南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人祝义财、主管会计工作负责人陈新生及会计机构负责人（会计主管人员）
金福声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：根据本公司 2013 年 8 月
22 日召开的第七届董事会第七次会议决议，本公司拟以 2013 年 6 月末股份总数为基数，每
10 股派发红股 7 股(含税)，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），并进行资本公积转增股
本，每 10 股转增 3 股。上述利润分配方案尚待股东大会批准。
六、本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... .12
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 23
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 24
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 113
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
集团、公司、本公司 指 南京中央商场集团（股份）有限公司
上交所 指 上海证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 南京中央商场（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 南京中商
公司的外文名称 NANJING CENTRAL EMPORIUM （GROUP） STOCKS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 NJZS
公司的法定代表人 祝义财
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈新生 官国宝
联系地址 南京市建邺区雨润路 10 号 南京市建邺区雨润路 10 号
电话 025—66008022 025—66008022
传真 025—66008020 025—66008020
电子信箱 chenxs_nj@sina.com ggbzysc@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京市秦淮区中山南路 79 号
公司注册地址的邮政编码 210005
公司办公地址 南京市建邺区雨润路 10 号
公司办公地址的邮政编码 210041
公司网址 www.njzysc.com
电子信箱 chenxs_nj@sina.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 南京中商 600280
六、公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2013 年 8 月 15 日
注册登记地点 南京市秦淮区中山南路 79 号
企业法人营业执照注册号 320100000007188
税务登记号码 320103134881640
组织机构代码 13488164-0
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内以资本公积金转增股本，变更注册资本。
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七、其他有关资料
公司实际控制人祝义材先生，现更名为祝义财，公司营业执照已于 2013 年 5 月 22 日办理
变更，其股东账号更名尚在办理中。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 3,999,594,269.26 2,897,296,866.62 38.05
归属于上市公司股东的净利润 279,165,881.97 8,427,092.14 3,212.72
归属于上市公司股东的扣除非经常
272,224,039.10 10,806,475.98 2,419.08
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 48,126,696.14 -11,911,358.34 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,038,484,634.09 783,153,229.44 32.60
总资产 9,628,686,294.23 8,696,929,155.78 10.71
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.972 0.03 3,140.00
稀释每股收益（元／股） 0.972 0.03 3,140.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.948 0.038 2,394.74
益（元／股）
增加 29.10 个百分
加权平均净资产收益率（%） 30.39 1.29
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 增加 27.99 个百分
29.64 1.65
资产收益率（%） 点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -197,875.87
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 17,058.12
补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,565,397.50
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
10,496,500.00
产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,629,567.23
少数股东权益影响额 5,600.72
所得税影响额 815,524.63
合 计 6,941,842.87
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
公司主业百货经营及商业地产继续受到宏观经济环境和微观竞争格局的双重影响。宏观经
济复杂多变、不确定、不平衡因素增多，经济增长呈现放缓态势，结构调整矛盾突出。百货零
售行业销售增长趋缓，一方面知名品牌资源强势地位进一步突现，另一方面普通品牌供应商经
营压力增大。商业地产行业则受制于城镇化战略的进一步清晰及资金等方面的政策放开。
报告期内，公司积极应对，坚持公司百货经营及商业地产并重的发展战略。集团针对市场
竞争格局变化，结合连锁发展、资源整合的需要，通过成立南京中央商场集团联合营销有限公
司平台，实现集团集中采购、各连锁店内部分销，深化了集团化的进程。报告期内，集团新开
南京河西门店，加速推进其他新门店开业筹备建设，提升区域市场占有率；同时，加大国际品
牌引进力度和提档升级工作，改善卖场经营环境，努力提高既有门店经营能力，提高毛利率和
盈利水平。同时积极进行 SAP 项目的推广工作，实现 SAP 企业资源计划系统全覆盖。报告期
内，集团按照一体化、区域化、多渠道的策略推进电子商务工作，积极建设自己的电子商务平
台（www.600280.com），推动各连锁门店实现商品的单品管理，形成线下线上互为促进的营销
环境，加速连锁店的转型升级。报告期内，集团商业地产开发与销售并举，项目建设速度进一
步加快，业态规划理念进一步成熟。
报告期内集团实现营业收入 399,959.43 万元，实现归属于股东的净利润 27,916.59 万元。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,999,594,269.26 2,897,296,866.62 38.05
营业成本 2,998,220,464.09 2,315,842,359.58 29.47
营业税金及附加 122,092,183.75 45,858,677.06 166.24
销售费用 154,937,753.46 142,390,755.06 8.81
管理费用 258,146,095.44 278,618,618.74 -7.35
财务费用 81,881,017.24 84,204,608.09 -2.76
经营活动产生的现金流量净额 48,126,696.14 -11,911,358.34 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -193,391,451.99 -445,781,149.85 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 261,532,341.19 230,467,228.98 13.48
营业收入变动原因说明：本期百货销售规模增长和地产结转收入增加。
营业税金及附加变动原因说明：本期收入增长。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 2.78
商业 3,401,185,981.70 2,639,684,753.11 22.39 19.37 15.25
个百分点
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增加
房地产业 529,192,244.96 352,929,925.20 33.31 11,395.53 1,368.57 455.35 个
百分点
增加 22.20
旅游服务业 3,614,094.71 1,822,809.37 49.56 570.75 365.78
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江苏 3,554,908,107.79 45.05
山东 139,682,099.91 -13.99
河南 172,480,843.88 -4.06
湖北 66,921,269.79 8.85
(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期末，公司长期股权投资总额为 63,608,616.00 元，较年初增加 944,913.63 元，主要为
权益法核算南京中央金城仓储超市有限公司增加 944,913.63 元。
报告期内无新增对外股权投资项目。
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持 报告期所
证券代 最初投资成 期末账面价 会计核算
证券简称 股比例 股比例 有者权益
码 本 值 科目
（％） （％） 变动
可供出售
600377 宁沪高速 2,110,000.00 0.04 0.04 11,049,500.00 276,750.00
金融资产
可供出售
601328 交通银行 1,016,120.00 4,982,380.04 -781,758.38
金融资产
长期股权
000805 *st 炎黄 250,000.00 0.40 0.40 250,000.00
投资
合计 3,376,120.00 / / 16,281,880.04 -505,008.38 /
(2)持有金融企业股权情况
期初 期末
最初投资金额 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 会计核
所持对象名称
（元） 比例 比例 （元） （元） 算科目
（%） （%）
长期股
南京证券有限责任公司 24,836,000.00 1.32 1.32 24,836,000.00 1,183,043.40
权投资
长期股
江苏银行 4,056,835.00 4,056,835.00 244,546.80
权投资
长期股
淮海农村商业银行 150,000.00 0.04 0.04 150,000.00 23,400.00
权投资
江苏联合信托投资公司 100,000.00 0.00 长期股
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权投资
合计 29,142,835.00 / / 29,042,835.00 1,450,990.20 /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
子公司全称 业务性质 注册资本 净利润
徐州中央国际广场投资有限公司 商业地产 5,000.00 -179.33
徐州中央国际广场置业有限公司 商业地产 30,000.00 3,362.18
南京中商房产开发有限公司 商业地产 5,600.00 3,211.04
淮安中央新亚置业有限公司 商业地产 5,000.00 3,293.18
苏州中商置地有限公司 商业地产 800.00 -31.50
宿迁中央国际购物广场有限公司 商业地产 10,000.00 -268.14
淮安雨润中央新天地置业发展有限公司 商业地产 30,000.00 -334.09
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 商业地产 10,000.00 -443.82
盱眙雨润中央购物广场有限公司 商业地产 10,000.00 -406.52
新沂雨润中央购物广场有限公司 商业地产 10,000.00 -111.51
镇江雨润中央购物广场有限公司 商业地产 20,071.35 -93.60
铜陵雨润中央购物广场有限公司 零售 3,000.00 -413.14
南京中央商场集团联合营销有限公司 零售 5,000.00 8,460.31
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 零售 3,000.00 1,006.79
南京太平洋百货有限责任公司 零售 16,000.00 455.34
南京中商金润发超市有限公司 零售 12,920.00 1,422.24
南京中商超市有限公司 零售 1,000.00 -132.78
江苏中央新亚百货股份有限公司 零售 8,476.00 2,140.21
徐州中央百货大楼股份有限公司 零售 10,000.00 1,596.65
连云港中央百货有限责任公司 零售 9,000.00 540.39
济宁中央百货有限责任公司 零售 12,000.00 204.12
洛阳中央百货大楼有限公司 零售 9,000.00 493.52
南京中央商场集团商业管理有限公司 零售 3,000.00 -1,013.67
南京雨润云中央电子商务有限公司 电子商务 5,000.00 1.63
南京中央百货连锁有限公司 投资 19,000.00 -1,607.18
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5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
累计实际投入金
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额
额
河西店装修工程 16,000 已完工 7,205.17 13,761.80
中心店装修改造工程 8,000 施工收尾 3,959.36 6,435.32
合计 24,000 / 11,164.53 20,197.12
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2013 年 5 月 8 日召开了 2012 年年度股东大会，会议审议通过了公司《2012 年度利
润分配及资本公积金转增股本预案》，会议决议：1、按公司 2012 年末总股本 143,541,859 股为
基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.60 元（含税），共计派发现金股利 22,966,697.44 元；
2、按公司 2012 年末总股本 143,541,859 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 10 股，
共计转增 143,541,859 股，转增后公司总股本增加至 287,083,718 股。
该分配方案已于 2013 年 5 月 27 日实施完毕。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
根据本公司 2013 年 8 月 22 日召开的第七届董事会第七次会议决议，本公司拟以 2013 年 6
月末股份总数为基数，每 10 股派发红股 7 股(含税)，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），并
进行资本公积转增股本，每 10 股转增 3 股。上述利润分配方案尚待股东大会批准。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)其他说明
1、2007 年 10 月 7 日，南京新城市美容工程有限公司（简称"新城市"）与淄博中央国际购
物有限公司（简称"淄博中央"）签订《物业管理合同》，约定淄博中央委托新城市对淄博中央物
业管理，合同期限为 2007 年 9 月 30 日至 2010 年 9 月 30 日。2009 年 12 月 19 日，淄博中央停
业，2009 年 4 月 10 日，淄博中央撤场，未按时支付物业服务费。2010 年 11 月，新城市向南京
市秦淮区人民法院提起诉讼，主张淄博中央应当支付合同规定的物业服务费加违约金，并按照
山东省最低工资标准的上浮率补足物业服务费，同时支付新城市辞退员工经济补偿款以及在淄
博中央撤场后新城市为履行合同所购置的可用物资处理费用。
2011 年 4 月 19 日，江苏省南京市中级人民法院作出终审判决，依据（2011）宁民终字第
249 号《民事判决书》，淄博中央应支付新城市物业服务费 574,000.00 元，补足物业服务费
614,135.25 及延期付款违约金 21,081.59 元；淄博中央应接收《委托鉴定资产评估报告书》所列
物资并支付新城市物资对价 204,307.50，同时支付新城市 2009 年 4 月至 9 月人员工资及社会保
险合计 123,427.43 元、2009 年 4 月 11 日至 2009 年 9 月的房屋租金损失 6,367.00 元、一审诉讼
费 23,264.00 元、二审诉讼费 29,493.00 元，共计 1,596,075.77 元。
2012 年 10 月 22 日，淄博中央向江苏省高级人了法院提出再审申请，由（2012）苏审二民
申字第 426 号，江苏省高级人民法院已经立案审查。
2、子公司徐州中央百货大楼股份有限公司未了结诉讼事项如下：
（1）徐州中央百货大楼股份有限公司（以下简称"徐百大"）在 2003 年 9 月为徐州蓝天商
业大楼向中国农业银行徐州市分行借款 699 万元提供连带责任保证担保，2005 年 8 月由中国农
业银行徐州市分行向徐州市中级人民法院提起诉讼 2010 年 8 月中国农业银行徐州分行与徐州蓝
天商业大楼及徐州中央百货大楼股份有限公司签订《贷款利息减免协议》，根据该项协议，贷款
余额为 6,118,459.70 元，截止至 2010 年 3 月 20 日结欠利息为 1,676,233.31 元；同时约定借款人
徐州蓝天商业大楼及担保人徐州中央百货大楼股份有限公司分期偿还贷款本金，具体为：2010
年 12 月 20 日前归还贷款本金 300 万元，2011 年 6 月 30 日前归还贷款本金 100 万元，2011 年
12 月 10 日前归还剩余的贷款本金 2,118,459.70 元，在归还所有贷款余额后，免除所欠截止至
2010 年 3 月 20 日结欠利息 1,676,233.31 元及以后新产生的利息；协议履行完毕前，法院继续冻
结徐州中央百货大楼股份有限公司在华泰证券公司持有的交通银行股票的股东资金账户；该协
议履行中发生争议可由三方协商解决，协商不成，中国农业银行徐州分行申请人民法院恢复徐
州市中级人民法院民事判决书（2005）徐民二初字第 125 号判决书及相关法律文书的执行。截
止到 2012 年 12 月 31 日徐百大已代蓝天还清农行全部本金，交行股权账户已解冻。以上徐州中
央百货大楼代徐州蓝天商业大楼所归还款项均已计入其他应收款中本年金额，并全额计提坏账
准备。
（2）徐州中央百货大楼股份有限公司与南京宏业电视机有限公司（原南京熊猫电视机有限
公司）欠款纠纷，经南京市玄武区人民法院审判，判决结果由南京宏业电视机有限公司还款
559,563.87 元，该判决尚未执行。2009 年 11 月由南京市中级人民法院裁定：南京宏业电视机有
限公司已不能清偿到期债务，且已资不抵债，宣告破产。徐百大已向清算组申报债权，并对上
述债权计提全额坏账准备。
（3）2009 年 7 月徐州中央百货大楼股份有限公司向徐州市中级人民法院就江苏恒龙通讯
实业有限公司欠款提起诉讼，主张江苏恒龙通讯实业有限公司归还借款 800 万元及利息 108.76
万元，双方达成调解协议，江苏恒龙通讯实业有限公司于 2009 年 12 月 30 日前偿还 300 万元，
2010 年 3 月 31 日前偿还 500 万元及所欠利息，自 2009 年 12 月 1 日起至还清欠款之日止期间
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南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
的利息按每月 0.8%计算，利息于 2010 年 3 月 31 日前还清。江苏恒龙万相房地产开发有限公司、
江苏恒力医院投资有限公司及朱相海个人承担连带担保责任。现案外人王绍滨已申请省高院再
审，省高院已立案。根据 2010 徐执字第 063 号，江苏恒龙通讯的房产已经被查封。
截止 2013 年 6 月 30 日徐州中央百货大楼股份有限公司收回本金 300 万元，尚欠本金 450 万元。
徐百大对上述债权计提全额坏账准备。
3、2013 年 2 月 19 日，子公司南京中央百货连锁有限公司收到江苏省泰州市中级人民法院
送达的民事诉状，泰州商城商业发展有限公司诉讼请求本集团控股子公司南京中央百货连锁有
限公司向其支付租赁相关费用 15,309,000.00 元，滞纳金 689,058.09 元。泰州苏宁电器有限公司、
江苏苏宁电器有限公司作为第三人参加诉讼。目前案件无进展。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
（一） 与日常经营相关的关联交易
2013 年 6 月 28 日，公司第七届董事会第六次会议，审议通过公司及控股子公司与桐城市
福润包装材料有限公司就手拎袋制作事项签订制作协议；公司控股子公司南京雨润云中央电子
商务有限公司与南京雨润食品有限公司签订经销商合同，在云中央电子商务平台销售雨润系列
产品。桐城市福润包装材料有限公司和南京雨润食品有限公司均为公司实际控制人祝义财先生
控制的公司，本次交易构成了公司的关联交易。详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
和 2013 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
公司于 2012 年 3 月 23 日，经公司第六届董事会第三十四次会议，审议通过了公司与实际
控制人的控股子公司南京金福润食品有限公司租赁办公楼的关联交易议案，目前由于办公楼产
权转移至江苏雨润肉类产业集团有限公司名下，公司需与江苏雨润肉类产业集团有限公司重新
签署办公楼租赁协议，在原租赁协议的基础上，仅变更出租方名称，其他内容不变，本次关联
交易事项于 2013 年 4 月 11 日公司第七届董事会第三次会议审议通过。详见上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn）和 2013 年 4 月 15 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
（二） 其他关联交易
2013 年 6 月 28 日，公司第七届董事会第六次会议，审议通过公司控股子公司铜陵雨润中
央购物广场有限公司向本公司实际控制人祝义财先生的控股公司铜陵雨润地华置业有限公司承
租其所拥有的铜陵雨润广场项目中的商业设施，形成关联交易。详见上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）和 2013 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
（三）关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
13
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
南京中央百货连锁有限
控股子公司 91,541.57 26,692.41 118,233.98
公司
济宁市中央百货有限责
控股子公司 1,245.94 71.50 1,317.44
任公司
南京中商房产开发有限
控股子公司 78,051.77 -7,279.09 70,772.68
公司
苏州中商置地有限公司 控股子公司 7,777.06 1,576.12 9,353.18
宿迁中央国际购物广场 控股子公司 29,507.77 951.71 30,459.48
徐州中央国际广场置业
控股子公司 27,277.14 -2,134.20 25,142.94
有限公司
淮安雨润中央新天地置
控股子公司 54,180.73 1,743.39 55,924.12
业有限公司
泗阳雨润中央新天地置
控股子公司 4,354.91 2,772.88 7,127.79
业有限公司
南京中央商场集团商业
控股子公司 4,175.00 3,721.38 7,896.38
管理有限公司
江苏中央新亚百货股份
控股子公司 5,235.48 -12,398.52 -7,163.04
有限公司
徐州中央百货大楼股份
控股子公司 437.03 -433.79 3.24
有限公司
镇江雨润中央购物广场
控股子公司 8,313.72 6,835.98 15,149.70
有限公司
盱眙雨润中央购物广场
控股子公司 1,026.88 1,656.68 2,683.56
有限公司
南京中商超市有限公司 控股子公司 137.21 16.02 153.23
句容雨润中央购物广场
控股子公司 2,400.60 2,400.60
有限公司
句容雨润中央置业有限
控股子公司 1,000.60 1,000.60
公司
股东的子公
南京雨润食品有限公司 10.00 10.00
司
湖北雨润地华置业有限 股东的子公
79.24 79.24
公司 司
南京太平洋百货有限责
控股子公司 8,866.49 -692.42 8,174.07
任公司
洛阳中央百货大楼有限
控股子公司 743.38 25.94 769.32
公司
南京中商金润发超市有
控股子公司 28,648.77 113.34 28,762.11
限公司
淄博中央国际购物有限
控股子公司 24.97 0 24.97
公司
湖北大冶中央国际商业
控股子公司 1,851.65 61.54 1,913.19
管理有限公司
南京中商超市有限公司 控股子公司 17.89 13.85 31.74
连云港市中央百货有限
控股子公司 719.65 4.32 723.97
责任公司
南京雨润云中央电子商
控股子公司 4,800.00 4,800.00
务有限公司
嘉兴雨润中央购物广场
控股子公司 2,980.00 2,980.00
有限公司
铜陵雨润中央购物广场
控股子公司 2,900.00 2,900.00
有限公司
14
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
济宁雨润中央购物广场
控股子公司 1,400.00 1,400.00
有限公司
泰州中央国际购物有限
控股子公司 1.50 1.50
公司
江苏雨润肉类产业集团 股 东 的 子 公
561.61 151.87 713.48
有限公司 司
南京嘉润物业管理有限 股 东 的 子 公
63.01 44.76 107.77
公司 司
江苏地华房地产开发有 股 东 的 子 公
71.00 87.50 158.50
限公司 司
湖北雨润地华置业有限 股 东 的 子 公
479.23 -479.23 0
公司 司
合计 313,262.21 27,282.91 340,545.12 42,047.65 11,412.97 53,460.62
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额
0.00
（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0.00
1、为提高集团资金使用效率，公司加强资金管控，统一调配资金
使用，形成集团内部关联债权债务；
关联债权债务形成原因
2、经股东大会批准，与控股股东的子公司间的关联交易，尚未结
算的往来形成关联债权债务。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(二)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 5,228.81
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,290.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 96,105.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 101,333.81
担保总额占公司净资产的比例(%) 97.58
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
83,415.20
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 49,409.58
15
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上述三项担保金额合计（C+D+E） 132,824.78
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
担保本金（万 担保利息
被担保单位 债务到期日 对本公司的财务影响
元） （万元）
非关联方：
徐州蓝天商业大楼 55.00 87.11 逾期 已计提预计负债 说明（1）
徐州白云商厦股份有限公司 2,329.00 3,014.32 逾期 已计提预计负债 说明（1）
徐州白云商厦股份有限公司 95.00 88.91 逾期 已计提预计负债 说明（1）
徐州市劳动局 300.00 逾期 暂无不利影响 说明（2）
济宁百货总公司 2,509.00 1,343.09 逾期 已计提预计负债 说明（3）
合计 5,288.00 4,533.43
说明：
（1）系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司的历史遗留问题（简称“徐百大”），改制前
徐百大为徐州蓝天商业大楼、徐州白云大厦股份有限公司提供贷款担保。徐州蓝天商业大楼及
徐州白云商厦股份有限公司均经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大。因此，对以上
两家全额计提预计负债。
（2）对徐州市劳动局担保，因徐州市劳动局已向本公司承诺若造成实际损失将由其承担，
且对方单位存在偿还能力，所以不计提预计负债。
（3）系子公司济宁中央百货有限责任公司（简称“济宁百货”）的历史遗留问题，济宁百
货站与原济宁百货大楼在改制前是互保单位。济宁百货总公司已严重资不抵债，企业无法正常
经营，已不具备偿还债务能力。因此，对以上担保事项计提预计负债。
2、截止 2013 年 6 月 30 日，本公司为子公司银行贷款提供担保情况：
单位:万元
担保是
否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
徐州中央百货大楼股份有限公司 4,500.00 2013.06.18 2013.11.01 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,000.00 2013.05.24 2013.11.10 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,900.00 2013.06.06 2013.11.10 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.05.17 2013.11.16 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.02.07 2013.08.06 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.03.12 2013.09.06 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 3,000.00 2013.01.21 2014.01.21 否
16
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,200.00 2012.12.26 2014.12.26 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 800.00 2013.02.21 2014.02.21 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,000.00 2013.03.04 2013.09.03 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 4,000.00 2012.10.30 2013.10.18 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,000.00 2013.02.01 2014.01.01 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,000.00 2013.02.04 2014.01.01 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.06.13 2014.06.13 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,500.00 2012.08.10 2013.08.09 否
徐州中央国际广场置业有限公司 5,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 5,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 2,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 3,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 5,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
南京太平洋百货有限责任公司 1,000.00 2013.06.26 2014.06.23 否
南京太平洋百货有限责任公司 3,500.00 2012.09.29 2013.09.28 否
镇江雨润中央购物广场有限公司 13,125.00 2012.12.14 2015.09.30 否
南京中央商场集团联合营销有限公司 3,000.00 2013.03.21 2014.01.15 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 4,500.00 2012.09.06 2013.08.27 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000.00 2012.09.29 2013.09.29 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 2,000.00 2013.02.17 2014.01.16 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 3,000.00 2013.01.31 2014.01.17 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 1,800.00 2013.02.01 2014.01.17 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 1,000.00 2013.01.21 2014.01.10 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000.00 2011.02.25 2013.12.30 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 650.00 2011.02.25 2013.12.30 否
合计 95,475.00
3、截止 2013 年 6 月 30 日，本公司为子公司承兑汇票提供担保情况：
单位:万元
担保是
否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.2.27 2013.8.27 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 90.00 2013.3.21 2013.9.20 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 180.00 2013.5.17 2013.8.16 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.5.17 2013.11.15 否
17
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.5.31 2013.11.29 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.6.27 2013.12.26 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 180.00 2013.6.27 2013.9.26 否
小计 630.00
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内 时
承诺方 间及期 履 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容 严
限 行 原因 下一步计划
格
期
履
限
行
管理层
激励承
诺事项:
为了进
一步调
动南京
中商管
理层的 目前公司管理层薪酬
工作积 奖励计划已履行完毕，
极性， 股权激励计划尚未履
南京市
南京市 行完毕。南京市国有资
国有资
与股改 国资公 此项承 产经营（控股）有限公
产经营 目前尚无下
相关的 其他 司承诺 诺期限 否 否 司现已更名为南京国
（ 控 步计划。
承诺 将在公 为长期 资商贸有限公司，其所
股）有
司股权 持有的本公司股份分
限公司
分置改 别于 2009 年 11 月 9 日、
革完成 2012 年 6 月 13 日协议
后，支 转让和出售.
持公司
在国家
政策允
许的情
况下在
2006 年
内制定
18
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
并实施
公司管
理层薪
酬奖励
计划，
并对管
理层尽
快实施
股权激
计划。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度财务报告经大华会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）审计，报告期内已支
付给会计师事务所 2012 年年报审计报酬 95 万。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及其他有关上市公司治理的规范性文件的要求规范运
作，报告期内，公司实施资本公积金转增股本方案，按规定要求及时修订了《公司章程》。公司
法人治理情况基本符合中国证监会的有关要求。
19
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比 比
行 送 其
数量 例 公积金转股 小计 数量 例
新 股 他
(%) (%)
股
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中： 境内
非国有法人
持股
境 内
自然人持股
４、外资持股
其中： 境外
法人持股
境 外
自然人持股
二、无限售条
143,541,859 100 143,541,859 143,541,859 287,083,718 100
件流通股份
1、人民币普
143,541,859 100 143,541,859 143,541,859 287,083,718 100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 143,541,859 100 143,541,859 143,541,859 287,083,718 100
2、股份变动情况说明
报告期内，公司实施资本公积金转增股本方案，以公司 2012 年末总股本 143,541,859 股为
基数，向全体股东按每 10 股转增 10 股，共计转增 143,541,859 股，转增后，公司总股本为
287,083,718 股。
20
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 7,695
前十名股东持股情况
持有
有限
持股比 报告期内增 售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股 量
份数
量
祝义材 境内自然人 41.51 119,171,854 61,173,308 质押 108,789,800
江苏地华实业集团有 境内非国有
29.49 84,658,004 42,329,002 质押 84,658,004
限公司 法人
中国工商银行－汇添
富均衡增长股票型证 其他 2.79 8,000,000 1,068,115 未知
券投资基金
全国社保基金一零九
其他 2.26 6,500,000 3,330,850 未知
组合
中国农业银行－华夏
复兴股票型证券投资 其他 1.81 5,199,672 2,599,836 未知
基金
中国工商银行－汇添
富优势精选混合型证 其他 1.39 4,000,000 1,919,833 未知
券投资基金
兴华证券投资基金 其他 1.14 3,277,620 607,224 未知
中国农业银行－长信
银利精选证券投资基 其他 1.01 2,886,727 2,886,727 未知
金
中国建设银行－上投
摩根阿尔法股票型证 其他 0.75 2,153,494 2,153,494 未知
券投资基金
全国社保基金六零一
其他 0.66 1,900,000 240,917 未知
组合
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
祝义材 119,171,854 人民币普通股
江苏地华实业集团有限公司 84,658,004 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基
8,000,000 人民币普通股
金
全国社保基金一零九组合 6,500,000 人民币普通股
21
南京中央商场（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 5,199,672 人民币普通股
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基
4,000,000 人民币普通股
金
兴华证券投资基金 3,277,620 人民币普通股
中国农业银行－长信银利精选证券投资基金 2,886,727 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基
2,153,494 人民币普通股
金
全国社保基金六零一组合 1,900,000 人民币普通股
祝义材先生为江苏地华实业集团有限公司的实际控制
人，祝义材先生与江苏地华实业集团有限公司为一致
上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人。公司未知其他无限售条件股东之间是否存在
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动人。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
22
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
二级市场增持
祝义财 董事长 57,998,546 119,171,854 61,173,308 和公司公积金
转增。
副董事长、总 公司公积金转
胡晓军 11,273 22,546 11,273
裁 增。
公司公积金转
王传宪 监事 10,017 20,034 10,017
增。
公司公积金转
王锦秋 监事 3,358 6,716 3,358
增。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张化桥 董事 选举 董事会增补董事
滕洁 副总裁 聘任 选拔聘任
23
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
第八节 财务报告
公司半年度财务报告已经大华会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）注册会计师王
龙、孙梅林审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一） 审计报告
大华审字[2013]005480号
南京中央商场（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南京中央商场（集团）股份有限公司(以下简称南京中商)财务报表，
包括 2013 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2013 年 1-6 月的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、 对财务报表出具的审计报告
（一）管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是南京中商管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，南京中商的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
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财务报表附注
反映了南京中商 2013 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年 1-6 月的合并及母
公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王龙
中国北京 中国注册会计师：孙梅林
二〇一三年八月二十二日
（二）财务报表（附后）
（三）财务报表附注
一、公司基本情况
南京中央商场（集团）股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是于 1992 年 4
月在原南京市人民商场的基础上改组，以商场经营性资产及相关负债入股，并以募集内部
职工股和定向募集法人股设立的股份有限公司。1993 年 4 月定向募集 2000 万股法人股，
1993 年 5 月公司定向募集的法人股股票在全国证券自动报价系统（STAQ）挂牌交易。
2000 年 8 月经中国证券监督管理委员会“证监发字（2000）第 113 号文”核准，向社
会公众募集社会公众股 3500 万股。2000 年 9 月 26 日本次发行的社会公众股 3500 万股，
在上海证券交易所正式上市交易，股票简称“南京中商”，证券代码“600280”，至此公
司总股本 12126.09 万股。2004 年 10 月, 经中国证监会证监发行字(2004)第 118 号文核准，
公司实施配股，其中向国家股股东配售 49 万股、向社会公众股股东配售 2179 万股，配股
完成后，总股本为 14354.19 万股。
2006 年 7 月 25 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使
其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持
有 10 股将获得 1.56 股的股份对价，对价股票上市流通日为 2006 年 8 月 21 日。实施上述
送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2013 年 5 月 8 日公司召开 2012 年度股东大会决议通过：申请增加注册资本人民币
143,541,859 元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为 287,083,718 元。
截止到 2013 年 6 月 30 日，股本总数为 287,083,718 股，其中：有限售条件股份为 0.00
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财务报表附注
股，占股份总数的 0.00%，无限售条件股份为 287,083,718 股，占股份总数的 100.00%。
公司经营范围：
1、许可经营项目：预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴儿配方乳粉）批发与零售；
房地产经营；卷烟、雪茄烟、烟丝、音像制品零售。
2、一般经营项目：百货、针纺织品、服装、鞋帽、文化体育用品，工艺美术品，五金
交电，化工产品，照相器材，电子计算机及配件，仪器仪表，机械、电子设备，汽车（不含
9 座以下乘用车）、汽车配件，劳保用品，家具用具，建筑材料，金属材料，木材、陶瓷制
品、水暖器材、日用杂品、土畜产品、科技产品销售；广告业务；停车场服务；高科技产品
的开发、生产、销售；场地租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业
经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
公司注册地: 南京市秦淮区中山南路 79 号，总部办公地：南京市建邺区雨润路 10 号，
公司的基本组织架构包括母公司、34 个直接或间接控股的子公司。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
(2010 年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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财务报表附注
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合
并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并
按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计
量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流
出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有
负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
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合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初
数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期
汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
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财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的
比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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财务报表附注
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
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价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在300万元以上
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试
未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似
法
信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合名称 依据
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相
组合 1 同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际
损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合 2 收银备用金及信用卡款等零售业收款方式
按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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账龄段 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
一年以内 3 3
一到两年 10 10
两到三年 20 20
三到四年 50 50
四到五年 80 80
五年以上 100 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
组合 2 收银备用金及信用卡款等零售业收款方式不计提坏账准备
其中母公司对内部往来按照 3%计提坏账准备。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊的减
单项计提坏账准备的理由
值事由的应收款项，进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：材料物资、库存商品、开发成本、开发产品、拟开发土地、包装物、低值
易耗品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、其他成本。存货发出时，存货发
出的成本，商品流通业务按先进先出法核算；房地产开发业务按建筑面积平均造价分摊核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损
失计入当期损益。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用 “一次摊销法”摊销。
6、房地产业务的核算方法
（1）开发用土地的核算方法
购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款及
相关税费作为实际成本，该项土地的实际成本计入开发成本项目核算。
（2）公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其
所发生的成本费用列入存货—开发成本，按成本核算对象和成本项目进行成本核算，按受益
对象或住宅小区建筑面积进行分摊。
(十二) 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现
的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来
事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠
计量的，也计入合并成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投
资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投
资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资
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企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损
时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的
账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继
续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，公司能够从房地产交易市场取得同类
或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行计量。
投资性房地产的公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的当事人之间自愿进行房地
产交换的价格。确定投资性房地产的公允价值时，应当参照活跃市场上同类或类似房地产
的现行市场价格(市场公开报价)；无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，可以参照
活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等
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因素。从而对投资性房地产的公允价值作出合理估计；也可以基于预计未来获得的租金收
益和有关现金流量的现值计量。
(十四) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 残值率（%）
房屋及建筑物 10~45 2.11~9.5 5
机器设备 6~20 4.75~15.83 5
通用设备 6~20 4.75~15.83 5
运输设备 14 6.79 5
其他设备 20 4.75 5
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
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固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费。
(十五) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减
去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
(十六) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
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性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
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软件使用权 5年 使用期
土地使用权 30-40 年 土地使用权证
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定
无形资产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益
期限的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，一次性计入损益；如不能对以后会计期
间带来经济利益流入时，将其摊余价值一次性计入损益。
(十九) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交
付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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（二十）商誉
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损
益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不得转回。
(二十一) 其他流动负债
按照公司制定的积分兑换原则，计算未兑换积分可兑换的返券金额，由此确认相关的其
他流动负债。在以后期间，相交交易使用此积分进行消费时，减记此金额。
(二十二) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据
和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
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（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
4、房地产销售确认的方法
（1）工程已经竣工，并且验收合格，符合销售合同约定的交付条件；
（2）已通知买方接收房屋，并且将结算账单提交买方取得买方认可；
（3）与实测面积相对应的房款已经确定，发票开出，收到价款或者取得支付款的承诺
函；
（4）商品房屋的成本已经实际发生，并且可以可靠计量，公共配套设施成本支出可以
合理预估。
(二十三) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金
额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期
收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
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中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现
值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的
与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认
的收益金额。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括
商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形
成的暂时性差异。
(二十六) 每股收益
1、 基本每股收益
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基
本每股收益，发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：
发行在外普通股加权平均数=年初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×已发行
时间÷报告期时间- 当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
2、 稀释每股收益
本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整属于普通股股东的当期净利润和发行在外普
通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普
通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股
股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：
a. 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息
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b. 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普
通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加
权平均数之和。
计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前
期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期年初转换，当期发行的稀释性潜在普通股，
应当假设在发行日转换。
认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释
性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价高于当期普通股平均市场价格时，应当考
虑其稀释性。稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直
至稀释每股收益达到最小值。
3、 重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或
因并股而减少，但不影响股东权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股
收益。上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重
新计算各列报期间的每股收益。按照《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差
错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算各列报期间的每
股收益。
（二十七）主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2、 会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
（二十八）前期差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。
2、 未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
1、 流转税及附加税费
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税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物和应税服务收入 17%、13%、6%
消费税 应纳税销售额 (量) 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
教育费附加 实缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 房产原值的 70%或计征收入 1.2%、12%
土地增值税 转让房地产取得的增值额 按预收房款 2%或 3%预缴
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四、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
a) 通过投资设立或投资等方式取得的子公司
注册资本（万
子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 法人代表 主要经营范围
元）
徐州中央国际广场投资有限公司 注 1 控股子公司 徐州市 房地产 5000 祝义财 房地产
徐州中央国际广场置业有限公司 注 2 控股子公司 徐州市 房地产 30000 祝义财 商业地产
南京中央百货连锁有限公司 注3 控股子公司 南京市 投资 19000 祝义财 投资
南京中商房产开发有限公司 注4 控股子公司 南京市 房地产 5600 祝义财 房地产
淮安中央新亚置业有限公司 注5 控股子公司 淮安市 房地产 5000 祝义财 房地产
苏州中商置地有限公司 注6 控股子公司 苏州市 房地产 800 祝义财 房地产
宿迁中央国际购物广场有限公司 注7 控股子公司 宿迁市 房地产 10000 祝义财 商业地产
淄博中央国际购物有限公司 注8 控股子公司 淄博市 零售 2000 王钧 百货零售
泰州中央国际购物有限公司 注9 控股子公司 泰州市 零售 1000 梁叔宝 百货零售
淮安中央新亚物业服务有限公司 注 10 控股子公司 淮安市 物业管理 300 郭涟 物业管理
淮安雨润中央新天地置业发展有限公司 注 11 控股子公司 淮安市 房地产 30000 祝义财 商业地产
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 注 12 控股子公司 宿迁市 房地产 10000 祝义财 商业地产
徐州尚润物业管理有限公司 注 13 控股子公司 徐州市 物业管理 210 李军 物业管理
南京中央商场集团联合营销有限公司 注 14 控股子公司 南京市 批发 5000 祝义财 百货批发
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 注 15 控股子公司 大冶市 零售 3000 祝义财 百货零售
南京太平洋百货有限责任公司 注 16 控股子公司 南京市 零售 16000 祝义财 百货零售
南京中商金润发超市有限公司 注 17 控股子公司 南京市 投资 12920 祝义财 投资
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南京中商超市有限公司 注 25 控股子公司 南京市 零售 1000 祝义财 百货零售
盱眙雨润中央购物广场有限公司 注 26 控股子公司 淮安市 地产 10000 祝义财 商业地产
新沂雨润中央购物广场有限公司 注 27 控股子公司 徐州市 地产 10000 葛玉琪 商业地产
南京中央商场集团商业管理有限公司 注 28 控股子公司 南京市 零售 3000 祝义财 百货零售
嘉兴雨润中央购物广场有限公司 注 29 控股子公司 嘉兴市 零售 10000 祝义财 百货零售
句容雨润中央购物广场有限公司 注 30 控股子公司 句容市 零售 5000 祝义财 百货零售
句容雨润中央置业有限公司 注 31 控股子公司 句容市 地产 5000 祝义财 商业地产
南京雨润云中央电子商务有限公司 注 32 控股子公司 南京市 电子商务 5000 祝义财 电子商务
铜陵雨润中央购物广场有限公司 注 33 控股子公司 铜陵市 零售 3000 祝义财 百货零售
济宁雨润中央购物广场有限公司 注 34 控股子公司 济宁市 零售 10000 葛玉琪 百货零售
续：
实质上构成对
期末实际出 子公司净投资 是否
子公司名称（全称） 持股比例(%) 表决权比例(%)
资额（万元） 的其他项目余 合并
额
徐州中央国际广场投资有限公司 100.00 100.00 5000 是
徐州中央国际广场置业有限公司 100.00 100.00 30000 是
南京中央百货连锁有限公司 100.00 100.00 19000 是
南京中商房产开发有限公司 100.00 100.00 6222 是
淮安中央新亚置业有限公司 100.00 100.00 5280 是
苏州中商置地有限公司 100.00 100.00 1700 是
宿迁中央国际购物广场有限公司 100.00 100.00 10000 是
淄博中央国际购物有限公司 100.00 100.00 2000 是
泰州中央国际购物有限公司 99.64 100.00 1000 是
48
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
淮安中央新亚物业服务有限公司 98.79 98.79 300 是
淮安雨润中央新天地置业发展有限公司 100.00 100.00 30000 是
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 100.00 100.00 10000 是
徐州尚润物业管理有限公司 100.00 100.00 210 是
南京中央商场集团联合营销有限公司 100.00 100.00 5000 是
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 100.00 100.00 3000 是
南京太平洋百货有限责任公司 99.69 99.69 15950 是
南京中商金润发超市有限公司 99.92 99.92 12910 是
南京中商超市有限公司 100.00 100.00 1000 是
盱眙雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 10000 是
新沂雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 4000 是
南京中央商场集团商业管理有限公司 100.00 100.00 3000 是
嘉兴雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 3000 是
句容雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 1000 是
句容雨润中央置业有限公司 100.00 100.00 1000 是
南京雨润云中央电子商务有限公司 100.00 100.00 5000 是
铜陵雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 3000 是
济宁雨润中央购物广场有限公司 99.36 100.00 2000 是
续：
从母公司所有者权益
少数股东权益
冲减子公司少数股东
企业 少数股东权 中用于冲减少
子公司名称（全称） 组织机构代码 分担的本期亏损超过
类型 益 数股东损益的
少数股东在该子公司
金额
期初所有者权益中所
49
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
享有份额后的余额
徐州中央国际广场投资有限公司 有限责任公司 66760897-0
徐州中央国际广场置业有限公司 有限责任公司 67203245-1
南京中央百货连锁有限公司 有限责任公司 74535988-6
南京中商房产开发有限公司 有限责任公司 74535145-4
淮安中央新亚置业有限公司 有限责任公司 77865449-4
苏州中商置地有限公司 有限责任公司 79108085-1
宿迁中央国际购物广场有限公司 有限责任公司 79457392-6
淄博中央国际购物有限公司 有限责任公司 66571416-3
泰州中央国际购物有限公司 有限责任公司 78271279-X
淮安中央新亚物业管理有限公司 有限责任公司 69332131-6
淮安雨润中央新天地置业发展有限公司 有限责任公司 55123833-0
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 有限责任公司 56180683-X
徐州尚润物业管理有限公司 有限责任公司 58843970-X
南京中央商场集团联合营销有限公司 有限责任公司 58509225-3
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 有限责任公司 57374034-8
南京太平洋百货有限责任公司 有限责任公司 72606555-9 52.60
南京中商金润发超市有限公司 有限责任公司 73315506-9 23.37
南京中商超市有限公司 有限责任公司 59350108-8
盱眙雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 59556055-9
新沂雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 05524823-0
南京中央商场集团商业管理有限公司 有限责任公司 59350107-X
嘉兴雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 06561552-4
50
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
句容雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 06766827-5
句容雨润中央置业有限公司 有限责任公司 06766819-5
南京雨润云中央电子商务有限公司 有限责任公司 07070145-1
铜陵雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 07091076-3
济宁雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 06592381-8
b) 非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 法人
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 经营范围
类型 （万元） 代表
江苏中央新亚百货股份有限公司 注 18 控股子公司 淮安市 零售 8476 祝义财 百货零售、房产
徐州中央百货大楼股份有限公司 注 19 控股子公司 徐州市 零售 10000 祝义财 百货零售
连云港中央百货有限责任公司 注 20 控股子公司 连云港市 零售 9000 祝义财 百货零售
徐州市百货大楼旅行社有限责任公司 注 21 控股子公司 徐州市 旅游 30 刘兆谞 旅游服务
济宁中央百货有限责任公司 注 22 控股子公司 济宁市 零售 12000 祝义财 百货零售
洛阳中央百货大楼有限公司 注 23 控股子公司 洛阳市 零售 9000 祝义财 百货零售
续：
实质上构成对子
是否
子公司名称（全称） 持股比例(%) 表决权比例(%) 期末实际投资额 公司净投资的其
合并
他项目余额
江苏中央新亚百货股份有限公司 98.79 98.79 17678.51 是
徐州中央百货大楼股份有限公司 97.87 97.87 10664.45 是
连云港中央百货有限责任公司 99.24 99.24 11061.00 是
徐州百大国际旅行社有限责任公司 88.08 88.08 27 是
济宁中央百货有限责任公司 100.00 100.00 12777.04 是
51
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
洛阳中央百货大楼有限公司 100.00% 100.00% 10191.00 是
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少
少数股东权益中用于冲减少 数股东分担的本期亏损超过少数股
子公司名称（全称） 企业类型 组织机构代码 少数股东权益
数股东损益的金额 东在该子公司期初所有者权益中所
享有份额后的余额
江苏中央新亚百货股份有限公司 有限责任公司 13944701-8 267.03
徐州中央百货大楼股份有限公司 有限责任公司 70404677-9 94.74
连云港中央百货有限责任公司 有限责任公司 13900775-X 11.36
徐州百大国际旅行社有限责任公司 有限责任公司 73118418-1 4.12
济宁中央百货有限责任公司 有限责任公司 16592123-8
洛阳中央百货大楼有限公司 有限责任公司 78505922-0
c) 同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 法人
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 经营范围
类型 （万元） 代表
镇江雨润中央购物广场有限公司 注 24 控股子公司 镇江市 房地产 20071.35 祝义财 商业地产
续：
实质上构成对子公司净投资的其他项 是否
子公司名称（全称） 持股比例(%) 表决权比例(%) 期末实际投资额
目余额 合并
镇江雨润中央购物广场有限公司 100.00 100.00 19389.85 是
续：
少数股东权益中用于冲减少 从母公司所有者权益冲减子公司少
子公司名称（全称） 企业类型 组织机构代码 少数股东权益
数股东损益的金额 数股东分担的本期亏损超过少数股
52
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
东在该子公司期初所有者权益中所
享有份额后的余额
镇江雨润中央购物广场有限公司 有限责任公司 56181084-7
注 1：徐州中央国际广场投资有限公司由本公司 2007 年出资 5000 万元，占注册资本的 100%。2012 年经过合并范围内的股权转让，子公司南京中商房产开发有限公
司持有 100.00％股权，本公司间接持有该公司 100.00%股权。
注 2：徐州中央国际广场置业有限公司由本公司 2008 年与控股股东江苏地华实业集团有限公司共同投资设立，本公司出资 12000 万元，持有 40％股权，地华集团投
资 18,000 万元，占 60%股权。2008 年，地华集团将上述 60%的投资权让渡给本公司和本公司的子公司徐州中央百货大楼股份有限公司。2009 年，本公司出资 13500 万元，
占注册资本的 85%，徐州中央百货大楼股份有限公司投资 4500 万元，占注册资本的 15%。2012 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房
产开发有限公司持有 95.00％股权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 3：南京中央百货连锁有限公司由本公司、安徽华运有限公司及个人于 2002 年共同出资设立，本公司出资 2442 万元，占 61.05%股权，安徽华运有限公司出资 1200
万元，占 30％股权，个人出资 358 万元，占 8.95％股权。2003 年，公司受让自然人股东股权 358 万股，受让后本公司占注册资本 70%；2003 年本公司增资 4000 万元；
子公司南京太平洋百货有限责任公司于 2005 年出资 1200 万元受让安徽华运有限公司股权；2009 年增资 11000 万元；2010 年南京太平洋百货有限责任公司所持股权转让
给本公司，至此，本公司直接持有该公司 100％股权。
注 4：南京中商房产开发有限公司于 2002 年由本公司、南京中央集团有限责任公司及个人出资成立，本公司出资 2310 万元，占注册资本 41.25%，南京中央集团有限
责任公司出资 2378 万元，占注册资本 42.46％，个人出资 912 万元，占注册资本 16.29％。2003 年公司受让自然人股东股权 912 万元，占注册资本 57.54%。2005 年，本
公司及子公司南京中商金润发超市有限公司共同出资 3000 万元受让南京中央集团有限责任公司所持有的 42.46％股权。2010 年，南京中商金润发超市有限公司所持 1％
股权转让给本公司子公司南京中央百货连锁有限公司。本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 5：淮安中央新亚置业有限公司于 2005 年由本公司、子公司江苏中央新亚百货股份有限公司、苏州君安药业有限公司共同出资设立，本公司出资 2550 万元，占注
册资本的 51.00%，江苏中央新亚百货股份有限公司出资 1250 万元，占注册资本的 25％，苏州君安药业有限公司出资 1200 万元，占注册资本的 24％。2009 年本公司出资
1480 万元受让苏州君安药业有限公司所持有的 24％股权。2011 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95％的股
权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 6：苏州中商置地有限公司由本公司和苏州科睿投资咨询有限公司于 2006 年分别出资 440 万元和 360 万元成立，分别占注册资本的 55%和 45%；2010 年本公司和南
京中央百货连锁有限公司分别以 1120 万元和 140 万元受让苏州科睿投资咨询有限公司 45%股权，受让后分别占注册资本的 95%和 5%。2011 年经过合并范围内的股权转让，
本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 7：宿迁中央国际购物广场有限公司由本公司和南京中央百货连锁有限公司于 2006 年分别出资 8000 万元和 2000 万元成立，分别占注册资本的 80.00%和 20%。2011
年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
53
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
注 8：淄博中央国际购物有限公司由本公司于 2007 年出资 2000 万元成立，占注册资本的 100%。
注 9：泰州中央国际购物有限公司于 2005 年由子公司南京中央百货连锁有限公司和子公司江苏中央新亚百货股份有限公司分别出资 700 万和 300 万共同成立，分别
占注册资本的 70%和 30%，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 10：淮安中央新亚物业管理有限公司由子公司江苏中央新亚百货股份有限公司和子公司淮安中央新亚国际购物广场有限公司于 2009 年分别出资 180 万和 120 万共
同成立，注册资本 300 万，分别占注册资本的 60%和 40%。2011 年因江苏中央新亚百货股份有限公司和淮安中央新亚国际购物广场有限公司合并，合并后江苏中央新亚百
货股份有限公司占注册资本的 100%。本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 11：淮安雨润中央新天地置业发展有限公司由本公司和子公司南京中央百货连锁有限公司于 2010 年分别出资 24000 万和 6000 万共同成立，分别占注册资本的 80%
和 20%。2012 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95.00％股权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 12：泗阳雨润中央新天地置业有限公司由本公司和子公司南京中央百货连锁有限公司于 2010 年分别出资 8000 万和 2000 万共同成立，分别占注册资本的 80%和 20%。
2012 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中商房产开发有限公司持有 95.00％股权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 13：徐州尚润物业管理有限公司由徐州中央国际广场置业有限公司于 2011 年出资 210 万成立，占注册资本的 100%。本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 14：南京中央商场集团联合营销有限公司 2011 年由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，本公司出资 250 万元，占注册资本的 5％，南京中
央百货连锁有限公司出资 4750 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 15：湖北大冶中央国际商业管理有限公司 2011 年由本公司与子公司江苏中央新亚百货股份有限公司共同出资设立，本公司出资 2850 万元，占注册资本的 95％，
江苏中央新亚百货股份有限公司出资 150 万元，占注册资本的 5％。2012 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中央百货连锁有限公司持有
95.00％股权，本公司直接、间接持有该公司 100.00%股权。
注 16：南京太平洋百货有限责任公司由本公司和南京丁家桥菜场于 2001 年分别出资 950 万元和 50 万元成立，分别占注册资本 95%和 5%。本公司于 2002 年增资 15000
万，增资后本公司占注册资本 99.69%，南京丁家桥菜场占注册资本 0.31%。本公司直接持有该公司 99.69％股权。
注 17：南京中商金润发超市有限公司 2001 年由本公司与南京市栖霞区国资经营公司共同出资设立，本公司出资 990 万元，占注册资本的 99％，南京市栖霞区国资经
营公司出资 10 万元，占注册资本的 1％。2004 年，本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同增资 11920 万元。2012 年经过合并范围内的股权转让，子公司南京中
央百货连锁有限公司持有 99.92％股权，本公司间接持有该公司 99.92％股权。
注 18：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2003 年出资 2373.41 万元受让江苏中央新亚百货股份有限公司 67.81％股权。2010 年起，本公司及子公司南京中央
百货连锁有限公司出资 5204.48 万元收购其他股东持有的 29.01％股权。2011 年，江苏中央新亚百货股份有限公司向淮安中央新亚国际购物广场有限公司股东以每股 11.71
元定向发行股票 4874 万股，用于购买新亚国际广场净资产 57072.60 万元。所发行股份按股东原持有新亚国际广场的股权比例分配后增加到他们各自所持有的中央新亚百
货股份上，其他小股东合并前、后所持股份不变。吸收合并后的中央新亚百货总股本由原来的 3500 万元增加到 8374 万元，本公司持股比例由原来的 23.81 %上升到 56.51%、
南京中央百货连锁有限公司持股持股比例由原来的 73.01%下降到 42.14%、其他小股东持股比例由原来的 3.18 %下降到 1.35%。2012 年本公司收购 0.14％小股东股权后，
54
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
本公司直接、间接持有该公司 98.79％股权权。
注 19：本公司 2004 年出资 2883 万元收购徐州中央百货大楼股份有限公司 91.55％股权，其他股东持有 8.45％股权。2011 年，本公司增资 5000 万元，增资后持有该
公司 95.78％股权。2012 年经过合并范围内的股权转让及收购内部职工股，子公司南京中央百货连锁有限公司持有 97.87％股权，本公司间接持有该公司 97.87％股权。
注 20：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2004 年出资 2867.42 万元收购连云港中央百货有限责任公司 80.2％股权，个人持有 19.8％股权。2010 年，通过增
资 7572 万元，持有该公司 96.86％股权。2012 年南京中央百货连锁有限公司收购 2.38％小股东股权后，本公司间接持有该公司 99.24％股权。
注 21：徐州百大国际旅行社有限责任公司 2001 年由子公司徐州中央百货大楼股份有限公司与徐州百兴有限公司共同出资设立，徐州中央百货大楼股份有限公司出资
27 万元，占 90％股权，徐州百兴有限公司出资 3 万元，占 10％股权。本公司间接持有该公司 88.08%股权。
注 22：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2004 年出资 3200 万元收购济宁中央百货大楼有限责任公司 96.97％股权，个人持有 3.03％股权。2009 年增资 3000
万元；2010 年，出资 100 万元收购个人持有的 3.03％股权，并增资 5700 万元。2011 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中央百货连锁有
限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 23：本公司子公司南京中央百货连锁有限公司 2006 年出资 2975 万元收购洛阳中央百货大楼有限公司 85％股权，洛阳百大百货有限公司持有 15％股权。2010 年本
公司增资 5500 万元，2011 年出资 1,716 万元受让洛阳百大百货有限公司所持有的 15%的股权。2012 年经过合并范围内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京
中央百货连锁有限公司持有 95.00％股权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 24：镇江雨润中央购物广场有限公司 2010 年由江苏地华房地产开发有限公司和香港 GREAT SURGE LIMITED 共同投资设立，注册资本 5100 万美元。2011 年本公司
决议出资 5100 万美元，扣除注册资本未到账部分，实际出资 3,022.8875 万美元，受让实际控制人祝义财先生控制的江苏地华房地产开发有限公司控股的镇江雨润中央购
物广场有限公司的全部股权，其中本公司出资 2,500 万美元，受让镇江雨润中央购物广场有限公司另一股东——香港 GREAT SURGE LIMITED 持有的 49.02％的股权；本公
司控股子公司南京中央百货连锁有限公司出资 2,600 万美元，实际出资 522.8875 万美元受让江苏地华房地产开发有限公司持有的 50.98％的股权。2011 年经过合并范围
内的股权转让，本公司持有 5％的股权，子公司南京中央百货连锁有限公司持有 95％的股权，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 25：南京中商超市有限公司于 2012 年 4 月由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 1000 万元。本公司出资 50 万元，占注册资本
的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 950 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 26：盱眙雨润中央购物广场有限公司于 2012 年 4 月由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 10000 万元。本公司出资 200 万元，
占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 3800 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 27：新沂雨润中央购物广场有限公司于 2012 年 10 月由本公司本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 10000 万元。本公司出资 200
万元，占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 3800 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 28：南京中央商场集团商业管理有限公司于 2012 年 3 月由本公司与子公司子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 3000 万元。本公司出资
30 万元，占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 570 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
55
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
注 29：嘉兴雨润中央购物广场有限公司于 2013 年 4 月由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 10000 万元。本公司出资 150 万元，
占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 2850 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 30：句容雨润中央购物广场有限公司于 2013 年 5 月由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 5000 万元。本公司出资 50 万元，占
注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 950 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 31：句容雨润中央置业有限公司于 2013 年 5 月由本公司与子公司南京中商房产开发有限公司共同出资设立，注册资本为 5000 万元。本公司出资 50 万元，占注册
资本的 5％，南京中商房产开发有限公司出资 950 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 32：南京雨润云中央电子商务有限公司于 2013 年 6 月由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 5000 万元。本公司出资 250 万元，
占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 4750 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 33：铜陵雨润中央购物广场有限公司于 2013 年 6 月由本公司与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资设立，注册资本为 3000 万元。本公司出资 150 万元，
占注册资本的 5％，南京中央百货连锁有限公司出资 2850 万元，占注册资本的 95％，本公司直接、间接持有该公司 100％股权。
注 34：济宁雨润中央购物广场有限公司于 2013 年 4 月由本公司与子公司徐州中央百货大楼股份有限公司共同出资设立，注册资本为 10000 万元。本公司出资 1400
万元，占注册资本的 70％，徐州中央百货大楼股份有限公司出资 600 万元，占注册资本的 30％，本公司直接、间接持有该公司 99.36％股权。
（二） 本期新纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因 期末净资产（万元） 本期净利润（万元）
嘉兴雨润中央购物广场有限公司 本年新投资设立 2997.47 -2.53
句容雨润中央购物广场有限公司 本年新投资设立 999.57 -0.43
句容雨润中央置业有限公司 本年新投资设立 999.58 -0.42
南京雨润云中央电子商务有限公司 本年新投资设立 5001.63 1.63
铜陵雨润中央购物广场有限公司 本年新投资设立 2586.86 -413.14
济宁雨润中央购物广场有限公司 本年新投资设立 1984.57 -15.43
56
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金 1,207,469.36 2,426,329.13
银行存款 1,528,698,302.81 1,411,050,619.18
其他货币资金 462,647,528.56 193,251,237.57
合 计 1,992,553,300.73 1,606,728,185.88
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 449,509,121.08 187,706,039.97
贷款保证金 2,700,000.00 2,700,000.00
按揭保证金 10,145,115.68 2,390,667.28
合 计 462,354,236.76 192,796,707.25
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 900,000.00
商业承兑汇票
合计 900,000.00
2、 期末已贴现未到期的票据金额列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
潍坊锦江钢材有限公司 2013.01.14 2013.07.14 200,000.00
沭阳县辉腾木业制品厂 2013.01.07 2013.07.07 100,000.00
徐州市宝树木业有限公司 2013.01.25 2013.07.25 200,000.00
合计 500,000.00
(三) 应收账款
1、应收账款按种类披露
种类 期末余额
57
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财务报表附注
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
3,089,072.85 48.70 3,089,072.85 100.00
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 450,732.35 7.12 42,032.68 9.33
组合 2 937,699.00 14.78
组合小计 1,388,431.35 21.90 42,032.68 3.03
单项金额虽不重大但单项计提坏账
1,864,990.65 29.40 1,864,990.65 100.00
准备的应收账款
合计 6,342,494.85 100.00 4,996,096.18 78.77
（续）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
3,089,072.85 42.17 3,089,072.85 100.00
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 759,672.48 10.37 35,942.03 4.73
组合 2 1,611,832.50 22.00
组合小计 2,371,504.98 32.37 35,942.03 1.52
单项金额虽不重大但单项计提坏账
1,864,990.65 25.46 1,864,990.65 100.00
准备的应收账款
合计 7,325,568.48 100.00 4,990,005.53 68.12
应收账款种类的说明：
(1)组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例（%） 金额
（%）
1 年以内 283,022.23 62.79 8,490.66 571,788.91 75.27 17,153.67
1－2 年 - - - 187,883.57 24.73 18,788.36
2－3 年 167,710.12 37.21 33,542.02 - -
3－4 年 - - -
4－5 年 - - -
5 年以上 - - -
合计 450,732.35 100.00 42,032.68 759,672.48 100.00 35,942.03
58
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财务报表附注
(2)组合 2 中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备
销售收款 937,699.00
2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内
账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 理由
容
第一名 3,089,072.85 3,089,072.85 100.00 长期挂账,预计无法收回
第二名 1,108,677.77 1,108,677.77 100.00 长期挂账,预计无法收回
第三名 664,727.49 664,727.49 100.00 长期挂账,预计无法收回
第四名 78,000.00 78,000.00 100.00 长期挂账,预计无法收回
第五名 13,585.39 13,585.39 100.00 长期挂账,预计无法收回
合计 4,954,063.50 4,954,063.50 100.00
3、应收账款中欠款金额前五名单位情况：
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 销售客户 3,089,072.85 五年以上 48.70
第二名 销售客户 1,108,677.77 五年以上 17.48
第三名 销售客户 664,727.49 五年以上 10.48
第四名 销售客户 78,000.00 五年以上 1.23
第五名 销售客户 13,585.39 五年以上 0.21
合计 4,954,063.50 78.10
4、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、期末应收账款中无应收关联方账款情况。
(四) 预付账款
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 170,014,538.25 70.66 102,979,707.49 92.80
1－2 年 64,647,285.78 26.86 7,342,764.72 6.62
2－3 年 5,329,781.54 2.22 617,419.17 0.55
3 年以上 630,260.15 0.26 31,892.78 0.03
59
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财务报表附注
合计 240,621,865.72 100.00 110,971,784.16 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 95,000,000.00 0-2 年 拆迁补偿款
第二名 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 预付土地款
第三名 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 预付土地款
第四名 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 预付土地款
第五名 非关联方 18,184,913.88 1-2 年 拆迁补偿款
合计 183,184,913.88
3、账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
第一名 95,000,000.00 1-2 年 拆迁未完成
第二名 18,184,913.88 1-2 年 拆迁未完成
4、期末预付款项中无预付本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
5、期末预付款项中无预付关联方账款情况。
(五) 其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
66,917,500.57 33.74 66,917,500.57 100.00
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 84,111,460.27 42.41 17,690,344.52 21.03
组合 2 35,164,055.45 17.73
组合小计 119,275,515.72 60.13 17,690,344.52 14.83
单项金额虽不重大但单项计
12,157,315.30 6.13 11,157,315.30 91.77
提坏账准备的其他应收款
合计 198,350,331.59 100.00 95,765,160.39 48.28
续上表
期初余额
种 类
账面余额 坏账准备
60
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
170,467,500.57 58.84 66,967,500.57 39.28
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
-
应收款
组合 1 80,963,527.02 27.94 15,949,885.16 19.70
组合 2 27,138,794.70 9.37 -
组合小计 108,102,321.72 37.31 15,949,885.16 14.75
单项金额虽不重大但单项计
11,157,315.30 3.85 11,157,315.30 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 289,727,137.59 100.00 94,074,701.03 32.47
其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1 年以内 16,785,750.87 19.96 502,096.24
1－2 年 5,440,640.38 6.47 539,864.03
2－3 年 55,678,581.00 66.20 11,135,716.19
3－4 年 1,003,463.41 1.19 501,731.71
4－5 年 957,441.32 1.14 765,353.06
5 年以上 4,245,583.29 5.04 4,245,583.29
合计 84,111,460.27 100.00 17,690,344.52
续上表
期初余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1 年以内 16,867,934.72 20.83 505,363.06
1－2 年 7,636,873.28 9.43 763,687.33
2－3 年 51,235,543.41 63.28 10,247,108.68
3－4 年 927,948.32 1.15 463,974.16
4－5 年 1,627,376.82 2.01 1,301,901.46
5 年以上 2,667,850.47 3.30 2,667,850.47
合计 80,963,527.02 100.00 15,949,885.16
(2)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备
61
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
组合 2【备用金等】 35,164,055.45
2、期末单项金额重大并单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提理由
(%)
第一名 33,272,176.35 33,272,176.35 100.00 预计无法收回 注 1
第二名 24,344,831.02 24,344,831.02 100.00 预计无法收回 注 1
第三名 4,800,493.20 4,800,493.20 100.00 预计无法收回 注 1
第四名 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 预计无法收回 见附注七
合计 66,917,500.57 66,917,500.57
注 1：系收购子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）前的历史遗
留问题，根据徐百大改制重组时的框架协议，徐州市政府承诺在公司徐州后续项目通过土
地出让、征地拆迁方面而给予政策支持。徐州市政府已经履行了有关承诺，且以上三家单
位均经营状况不佳，收回可能性较小，故对上述款项计提全额坏账准备。
3、期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提理由
(%)
第一名 1,176,121.66 1,176,121.66 100.00 预计无法收回
第二名 1,000,000.00 0.00 子公司（筹）投资款
第三名 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回
第四名 780,000.00 780,000.00 100.00 预计无法收回
第六名至第一百七十名 8,201,193.64 8,201,193.64 100.00 预计无法收回
合计 12,157,315.30 11,157,315.30
4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款金额前五名单位情况：
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 总额的比例(%)
第一名 非关联方 50,000,000.00 2-3 年 25.21 保证金
第二名 非关联方 33,272,176.35 5 年以上 16.77 借款
第三名 非关联方 24,344,831.02 1-5 年以上 12.27 借款
第四名 非关联方 7,858,684.40 1 年以内 3.96 工程保证金
第五名 非关联方 6,729,900.00 1-3 年 3.39 保证金
合计 122,205,591.77 61.60
6、期末其他应收款中应收关联方欠款情况：
62
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财务报表附注
期末余额 期初余额
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
湖北雨润地华置业有限公司 792,356.97 23,770.71
南京雨润食品有限公司 100,000.00 3,000.00
892,356.97 26,770.71
(六) 存货
1、存货分类
期末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
材料物资 1,624,042.23 1,624,042.23
库存商品 93,020,924.03 2,506,682.53 90,514,241.50
低值易耗品 172,652.99 172,652.99
开发成本 4,271,055,922.47 4,271,055,922.47
开发产品 385,219,676.75 385,219,676.75
合计 4,751,093,218.47 2,506,682.53 4,748,586,535.94
续上表
期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
材料物资 1,560,913.31 - 1,560,913.31
库存商品 126,833,135.92 1,603,770.10 125,229,365.82
低值易耗品 255,779.49 - 255,779.49
开发成本 3,813,824,148.82 - 3,813,824,148.82
开发产品 378,474,137.83 - 378,474,137.83
合计 4,320,948,115.37 1,603,770.10 4,319,344,345.27
其中：期末数中有账面价值人民币 11.97 亿元的存货用于担保，详见本附注八（一）。
2、房地产项目明细披露
（1）开发成本：
预计
项目名称 开工时间 预计竣工时间 投资 期末余额 期初余额
总额
徐州国际广场 2011 年 01 月 2015 年 01 月 44 亿 1,009,583,529.90 1,204,139,525.06
泗阳雨润新天地 2011 年 12 月 2016 年 12 月 20 亿 491,043,428.21 377,600,982.85
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
宿迁国际广场 2011 年 12 月 2015 年 12 月 25 亿 641,880,817.46 558,493,786.36
淮安雨润新天地 2010 年 09 月 2016 年 09 月 47 亿 1,342,323,801.01 1,166,954,035.20
镇江雨润购物广场 2010 年 11 月 2014 年 06 月 4亿 268,948,615.54 204,142,919.19
苏州云深处花园 2009 年 01 月 2013 年 12 月 2.1 亿 182,743,158.01 166,634,185.29
盱眙雨润广场 2012 年 12 月 2015 年 10 月 11 亿 130,181,164.75 116,512,901.97
盱眙星雨华府 2012 年 12 月 2019 年 12 月 19 亿 124,435,000.00 19,343,900.00
新沂雨润新天地 2013 年 1 月 2015 年 5 月 8.5 亿 79,916,407.59 1,912.90
合计 4,271,055,922.47 3,813,824,148.82
（2）开发产品：
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
黄河丽景花园 2010 年 12 月 33,964,421.74 7,459,577.20 26,504,844.54
淮安国际广场 2011 年 8 月 74,405,710.68 4,746,764.72 69,658,945.96
南京万豪国际 2011 年 2 月 183,346,350.10 164,264.25 48,104,446.50 135,406,167.85
金陵名府一期 2010 年 10 月 558,720.08 558,720.08
金陵名府二期 2012 年 12 月 86,198,935.23 1,408,897.00 38,689,377.47 48,918,454.76
徐州国际广场 2013 年 4 月 358,362,569.61 254,190,026.05 104,172,543.56
合计 378,474,137.83 359,935,730.86 353,190,191.94 385,219,676.75
3、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 1,603,770.10 1,036,153.78 25,573.09 107,668.26 2,506,682.53
4、计入期末存货余额的借款费用资本化金额
本期减少
其
存货项目名称 期初余额 本期增加 本期转入存货 他 期末余额
额 减
少
徐州国际广场 89,911,011.22 41,738,133.31 7,898,948.67 123,750,195.86
宿迁国购广场 19,090,208.64 18,140,294.32 37,230,502.96
淮安雨润新天地 77,799,317.21 32,259,850.71 110,059,167.92
云深处花园 22,565,830.87 5,946,720.02 28,512,550.89
泗阳雨润新天地 9,969,500.02 9,839,800.00 19,809,300.02
盱眙雨润广场 1,963,043.79 5,561,218.69 7,524,262.48
镇江雨润购物广场 1,451,292.09 7,288,115.31 8,739,407.40
合 计 222,750,203.84 120,774,132.36 7,898,948.67 335,625,387.53
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财务报表附注
(七) 其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
预付房租 24,550.00 83,200.00
待抵扣进项税 56,115,697.73 84,859,204.73
其他 219,010.84 87,634.75
合计 56,359,258.57 85,030,039.48
(八) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
无限售条件可供出售权益工具 16,031,880.04 16,727,909.68
2、可供出售金融资产明细
明细品种 期末股数 期末收盘价 期末公允价值
宁沪高速 2,050,000 5.39 11,049,500.00
交通银行 1,224,172 4.07 4,982,380.04
合计 16,031,880.04
(九) 对联营企业投资
本企业在被投资
本企业持
被投资单位名称 单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(%)
(%)
南京中央金城仓储
45.00 45.00 32,671,439.49 218,623,943.11 3,449,808.07
超市有限公司
(十) 长期股权投资
1、 长期股权投资分项列示如下：
本期增减额（减
核算方
被投资单位 投资成本 期初账面余额 少以“-”号填 期末账面余额
法
列）
南京中央金城仓储超
权益法 6,750,000.00 13,757,234.14 944,913.63 14,702,147.77
市有限公司
南京证券有限责任公 成本法 24,836,000.00 24,836,000.00 24,836,000.00
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财务报表附注
司
南大科技园股份有限
成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
公司
江苏银行 成本法 4,056,835.00 4,056,835.00 4,056,835.00
成本法 648,000.00 648,000.00 648,000.00
天津华联商厦
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00
南京经纬实业公司
成本法
徐州百大超市有限公
200,000.00 335,633.23 335,633.23
司
成本法 250,000.00 250,000.00 250,000.00
*ST 炎黄
成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
淮海农村商业银行
成本法
江苏联合信托投资公
100,000.00 100,000.00 100,000.00
司
成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00
新淮铁路
合计 55,520,835.00 62,663,702.37 944,913.63 63,608,616.00
持股比 本期计提减值
被投资单位 表决权比例（%） 减值准备金额 本期现金红利
例（%） 准备金额
南京中央金城仓储超
45.00 45.00 607,500.00
市有限公司
南京证券有限责任公
1.32 1.32 1,183,043.40
司
南大科技园股份有限
15.25 15.25 18,000,000.00
公司
江苏银行 244,546.80
天津华联商厦 648,000.00 85,356.00
南京经纬实业公司 500,000.00
徐州百大超市有限公
20.00 20.00
司
*ST 炎黄 0.40 0.40
淮海农村商业银行 0.04 0.04 23,400.00
江苏联合信托投资公
100,000.00
司
新淮铁路
合计 19,248,000.00 2,143,846.20
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(十一) 投资性房地产
1、 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产情况：
本期增加
项目 期初公允价值 本期减少 期末账面余额
转入 公允价值变动
1．成本
房屋建筑物和土地使用权 319,972,100.00 319,972,100.00
2．公允价值变动
房屋建筑物和土地使用权 10,496,500.00 10,496,500.00
3．投资性房地产账面价值
房屋建筑物和土地使用权 319,972,100.00 10,496,500.00 330,468,600.00
2、 上述投资性房地产为子公司南京中商金润发超市有限公司位于南京市玄武区丹凤
街23 号、25 号、27 号、37 号，总建筑面积为24866.77 平方米的商业用房及附属场地；
及位于南京市鼓楼区草场门大街95 号，总建筑面积为25000 平方米的商业用房及附属场地。
根据本公司的会计政策，对该投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。
本报告期投资性房地产公允价值变动对财务报表的影响如下：
1）增加公允价值变动收益10,496,500.00元；
2）确认递延所得税负债2,624,125.00元（10,496,500.00*所得税率25%）；
江苏华信资产评估有限公司以“苏华评报字[2013]第 148 号”评估报告对本公司截止
2013 年 6 月 30 日的所有投资性房产的市场价值进行了评估，评估报告认为本公司投资性房产
的期末市场价值为 330，468，600.00 元，本公司对期末投资性房产的公允价值的确认参照了
以上评估价值。
3、投资性房地产采用租金收益法进行估价，对在估价时点近期的租金价格进行调查分
析的基础上，通过比较类似房地产的租金价格和对影响租金价格的因素进行修正，以此作为
估价对象的客观合理租金价格，并将其在收益期的租金进行折现，以将利求本的方法求取估
价对象的市场价格。
(十二) 固定资产原价及累计折旧
1、固定资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
2,114,039,269.77 33,800,451.95 1,028,281.12 2,146,811,440.60
计：
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其中：房屋及建
1,762,425,812.10 6,046,385.73 - 1,768,472,197.83
筑物
通用设备 75,165,496.23 2,821,590.46 297,493.00 77,689,593.69
专用设备 241,243,606.31 20,067,828.93 311,991.23 260,999,444.01
运输设备 24,045,536.13 1,760,000.00 418,796.89 25,386,739.24
其他 11,158,819.00 3,104,646.83 14,263,465.83
本
期
— 本期计提 — —
新
增
二、累计折旧合
546,471,468.00 36,751,736.41 749,579.00 582,473,625.41
计：
其中：房屋及建
355,291,334.70 23,826,053.24 - 379,117,387.94
筑物
通用设备 44,330,542.97 5,394,250.59 272,243.53 49,452,550.03
专用设备 135,702,454.22 6,188,742.04 206,517.77 141,684,678.49
运输设备 7,123,877.22 1,029,501.27 270,817.70 7,882,560.79
其他 4,023,258.89 313,189.27 4,336,448.16
三、减值准备合
1,636,097.70 23,139.35 1,612,958.35
计
其中：房屋及建
— - -
筑物
通用设备 34,364.41 — 34,364.41
专用设备 1,601,733.29 — 23,139.35 1,578,593.94
运输设备 —
其他 —
四、固定资产账
1,565,931,704.07 — — 1,562,724,856.84
面价值合计
其中：房屋及建
1,407,134,477.40 — — 1,389,354,809.89
筑物
通用设备 30,800,588.85 — — 28,202,679.25
专用设备 103,939,418.80 — — 117,736,171.58
运输设备 16,921,658.91 — — 17,504,178.45
其他 7,135,560.11 9,927,017.67
本期折旧额 36,751,736.41 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 20,619,354.51
元。
2、期末未办妥产权证书的固定资产
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
太平洋房屋及建筑物 129,361,965.05 售房单位改制 正在协商中
3、期末固定资产对外抵押情况：
本公司及子公司以房屋建筑物设定抵押，抵押物的期末账面原值为 834,441,326.93 元
68
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财务报表附注
元，账面净值为 666,442,201.52 元，详见附注八、（一）
(十三) 在建工程
1、在建工程明细情况
项 目 期末余额 期初余额
中心店营业楼层和仓库楼改造工程 64,353,172.85 24,759,600.00
电梯改造工程 3,131,450.75
中心店广场改造工程 4,406,010.36
河西店装修工程 65,566,312.36
洛阳装修工程 1,900,602.68 4,505,261.14
空调改造工程 3,377,738.03 4,937,738.03
零星工程 4,764,834.08 3,569,413.00
合 计 78,802,358.00 106,469,775.28
2、重大在建工程项目变动情况
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产
算比例
(%)
河西店装修工程 1.6 亿 65,566,312.36 72,051,706.13 13,479,143.19
中心店装修改造工程 8000 万 24,759,600.00 39,593,572.85
合 计 90,325,912.36 111,645,278.98 13,479,143.19
(续）
工程进 利息资本化累 资金来
工程项目名称 转入长期待摊费用 期末余额
度% 计金额 源
河西店装修工程 100.00 2,666,355.56 124,138,875.30 外借
中心店装修改造工程 64,353,172.85 自筹
合 计 2,666,355.56 124,138,875.30 64,353,172.85
3、期末在建工程不存在减值，无须计提减值准备。
4、期末在建工程不存在对外抵押和担保。
(十四) 无形资产
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1、无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 130,023,340.62 3,360,922.43 - 133,384,263.05
中央商场土地使用权 13,034,518.00 13,034,518.00
新亚土地使用权 16,480,812.20 16,480,812.20
徐百大土地使用权 29,711,010.88 29,711,010.88
济宁百货土地使用权 23,091,032.54 23,091,032.54
洛阳百货土地使用权 22,308,000.00 22,308,000.00
连云港土地使用权 17,431,230.29 17,431,230.29
SAP 软件使用权 6,999,999.96 6,999,999.96
其他 966,736.75 3,360,922.43 4,327,659.18
2.累计摊销合计 27,606,561.64 2,348,422.16 - 29,954,983.80
中央商场土地使用权 3,968,130.74 150,687.88 4,118,818.62
新亚土地使用权 4,746,717.49 193,451.22 4,940,168.71
徐百大土地使用权 7,563,267.58 373,276.57 7,936,544.15
济宁百货土地使用权 3,669,375.36 305,786.28 3,975,161.64
洛阳百货土地使用权 3,730,215.74 279,365.16 4,009,580.90
连云港土地使用权 2,703,243.15 233,160.72 2,936,403.87
SAP 软件使用权 700,000.00 700,000.00 1,400,000.00
其他 525,611.58 112,694.33 638,305.91
3.无形资产账面价值合计 102,416,778.98 103,429,279.25
中央商场土地使用权 9,066,387.26 8,915,699.38
新亚土地使用权 11,734,094.71 11,540,643.49
徐百大土地使用权 22,147,743.30 21,774,466.73
济宁百货土地使用权 19,421,657.18 19,115,870.90
洛阳百货土地使用权 18,577,784.26 18,298,419.10
连云港土地使用权 14,727,987.14 14,494,826.42
SAP 软件使用权 6,299,999.96 5,599,999.96
其他 441,125.17 3,689,353.27
本期摊销额 2,348,422.16 元。
注：期末用于抵押的无形资产账面原值为 81,381,078.92 元，账面净值 65,070,707.83
元，详见附注八、（一）
(十五) 商誉
1、商誉明细情况
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被投资单位名称或形成商誉的事 本期 期末减
期初余额 本期减少 期末余额
项 增加 值准备
连云港中央百货有限责任公司 24,460,383.62 24,460,383.62
济宁中央百货有限责任公司 8,179,336.48 8,179,336.48
徐州中央百货大楼股份有限公司 25,721,627.47 25,721,627.47
南京中商房产开发有限公司 6,400,615.93 6,400,615.93
南京中央百货连锁有限公司 4,778,874.46 4,778,874.46
合 计 69,540,837.96 69,540,837.96
2、以上各项商誉系初始投资时被投资单位可辨认资产公允价值与账面价值差异形成。
经减值测试，截止 2013 年 6 月 30 日上述子公司的可辨认资产的公允价值大于其账面价值，
没有发生减值。
(十六) 长期待摊费用
本期 本期
项 目 期初余额 期末余额
增加额 摊销额
工作服款 303,625.30 83,850.00 88,839.03 298,636.27
道具费 1,492,900.00 76,895.07 1,416,004.93
经营租赁资产装修 1,114,025.65 1,745,057.09 443,262.73 2,415,820.01
经营租赁资产装修-河西店 - 124,138,875.30 763,912.67 123,374,962.63
融资费用 7,550,000.00 1,550,000.00 780,000.00 8,320,000.00
外墙亮化工程 115,043.30 - 39,637.50 75,405.80
SAP 服务费 3,053,993.53 305,399.35 2,748,594.18
其他 - 98,000.00 16,333.32 81,666.68
合计 9,082,694.25 132,162,675.92 2,514,279.67 138,731,090.50
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 27,666,130.16 27,147,851.89
房地产企业预售收入计算的预计利润 1,152,704.81 7,842,802.99
VIP 积分返券 14,393,101.14 17,322,779.64
预计负债 14,173,351.98 14,095,515.22
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财务报表附注
应付职工薪酬-因解除劳动关系给予的补偿 58,269,114.28 58,214,521.37
应付职工薪酬-其他 6,824,554.55 7,312,089.87
预提土地增值税 17,820,796.85 7,969,020.93
其他 2,244,491.04 2,504,716.98
小计 142,544,244.81 142,409,298.89
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 3,027,287.31 3,201,294.72
计入资本公积的投资性房地产公允价值变动 35,662,420.86 35,662,420.86
计入当期损益的投资性房地产公允价值变动 2,624,125.00
其他 1,349,073.96 613,215.44
小计 42,662,907.13 39,476,931.02
2、未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
（1）可抵扣暂时性差异
资产减值准备 13,464,376.81 12,961,166.80
房地产企业预售收入计算的预计利润 39,686.80 4,264,327.32
预计负债 66,251,135.56 65,429,438.04
其他流动负债-VIP 积分 1,845,018.64 1,386,597.72
辞退福利 26,959,368.32 24,705,055.72
（2）可抵扣亏损 58,824,076.62 88,196,372.52
合计 167,383,662.75 196,942,958.12
3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项 目 期末余额 备注
2013 年 8,929,658.79
2014 年 19,722,167.60
2015 年 12,883,260.54
2016 年 6,095,212.87
2017 年 11,193,776.82
合计 58,824,076.62
4、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 12,109,149.24
计入资本公积的投资性房地产公允价值变动 142,649,683.44
计入当期损益的投资性房地产公允价值变动 10,496,500.00
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
其他 5,396,295.84
小计 170,651,628.52
可抵扣差异项目
资产减值准备 110,664,520.64
房地产企业预售收入计算的预计利润 4,610,819.24
VIP 积分返券 57,572,404.56
预计负债 56,693,407.92
应付职工薪酬-因解除劳动关系给予的补偿 233,076,457.12
应付职工薪酬-其他 27,298,218.20
预提土地增值税 71,283,187.40
其他 8,977,964.16
小计 570,176,979.24
资产减值准备
本期减少 期末余额
项 目 期初余额 本期增加
转 回 转 销
坏账准备 99,064,706.56 1,696,550.01 100,761,256.57
存货跌价准备 1,603,770.10 1,036,153.78 25,573.09 107,668.26 2,506,682.53
长期股权投资
19,248,000.00 19,248,000.00
减值准备
固定资产减值
1,636,097.70 23,139.35 1,612,958.35
准备
合计 121,552,574.36 2,732,703.79 25,573.09 130,807.61 124,128,897.45
(十八) 短期借款
1、短期借款分类
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 757,000,000.00 260,000,000.00
保证借款 567,000,000.00 514,000,000.00
信用借款 2,152,000,000.00 2,326,000,000.00
合计 3,476,000,000.00 3,100,000,000.00
说明：期末无逾期未偿还的贷款。
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(十九) 应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 941,896,712.94 263,203,653.86
商业承兑汇票
合计 941,896,712.94 263,203,653.86
下一会计期间将到期的票据金额 941,896,712.94 元。
(二十) 应付账款
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 550,344,121.18 610,717,386.29
1－2 年 57,216,093.13 44,897,932.08
2－3 年 4,298,249.20 3,896,927.05
3 年以上 15,022,581.72 14,724,663.41
合 计 626,881,045.23 674,236,908.83
1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
3、期末应付账款金额前五名单位情况：
与本公司 占应付账款比
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 例(%)
第一名 非关联方 81,181,737.52 2 年以内 12.95 工程款
第二名 非关联方 33,641,828.01 1 年以内 5.37 工程款
第三名 非关联方 20,987,042.38 1 年以内 3.35 工程款
第四名 非关联方 15,700,711.28 1 年以内 2.50 工程款
第五名 非关联方 9,432,444.91 1 年以内 1.50 货款
合计 160,943,764.10 25.67
4、账龄超过一年的大额应付账款：
备注（报表日后已还款的
单位名称 金额 未结转原因
应予注明）
第一名 81,181,737.52 工程款未结算
第二名 5,007,174.37 工程款未结算
第三名 3,874,990.76 工程款未结算
(二十一) 预收款项
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项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 899,046,720.25 1,242,229,514.10
1－2 年 27,306,787.39 30,714,558.54
2－3 年 1,211,193.47 100,674.00
3 年以上 742,639.10 641,997.60
合 计 928,307,340.21 1,273,686,744.24
1、期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无预收关联方款项。
3、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：为子公司预收售房款。
4、预收账款主要核算内容是预收储值卡销售款和预收售房款。
(二十二) 应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金 76,313,041.22 163,164,989.95 186,618,933.74 52,859,097.43
（2）职工福利费 11,012,994.16 11,012,994.16
（3）社会保险费 725,357.70 37,948,286.15 38,416,577.51 257,066.34
1．医疗保险费 453,348.56 23,717,678.85 24,010,360.95 160,666.46
2．基本养老保险费 181,339.42 9,487,071.54 9,604,144.38 64,266.58
3．失业保险费 45,334.86 2,371,767.88 2,401,036.09 16,066.65
4．工伤保险费 22,667.43 1,185,883.94 1,200,518.05 8,033.32
5．生育保险费 22,667.43 1,185,883.94 1,200,518.04 8,033.33
（4）住房公积金 70,178.63 12,505,171.57 12,456,192.96 119,157.24
（5）工会经费和教育
16,849,709.56 3,439,567.59 1,760,332.13 18,528,945.02
经费
（6）辞退福利 257,563,141.13 7,266,940.43 4,794,256.11 260,035,825.45
（7）其他 29,945,845.89 2,161,265.07 27,784,580.82
合计 381,467,274.13 235,337,949.85 257,220,551.68 359,584,672.30
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
企业所得税 28,582,557.30 -9,048,464.88
增值税 -90,471,804.76 -332,626.08
营业税 -9,429,543.30 -23,111,405.79
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城市维护建设税 30,238.79 4,500,267.76
教育费附加 -127,609.84 3,260,939.59
个人所得税 186,862.33 -161,537.21
土地增值税 46,166,561.14 21,474,368.52
消费税 3,472,679.98 3,607,695.71
房产税 9,276,743.56 10,222,717.28
其他税费 1,657,114.63 1,980,655.00
合计 -10,656,200.17 12,392,609.90
(二十四) 应付股利
超过一年未支
单位名称 期末余额 期初余额
付原因
南京中天投资发展有限公司 1,950,712.20 1,950,712.20
社会公众股 7,257,473.38 7,138,927.14
子公司少数股东股利 4,351,019.51 4,356,683.17
合计 13,559,205.09 13,446,322.51
(二十五) 其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 80,638,549.03 145,270,829.32
1－2 年 93,561,270.85 58,208,025.56
2－3 年 19,825,797.79 97,615,868.50
3 年以上 80,089,583.15 104,626,222.76
合 计 274,115,200.82 405,720,946.14
1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况。
2、期末余额中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 期初余额
江苏地华房地产开发有限公司 1,585,000.00 710,000.00
江苏雨润肉类产业集团有限公司 7,134,772.50 5,616,090.00
南京嘉润物业管理有限公司 1,077,704.58 630,067.68
湖北雨润地华置业有限公司 4,792,293.07
合 计 9,797,477.08 11,748,450.75
3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明:
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单位名称 金额 未偿还原因
第一名 9,131,784.70 应付房屋及设备款
第二名 8,038,578.03 收装修款
第三名 4,500,000.00 保证金
第四名 2,000,000.00 工程保证金
第五名 2,000,000.00 工程保证金
4、金额较大的其他应付款:
单位名称 金额 性质或内容 备 注
第一名 30,000,000.00 工程款质保金
第二名 9,131,784.70 应付房屋及设备款
第三名 8,038,578.03 收装修款
第四名 4,500,000.00 保证金
第五名 2,000,000.00 工程保证金
(二十六) 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 85,500,000.00 67,000,000.00
1、一年内到期的长期借款
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 9,000,000.00
保证借款 56,500,000.00 57,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 10,000,000.00
合计 85,500,000.00 67,000,000.00
2、一年内到期的长期借款前五名情况：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额 期初余额
第一名 2011.02.25 2013.12.30 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00
第二名 2012.03.26 2013.08.20 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
第三名 2013.03.26 2014.02.20 人民币 10,000,000.00
第四名 2013.05.21 2014.06.27 人民币 7,500,000.00
第五名 2011.02.25 2013.12.30 人民币 6,500,000.00 7,000,000.00
合 计 84,000,000.00 67,000,000.00
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(二十七) 其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
递延收益-VIP 积分返利 55,419,502.32 61,916,939.44
(二十八) 长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 996,718,423.47 813,154,457.04
保证借款
信用借款 100,000,000.00 110,000,000.00
保证加抵押借款 331,250,000.00 331,250,000.00
合计 1,427,968,423.47 1,254,404,457.04
2、金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
第一名 2012.09.05 2022.09.05 人民币 387,500,000.00 400,000,000.00
第二名 2012.11.16 2022.11.15 人民币 196,000,000.00 200,000,000.00
第三名 2012.11.16 2022.11.15 人民币 170,000,000.00 170,000,000.00
第四名 2012.12.14 2015.09.30 人民币 131,250,000.00 131,250,000.00
第五名 2011.12.21 2014.11.15 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00
合 计 934,750,000.00 951,250,000.00
(二十九) 长期应付款
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
职工安置费 72,953,179.73 71,395.54 72,881,784.19
长期应付款的说明：为子公司改制提留职工安置费用，不计息。
(三十) 预计负债
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对外提供担保 93,648,896.50 1,565,397.50 95,214,294.00
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未决诉讼 27,730,249.46 27,730,249.46
合计 121,379,145.96 1,565,397.50 122,944,543.46
预计负债说明：详见附注七、或有事项说明。
(三十一) 其他非流动负债
项 目 期末账面余额 期初账面余额
淮安新亚商城家电城拆迁补偿递延收益 110,395,812.84 110,395,812.84
徐州百大家电城拆迁补偿递延收益 58,208,457.77 58,208,457.77
合计 168,604,270.61 168,604,270.61
其他非流动负债说明：
注：1）为配合淮安市政改造、提升城市形象，公司同意由淮安市土地储备中心作为
拆迁人对子公司江苏中央新亚百货股份有限公司的新亚商城家电城进行拆迁，拆迁实施单
位为淮安市清河房屋拆迁安置有限公司。江苏中央新亚百货股份有限公司与淮安市土地储
备中心及淮安市清河房屋拆迁安置有限公司签订《淮安市城市房屋拆迁补偿安置协议书》，
根据协议规定，江苏中央新亚百货股份有限公司应收拆迁补偿安置费用计 1.25 亿元。因该
事项符合政策性搬迁条件且公司有意进行固定资产重置，至 2013 年 6 月 30 日，结转后期
末递延收益余额为 110,395,812.84 元。
2）因徐州市城市改造需要，根据徐发改投资[2008]第 181 号、徐规定通字[2008]第
106 号和徐土通[2009]第 2 号、徐拆许字[2009]第 5 号等有关文件，对子公司徐州中央百
货大楼股份有限公司所拥有的家电城广场进行拆迁，拆迁实施单位为徐州大华房屋拆迁安
置有限公司、徐州市云房房屋拆迁安置配套有限公司和徐州市信和房屋拆迁安置有限公司，
2010 年签订了《房屋拆迁补偿协议》，根据协议规定，徐州中央百货大楼股份有限公司应
收拆迁补偿安置费计 9409.56 万元。因上述事项符合政策性搬迁条件且公司有意进行固定
资产重置，2010 年收到的拆迁补偿款 9409.56 万元。至 2013 年 6 月 30 日，结转后期末递
延收益余额为 58,208,457.77 元。
(三十二) 股本
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本期变动增（+）减（－）
项 目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1)国家持股
(2)国有法人持股
(3)其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 143,541,859.00 143,541,859.00 143,541,859.00 287,083,718.00
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
无限售条件流通股份合计 143,541,859.00 143,541,859.00 143,541,859.00 287,083,718.00
合计 143,541,859.00 143,541,859.00 143,541,859.00 287,083,718.00
说明：本次股本变动由大华会计师事务所验资并于 2013 年 5 月 22 日出具大华验字[2013]000183 号验资报告。
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(三十三) 资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.股本溢价 237,314,606.05 143,541,859.00 93,772,747.05
2.其他资本公积
（1）可供出售金融资产公
允价值变动产生的利得或 9,654,324.98 505,008.38 9,149,316.60
损失
（2）投资性房地产公允价
106,901,672.76 106,901,672.76
值变动产生的利得或损失
（3）其他 5,122,499.39 5,122,499.39
小计 121,678,497.13 505,008.38 121,173,488.75
合计 358,993,103.18 144,046,867.38 214,946,235.80
(三十四) 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 116,046,918.13 116,046,918.13
任意盈余公积 22,874,203.96 3,869,898.51 1,169,364.50 25,574,737.97
合 计 138,921,122.09 3,869,898.51 1,169,364.50 141,621,656.10
盈余公积说明：
1、根据财政部财会[2001]5 号“关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题
的规定》的通知”，公司股东会决议批准以公积金列支 2012 年度发放给 1998 年 12 月 31
日以前参加工作的无房或住房未达标老职工的一次性住房补贴 1,169,364.50 元。
2、本公司于 2013 年 5 月 8 日召开 2012 年度股东大会，审议通过 2012 年度利润分配
方案：根据 2012 年度公司净利润提取 5%的任意盈余公积金 3,869,898.51 元。
(三十五) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 141,697,145.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 141,697,145.17
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 279,165,881.97
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积 3,869,898.51
提取储备基金
提取企业发展基金
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提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 22,966,697.44
其他（职工购房补贴、退休职工住房补贴） 362,771.50
加：所有者权益内部结转 1,169,364.50
期末未分配利润 394,833,024.19
说明：
1、根据财政部财会[2001]5 号“关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题
的规定》的通知”，报告期按规定发放给 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房或住房
未达标老职工的一次性住房补贴 362,771.50 元，减少了未分配利润。
2、本公司于 2013 年 5 月 8 日召开 2012 年度股东大会，审议通过 2012 年度利润分配
方案：根据 2012 年度公司净利润提取 5%的任意盈余公积金 3,869,898.51 元。
(三十六) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本分类情况
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 3,933,992,321.37 2,994,437,487.68 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59
其他业务 65,601,947.89 3,782,976.41 42,887,523.53 988,045.99
合计 3,999,594,269.26 2,998,220,464.09 2,897,296,866.62 2,315,842,359.58
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商 业 3,401,185,981.70 2,639,684,753.11 2,849,267,071.25 2,290,430,790.35
（2）房地产业 529,192,244.96 352,929,925.20 4,603,460.26 24,032,178.30
（3）旅游服务业 3,614,094.71 1,822,809.37 538,811.58 391,344.94
合计 3,933,992,321.37 2,994,437,487.68 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59
3、主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 3,554,908,107.79 2,671,399,174.50 2,450,739,311.35 1,958,466,487.50
山东 139,682,099.91 115,147,343.97 162,404,732.72 141,210,073.30
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财务报表附注
河南 172,480,843.88 150,448,100.01 179,782,702.10 160,956,182.81
湖北 66,921,269.79 57,442,869.20 61,482,596.92 54,221,569.98
合 计 3,933,992,321.37 2,994,437,487.68 2,854,409,343.09 2,314,854,313.59
(三十七) 营业税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 26,901,010.79 21,185,902.60 5%
营业税 37,381,408.26 7,451,012.74 5%
城市维护建设税 8,572,142.46 8,122,244.10 7%
教育费附加 6,017,343.07 5,528,596.21 5%
房产税 1,730,933.28 2,808,128.08 12%、1.2%
土地增值税 41,238,709.47 244,409.39
其他规费 250,636.42 518,383.94
合计 122,092,183.75 45,858,677.06
(三十八) 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,682,834.68 61,405,653.60
办公费 625,230.92 359,823.27
差旅费 1,310,888.35 467,896.36
保险费 626,488.24 7,902,429.68
水电费 31,823,181.11 31,702,360.28
邮电通讯费 324,376.10 354,333.70
包装运输费 991,167.15 1,248,469.49
业务宣传广告促销费 55,278,173.02 21,308,601.89
其他费用 13,275,413.89 17,641,186.79
合计 154,937,753.46 142,390,755.06
(三十九) 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 161,270,969.97 165,203,279.84
办公费 950,189.08 838,870.37
差旅费 3,629,282.74 2,739,990.83
租赁费 7,991,462.23 11,822,164.19
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折旧费 36,608,472.13 33,655,709.60
邮电通讯费 1,382,507.19 1,156,341.89
修理费 6,439,373.76 9,532,767.69
费用性税金 12,573,553.89 10,049,871.80
招待费 5,656,663.20 5,802,197.63
低值易耗品摊销 1,010,926.29 452,823.97
无形资产摊销 2,296,114.48 2,646,652.93
长期待摊费用摊销 1,734,279.67 185,073.70
劳动保护费 908,932.70 2,041,182.19
聘请中介机构费 3,019,123.32 12,209,124.10
警卫消防费 885,226.40 1,173,669.76
其他费用 11,789,018.39 19,108,898.25
合计 258,146,095.44 278,618,618.74
(四十) 财务费用
类 别 本期发生额 上期发生额
利息支出 90,727,701.55 85,739,605.82
减：利息收入 35,689,631.67 21,716,199.26
汇兑损益
其他 26,842,947.36 20,181,201.53
合计 81,881,017.24 84,204,608.09
(四十一) 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1,696,550.01 2,492,722.54
存货跌价损失 1,010,580.69
合计 2,707,130.70 2,492,722.54
(四十二) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产 10,496,500.00
(四十三) 投资收益
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1、投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,536,346.20 244,546.80
权益法核算的长期股权投资收益 1,552,413.63 713,171.76
合 计 3,088,759.83 957,718.56
2、按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因
淮海农村商业银行 23,400.00
南京证券有限公司 1,183,043.40
江苏银行 244,546.80 244,546.80
天津华联商厦 85,356.00
合 计 1,536,346.20 244,546.80
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
南京中央金城仓储超市有限公司 1,552,413.63 713,171.76
(四十四) 营业外收入
计入当期非经常性损益的
项 目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 3,646.04 15,655.79
其中：处置固定资产利得 3,646.04 15,655.79 3,646.04
处置无形资产利得
政府补助 17,058.12 17,058.12
其他 938,745.83 771,743.04 938,745.83
合计 959,449.99 787,398.83 959,449.99
政府补助明细
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
代扣个税返还 17,058.12
(四十五) 营业外支出
计入本期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
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非流动资产处置损失合计 201,521.91 216,453.52
其中：固定资产处置损失 201,521.91 216,453.52 201,521.91
无形资产处置损失
对外捐赠 1,197,000.00 794,690.00 1,197,000.00
水利基金等其他税金 13,199.21
非常损失 120,316.82 200,000.00 120,316.82
其他 2,263,933.37 2,526,919.61 2,263,933.37
合计 3,795,971.31 3,738,063.13 3,782,772.10
(四十六) 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 109,304,720.07 19,821,037.79
递延所得税调整 3,225,037.59 -2,902,833.59
合计 112,529,757.66 16,918,204.20
(四十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、计算结果
本期数 上期数
报告期利润 稀释每 基本每股收 稀释每股收
基本每股收益
股收益 益 益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.972 0.972 0.030 0.030
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
0.948 0.948 0.038 0.038
东的净利润（Ⅱ）
2、每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 279,165,881.97 8,427,092.14
扣除所得税影响后归属于母公司普通
2 6,941,842.87 -2,379,383.84
股股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司
3=1-2 272,224,039.10 10,806,475.98
普通股股东的净利润
期初股份总数 4 143,541,859.00 143,541,859.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
5 143,541,859.00 143,541,859.00
分配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的 6
股份数 6
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项 目 序号 本期数 上期数
6
7
发行新股或债转股等增加股份下一月
7
份起至报告期年末的月份数
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的
9
月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） ÷11-8×9÷11- 287,083,718.00 287,083,718.00
10
因同一控制下企业合并而调整的发行
13
在外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.972 0.030
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.948 0.038
已确认为费用的稀释性潜在普通股利
16
息及其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权
19
等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)
×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.972 0.030
(100%-17)]÷(1
3+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） ×(100%-17)]÷ 0.948 0.038
(12+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公
积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股
份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增
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加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进
行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股
东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影
响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(四十八) 其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -696,029.64 442,450.32
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -174,007.41 110,612.58
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -522,022.23 331,837.74
(四十九) 现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
营业外收入 955,803.95
利息收入 35,689,631.67
合 计 36,645,435.62
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
管理费用 43,662,705.30
销售费用 104,254,918.78
财务费用 22,282,947.36
营业外支出 2,029,051.90
单位往来 49,690,692.00
承兑保证金 269,557,529.51
合 计 491,477,844.85
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3、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
融资顾问费 4,560,000.00
(五十) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 279,828,605.43 8,977,975.61
加：资产减值准备 2,707,130.70 2,492,722.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,751,736.41 33,655,709.60
无形资产摊销 2,348,422.16 2,646,652.93
长期待摊费用摊销 2,514,279.67 185,073.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
197,875.87 190,012.98
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,784.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,496,500.00
财务费用（收益以“－”号填列） 50,903,678.02 85,739,605.82
投资损失（收益以“－”号填列） -3,088,759.83 -957,718.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -134,945.92 -2,902,833.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,185,976.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -309,370,970.74 -510,724,282.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,719,421.02 -89,106,396.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 268,563,116.83 457,881,335.21
其 他 -268,063,527.55
经营活动产生的现金流量净额 48,126,696.14 -11,911,358.34
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,530,199,063.97 746,548,574.36
减：现金的期初余额 1,413,931,478.63 973,773,853.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 116,267,585.34 -227,225,279.21
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2、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 期初余额
一、现 金 1,530,199,063.97 1,413,931,478.63
其中：库存现金 1,207,469.36 2,426,329.13
可随时用于支付的银行存款 1,528,698,302.81 1,411,050,619.18
可随时用于支付的其他货币资金 293,291.80 454,530.32
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,530,199,063.97 1,413,931,478.63
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
母公司 关联 企业 法定
注册地 业务性质
名称 关系 类型 代表人
国内贸易（国家禁止
或限制经营的 项目除
外、国家有专 项规定
江苏地华实业集团有 有限责任公
控股股东 南京 祝义财 的，取得相应许可后经
限公司 司
营），纳米技术研究及
应用，房地产开发、销
售、建筑材料销售。
续上表
对本公司
母公司 注册 对本公司的 本公司最终
的表决权 组织机构代码
名称 资本 持股比例(%) 控制方
比例(%)
江苏地华实业集团
100000 万元 29.49 29.49 祝义财 73706959-8
有限公司
注：祝义财持有本公司 41.51%股权，同其控制的江苏地华实业集团有限公司共同持有本公司 71.00%
的股权。
(二) 本企业的子公司情况：
详见附注四（一）子公司情况
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(三) 本企业的合营和联营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
南京中央金城仓储超市有限公司 有限责任公司 南京市 胡为民 零售 1500 万元
续上表
本企业在被
本企业持股
被投资单位名称 投资单位表 关联关系 组织机构代码
比例(%)
决权比例(%)
南京中央金城仓储超市有限公司 45.00 45.00 联营企业 71624335-8
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 组织机构代码
江苏地华房地产开发有限公司 同一控制人 66899019-8
湖北雨润地华置业有限责任公司 同一控制人 69512296-X
江苏雨润肉类产业集团有限公司 同一控制人 56689335-4
南京嘉润物业管理有限公司 同一控制人 73317566-8
江苏雨润农产品集团有限公司 同一控制人 69259688-7
南京雨润食品有限公司 同一控制人 76525265-6
桐城市福润包装材料有限公司 同一控制人 57444743-4
铜陵雨润地华置业有限公司 同一控制人 69571923-X
江苏润地房地产开发有限公司 同一控制人 74314181-6
(五) 关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、购买商品、接受劳务的关联交易
关联交 本期发生额 上期发生额
易定价 占同
关联交易 占同类
关联方 方式及 类交
内容 金额 金额 交易比
决策程 易比
序 例(%)
例(%)
南 京 嘉润 物 业管 理 有
物业管理 市场价 1,373,071.90 11.65 994,800.00 8.41
限公司
江 苏 雨润 肉 类产 业 集 办公场所
市场价 1,518,682.50 19.00
团有限公司 租赁
湖 北 雨润 地 华置 业 有 经营场所 市场价 2,509,228.18 31.40
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限公司 租赁
江 苏 润地 房 地产 开 发 经营场所
市场 0.00
有限公司 租赁
合计 5,400,982.58 994,800.00
3、销售商品、提供劳务的关联交易
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类 占同类
关联方
内容 及决策程 金额 交易比 金额 交易比
序 例(%) 例(%)
湖北雨润地华置业有限公司 代理佣金 市场价 8,093,878.22 100.00
4、关联租赁情况
（1）公司承租情况：
租赁资产 租赁 租赁 租赁收益 本期确认的租
承租方名称 出租方名称
种类 起始日 终止日 定价依据 赁费
湖北大冶中 湖北雨润地华
央国际商业管 置业有限责任 经营场所 2013-01-01 2013-12-31 市场价 2,509,228.18
理有限公司 公司
南京中央 江苏雨润肉
商场（集团）股 类产业集团有 办公场所 2013-01-01 2013-12-31 市场价 1,518,682.50
份有限公司 限公司
南京中央商场 江苏润地房地
集团商业管理 产开发有限公 经营场所 2013-01-01 2013-12-31 0.00
有限公司 司
合计 4,027,910.68
5、关联担保情况
1） 截止 2013 年 6 月 30 日，本公司为子公司银行贷款提供担保情况：
单位:万元
担保是
否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
徐州中央百货大楼股份有限公司 4,500.00 2013.06.18 2013.11.01 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,000.00 2013.05.24 2013.11.10 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,900.00 2013.06.06 2013.11.10 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.05.17 2013.11.16 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.02.07 2013.08.06 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.03.12 2013.09.06 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 3,000.00 2013.01.21 2014.01.21 否
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财务报表附注
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,200.00 2012.12.26 2014.12.26 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 800.00 2013.02.21 2014.02.21 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,000.00 2013.03.04 2013.09.03 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 4,000.00 2012.10.30 2013.10.18 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,000.00 2013.02.01 2014.01.01 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,000.00 2013.02.04 2014.01.01 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 2,500.00 2013.06.13 2014.06.13 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 1,500.00 2012.08.10 2013.08.09 否
徐州中央国际广场置业有限公司 5,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 5,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 2,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 3,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
徐州中央国际广场置业有限公司 5,000.00 2011.12.21 2014.11.15 否
南京太平洋百货有限责任公司 1,000.00 2013.06.26 2014.06.23 否
南京太平洋百货有限责任公司 3,500.00 2012.09.29 2013.09.28 否
镇江雨润中央购物广场有限公司 13,125.00 2012.12.14 2015.09.30 否
南京中央商场集团联合营销有限公司 3,000.00 2013.03.21 2014.01.15 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 4,500.00 2012.09.06 2013.08.27 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000.00 2012.09.29 2013.09.29 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 2,000.00 2013.02.17 2014.01.16 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 3,000.00 2013.01.31 2014.01.17 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 1,800.00 2013.02.01 2014.01.17 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 1,000.00 2013.01.21 2014.01.10 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 5,000.00 2011.02.25 2013.12.30 否
江苏中央新亚百货股份有限公司 650.00 2011.02.25 2013.12.30 否
合计 95,475.00
2） 截止 2013 年 6 月 30 日，本公司为子公司承兑汇票提供担保情况：
单位:万元
担保是
否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.2.27 2013.8.27 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 90.00 2013.3.21 2013.9.20 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 180.00 2013.5.17 2013.8.16 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.5.17 2013.11.15 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.5.31 2013.11.29 否
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
徐州中央百货大楼股份有限公司 45.00 2013.6.27 2013.12.26 否
徐州中央百货大楼股份有限公司 180.00 2013.6.27 2013.9.26 否
小计 630.00
3） 截止 2013 年 6 月 30 日，子公司为本公司以及子公司之间提供抵押情况：
单位：万元
被担保方 担保是
否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
连云港中 央百 货有限 南京中央商场（集
50,000.00 2013.04.10 2018.10.08 否 注
责任公司 团）股份有限公司
济宁中央 百货 有限责 南京中央商场（集 否 注
50,000.00 2013.03.28 2018.03.12
任公司 团）股份有限公司
洛阳中央 百货 大楼有 南京中央商场（集 否 注
50,000.00 2013.02.06 2018.09.28
限公司 团）股份有限公司
淮安雨润 中央 新天地 江苏中央新亚百货 否
40,000.00 2013.06.04 2013.06.03
置业有限公司 股份有限公司
注:连云港中央百货有限责任公司、济宁中央百货有限责任公司、洛阳中央百货大楼
有限公司为母公司南京中央商场（集团）股份有限公司共同提供最高额度抵押，额度为 5
个亿。截止到 2013 年 6 月 30 日，实际发生的贷款为 2.4 亿。
6、关联方应收应付款项：
1)公司应收关联方款项：
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 南京雨润食品有限公司 100,000.00 3,000.00
其他应收款 湖北雨润地华置业有限公司 792,356.97 23,770.71
合计 892,356.97 26,770.71
（2）公司应付关联方款项：
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 江苏地华房地产开发有限公司 1,585,000.00 710,000.00
其他应付款 江苏雨润肉类产业集团有限公司 7,134,772.50 5,616,090.00
其他应付款 南京嘉润物业管理有限公司 1,077,704.58 630,067.68
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
其他应付款 湖北雨润地华置业有限公司 4,792,293.07
合计 9,797,477.08 11,748,450.75
七、或有事项
（一） 子公司济宁市中央百货有限责任公司已决诉讼或仲裁形成的或有负债及
其财务影响：
原告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
以前年度
中国工商银行济宁市分 为济宁百货总公司 济宁市仲裁
16,600,940.17 裁定
行 贷款担保纠纷 委员会
济宁市任城区农村信用 为济宁百货总公司 济宁市任城
1,057,671.25 裁定
合作社金城分社 贷款担保纠纷 区人民法院
为济宁百货总公司 济宁市任城
济宁城市信用合作社 1,117,188.57 裁定
贷款担保纠纷 区人民法院
为济宁百货总公司 济宁市任城
济宁城市信用合作社 1,441,124.45 裁定
贷款担保纠纷 区人民法院
为济宁百货总公司 济宁市任城
济宁城市信用合作社 4,053,418.50 民事调解
贷款担保纠纷 区人民法院
为济宁百货总公司 济宁市任城
济宁城市信用合作社 351,184.88 裁定
贷款担保纠纷 区人民法院
为济宁百货总公司 济宁市任城
济宁城市信用合作社 300,000.00 裁定
贷款担保纠纷 区人民法院
济宁市城区农村信用合 为济宁百货总公司 济宁市任城
1,212,645.87 民事调解
作社城中分社 贷款担保纠纷 区人民法院
合计 26,134,173.69
说明：济宁市中央百货责任有限公司对上述已判决未执行诉讼计提了 26,134,173.69
元的预计负债，至本报告期末，上述判决未有新的进展。
（二） 子公司淄博中央国际购物有限公司已判决未执行诉讼事项如下：
原告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
以前年度
南京新城市美容工程有 南京市秦淮
物业服务合同纠纷 1,596,075.77 再审立案审查
限公司 区人民法院
说明：2007 年 10 月 7 日，南京新城市美容工程有限公司（简称“新城市”）与淄
博中央国际购物有限公司（简称“淄博中央”）签订《物业管理合同》，约定淄博中央委
托新城市对淄博中央物业管理，合同期限为 2007 年 9 月 30 日至 2010 年 9 月 30 日。2009
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
年 12 月 19 日，淄博中央停业，2009 年 4 月 10 日，淄博中央撤场，未按时支付物业服
务费。2010 年 11 月，新城市向南京市秦淮区人民法院提起诉讼，主张淄博中央应当支
付合同规定的物业服务费加违约金，并按照山东省最低工资标准的上浮率补足物业服务
费，同时支付新城市辞退员工经济补偿款以及在淄博中央撤场后新城市为履行合同所购
置的可用物资处理费用。
2011 年 4 月 19 日，江苏省南京市中级人民法院作出终审判决，依据（2011）宁民
终字第 249 号《民事判决书》，淄博中央应支付新城市物业服务费 574,000.00 元，补足
物业服务费 614,135.25 及延期付款违约金 21,081.59 元；淄博中央应接收《委托鉴定资
产评估报告书》所列物资并支付新城市物资对价 204,307.50，同时支付新城市 2009 年 4
月至 9 月人员工资及社会保险合计 123,427.43 元、2009 年 4 月 11 日至 2009 年 9 月的
房屋租金损失 6,367.00 元、一审诉讼费 23,264.00 元、二审诉讼费 29,493.00 元，共计
1,596,075.77 元。
2012 年 10 月 22 日，淄博中央向江苏省高级人了法院提出再审申请，由（2012）苏
审二民申字第 426 号，江苏省高级人民法院已经立案审查。
（三） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
担保本金 担保利息
被担保单位 债务到期日 对本公司的财务影响
（万元） （万元）
非关联方：
徐州蓝天商业大楼 55.00 87.11 逾期 已计提预计负债 说明（1）
徐州白云商厦股份有限公司 2,329.00 3,014.32 逾期 已计提预计负债 说明（1）
徐州白云商厦股份有限公司 95.00 88.91 逾期 已计提预计负债 说明（1）
徐州市劳动局 300.00 逾期 暂无不利影响 说明（2）
济宁百货总公司 2,509.00 1,343.09 逾期 已计提预计负债 说明（3）
合计 5,288.00 4,533.43
说明：
（1）系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司的历史遗留问题（简称“徐百大”），
改制前徐百大为徐州蓝天商业大楼、徐州白云大厦股份有限公司提供贷款担保。徐州蓝
天商业大楼及徐州白云商厦股份有限公司均经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性
不大。因此，对以上两家全额计提预计负债。
（2）对徐州市劳动局担保，因徐州市劳动局已向本公司承诺若造成实际损失将由其
承担，且对方单位存在偿还能力，所以不计提预计负债。
（3）系子公司济宁中央百货有限责任公司（简称“济宁百货”）的历史遗留问题，
济宁百货站与原济宁百货大楼在改制前是互保单位。济宁百货总公司已严重资不抵债，企
业无法正常经营，已不具备偿还债务能力。因此，对以上担保事项计提预计负债。
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
（四） 子公司徐州中央百货大楼股份有限公司未了结诉讼事项如下：
（1）徐州中央百货大楼股份有限公司（以下简称“徐百大”）在 2003 年 9 月为徐州
蓝天商业大楼向中国农业银行徐州市分行借款 699 万元提供连带责任保证担保，2005 年 8
月由中国农业银行徐州市分行向徐州市中级人民法院提起诉讼 2010 年 8 月中国农业银行
徐州分行与徐州蓝天商业大楼及徐州中央百货大楼股份有限公司签订《贷款利息减免协
议》，根据该项协议，贷款余额为 6,118,459.70 元，截止至 2010 年 3 月 20 日结欠利息为
1,676,233.31 元；同时约定借款人徐州蓝天商业大楼及担保人徐州中央百货大楼股份有
限公司分期偿还贷款本金，具体为：2010 年 12 月 20 日前归还贷款本金 300 万元，2011
年 6 月 30 日前归还贷款本金 100 万元，2011 年 12 月 10 日前归还剩余的贷款本金
2,118,459.70 元，在归还所有贷款余额后，免除所欠截止至 2010 年 3 月 20 日结欠利息
1,676,233.31 元及以后新产生的利息；协议履行完毕前，法院继续冻结徐州中央百货大
楼股份有限公司在华泰证券公司持有的交通银行股票的股东资金账户；该协议履行中发生
争议可由三方协商解决，协商不成，中国农业银行徐州分行申请人民法院恢复徐州市中级
人民法院民事判决书（2005）徐民二初字第 125 号判决书及相关法律文书的执行。截至到
2013 年 6 月 30 日徐百大已代蓝天还清农行全部本金，交行股权账户已解冻。以上徐州中
央百货大楼代徐州蓝天商业大楼所归还款项均已计入其他应收款中本年金额，并全额计提
坏账准备。
（2）徐州中央百货大楼股份有限公司与南京宏业电视机有限公司（原南京熊猫电视
机有限公司）欠款纠纷，经南京市玄武区人民法院审判，判决结果由南京宏业电视机有限
公司还款 559,563.87 元，该判决尚未执行。2009 年 11 月由南京市中级人民法院裁定：
南京宏业电视机有限公司已不能清偿到期债务，且已资不抵债，宣告破产。徐百大已向清
算组申报债权，并对上述债权计提全额坏账准备。
(3) 2009 年 7 月徐州中央百货大楼股份有限公司向徐州市中级人民法院就江苏恒龙
通讯实业有限公司欠款提起诉讼，主张江苏恒龙通讯实业有限公司归还借款 800 万元及利
息 108.76 万元，双方达成调解协议，江苏恒龙通讯实业有限公司于 2009 年 12 月 30 日前
偿还 300 万元，2010 年 3 月 31 日前偿还 500 万元及所欠利息，自 2009 年 12 月 1 日起至
还清欠款之日止期间的利息按每月 0.8%计算，利息于 2010 年 3 月 31 日前还清。江苏恒
龙万相房地产开发有限公司、江苏恒力医院投资有限公司及朱相海个人承担连带担保责
任。现案外人王绍滨已申请省高院再审，省高院已立案。根据 2010 徐执字第 063 号，江
苏恒龙通讯的房产已经被查封。
截至 2013 年 6 月 30 日徐州中央百货大楼股份有限公司收回本金 300 万元，尚欠本金
450 万元。徐百大对上述债权计提全额坏账准备。
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
（五） 子公司南京中央百货连锁有限公司未了结诉讼事项如下：
2013 年 2 月 19 日，子公司南京中央百货连锁有限公司收到江苏省泰州市中级人民法
院送达的民事诉状，泰州商城商业发展有限公司诉讼请求本集团控股子公司南京中央百货
连锁有限公司向其支付租赁相关费用 15,309,000.00 元，滞纳金 689,058.09 元。泰州苏
宁电器有限公司、江苏苏宁电器有限公司作为第三人参加诉讼。目前案件无进展。
（六） 其他或有负债
本公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
（一） 抵押资产情况
本公司及子公司以房屋建筑物等有形资产和土地使用权取得短期借款
757,000,000.00 元，长期借款 1,336,968,423.47 元，具体抵押情况：
资产类别 账面原值 累计折旧（摊销） 资产净值
存货-土地 1,197,200,221.84 1,197,200,221.84
固定资产房屋建筑物 834,441,326.93 167,999,125.41 666,442,201.52
土地使用权 81,381,078.92 16,310,371.09 65,070,707.83
投资性房地产 330,468,600.00 330,468,600.00
合计 2,443,491,227.69 184,309,496.50 2,259,181,731.19
（二） 开具承兑汇票和信用证情况：
截止 2013 年 6 月 30 日，公司已开具未到期的银行承兑汇票 941,896,712.94 元，开
具未到期的信用证 333,000,000.00 元。
（三） 其他重大承诺事项
本公司无需要披露的其他承诺事项。
九、资产负债表日后事项
（一） 资产负债表日后利润分配情况说明：
根据本公司 2013 年 8 月 22 日召开的第七届董事会第七次会议决议，本公司拟以 2013
年 6 月末股份总数为基数，每 10 股派发红股 7 股(含税)，每 10 股派发现金股利 1.00 元
（含税），并进行资本公积转增股本，每 10 股转增 3 股。上述利润分配方案尚待股东
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
大会批准，批准前股利分配方案未进行账务处理。
（二） 其他资产负债表日后事项说明：
本公司无需要披露的其他日后事项。
十、其他重要事项说明
（一） 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提
项 目 期初余额 期末余额
动损益 公允价值变动 的减值
可供出售金融资产 16,727,909.68 -522,022.24 16,031,880.04
投资性房地产 319,972,100.00 10,496,500.00 330,468,600.00
合计 336,700,009.68 10,496,500.00 -522,022.24 346,500,480.04
（二） 租赁
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司与经营租赁租出资产有关的信息如下：
经营租赁租出资产类别 年末账面余额 期初账面余额
投资性房地产-房屋建筑物和土
330,468,600.00 319,972,100.00
地使用权
（三） 其他需要披露的重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一） 应收账款
1、应收账款按种类披露
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
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财务报表附注
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 52,229.11 4.83 1,566.87 3.00
组合 2 936,789.00 86.69
组合小计 989,018.11 91.52 1,566.87 0.16
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
91,585.39 8.48 91,585.39 100.00
的应收账款
合计 1,080,603.50 100.00 93,152.26 8.62
（续）
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 124,259.31 6.84 3,727.78 3.00
组合 2 1,601,261.50 88.12
组合小计 1,725,520.81 94.96 3,727.78 0.22
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
91,585.39 5.04 91,585.39 100.00
的应收账款
合计 1,817,106.20 100.00 95,313.17 5.25
应收账款种类的说明：
(1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 52,229.11 100.00 1,566.87 124,259.31 100.00 3,727.78
1－2 年 -
2－3 年 -
3－4 年 -
4－5 年 -
5 年以上 -
合计 52,229.11 100.00 1,566.87 124,259.31 100.00 3,727.78
(2) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
100
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2【销售收款等】 936,789.00
2、期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提理由
（%）
第一名 78,000.00 78,000.00 100.00 预计无法收回
第二名 13,585.39 13,585.39 100.00 预计无法收回
合计 91,585.39 91,585.39 100.00
3、本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
4、本报告期应收账款中无应收关联方账款情况。
（二） 其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
款
组合 1 2,106,912.99 0.06 112,779.92 5.35
组合 2 3,502,201,302.67 99.90 104,387,036.82 2.98
组合小计 3,504,308,215.66 99.96 104,499,816.74 2.98
单项金额虽不重大但单项计提坏
1,324,955.66 0.04 1,274,955.66 96.23
账准备的其他应收款
合计 3,505,633,171.32 100.00 105,774,772.40 3.02
续上表
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
款
组合 1 2,368,508.51 0.08 198,659.34 8.39
组合 2 3,149,184,784.06 99.88 93,981,571.44 2.98
组合小计 3,151,553,292.57 99.96 94,180,230.78 2.99
101
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
单项金额虽不重大但单项计提坏
1,274,955.66 0.04 1,274,955.66 100.00
账准备的其他应收款
合计 3,152,828,248.23 100.00 95,455,186.44
其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,969,485.31 93.48 59,084.56 1,703,812.34 71.94 51,114.37
1－2 年 61,419.53 2.92 6,141.95 574,612.44 24.26 57,461.24
2－3 年 35,568.42 1.69 7,113.68 - - -
3－4 年 - - - - - -
4－5 年 - - - - - -
5 年以上 40,439.73 1.91 40,439.73 90,083.73 3.80 90,083.73
合计 2,106,912.99 100.00 112,779.92 2,368,508.51 100.00 198,659.34
(2)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面金额 坏账准备
组合 2【内部往来】 3,479,567,894.15 104,387,036.82
组合 2【内部往来-储值卡】 434,990.02
组合 2【备用金等】 22,198,418.50
合计 3,502,201,302.67 104,387,036.82
2、期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由
第一名 1,176,121.66 1,176,121.66 100.00 预计无法收回
第二名 98,834.00 98,834.00 100.00 预计无法收回
第三名 50,000.00 子公司投资款
合计 1,324,955.66 1,274,955.66 96.23
3、本报告期无其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况：
与本公司 占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
关系 总额的比例(%)
南京中央百货连
子公司 资金往来 1,182,339,811.50 1－3 年 33.73
锁有限公司
南京中商房产开
子公司 资金往来 707,726,808.17 1－2 年 20.19
发有限公司
102
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财务报表附注
淮安雨润中央新
子公司 资金往来 559,241,199.11 1－3 年 15.95
天地置业有限公司
宿迁中央国际购
子公司 资金往来 304,594,794.68 1－3 年 8.69
物广场有限公司
徐州中央国际广
子公司 资金往来 251,429,351.38 1－3 年 7.17
场置业有限公司
合计 3,005,331,964.84 85.73
5、其他应收关联方款项
与本公司关 占其他应收款总
单位名称 金额
系 额的比例(%)
南京中央百货连锁有限公司 子公司 1,182,339,811.50 33.73
南京中商房产开发有限公司 子公司 707,726,808.17 20.19
淮安雨润中央新天地置业有限公司 子公司 559,241,199.11 15.95
宿迁中央国际购物广场有限公司 子公司 304,594,794.68 8.69
徐州中央国际广场置业有限公司 子公司 251,429,351.38 7.17
镇江雨润中央购物广场有限公司 子公司 151,496,995.15 4.32
苏州中商置地有限公司 子公司 93,531,765.91 2.67
南京中央商场集团商业管理有限公司 子公司 80,003,537.48 2.28
泗阳雨润中央新天地置业有限公司 子公司 71,277,875.00 2.03
盱眙雨润中央购物广场有限公司 子公司 26,835,550.00 0.77
句容雨润中央购物广场有限公司 子公司 24,006,000.00 0.68
济宁市中央百货有限责任公司 子公司 13,174,381.61 0.38
句容雨润中央置业有限公司 子公司 10,006,000.00 0.29
连云港市中央百货有限责任公司 子公司 2,760,280.69 0.08
南京中商超市有限公司 子公司 1,532,327.37 0.04
南京雨润食品有限公司 同一控制人 100,000.00 0.00
徐州中央百货大楼股份有限公司 子公司 32,406.12 0.00
南京太平洋百货有限责任公司 子公司 13,800.00 0.00
合计 3,480,102,884.17 99.27
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财务报表附注
（三） 长期股权投资
本期
本期增减额 计提
核算方 持股比 表决权 本期现金红
被投资单位 投资成本 期初账面余额 （减少以 期末账面余额 减值准备金额 减值
法 例（%） 比例（%） 利
“-”号填列） 准备
金额
南京中央金城
仓储超市有限 权益法 6,750,000.00 13,757,234.14 944,913.63 14,702,147.77 45.00 45.00 607,500.00
公司
南京太平洋百
货有限责任公 成本法 159,500,000.00 159,500,000.00 - 159,500,000.00 99.69 99.69
司
南京中央百货 成本法
190,000,000.00 190,000,000.00 - 190,000,000.00 100 100
连锁有限公司
南京中商房产 成本法
61,512,000.00 61,512,000.00 - 61,512,000.00 99.00 99.00
开发有限公司
淮安中央新亚 成本法
5,300,000.00 5,300,000.00 - 5,300,000.00 5.00 5.00
置业有限公司
苏州中商置地 成本法
8,400,000.00 8,400,000.00 - 8,400,000.00 5.00 5.00
有限公司
宿迁中央国际 成本法
5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5.00 5.00
购物广场
淄博中央国际 成本法
20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100.00 100.00 20,000,000.00
购物有限公司
徐州中央国际 成本法
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 5.00 5.00
广场置业有限
104
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财务报表附注
公司
江苏中央新亚 成本法
百货股份有限 118,503,042.50 118,503,042.50 118,503,042.50 56.9 56.9
公司
淮安雨润中央 成本法
新天地置业有 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 5.00 5.00
限公司
济宁市中央百 成本法
货有限责任公 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 5.00 5.00
司
泗阳雨润中央 成本法
新天地置业有 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00
限公司
湖北大冶中央 成本法
国际商业管理 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 5.00 5.00
有限公司
洛阳中央百货 成本法
16,414,000.00 16,414,000.00 16,414,000.00 5.00 5.00
大楼有限公司
南京中央商场 成本法
集团联合营销 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 5.00 5.00
有限公司
南京中商超市 成本法
500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
有限公司
镇江雨润中央 成本法
9,988,004.60 9,988,004.60 9,988,004.60 5.00 5.00
购物广场有限
105
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
公司
南京中央商场 成本法
集团商业管理 300,000.00 300,000.00 1,200,000.00 1,500,000.00 5.00 5.00
有限公司
盱眙雨润中央 成本法
购物广场有限 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 5.00 5.00
公司
新沂雨润中央 成本法
购物广场有限 5,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00
公司
嘉兴雨润中央 成本法
购物广场有限 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 5.00 5.00
公司
句容雨润中央 成本法
购物广场有限 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
公司
句容雨润中央 成本法
500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
置业有限公司
南京雨润云中 成本法
央电子商务有 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 5.00 5.00
限公司
济宁雨润中央 成本法
购物广场有限 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 70.00 70.00
公司
铜陵雨润中央 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 5.00 5.00
106
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财务报表附注
购物广场有限
公司
天津华联商厦 成本法 648,000.00 648,000.00 648,000.00 648,000.00 85,356.00
江苏联合信托 成本法
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
投资公司
南京经纬实业 成本法
500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
公司
*ST 炎黄 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
南大科技园股 成本法
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 15.25 15.25 18,000,000.00
份有限公司
南京证券有限 成本法
24,836,000.00 24,836,000.00 24,836,000.00 1.32 1.32 1,183,043.40
责任公司
合计 718,901,047.10 702,408,281.24 25,644,913.63 728,053,194.87 39,248,000.00 1,875,899.40
长期股权投资的说明：
1、本公司于 2013 年 4 月出资 150 万元与子公司南京中央百货连锁有限公司共同投资 3000 万元投资设立子公司嘉兴雨润中央购物广场有限公司，持有其股权的 5%；
本公司于 2013 年 5 月出资 50 万元与子公司南京中央百货连锁有限公司共同投资 1000 万元投资设立子公司句容雨润中央购物广场有限公司，持有其股权的 5%； 本公司
于 2013 年 5 月出资 50 万元与子公司南京中商房产开发有限公司共同投资 1000 万元设立子公司句容雨润中央置业有限公司，持有其股权的 5%；本公司于 2013 年 6 月出
资 250 万元与子公司南京中央百货连锁有限公司共同投资 5000 万元投资设立子公司南京雨润云中央电子商务有限公司，持有其股权的 5%；本公司于 2013 年 4 月出资 1400
万元与子公司徐州中央百货大楼股份有限公司共同出资 3000 万元投资设立子公司济宁雨润中央购物广场有限公司，持有其股权的 70%；本公司于 2013 年 6 月出资 150 万
元与子公司南京中央百货连锁有限公司共同出资 3000 万元投资设立子公司铜陵雨润中央购物广场有限公司，持有其股权的 5%。
2、子公司淄博中央国际购物有限公司正在清算中，对其计提全额减值准备。
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财务报表附注
（四） 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 285,704,710.23 416,723,838.70
1-2 年 321,018,542.47 81,622,331.96
2-3 年 49,601,764.24 15,893,357.93
3 年以上 15,074,397.14 10,499,887.45
合计 671,399,414.08 524,739,416.04
1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中欠付关联方款项情况：
占其他应付款比例
单位名称 金 额 与本公司关系
（%）
南京中商金润发超市有限公司 287,621,097.04 子公司 42.84
南京太平洋百货有限责任公司 81,754,538.63 子公司 12.18
江苏中央新亚百货股份有限公司 67,494,523.13 子公司 10.05
南京雨润云中央电子商务有限公司 48,000,000.00 子公司 7.15
嘉兴雨润中央购物广场有限公司 29,800,000.00 子公司 4.44
铜陵雨润中央购物广场有限公司 29,000,000.00 子公司 4.32
湖北大冶中央国际商业管理有限公司 19,131,900.00 子公司 2.85
济宁雨润中央购物广场有限公司 14,000,000.00 子公司 2.09
连云港市中央百货有限责任公司 10,000,000.00 子公司 1.49
洛阳中央百货大楼有限公司 7,693,153.00 子公司 1.15
江苏中央新亚百货股份有限公司 4,135,850.90 子公司 0.62
南京中央商场集团商业管理有限公司 1,039,731.80 子公司 0.15
南京中商超市有限公司 317,416.50 子公司 0.05
淄博中央国际购物有限公司 249,664.05 子公司 0.04
泰州中央国际购物有限公司 15,000.00 子公司 0.00
江苏雨润肉类产业集团有限公司 7,134,772.50 同一控制人 1.06
南京嘉润物业管理有限公司 630,067.68 同一控制人 0.09
合计 608,017,715.23 90.57
（五） 营业收入及营业成本
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1、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 1,616,322,728.99 1,303,046,361.85 1,409,789,204.04 1,122,112,161.96
其他业务 16,499,444.81 87,502.11 12,624,497.75 63,221.76
合计 1,632,822,173.80 1,303,133,863.96 1,422,413,701.79 1,122,175,383.72
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 1,616,322,728.99 1,303,046,361.85 1,409,789,204.04 1,122,112,161.96
3、主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 1,616,322,728.99 1,303,046,361.85 1,409,789,204.04 1,122,112,161.96
（六） 投资收益
1、投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,268,399.40
权益法核算的长期股权投资收益 1,552,413.63 713,171.76
合计 2,820,813.03 713,171.76
2、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京中央金城仓储超市有限公司 1,552,413.63 713,171.76
（七） 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 63,518,332.59 7,236,443.46
加：资产减值准备 10,317,425.05 15,489,679.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,751,320.80 10,477,569.46
109
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
无形资产摊销 879,621.49 150,690.00
长期待摊费用摊销 305,399.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
183,136.43 60,910.78
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 88,941,940.69 58,808,054.56
投资损失（收益以“－”号填列） -2,820,813.03 -713,171.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,526,194.25 -2,068,555.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 92,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,340,231.80 4,194,302.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -358,573,384.80 -106,564,957.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 269,347,875.85 106,074,192.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 94,809,530.47 93,145,158.54
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 662,218,437.51 161,227,691.73
减：现金的期初余额 483,938,257.84 529,328,798.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 178,280,179.67 -368,101,106.53
十二、补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,646.04
计入当期损益的政府补助 17,058.12
罚款收入 106,391.00
投资性房地产公允价值变动收益 10,496,500.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,565,397.50
110
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财务报表附注
非流动资产处置支出 -201,521.91
对外捐赠 -1,197,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,538,958.23
所得税影响额 815,524.63
少数股东权益影响额（税后） 5,600.72
合计 6,941,842.87
（二） 净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 30.39 0.972 0.972
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
29.64 0.948 0.948
股东的净利润
（三） 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 期初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） (%)
应收帐款 1,346,398.67 2,335,562.95 -42.35 应收账款收回
预付帐款 240,621,865.72 110,971,784.16 116.83 房地产企业预付土地款和拆迁增加
其他应收款 102,585,171.20 195,652,436.56 -47.57 土地保证金转预付账款
其他流动资产 56,359,258.57 85,030,039.48 -33.72 待抵扣进项税减少
长期待摊费用 138,731,090.50 9,082,694.25 1427.42 河西店经营租赁装修费用增加
应付票据 941,896,712.94 263,203,653.86 257.86 票据融资规模增加
应交税费 -10,656,200.17 12,392,609.90 -185.99 预收储值卡款预交增值税
其他应付款 274,115,200.82 405,720,946.14 -32.44 往来支付
营业收入 3,999,594,269.26 2,897,296,866.62 38.05 百货销售规模增长和地产结转收入增加
营业税金及附加 122,092,183.75 45,858,677.06 166.24 收入增长
投资收益 3,088,759.83 957,718.56 222.51 成本法的长投本期收到红利
所得税费用 112,529,757.66 16,918,204.20 565.14 利润增长
经营活动产生的现金流量
48,126,696.14 -11,911,358.34 -504.04 百货销售增长带来的现金流入
净额
投资活动产生的现金流量
-193,391,451.99 -445,781,149.85 -56.62 工程改造投入减少
净额
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2013 年 8 月 22 日批准报出。
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告原稿。
董事长：祝义财
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 8 月 22 日
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:南京中央商场（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,992,553,300.73 1,606,728,185.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 0.00 900,000.00
应收账款 1,346,398.67 2,335,562.95
预付款项 240,621,865.72 110,971,784.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 102,585,171.20 195,652,436.56
买入返售金融资产
存货 4,748,586,535.94 4,319,344,345.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,359,258.57 85,030,039.48
流动资产合计 7,142,052,530.83 6,320,962,354.30
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 16,031,880.04 16,727,909.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,360,616.00 43,415,702.37
投资性房地产 330,468,600.00 319,972,100.00
固定资产 1,562,724,856.84 1,565,931,704.07
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
在建工程 78,802,358.00 106,469,775.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,429,279.25 102,416,778.98
开发支出
商誉 69,540,837.96 69,540,837.96
长期待摊费用 138,731,090.50 9,082,694.25
递延所得税资产 142,544,244.81 142,409,298.89
其他非流动资产
非流动资产合计 2,486,633,763.40 2,375,966,801.48
资产总计 9,628,686,294.23 8,696,929,155.78
流动负债：
短期借款 3,476,000,000.00 3,100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 941,896,712.94 263,203,653.86
应付账款 626,881,045.23 674,236,908.83
预收款项 928,307,340.21 1,273,686,744.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 359,584,672.30 381,467,274.13
应交税费 -10,656,200.17 12,392,609.90
应付利息
应付股利 13,559,205.09 13,446,322.51
其他应付款 274,115,200.82 405,720,946.14
应付分保账款
保险合同准备金
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 85,500,000.00 67,000,000.00
其他流动负债 55,419,502.32 61,916,939.44
流动负债合计 6,750,607,478.74 6,253,071,399.05
非流动负债：
长期借款 1,427,968,423.47 1,254,404,457.04
应付债券
长期应付款 72,881,784.19 72,953,179.73
专项应付款
预计负债 122,944,543.46 121,379,145.96
递延所得税负债 42,662,907.13 39,476,931.02
其他非流动负债 168,604,270.61 168,604,270.61
非流动负债合计 1,835,061,928.86 1,656,817,984.36
负债合计 8,585,669,407.60 7,909,889,383.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 287,083,718.00 143,541,859.00
资本公积 214,946,235.80 358,993,103.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 141,621,656.10 138,921,122.09
一般风险准备
未分配利润 394,833,024.19 141,697,145.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,038,484,634.09 783,153,229.44
少数股东权益 4,532,252.54 3,886,542.93
所有者权益合计 1,043,016,886.63 787,039,772.37
负债和所有者权益总计 9,628,686,294.23 8,696,929,155.78
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
116
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:南京中央商场（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,045,276,296.96 616,760,226.20
交易性金融资产
应收票据
应收账款 987,451.24 1,721,793.03
预付款项 7,606,532.18 1,151,567.77
应收利息
应收股利
其他应收款 3,399,858,398.92 3,057,373,061.79
存货 34,103,162.09 41,443,393.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,487,831,841.39 3,718,450,042.68
非流动资产：
可供出售金融资产 11,049,500.00 10,680,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 688,805,194.87 663,160,281.24
投资性房地产
固定资产 593,827,445.94 604,118,621.81
在建工程 69,114,018.08 27,255,449.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,847,688.16 15,366,387.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,748,594.18
递延所得税资产 88,994,619.89 90,520,814.14
其他非流动资产
非流动资产合计 1,472,387,061.12 1,411,102,053.49
资产总计 5,960,218,902.51 5,129,552,096.17
流动负债：
117
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
短期借款 2,059,000,000.00 2,326,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 990,645,451.31 202,419,582.25
应付账款 230,459,608.68 250,330,562.09
预收款项 429,268,008.19 451,114,788.31
应付职工薪酬 227,344,147.71 251,990,652.47
应交税费 -57,301,814.32 -40,064,281.76
应付利息
应付股利 9,208,185.58 9,089,639.34
其他应付款 671,399,414.08 524,739,416.04
一年内到期的非流动负债 29,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 9,747,999.95 17,041,699.75
流动负债合计 4,598,771,001.18 4,002,662,058.49
非流动负债：
长期借款 304,000,000.00 110,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,199,026.17 2,106,776.17
其他非流动负债
非流动负债合计 306,199,026.17 112,106,776.17
负债合计 4,904,970,027.35 4,114,768,834.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 287,083,718.00 143,541,859.00
资本公积 162,064,053.63 305,329,162.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 141,609,954.80 138,909,420.79
一般风险准备
未分配利润 464,491,148.73 427,002,819.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,055,248,875.16 1,014,783,261.51
负债和所有者权益（或股东权益）
5,960,218,902.51 5,129,552,096.17
总计
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
118
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,999,594,269.26 2,897,296,866.62
其中：营业收入 3,999,594,269.26 2,897,296,866.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,617,984,644.68 2,869,407,741.07
其中：营业成本 2,998,220,464.09 2,315,842,359.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 122,092,183.75 45,858,677.06
销售费用 154,937,753.46 142,390,755.06
管理费用 258,146,095.44 278,618,618.74
财务费用 81,881,017.24 84,204,608.09
资产减值损失 2,707,130.70 2,492,722.54
119
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
加：公允价值变动收益（损失以“－”
10,496,500.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,088,759.83 957,718.56
其中：对联营企业和合营企业的
1,552,413.63
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 395,194,884.41 28,846,844.11
加：营业外收入 959,449.99 787,398.83
减：营业外支出 3,795,971.31 3,738,063.13
其中：非流动资产处置损失 197,875.87 216,453.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 392,358,363.09 25,896,179.81
减：所得税费用 112,529,757.66 16,918,204.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,828,605.43 8,977,975.61
归属于母公司所有者的净利润 279,165,881.97 8,427,092.14
少数股东损益 662,723.46 550,883.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.972 0.030
（二）稀释每股收益 0.972 0.030
七、其他综合收益 -522,022.23 331,837.74
八、综合收益总额 279,306,583.20 9,309,813.35
归属于母公司所有者的综合收益总
278,660,873.59 8,757,756.51
额
归属于少数股东的综合收益总额 645,709.61 552,056.84
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
120
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,632,822,173.80 1,422,413,701.79
减：营业成本 1,303,133,863.96 1,122,175,383.72
营业税金及附加 21,151,434.16 19,986,255.17
销售费用 58,948,660.48 61,143,330.30
管理费用 103,814,856.10 140,556,538.85
财务费用 45,434,695.53 52,106,659.12
资产减值损失 10,317,425.05 15,489,679.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,820,813.03 713,171.76
其中：对联营企业和合营企业
1,552,413.63
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,842,051.55 11,669,026.70
加：营业外收入 113,762.69 104,857.95
减：营业外支出 183,136.43 2,363,017.27
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,772,677.81 9,410,867.38
减：所得税费用 29,254,345.22 2,174,423.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,518,332.59 7,236,443.46
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 276,750.00 276,750.00
七、综合收益总额 63,795,082.59 7,513,193.46
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
121
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,208,667,302.69 3,561,738,236.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,138,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 36,645,435.62 62,084,212.78
经营活动现金流入小计 4,245,312,738.31 3,624,960,449.46
购买商品、接受劳务支付的现金 3,122,295,699.91 2,951,904,095.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 257,306,319.18 197,341,511.38
支付的各项税费 326,106,178.23 276,216,719.83
支付其他与经营活动有关的现金 491,477,844.85 211,409,480.97
经营活动现金流出小计 4,197,186,042.17 3,636,871,807.80
经营活动产生的现金流量净额 48,126,696.14 -11,911,358.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,143,846.20 852,046.80
处置固定资产、无形资产和其他长期 57,686.90 62,217.99
122
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,201,533.10 914,264.79
购建固定资产、无形资产和其他长期
194,592,985.09 446,695,414.64
资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 195,592,985.09 446,695,414.64
投资活动产生的现金流量净额 -193,391,451.99 -445,781,149.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 2,448,500,000.00 2,170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,448,500,000.00 2,170,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,992,436,033.57 1,810,392,792.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现
189,971,625.24 129,139,978.56
金
其中：子公司支付给少数股东的股
5,663.66
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,560,000.00
筹资活动现金流出小计 2,186,967,658.81 1,939,532,771.02
筹资活动产生的现金流量净额 261,532,341.19 230,467,228.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,267,585.34 -227,225,279.21
加：期初现金及现金等价物余额 1,413,931,478.63 973,773,853.57
六、期末现金及现金等价物余额 1,530,199,063.97 746,548,574.36
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
123
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,875,562,194.69 1,577,636,145.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,397,944.38 1,634,495.67
经营活动现金流入小计 1,881,960,139.07 1,579,270,641.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,356,839,956.19 1,145,005,631.72
支付给职工以及为职工支付的现金 117,436,416.81 102,963,404.48
支付的各项税费 97,293,974.37 134,730,387.54
支付其他与经营活动有关的现金 215,580,261.23 103,426,059.25
经营活动现金流出小计 1,787,150,608.60 1,486,125,482.99
经营活动产生的现金流量净额 94,809,530.47 93,145,158.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,875,899.40 607,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
38,034.19 17,968.38
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,913,933.59 625,468.38
购建固定资产、无形资产和其他长期
60,784,646.26 51,005,348.58
资产支付的现金
124
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
投资支付的现金 24,750,000.00 4,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 85,534,646.26 55,405,348.58
投资活动产生的现金流量净额 -83,620,712.67 -54,779,880.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,788,500,000.00 1,706,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,788,500,000.00 1,706,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,509,500,000.00 2,035,551,964.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现
107,348,638.13 76,914,420.20
金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,560,000.00
筹资活动现金流出小计 1,621,408,638.13 2,112,466,384.87
筹资活动产生的现金流量净额 167,091,361.87 -406,466,384.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 178,280,179.67 -368,101,106.53
加：期初现金及现金等价物余额 483,938,257.84 529,328,798.26
六、期末现金及现金等价物余额 662,218,437.51 161,227,691.73
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
125
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余
143,541,859.00 358,993,103.18 138,921,122.09 141,697,145.17 3,886,542.93 787,039,772.37
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
143,541,859.00 358,993,103.18 138,921,122.09 141,697,145.17 3,886,542.93 787,039,772.37
额
三、本期增减变
动金额（减少以 143,541,859.00 -144,046,867.38 2,700,534.01 253,135,879.02 645,709.61 255,977,114.26
“－”号填列）
（一）净利润 279,165,881.97 662,723.46 279,828,605.43
（二）其他综合
-505,008.38 -17,013.85 -522,022.23
收益
上述（一）和（二）
-505,008.38 279,165,881.97 645,709.61 279,306,583.20
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
额
3．其他
（四）利润分配 3,869,898.51 -27,199,367.45 -23,329,468.94
1．提取盈余公积 3,869,898.51 -3,869,898.51
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-22,966,697.44 -22,966,697.44
股东）的分配
4．其他 -362,771.50 -362,771.50
（五）所有者权
143,541,859.00 -143,541,859.00 -1,169,364.50 1,169,364.50
益内部结转
1．资本公积转增
143,541,859.00 -143,541,859.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 -1,169,364.50 1,169,364.50
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
287,083,718.00 214,946,235.80 141,621,656.10 394,833,024.19 4,532,252.54 1,043,016,886.63
额
127
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益合
实收资本（或 专项 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 计
股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余
143,541,859.00 260,845,085.96 136,831,122.37 109,886,750.70 4,305,685.42 655,410,503.45
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
143,541,859.00 260,845,085.96 136,831,122.37 109,886,750.70 4,305,685.42 655,410,503.45
额
三、本期增减变
动金额（减少以 330,664.37 8,231,123.64 110,973.81 8,672,761.82
“－”号填列）
（一）净利润 8,427,092.14 550,883.47 8,977,975.61
（二）其他综合
330,664.37 330,664.37
收益
上述（一）和（二）
330,664.37 8,427,092.14 550,883.47 9,308,639.98
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
（四）利润分配 -195,968.50 -439,909.66 -635,878.16
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他 -195,968.50 -439,909.66 -635,878.16
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
143,541,859.00 261,175,750.33 136,831,122.37 118,117,874.34 4,416,659.23 664,083,265.27
额
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
129
南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 143,541,859.00 305,329,162.63 138,909,420.79 427,002,819.09 1,014,783,261.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 143,541,859.00 305,329,162.63 138,909,420.79 427,002,819.09 1,014,783,261.51
三、本期增减变动金额（减少
143,541,859.00 -143,265,109.00 2,700,534.01 37,488,329.64 40,465,613.65
以“－”号填列）
（一）净利润 63,518,332.59 63,518,332.59
（二）其他综合收益 276,750.00 276,750.00
上述（一）和（二）小计 276,750.00 63,518,332.59 63,795,082.59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
130
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
（四）利润分配 3,869,898.51 -27,199,367.45 -23,329,468.94
1．提取盈余公积 3,869,898.51 -3,869,898.51
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-22,966,697.44 -22,966,697.44
配
4．其他 -362,771.50 -362,771.50
（五）所有者权益内部结转 143,541,859.00 -143,541,859.00 -1,169,364.50 1,169,364.50
1．资本公积转增资本（或股
143,541,859.00 -143,541,859.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -1,169,364.50 1,169,364.50
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 287,083,718.00 162,064,053.63 141,609,954.80 464,491,148.73 1,055,248,875.16
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南京中央商场（集团）股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 143,541,859.00 306,067,162.63 136,819,421.07 375,830,910.58 962,259,353.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 143,541,859.00 306,067,162.63 136,819,421.07 375,830,910.58 962,259,353.28
三、本期增减变动金额（减少
276,750.00 7,040,474.96 7,317,224.96
以“－”号填列）
（一）净利润 7,236,443.46 7,236,443.46
（二）其他综合收益 276,750.00 276,750.00
上述（一）和（二）小计 276,750.00 7,236,443.46 7,513,193.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -195,968.50 -195,968.50
1．提取盈余公积
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 -195,968.50 -195,968.50
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 143,541,859.00 306,343,912.63 136,819,421.07 382,871,385.54 969,576,578.24
法定代表人：祝义财 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：金福
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