担保金额 债务到期日 对本公司影响
淮安雨润中央新天地置业有限公司 50,000,000.00 2012-07-20 暂无不利影响
3）截止 2012 年 6 月 30 日，子公司南京中商金润发超市有限公司为关联企业提供抵押
情况：
被担保方 担保金额 债务到期日 对本公司影响
江苏中央新亚百货股份有限公司 100,000,000.00 2013-03-28 暂无不利影响
81
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
3. 关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项：
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏地华实业集团 0.00 34,840,000.00
其他应收款
有限公司
（2）公司应付关联方款项：
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
其他应付款 江苏地华房地产开发有限公司 710,000.00 35,550,000.00
其他应付款 湖北雨润地华置业有限责任公司 2,579,000.00
其他应付款 南京嘉润物业管理有限公司 248,688.00
其他应付款 南京金福润食品有限公司 3,426,525.00
4. 关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易定价方式及
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
决策程序
南京嘉润物业管理有限公司 物管费 市场化 994,800.00
（2）关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 年度确认的租赁费
南京金福润食品有限公司 本公司 办公用房 3,426,500.00
湖北大冶中央国际商业管理有限
湖北雨润地华置业有限责任公司 经营用房 2,579,000.00
公司
七、或有事项
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
担保本金（万 预计利息
被担保单位 债务到期日 对本公司的财务影响
元）
非关联方：
徐州蓝天商业大楼 55.00 82.16 逾期 已计提预计负债 注 1
徐州白云商厦股份有限公司 2,424.00 2,885.07 逾期 已计提预计负债 注 1
82
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
徐州市劳动局 300.00 逾期 注2
济宁百货总公司 2,509.00 1,096.58 逾期 已计提预计负债 注 3
合计 5,288.00 4,063.81
注：1）系收购子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）前的历史遗留
问题。根据徐百大改制重组时的框架协议，徐州市政府承诺在公司徐州后续项目通过土地出
让、征地拆迁方面给予政策支持。报告期徐州市政府履行了有关承诺，且徐州蓝天商业大楼
及徐州白云商厦股份有限公司均经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大。因此，对
以上两家全额计提预计负债。
2）对徐州市劳务局担保，2012 年 5 月 27 日，中国农业银行徐州市分行申请徐州市云
龙区法院查封徐州中央百货大楼股份有限公司 520 万元流动资金，此案正在协调中。
3）系子公司济宁中央百货有限责任公司（简称“济宁百货”）的历史遗留问题，济宁
百货站与原济宁百货大楼在改制前是互保单位。截止目前，对济宁百货站担保余额还有 2509
万元，其中市工行 1157 万元，市城市信用社 533 万元，金城信用社 520 万，城中信用社 99
万元，市建行 200 万元。2006 年以来，公司一直未能在济宁开发后续生产经营项目，同时
了解到济宁百货总公司已严重资不抵债，企业无法正常经营，已不具备偿还我公司债务能力。
截止 2012 年 6 月 30 日，济宁百货预计解除上述担保的可能性很小，因此，本年根据谨慎性
原则计提利息 1,096.58 万，并本金 2,509 万元计提预计负债，共计 3,605.58 万元。
(二) 已判决未执行诉讼事项
1. 截止 2012 年 6 月 30 日，子公司济宁中央百货有限责任公司已判决未执行诉讼事项
如下：
序号 债权人 事由 标的金额 进展 结果
中国工商银行济宁市 为济宁百货总公 济宁市仲裁委员 裁定承担连带担保
1 16,600,940.17
分行 司贷款担保纠纷 会裁定 责任
济宁市任城区农村信 为济宁百货总公 济宁市任城区人 判决承担连带担保
2 1,057,671.25
用合作社金城分社 司贷款担保纠纷 民法院审判 责任
为济宁百货总公 济宁市任城区人 判决承担连带担保
3 济宁城市信用合作社 1,117,188.57
司贷款担保纠纷 民法院审判 责任
为济宁百货总公 济宁市任城区人 判决承担连带担保
4 济宁城市信用合作社 1,441,124.45
司贷款担保纠纷 民法院审判 责任
自愿达成协议并承
为济宁百货总公 济宁市任城区人
5 济宁城市信用合作社 4,053,418.50 担抵押物之外部分
司贷款担保纠纷 民法院民事调解
的连带担保责任
为济宁百货总公 济宁市任城区人 判决承担连带担保
6 济宁城市信用合作社 351,184.88
司贷款担保纠纷 民法院审判 责任
为济宁百货总公 济宁市任城区人 判决承担连带担保
7 济宁城市信用合作社 300,000.00
司贷款担保纠纷 民法院审判 责任
83
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
济宁市城区农村信用 为济宁百货总公 济宁市任城区人 自愿达成协议并承
8 1,212,645.87
合作社城中分社 司贷款担保纠纷 民法院民事调解 担连带担保责任
合计 26,134,173.69
根据案件的最新进展情况，本公司根据谨慎性原则，对上述判决事项计提全部预计负债。
2. 截止 2012 年 6 月 30 日，子公司淄博中央国际购物有限公司已判决未执行诉讼事项如
下：
序号 债权人 事由 标的金额 进展 结果
南京新城市美容工程 物业服务合同纠 南京市白下区人
1 1,596,075.77 注
有限公司 纷 民法院终审判决
注：2007 年 10 月 7 日，南京新城市美容工程有限公司（简称“新城市”）与淄博中央国
际购物有限公司（简称“淄博中央”）签订《物业管理合同》，约定淄博中央委托新城市对淄
博中央物业管理，合同期限为 2007 年 9 月 30 日至 2010 年 9 月 30 日。2009 年 12 月 19 日，
淄博中央停业，2009 年 4 月 10 日，淄博中央撤场，未按时支付物业服务费。2010 年 11 月，
新城市向南京市白下区人民法院提起诉讼，主张淄博中央应当支付合同规定的物业服务费加
违约金，并按照山东省最低工资标准的上浮率补足物业服务费，同时支付新城市辞退员工经
济补偿款以及在淄博中央撤场后新城市为履行合同所购置的可用物资处理费用。
2011 年 4 月 19 日，江苏省南京市中级人民法院作出终审判决，依据（2011）宁民终字
第 249 号《民事判决书》，淄博中央应支付新城市物业服务费 574,000.00 元，补足物业服务
费 614,135.25 及延期付款违约金 21,081.59 元；淄博中央应接收《委托鉴定资产评估报告
书》所列物资并支付新城市物资对价 204,307.50，同时支付新城市 2009 年 4 月至 9 月人员
工资及社会保险合计 123,427.43 元、2009 年 4 月 11 日至 2009 年 9 月的房屋租金损失
6,367.00 元、一审诉讼费 23,264.00 元、二审诉讼费 29,493.00 元，共计 1,596,075.77 元。
3. 截止 2012 年 6 月 30 日，子公司南京中商房产开发有限公司未了结诉讼事项诉讼事
项如下：
序号 债权人 事由 标的金额 进展 结果
江苏乾康房地产实业 最高人民法院受
1 交房延期违约 20,020,000.00 注
有限公司 理
注：2010 年 4 月 12 日，江苏乾康房地产实业有限公司向南京市中级人民法院提起诉讼，
状告本公司控股子公司南京中商房产开发有限公司公司在联合开发建设南京“万豪中心”项
目中的违约行为。主张南京中商房产开发有限公司依约履行房屋燃气设计、施工等工程，并
承担全部费用 334.495 万元；依约履行 901 大楼东南侧道路范围内的房屋拆迁及道路施工，
并承担全部费用 582.235 万元；依约交付房屋并支付逾期违约金、损害赔偿金共计 9,222.25
万元。该案已数次开庭审理，2011 年 5 月 9 日，江苏省高级人民法院做出终审判决，由民
84
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
事判决书（2011）苏民终字第 0082 号，中商公司作为合资、合作开发房地产的实际施工方，
对未能如期交房应负主要责任，构成违约，酌定其承担逾期交房 70%的责任，判决中商公司
于生效之日起十日内，给付乾康公司逾期交房违约金 2002 万元。
2012 年 4 月 6 日，上述判决我公司于 2012 年 4 月 6 日已支付完毕，合计支付
21,037,600.00 元，含法院执行费、房屋评估费等。本诉讼案公司已向最高人民法院申请再
审，2012 年 5 月 9 日最高人民法院下达了（2012）民申字第 00589 号受理通知书。
4. 截止 2012 年 6 月 30 日，子公司徐州中央百货大楼股份有限公司未了结诉讼事项如
下：
（1）徐州中央百货大楼股份有限公司在 2003 年 9 为徐州蓝天商业大楼向中国农业银行
徐州市分行借款 699 万元提供连带责任保证担保，2005 年 8 月由中国农业银行徐州市分行
向徐州市中级人民法院提起诉讼，法院于 2005 年 10 月在江苏省徐州市中级人民法院民事判
决书（2005）徐民二初字第 125 号判决徐州蓝天商业大楼偿还借款本金 699 万元并支付利息，
由于徐州蓝天商业大楼及徐州中央百货大楼未在规定时间内履行还款义务，中国农业银行徐
州市分行向法院申请强制执行，法院于 2006 年 2 月下达民事裁定书（2006）徐执字第 0001
号，要求冻结徐州蓝天商业大楼、徐州中央百货大楼银行存款 850 万元，实际冻结并扣划徐
州中央百货大楼银行存款 802 万元并冻结徐州中央百货大楼在华泰证券徐州中山南路营业
部开户持有的交通银行的 967725 股股权，后经徐州市政府出面协调，法院将 202 万元划付
给中国农业银行徐州市分行，并将余款 600 万元退还给徐州中央百货大楼，但仍旧对交通银
行的股权进行冻结。截止 2011 年 12 月，本公司对交通银行的持股数为 1224172 股。2010
年 8 月中国农业银行徐州分行与徐州蓝天商业大楼及徐州中央百货大楼股份有限公司签订
《贷款利息减免协议》，根据该项协议，贷款余额为 6,118,459.70 元，截止至 2010 年 3 月
20 日结欠利息为 1,676,233.31 元；同时约定借款人徐州蓝天商业大楼及担保人徐州中央百
货大楼股份有限公司分期偿还贷款本金，具体为：2010 年 12 月 20 日前归还贷款本金 300
万元，2011 年 6 月 30 日前归还贷款本金 100 万元，2011 年 12 月 10 日前归还剩余的贷款本
金 2,118,459.70 元，在归还所有贷款余额后，免除所欠截止至 2010 年 3 月 20 日结欠利息
1,676,233.31 元及以后新产生的利息；协议履行完毕前，法院继续冻结徐州中央百货大楼
股份有限公司在华泰证券公司持有的交通银行股票的股东资金账户；该协议履行中发生争议
可由三方协商解决，协商不成，中国农业银行徐州分行申请人民法院恢复徐州市中级人民法
院民事判决书（2005）徐民二初字第 125 号判决书及相关法律文书的执行。2011 年 6 月 9
日徐中央百货大楼代徐州蓝天商业大楼归还 100 万，2011 年 12 月 8 日，代其归还
2,118,459.70,共计 3,118,459.70 元，以上徐州中央百货大楼代徐州蓝天商业大楼所归还款
项均已计入其他应收款中本年金额，并全额计提坏账准备。
85
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
截止 2012 年 6 月 30 日，徐州蓝天商业大楼尚未归还银行本金 550,000.00 元,计提利息
821,584.29 元，已计提预计负债担保损失。
（2）徐州中央百货大楼股份有限公司与南京宏业电视机有限公司（原南京熊猫电视机
有限公司）欠款纠纷，经南京市玄武区人民法院审判，判决结果由南京宏业电视机有限公司
还款 559563.87 元，该判决尚未执行。2009 年 11 月由南京市中级人民法院裁定：南京宏业
电视机有限公司已不能清偿到期债务，且已资不抵债，宣告破产。徐百大已向清算组申报债
权，并对上述债权计提全额坏账准备。
(三)本公司无需要披露的其他或有事项。
八、承诺事项
（一）抵押资产情况
本公司及子公司以房屋建筑物等有形资产和土地使用权对外抵押，取得银行短期借款
50,000.00 万元、长期借款 21,494.20 万元，具体明细：
资产类别 账面原值 累计折旧（摊销） 资产净值
存货-土地 221,896,200.00 221,896,200.00
房屋建筑物 600,643,913.07 84,320,506.24 516,323,406.83
土地使用权 54,123,492.79 11,232,089.62 42,891,403.17
合计 876,663,605.86 95,552,595.86 781,111,010.00
（二）本公司无需要披露的其他承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无其他需要披露的日后事项。
十、其他重要事项说明
(一) 以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 年初余额 期末余额
变动损益 公允价值变动 的减值
可供出售金融资产 17,148,790.56 331,837.74 17,591,240.88
(二) 其他需要披露的重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
86
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1. 应收账款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
款
组合 1
组合 2 2,269,501.00 96.12
组合小计 2,269,501.00 96.12
单项金额虽不重大但单项计提
91,585.39 3.88 44,585.39 48.68
坏账准备的应收账款
合计 2,361,086.39 100.00 44,585.39 1.89
续上表
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
款
组合 1
组合 2 295,078.00 76.31
组合小计 295,078.00 76.31
单项金额虽不重大但单项计提
91,585.39 23.69 44,585.39 48.68
坏账准备的应收账款
合计 386,663.39 100.00 44,585.39 11.53
按组合计提坏账的应收账款种类
组合名称 计提方法 账面金额 计提比例 坏账准备
组合 1 余额百分比法
组合 2 其他方法 2,269,501.00
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 2,269,501.00
2. 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
第一名 78,000.00 31,000.00 39.74 长期挂账
第二名 13,585.39 13,585.39 100.00 长期挂账
合计 91,585.39 44,585.39 48.68
3. 本报告期应收账款无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(二) 其他应收款
1. 其他应收款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
2,070,264,606.11 99.31 124,215,876.37 6.00
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 1,407,810.35 0.07 84,468.62 6.00
组合 2 11,757,544.14 0.56
组合小计 13,165,354.49 0.63 84,468.62 0.64
单项金额虽不重大但单项计
1,274,955.66 0.06 1,274,955.66 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 2,084,704,916.26 100.00 125,575,300.65 6.02
88
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
续上表
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
1,806,455,540.44 98.97 108,387,332.43 6.00
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 7,055,548.01 0.39 423,332.87 6.00
组合 2 10,386,745.90 0.57
组合小计 17,442,293.91 0.96 423,332.87 2.43
单项金额虽不重大但单项计
1,274,955.66 0.07 1,274,955.66 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 1,825,172,790.01 100.00 110,085,620.96 6.03
其他应收款种类的说明：
1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理由
第一名 535,669,153.33 32,140,149.20 6.00
第二名 516,692,963.54 31,001,577.81 6.00
第三名 310,628,785.27 18,637,727.12 6.00
第四名 287,367,407.99 17,242,044.48 6.00
第五名 189,343,561.30 11,360,613.68 6.00
第六名 81,426,708.98 4,885,602.54 6.00
第七名 71,793,708.41 4,307,622.50 6.00
第八名 42,448,300.00 2,546,898.00 6.00
第九名 14,540,867.29 872,452.04 6.00
第十名 10,298,258.33 617,895.50 6.00
第十一名 10,054,891.67 603,293.50 6.00
合计 2,070,264,606.11 124,215,876.37 6.00
2）按组合计提坏账的其他应收款种类
组合名称 计提方法 账面金额 计提比例(%) 坏账准备
组合 1 余额百分比法 1,407,810.35 6.00 84,468.62
组合 2 其他方法 11,757,544.14
合计 13,165,354.49 84,468.62
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
第一名 1,176,121.66 1,176,121.66 100.00 无法收回
50,000.00 50,000.00 100.00 无法收回
第二名
43,834.00 43,834.00 100.00 无法收回
第三名
5,000.00 5,000.00 100.00 无法收回
第四名
合计 1,274,955.66 1,274,955.66 100.00
2. 本报告期其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3. 其他应收款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 关联方 535,669,153.33 1 年以内 25.70
第二名 关联方 516,692,963.54 1 年以内 24.78
第三名 关联方 310,628,785.27 1 年以内 14.90
第四名 关联方 287,367,407.99 1 年以内 13.78
第五名 关联方 189,343,561.30 1 年以内 9.08
合计 1,839,701,871.43 88.24
4. 其他应收关联方款项
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
南京中央百货连锁有限公司 子公司 516,692,963.54 24.78
连云港市中央百货有限责任公司 子公司 14,540,867.29 0.70
苏州中商置地有限公司 子公司 71,793,708.41 3.44
宿迁中央国际购物广场 子公司 287,367,407.99 13.78
徐州中央国际广场置业有限公司 子公司 310,628,785.27 14.90
淮安雨润中央新天地置业有限公司 子公司 535,669,153.33 25.70
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 子公司 42,448,300.67 2.04
济宁市中央百货有限责任公司 子公司 10,298,258.33 0.49
南京中商房产开发有限公司 子公司 189,343,561.30 9.08
镇江雨润中央购物广场有限公司 子公司 81,426,708.98 3.91
盱眙雨润中央购物广场有限公司 子公司 10,054,891.67 0.48
徐州中央百货大楼股份有限公司 子公司 2,316,636.45 0.11
合计 2,072,581,243.23 99.42
(三) 长期股权投资
90
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
1. 长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
南京中央金城仓储超市有限公司 权益法 6,750,000.00 12,229,914.91 105,671.76 12,335,586.67
权益法小计 6,750,000.00 12,229,914.91 105,671.76 12,335,586.67
南京太平洋百货有限责任公司 成本法 159,500,000.00 159,500,000.00 159,500,000.00
南京中商金润发超市有限公司 成本法 127,900,000.00 127,900,000.00 127,900,000.00
南京中央百货连锁有限公司 成本法 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00
徐州中央百货大楼股份有限公司 成本法 78,830,000.00 78,830,000.00 78,830,000.00
南京中商房产开发有限公司 成本法 61,512,000.00 61,512,000.00 61,512,000.00
新亚置业有限公司 成本法 5,300,000.00 5,300,000.00 5,300,000.00
苏州中商置地有限公司 成本法 8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00
宿迁中央国际购物广场 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
淄博中央国际购物有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
徐州中央国际广场 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
徐州中央国际广场置业有限公司 成本法 255,000,000.00 255,000,000.00 255,000,000.00
淮安雨润中央新天地置业有限公
成本法 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
司
济宁市中央百货有限责任公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
泗阳雨润中央新天地置业有限公
成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
司
江苏中央新亚百货股份有限公司 成本法 117,496,722.50 117,496,722.50 117,496,722.50
湖北大冶中央国际商业管理有限
成本法 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00
公司
洛阳中央百货大楼有限公司 成本法 72,160,000.00 72,160,000.00 72,160,000.00
南京中央商场集团联合营销有限
成本法 2,500,000.00 500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00
公司
镇江雨润中央购物广场有限公司 成本法 9,988,004.60 9,988,004.60 9,988,004.60
南京中商超市有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
南京中央商场集团商业管理有限
成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00
公司
盱眙雨润中央购物广场有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
天津华联商厦 成本法 648,000.00 648,000.00 648,000.00
91
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏联合信托投资公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
昆山百货大楼 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00
南京经纬实业公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00
*ST 炎黄 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
南大科技园股份有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
南京证券有限责任公司 成本法 24,836,000.00 24,836,000.00 24,836,000.00
成本法小计 1,564,770,727.10 1,560,370,727.10 4,400,000.00 1,564,770,727.10
合计 1,571,520,727.10 1,572,600,642.01 4,505,671.76 1,577,106,313.77
续上表
在被投资单位 在被投资单位 本期计提减值
被投资单位 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 表决权比例(%) 准备
南京中央金城仓储超市有限公司 45.00 45.00 607,500.00
权益法小计 607,500.00
南京太平洋百货有限责任公司
99.69 99.69
南京中商金润发超市有限公司 98.99 98.99
南京中央百货连锁有限公司
100.00 100.00
徐州中央百货大楼股份有限公司 95.78 95.78
南京中商房产开发有限公司
99.00 99.00
新亚置业有限公司
5.00 5.00
苏州中商置地有限公司
5.00 5.00
宿迁中央国际购物广场
5.00 5.00
淄博中央国际购物有限公司
100.00 100.00 20,000,000.00
徐州中央国际广场 100.00 100.00
徐州中央国际广场置业有限公司 85.00 85.00
淮安雨润中央新天地置业有限公
80.00 80.00
司
济宁市中央百货有限责任公司
5.00 5.00
泗阳雨润中央新天地置业有限公
85.00 85.00
司
江苏中央新亚百货股份有限公司 56.51 56.51
92
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
湖北大冶中央国际商业管理有限
95.00 95.00
公司
洛阳中央百货大楼有限公司 71.00 71.00
南京中央商场集团联合营销有限
公司 5.00 5.00
镇江雨润中央购物广场有限公司
5.00 5.00
南京中商超市有限公司
5.00 5.00
南京中央商场集团商业管理有限公
司 5.00 5.00
盱眙雨润中央购物广场有限公司
5.00 5.00
天津华联商厦
648,000.00
江苏联合信托投资公司
100,000.00
昆山百货大楼
50,000.00
南京经纬实业公司
500,000.00
*ST 炎黄
南大科技园股份有限公司 15.25 15.25
18,000,000.00
南京证券有限责任公司 1.32 1.32
成本法小计
39,298,000.00
合计 607,500.00
39,298,000.00
2.本期公司投资 10 万元与子公司南京中央百货连锁有限公司投资设立南京中商超市有
限公司，取得 5.00%的股权；本期公司投资 30 万元与子公司南京中央百货连锁有限公司投
资设立南京中央商场集团商业管理有限公司，取得 5.00%的股权；本期公司投资 200 万元与
子公司南京中央百货连锁有限公司投资设立盱眙雨润中央购物广场有限公司，取得 5.00%的
股权；本期公司出资 200 万元投资南京中央商场集团联合营销有限公司，实际投资已全部到
位，取得 5.00%的股权。
(四) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 263,897,174.61 300,131,290.01
1-2 年 16,857,272.15 16,857,272.15
2-3 年 2,043,135.23 2,043,135.23
3 年以上 8,893,347.47 8,893,347.47
合计 291,690,929.46 327,925,044.86
93
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
1．期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠付关联方款项情况。
占其他应付
单位名称 金 额 与本公司关系
款比例（%）
江苏中央新亚百货股份有限公司 87,777,973.01 子公司 30.09
南京中商金润发超市有限公司 50,634,320.16 子公司 17.36
南京太平洋百货有限责任公司 40,825,295.59 子公司 14.00
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 18,329,991.11 子公司 6.28
洛阳中央百货大楼有限公司 7,369,404.44 子公司 2.53
南京嘉润物业管理有限公司 248,688.00 同一控制人 0.09
南京金福润食品有限公司 3,426,525.00 同一控制人 1.17
合计 208,612,197.31 71.52
(五) 营业收入及营业成本
1.营业收入
本年数 上年数
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 1,409,789,204.04 1,122,112,161.96 1,352,487,656.74 1,042,883,778.68
其他业务收入 12,624,497.75 63,221.76 11,762,139.49 88,091.00
合计 1,422,413,701.79 1,122,175,383.72 1,364,249,796.23 1,042,971,869.68
2.主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商 业 1,409,789,204.04 1,122,112,161.96 1,352,487,656.74 1,042,883,778.68
3. 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 1,409,789,204.04 1,122,112,161.96 1,352,487,656.74 1,042,883,778.68
(六) 投资收益
1.投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,020,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 713,171.76 1,078,638.48
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 738,000.00
94
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 713,171.76 8,836,638.48
2.按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
南京证券有限责任公司 7,020,000.00 被投资单位分红
3. 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京中央金城仓储超
713,171.76 1,078,638.48 被投资单位实现利润减少
市有限公司
(七) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 7,236,443.46 11,329,277.81
加：资产减值准备 15,489,679.69 11,161,347.20
固定资产折旧 10,477,569.46 10,412,770.82
无形资产摊销 150,690.00 150,690.00
长期待摊费用摊销 603,656.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
60,910.78 34,186,244.82
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 58,808,054.56 58,437,878.03
投资损失（收益以“－”号填列） -713,171.76 -8,836,638.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,068,555.33 -2,811,746.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,194,302.39 1,174,103.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -106,564,957.53 8,408,932.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 106,074,192.82 -94,017,960.11
其 他
经营活动产生的现金流量净额 93,145,158.54 30,198,556.71
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
95
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 161,227,691.73 463,823,036.54
减：现金的年初余额 529,328,798.26 695,510,819.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -368,101,106.53 -231,687,782.91
十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -200,797.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,749,866.57
所得税影响额 567,978.55
少数股东权益影响额（税后） 3,301.91
合计 -2,379,383.84
(二) 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.29 0.059 0.059
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
1.65 0.075 0.075
股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1. 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上年金额） (%)
应收票据 1,600,000.00 850,000.00 88.24 票据结算增加
应收账款 21,384,196.26 1,867,809.23 1,044.88 赊销未结算款增加
其他流动资产 419,931.21 251,307.17 67.10 待摊费用增加
在建工程 130,891,801.02 71,961,819.60 81.89 装修改造工程增加
长期待摊费用 1,138,680.02 229,114.42 396.99 装修改造费用增加
96
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
应付票据 541,725,346.86 5,000,000.00 10,734.51 票据结算增加
应付账款 383,160,724.74 621,014,066.72 -38.30 支付货款增加
应交税费 -127,142,371.77 49,237,810.48 -358.22 预缴预售房及预收款相关税金
其他应付款 286,789,244.62 441,475,486.40 -35.04 支付欠款增加
长期借款 382,941,992.92 178,567,044.57 114.45 办理长期借款增加
资产减值损失 2,492,722.54 -183,333.94 -1,459.66 计提坏账准备增加
投资收益 957,718.56 8,851,638.48 -89.18 投资单位分红减少
上年计提诉讼的预计损失及重
营业外支出 3,738,063.13 56,743,700.23 -93.41
新装潢拆除原有设施
经营活动产生的现金
-11,911,358.34 41,184,396.86 -128.92 支付税费增加
流量净额
筹资活动产生的现金
230,467,228.98 -22,754,460.33 -1,112.84 本期借款增加
流量净额
十五、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2012 年 7 月 12 日批准报出。
97
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。
2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿。
董事长：胡晓军
南京中央商场（集团）股份有限公司
2012 年 7 月 12 日
98
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:南京中央商场（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,010,072,915.85 982,841,293.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,600,000.00 850,000.00
应收账款 21,384,196.26 1,867,809.23
预付款项 126,354,270.00 101,874,296.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,544,289.79 4,544,289.79
其他应收款 154,812,504.17 186,106,102.07
买入返售金融资产
存货 3,990,028,721.81 3,479,304,438.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 419,931.21 251,307.17
流动资产合计 5,309,216,829.09 4,757,639,537.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 17,591,240.88 17,148,790.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,994,054.90 41,888,383.14
投资性房地产
99
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
固定资产 1,451,033,335.44 1,481,466,447.11
在建工程 130,891,801.02 71,961,819.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 155,046,205.73 157,674,909.94
开发支出
商誉 69,540,837.96 69,540,837.96
长期待摊费用 1,138,680.02 229,114.42
递延所得税资产 123,907,121.71 121,004,288.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,991,143,277.66 1,960,914,590.85
资产总计 7,300,360,106.75 6,718,554,127.94
流动负债：
短期借款 3,184,000,000.00 2,980,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 541,725,346.86 5,000,000.00
应付账款 383,160,724.74 621,014,066.72
预收款项 1,116,180,736.31 920,155,889.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 290,725,478.18 287,621,262.42
应交税费 -127,142,371.77 49,237,810.48
应付利息
应付股利 30,683,975.79 30,683,975.79
其他应付款 286,789,244.62 441,475,486.40
100
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 120,000,000.00
其他流动负债 58,843,389.35 60,564,262.26
流动负债合计 5,884,966,524.08 5,516,252,753.09
非流动负债：
长期借款 382,941,992.92 178,567,044.57
应付债券
长期应付款 78,098,575.39 78,164,690.32
专项应付款
预计负债 118,248,350.96 118,248,350.96
递延所得税负债 3,417,127.52 3,306,514.94
其他非流动负债 168,604,270.61 168,604,270.61
非流动负债合计 751,310,317.40 546,890,871.40
负债合计 6,636,276,841.48 6,063,143,624.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,541,859.00 143,541,859.00
资本公积 261,175,750.33 260,845,085.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 136,831,122.37 136,831,122.37
一般风险准备
未分配利润 118,117,874.34 109,886,750.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 659,666,606.04 651,104,818.03
少数股东权益 4,416,659.23 4,305,685.42
所有者权益合计 664,083,265.27 655,410,503.45
负债和所有者权益总计 7,300,360,106.75 6,718,554,127.94
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
101
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:南京中央商场（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 369,288,238.52 533,408,298.26
交易性金融资产
应收票据 700,000.00
应收账款 2,316,501.00 342,078.00
预付款项 876,592.55 17,037,505.42
应收利息
应收股利
其他应收款 1,959,129,615.61 1,715,087,169.05
存货 38,890,693.06 43,084,995.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,371,201,640.74 2,308,960,046.18
非流动资产：
可供出售金融资产 12,033,500.00 11,664,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,537,808,313.77 1,533,302,642.01
投资性房地产
固定资产 415,517,310.39 425,622,358.59
在建工程 121,666,995.39 67,132,000.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,217,077.26 9,367,767.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 90,946,171.89 88,877,616.56
其他非流动资产
非流动资产合计 2,187,189,368.70 2,135,966,884.86
资产总计 4,558,391,009.44 4,444,926,931.04
流动负债：
102
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
短期借款 2,060,000,000.00 2,245,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 483,981,046.79
应付账款 140,643,814.24 253,199,899.38
预收款项 297,983,408.19 393,085,821.61
应付职工薪酬 202,724,643.49 195,408,449.41
应交税费 -47,423,939.19 12,909,488.92
应付利息
应付股利 25,505,292.62 25,505,292.62
其他应付款 291,690,929.46 327,925,044.86
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,264,209.43 27,280,804.79
流动负债合计 3,476,369,405.03 3,480,314,801.59
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,445,026.17 2,352,776.17
其他非流动负债
非流动负债合计 112,445,026.17 2,352,776.17
负债合计 3,588,814,431.20 3,482,667,577.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,541,859.00 143,541,859.00
资本公积 306,343,912.63 306,067,162.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 136,819,421.07 136,819,421.07
一般风险准备
未分配利润 382,871,385.54 375,830,910.58
所有者权益（或股东权益）合计 969,576,578.24 962,259,353.28
负债和所有者权益（或股东权
4,558,391,009.44 4,444,926,931.04
益）总计
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
103
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,897,296,866.62 3,009,320,136.85
其中：营业收入 2,897,296,866.62 3,009,320,136.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,869,407,741.07 2,935,369,634.23
其中：营业成本 2,315,842,359.58 2,400,654,491.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 45,858,677.06 39,794,885.99
销售费用 142,390,755.06 136,993,302.13
管理费用 278,618,618.74 272,707,327.21
财务费用 84,204,608.09 85,402,961.25
资产减值损失 2,492,722.54 -183,333.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 957,718.56 8,851,638.48
104
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,846,844.11 82,802,141.10
加：营业外收入 787,398.83 663,075.72
减：营业外支出 3,738,063.13 56,743,700.23
其中：非流动资产处置损失 216,453.52 34,608,816.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,896,179.81 26,721,516.59
减：所得税费用 16,918,204.20 17,351,782.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,977,975.61 9,369,733.96
归属于母公司所有者的净利润 8,427,092.14 8,912,976.44
少数股东损益 550,883.47 456,757.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.059 0.062
（二）稀释每股收益 0.059 0.062
七、其他综合收益 331,837.74 -1,841,045.22
八、综合收益总额 9,309,813.35 7,528,688.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,757,756.51 7,067,699.48
归属于少数股东的综合收益总额 552,056.84 460,989.26
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
105
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,422,413,701.79 1,364,249,796.23
减：营业成本 1,122,175,383.72 1,042,971,869.68
营业税金及附加 19,986,255.17 20,429,025.76
销售费用 61,143,330.30 56,417,656.94
管理费用 140,556,538.85 130,534,914.81
财务费用 52,106,659.12 63,603,517.41
资产减值损失 15,489,679.69 11,161,347.20
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
713,171.76 8,836,638.48
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,669,026.70 47,968,102.91
加：营业外收入 104,857.95 6,073.50
减：营业外支出 2,363,017.27 35,733,242.56
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
9,410,867.38 12,240,933.85
填列）
减：所得税费用 2,174,423.92 911,656.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,236,443.46 11,329,277.81
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 276,750.00 -1,891,125.00
七、综合收益总额 7,513,193.46 9,438,152.81
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
106
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,561,738,236.68 3,532,049,443.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,138,000.00 34,675.00
收到其他与经营活动有关的现金 62,084,212.78 75,324,416.50
经营活动现金流入小计 3,624,960,449.46 3,607,408,534.99
购买商品、接受劳务支付的现金 2,951,904,095.62 2,938,863,775.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 197,341,511.38 185,752,922.29
支付的各项税费 276,216,719.83 217,485,500.12
支付其他与经营活动有关的现金 211,409,480.97 224,121,940.08
经营活动现金流出小计 3,636,871,807.80 3,566,224,138.13
经营活动产生的现金流量净额 -11,911,358.34 41,184,396.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 852,046.80 8,380,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长
62,217.99 82,687,791.79
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
107
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 914,264.79 91,068,291.79
购建固定资产、无形资产和其他长
446,695,414.64 594,639,838.12
期资产支付的现金
投资支付的现金 7,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 446,695,414.64 602,239,838.12
投资活动产生的现金流量净额 -445,781,149.85 -511,171,546.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,170,000,000.00 1,856,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,170,000,000.00 1,856,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,810,392,792.46 1,811,242,774.60
分配股利、利润或偿付利息支付的
129,139,978.56 67,511,685.73
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,939,532,771.02 1,878,754,460.33
筹资活动产生的现金流量净额 230,467,228.98 -22,754,460.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -227,225,279.21 -492,741,609.80
加：期初现金及现金等价物余额 973,773,853.57 1,410,507,857.28
六、期末现金及现金等价物余额 746,548,574.36 917,766,247.48
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
108
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,577,636,145.86 1,585,275,569.37
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,634,495.67 37,791,887.34
经营活动现金流入小计 1,579,270,641.53 1,623,067,456.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,145,005,631.72 1,311,482,126.53
支付给职工以及为职工支付的现金 102,963,404.48 96,762,646.63
支付的各项税费 134,730,387.54 122,707,041.57
支付其他与经营活动有关的现金 103,426,059.25 61,917,085.27
经营活动现金流出小计 1,486,125,482.99 1,592,868,900.00
经营活动产生的现金流量净额 93,145,158.54 30,198,556.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 607,500.00 8,365,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
17,968.38
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 625,468.38 8,365,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
51,005,348.58 14,864,057.34
资产支付的现金
投资支付的现金 4,400,000.00 36,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,405,348.58 50,964,057.34
投资活动产生的现金流量净额 -54,779,880.20 -42,598,557.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,706,000,000.00 1,644,948,076.53
发行债券收到的现金
109
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,706,000,000.00 1,644,948,076.53
偿还债务支付的现金 2,035,551,964.67 1,805,777,013.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现
76,914,420.20 58,458,845.34
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,112,466,384.87 1,864,235,858.81
筹资活动产生的现金流量净额 -406,466,384.87 -219,287,782.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -368,101,106.53 -231,687,782.91
加：期初现金及现金等价物余额 529,328,798.26 695,510,819.45
六、期末现金及现金等价物余额 161,227,691.73 463,823,036.54
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
110
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或 减：库 一般风 少数股东权益
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 计
股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 143,541,859.00 260,845,085.96 136,831,122.37 109,886,750.70 4,305,685.42 655,410,503.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 143,541,859.00 260,845,085.96 136,831,122.37 109,886,750.70 4,305,685.42 655,410,503.45
三、本期增减变动金额（减
330,664.37 8,231,123.64 110,973.81 8,672,761.82
少以“－”号填列）
（一）净利润 8,427,092.14 550,883.47 8,977,975.61
（二）其他综合收益 330,664.37 330,664.37
上述（一）和（二）小计 330,664.37 8,427,092.14 550,883.47 9,308,639.98
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -195,968.50 -439,909.66 -635,878.16
111
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他 -195,968.50 -439,909.66 -635,878.16
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 143,541,859.00 261,175,750.33 136,831,122.37 118,117,874.34 4,416,659.23 664,083,265.27
112
南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 准备
一、上年年末余额 143,541,859.00 269,221,228.24 131,286,480.62 99,724,189.23 8,734,406.58 652,508,163.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 143,541,859.00 269,221,228.24 131,286,480.62 99,724,189.23 8,734,406.58 652,508,163.67
三、本期增减变动金额（减少
-1,985,388.29 1,760,260.44 188,331.87 -36,795.98
以“－”号填列）
（一）净利润 8,912,976.44 456,757.52 9,369,733.96
（二）其他综合收益 -1,841,045.22 -1,841,045.22
上述（一）和（二）小计 -1,841,045.22 8,912,976.44 456,757.52 7,528,688.74
（三）所有者投入和减少资本 -144,343.07 -144,343.07
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -144,343.07 -144,343.07
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利润分配 -7,152,716.00 -268,425.65 -7,421,141.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 -7,152,716.00 -268,425.65 -7,421,141.65
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 143,541,859.00 267,235,839.95 131,286,480.62 101,484,449.67 8,922,738.45 652,471,367.69
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 备 准备
一、上年年末余额 143,541,859.00 306,067,162.63 136,819,421.07 375,830,910.58 962,259,353.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 143,541,859.00 306,067,162.63 136,819,421.07 375,830,910.58 962,259,353.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 276,750.00 7,040,474.96 7,317,224.96
（一）净利润 7,236,443.46 7,236,443.46
（二）其他综合收益 276,750.00 276,750.00
上述（一）和（二）小计 276,750.00 7,236,443.46 7,513,193.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -195,968.50 -195,968.50
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 -195,968.50 -195,968.50
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 143,541,859.00 306,343,912.63 136,819,421.07 382,871,385.54 969,576,578.24
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 准备
一、上年年末余额 143,541,859.00 307,527,787.63 131,274,779.32 347,791,676.73 930,136,102.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 143,541,859.00 307,527,787.63 131,274,779.32 347,791,676.73 930,136,102.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,891,125.00 4,176,561.81 2,285,436.81
（一）净利润 11,329,277.81 11,329,277.81
（二）其他综合收益 -1,891,125.00 -1,891,125.00
上述（一）和（二）小计 -1,891,125.00 11,329,277.81 9,438,152.81
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -7,152,716.00 -7,152,716.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 -7,152,716.00 -7,152,716.00
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 143,541,859.00 305,636,662.63 131,274,779.32 351,968,238.54 932,421,539.49
法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
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