南京中央商场股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长胡晓军先生、总经理廖建生先生、财务总监杨学萍女士及财务部经理金福先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：南京中央商场股份有限公司
公司法定中文名称缩写：南京中商
公司英文名称：NANJING CENTRAL EMPORIUM CO., LTD.
公司英文名称缩写：NJZS
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：南京中商
公司A股代码：600280
3、公司注册地址：南京市白下区中山南路79号
公司办公地址：南京市白下区中山南路79号
邮政编码：210005
公司国际互联网网址：www.njzysc.com
公司电子信箱：yxp@njzysc.com
4、公司法定代表人：胡晓军
5、公司董事会秘书：杨学萍
电话：025--84728470
传真：025-84722766
E-mail：yxp@njzysc.com
联系地址：南京市白下区中山南路79号
公司证券事务代表：官国宝
电话：025-84717725
传真：025-84722766
E-mail：zyscggb@sina.com
联系地址：南京市白下区中山南路79号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http: //www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1991年6月22日
公司首次注册登记地点：南京市白下区中山南路79号
公司法人营业执照注册号：3201001002436
公司税务登记号码：320103134881640
公司聘请的境内会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市中山北路26号新晨国际大厦8-10
楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增减
（％）
总资产 2,741,594,536.86 2,642,144,502.03 3.63
所有者权益（或股东权益） 708,673,665.48 681,685,073.04 3.81
每股净资产(元) 4.94 4.75 3.85
本报告期比上年
报告期（1－6月） 上年同期
同期增减（％）
营业利润 42,622,299.43 40,600,909.67 4.74
利润总额 41,412,670.35 40,318,116.63 2.64
净利润 26,988,592.44 26,208,608.67 2.89
扣除非经常性损益的净利润 27,781,424.48 29,512,450.91 -6.23
基本每股收益(元) 0.19 0.18 5.26
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 3.81 4.15 减少0.34个百分点
经营活动产生的现金流量净额 93,477,173.62 96,915,487.31 -3.68
每股经营活动产生的现金流量净额 0.65 0.67 -3.08
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,051,981.96
合并价差 1,024,560.03
所得税影响 234,589.90
合计 -792,832.04
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 7,991
前十名股东持股情况
持有有限
持股比 报告期内 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股
例(%) 增减 股份数量
份数量
境内非国
江苏地华实业集团有限公司 29.49 42,329,002 未知
有法人
南京市国有资产经营（控股）
国家 12.81 18,383,601 18,383,601 冻结18,383,601
有限公司
境内非国
南京中天投资发展有限公司 9.71 13,932,204 13,932,204 未知
有法人
中国工商银行－中海能源策略
其他 4.06 5,821,614 5,821,614 未知
混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－华富
其他 3.59 5,157,362 5,157,362 未知
成长趋势股票型证券投资基金
华泰证券－招行－华泰紫金3
其他 3.33 4,779,390 4,779,390 未知
号集合资产管理计划
中国工商银行－华安中小盘成
其他 3.24 4,655,663 4,655,663 未知
长股票型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴业
其他 3.05 4,376,318 2,416,640 未知
趋势投资混合型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根中国
其他 2.24 3,217,811 3,217,811 未知
优势证券投资基金
中国建设银行－华安宏利股票
其他 1.94 2,791,422 2,791,422 未知
型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
江苏地华实业集团有限公司 42,329,002 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 5,821,614 人民币普通股
招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 5,157,362 人民币普通股
华泰证券－招行－华泰紫金3号集合资产管理计划 4,779,390 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 4,655,663 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 4,376,318 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 3,217,811 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 2,791,422 人民币普通股
中国农业银行－富国天源平衡混合型证券投资基金 1,200,000 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 1,000,000 人民币普通股
公司未知无限售条件股东之间是否存
在关联关系或属于《上市公司股东持
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可
持有的有限 上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件
号 可上市
数量 市交易股
交易时间
份数量
G1日+12 7,177,092 G1日为锁定期承诺事项发生，
G1日+24 14,354,185 南京市国资公司承诺如生下述
情况之一(以先发生的情况为
准)，将追加送股一次(股份追
送完成后，此承诺自动失效)：
（1）根据公司2006年、2007
南京市国有资产经营（控
1 23,182,421 年和2008年经计的年度财务报
股）有限公司
1,651,144 告，如果公司2006年至2008
年度净利润的复合增长率低于
17%；（2）公司2006年度、
2007年度或2008年度财务报告
被出具除标准无保留意见之外
的审计报告。
2007-8-21 7,177,092 自获得上市流通权之日起，在
12个月内不上市交易或转让；
在前项承诺期满后，通过证券
2 南京中天投资发展有限公司 9,753,561
2008-8-21 2,576,469 交易所挂牌交易出售股份，出
售数量占公司股份总数的比例
在12个月内不超过5%。
自获得上市流通权之日起，在
3 南京小天鹅电子有限公司 1,447,608 2007-8-21 1,447,608
12个月内不上市交易或转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
张仁富 监事会主席 12,271 3,067 9,204 减持
王锦秋 监事 4,358 1,000 3,358 减持
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年4月6日公司第五届董事会第十一次决议：1、根据《公司章程》以及劳动合同等相关规定，公司副总经理龚秀华女士，因其已达到法定退休年龄，根据相关规定解聘龚秀华女士公司副总经理职务。2、根据公司章程的规定，公司第五届董事会聘任郝南生先生为公司副总经理，任期至2008年5月（同第五届董事会任期）。
郝南生先生简历：
郝南生，男，1953年11月生，汉族，1971年1月参加工作，大专文凭，经济师，中共党员。曾任南京市一商局计统信息处科员、主任科员、副处长；南京市商业局综合业务处副处长、处长；南京市商业局办公室主任、南京市商业贸易局食品流通处处长、南京中央集团有限公司副总经理。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司紧紧围绕“以本埠零售单体店为龙头，以百货连锁经营、房地产开发为两翼发展”的规划战略，通过集团化管理模式的推进，强化管理职能的覆盖面；通过经营商品的提档升级，创新营销，不断提升公司的核心竞争力。
报告期内，公司内抓内部资源整合，外抓规模扩张两个重点工作，在百货连锁淄博店的招商筹备工作中，通过调整招商模式，以大型发布会等多种招商形式，充分体现了“中央商场”中华老字号的资源优势，克服了异地招商过程中出现的众多阻力，使百货连锁淄博店招商筹备工作有序进展，预计淄博店将于9月中下旬对外营业。
报告期内，公司经济运行质量保持良好的上升趋势，截止报告期末，公司实现营业收入182,221.37万元，较同期增长13.86%；实现净利润2,698.86万元，较同期增加2.89%，公司综合毛利率持续上升较同期增加0.07个百分点。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收 营业成
分行业或 毛利 入比上 本比上 毛利率比
营业收入 营业成本
分产品 率(%) 年同期 年同期 上年同期增减(%)
增减(%) 增减(%)
百货业 1,481,000,489.01 1,201,581,080.76 18.87 13.84 13.52 增加0.31个百分点
仓储超市 311,272,299.54 276,915,877.09 11.04 12.82 13.96 减少1.16个百分点
合计 1,792,272,788.55 1,478,496,957.85 17.51 13.67 13.60 增加0.07个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
南京市区 1,166,345,347.50 15.07
江苏省(除南京市区) 520,539,759.57 6.14
山东省 60,255,884.87 39.03
河南省 45,131,796.61 100
合计 1,792,272,788.55 15.83
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）2007年4月6日公司第五届董事会第十一次会议决议：投资2000万元组建淄博中央国际购物有限公司，本公司持有100%的股权，截止本报告公告日，淄博中央国际购物有限公司尚未对外营业。
（2）2007年6月16日公司第五届董事会第十三次会议决议：向南京证券有限责任公司增资1133.60万元，本公司原持有南京证券有限责任公司股权1300万股，本次增资1133.60万元，认购南京证券股权1040万股后，本公司合计持有南京证券股权2340万股。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求规范运作，根据《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》的规范要求，公司进一步修订完善了《公司信息披露制度》并经公司董事会审议通过。
根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，公司成立了治理专项活动工作领导小组，本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规，以及《公司章程》等内部规章制度，对公司日常运作的规范性、独立性、透明性等情况进行了治理专项自查，并经董事会审议通过了《南京中央商场股份有限公司公司治理专项自查报告和整改计划》。报告期内公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案经2007年5月11日召开的公司2006年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登于2007年5月12日的《中国证券报》和《上海证券报》。公司董事会于2007年6月28日刊登了2006年度分红派息实施公告，2007年7月9日发放了现金红利，公司2006年度利润分配方案已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
截止会计报表日，济宁市中央百货有限责任公司未了结诉讼事项如下：
序
债权人 事由 标的金额 进展 结果
号
1 中国工商银行济宁市分行 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 16,600,940.17 济宁市仲裁委员会裁定 裁定承担连带担保责任
中国农业银行济宁市分行 为五金交电化工批发站贷款担保
2 1,245,939.64 济宁市中级人民法院审判 判决承担连带担保责任
营业部 纠纷
济宁市任城区农村信用合
3 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,057,671.25 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
作社金城分社
4 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,117,188.57 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
5 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,441,124.45 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
自愿达成协议并承担抵
济宁市任城区人民法院民事
6 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 4,053,418.50 押物之外部分的连带担
调解
保责任
7 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 351,184.88 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
8 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 300,000.00 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
济宁市城区农村信用合作 济宁市任城区人民法院民事 自愿达成协议并承担连
9 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,212,645.87
社城中分社 调解 带担保责任
合计 27,380,113.33
说明：①上述事项均未实际履行，且主要法律责任发生在南京中央百货连锁有限公司收购前。②除第9项外，其他担保纠纷都有抵押物。③针对上诉担保形成的或有负债，济宁市政府出面协调并形成会议纪要。会议纪要主要内容：第二段第4条“为了消除因对外担保对新公司后续发展的影响，尽快协调（原则上1年以内）化解新公司的担保责任”；第5条“如百货大楼因百货总公司、华联商厦担保而出现实际损失时，当新公司在济宁市开发后续生产经营项目时，用土地出让金减免和建设项目地方规费减免等优惠政策加以弥补”。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
南京中商房产开发有限公司 控股子公司 4,619,310.00 65,027,752.00
南京中央百货连锁有限公司 控股子公司 2,083,402.00 28,238,923.00
洛阳中央百货大楼有限公司 控股子公司 4,297,425.00 46,977,425.00
宿迁中央国际购物广场 控股子公司 49,900,000.00
淮安中央新亚国际购物广场 控股子公司 -10,000,000.00 0
淄博中央国际购物有限公司 控股子公司 12,000,000.00 12,000,000.00
地华置业 股东的子公司 5,000,000.00
合计 / 11,000,137.00 140,244,100.00 2,000,000.00 61,900,000.00
关联债权债务形成原因：2007年6月28日第五届董事会第十四次会议决议：为支持控股子公司南京中商房产开发有限公司发展、南京中央百货连锁有限公司和洛阳中央百货大楼有限公司等子公司的发展，缓解子公司资金临时周转以及项目启动资金不足的压力，决议向控股子公司提供资金借款，借款期间本公司按银行同期贷款利率收取资金占用费。
上市公司向控股股东及其子公司上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为购买商品房预付房款。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 63,356,248.90
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 73,182,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 73,182,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 136,538,248.90
担保总额占公司净资产的比例 19．27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
60,609,748.90
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 60,609,748.90
1、截止会计报表日，公司对外担保43,275,000.00元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
南京中央百货连锁有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - 公司控股子公司
南京太平洋百货有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 - 公司控股子公司
徐州中央百货大楼股份有限公司 16,275,000.00 16,275,000.00 - 公司控股子公司
合计 43,275,000.00 43,275,000.00 -
2、截止会计报表日，公司控股子公司南京太平洋百货有限公司对外担保余额
30,000,000元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
南京中商金润发超市有限公司 40,000,000.00 30,000,000.00 - 公司控股子公司
3、截止会计报表日，公司控股子公司徐州中央百货大楼股份有限公司对外担保余额41,520,000.00元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
徐州白云大厦股份有限公司 1,150,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00 -
徐州古彭商业大厦 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 -
徐州白云大厦股份有限公司 23,290,000.00 23,290,000.00 23,290,000.00 -
徐州市劳动局 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 -
徐州蓝天商业大楼 6,990,000.00 6,630,000.00 6,630,000.00 -
徐州蓝天商业大楼 1,200,000.00 550,000.00 550,000.00 -
小计 42,630,000.00 41,520,000.00 41,520,000.00 说明：
逾期对外担保事项发生在公司收购之前。
4、截止会计报表日，公司控股子公司济宁中央百货有限责任公司对外担保余额30,748,975元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
济宁百货总公司 25,500,000.00 25,090,000.00 25,090,000.00 -
济宁五金交电化工批发站4,800,000.00 3,108,975.00 3,108,975.00 -
济宁华联商厦股份有限公司2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 -
小计 32,850,000.00 30,748,975.00 30,748,975.00
说明：逾期对外担保事项发生在公司收购之前，部分逾期贷款的担保已发生诉讼，详见注释9。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
2006年8月，公司完成了股权分置改革工作，公司非流通股第一大股东南京市国有资产经营（控股）有限公司承诺如下：
1、对未明确表示同意本次股权分置方案的非流通股股东，其所需支付对价由南京市国有资产经营（控股）有限公司代为垫付。被垫付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应取得南京市国有资产经营（控股）有限公司的同意后，由南京中商董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。该承诺已履行。
2、南京市国有资产经营（控股）有限公司承诺如果发生下述情况之一(以先发生的情况为准)，将追加送股一次(股份追送完成后，此承诺自动失效)：
（1）根据公司2006年、2007年和2008年经审计的年度财务报告，如果公司2006年至2008年度净利润的复合增长率低于17%；
（2）公司2006年度、2007年度或2008年度财务报告被出具除标准无保留意见之外的审计报告。
如果发生上述情况之一，南京市国有资产经营（控股）有限公司将在年报公布后10个交易日内公告追送股份的实施公告，按照流通股股东每10股获送0.45股的比例(以现有流通股股数测算)，无偿向追送股份的股权登记日(另行确定)在册的流通股股东追送股份(原非流通股股份无权获得追送的股份)，追送的股份数总计4,249,240股，30日内予以实施。在南京中商实施资本公积金转增股份、支付股票股利时，将按照保持上述追送股份比例不变的原则对目前设定的追送股份的总数进行相应调整；在南京中商实施增发新股、配股时，前述追送股份的总数不变，但每10股送0.45股的追送股份比例将作相应调整，南京中商将在调整后及时履行信息披露义务。
3、管理层激励承诺事项
为了进一步调动南京中商管理层的工作积极性，南京市国有资产经营（控股）有限公司承诺将在公司股权分置改革完成后，支持公司在国家政策允许的情况下在2006年内制定并实施公司管理层薪酬奖励计划，并对管理层尽快实施股权激励计划。
4、锁定期承诺
南京市国有资产经营（控股）有限公司承诺自以下事项之一发生之日（以首先发生事项作为起算日）起的12个月内，所持股份不通过上海证券交易所挂牌交易出售；在前项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的南京中商股份比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
⑴在业绩承诺期内实施股份追加，具体实施日期见南京中商信息公告；
⑵2008年年度股东大会召开并形成决议。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，上市公司公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证券会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开遣责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股权 初始投资
序号 股票代码 简称 会计核算科目
(股) 比例(%) 成本（元）
1 600377 沪宁高速 2,050,000 0.04 2,110,000.00 长期股权投资
2 601328 交通银行 967,700 0.002 1,016,120.00 长期股权投资
3 000805 st炎黄 150,000 0.26 150,000.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- 3,276,120.00 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资 持股数 占该公司 期末账面
持有对象名称
成本（元） 量(股) 股权比例(%) 价值（元）
南京证券有限责任公司 13,500,000.00 13,000,000 1.54 13,500,000.00
淮安商业银行 3,056,835.00 3,050,000 0.99 3,056,835.00
徐州市商业银行 1,000,000.00 1,000,000 0.01 1,000,000.00
徐州市市郊农村信用合作联合社 150,000.00 150,000 0.01 150,000.00
江苏联合信托投资公司 100,000.00 50,000 100,000.00
小计 17,806,835.00 17,250,000 － 17,806,835.00
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
面 及检索路径
中国证券报第C012版
公司董事会公告 2007年2月6日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第D24版
中国证券报第A23版
公司董事会公告 2007年3月1日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第D20版
中国证券报第D006版
公司董事会公告 2007年3月15日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第D8版
公司第五届董事会第十一次会议决议公 中国证券报第C031版
2007年4月10日 http://www.sse.com.cn
告 上海证券报第D14版
中国证券报第C031版
公司第五届监事会第七次会议决议公告 2007年4月10日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第D14版
中国证券报第C006版
公司2006年年度股东大会决议公告 2007年5月12日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第25版
公司第五届董事会第十三次会议决议公 中国证券报第C006版
2007年6月19日 http://www.sse.com.cn
告 上海证券报第D9版
中国证券报第C024版
公司2006年度分红派息实施公告 2007年6月27日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第D8版
中国证券报第C024版
公司董事会公告 2007年6月27日 http://www.sse.com.cn
上海证券报第D8版
公司第五届董事会第十四次会议决议公 中国证券报第B12版
2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
告 上海证券报第D11版
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:南京中央商场股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 307,350,859.01 216,148,497.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 306,900.00 0
应收账款 6,505,988.27 7,957,641.50
预付款项 110,929,178.16 95,846,887.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 67,305,435.97 103,624,474.84
买入返售金融资产
存货 525,868,810.90 483,315,172.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,408,866.93 2,138,703.40
流动资产合计 1,020,676,039.24 909,031,377.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,301,202.69 48,479,745.49
投资性房地产
固定资产 1,268,589,391.51 1,293,362,918.24
在建工程 104,369,102.26 87,373,650.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 210,288,479.92 213,340,543.42
开发支出
商誉 55,443,201.80 55,443,201.80
长期待摊费用 26,256,883.96 27,533,017.86
递延所得税资产 7,670,235.48 7,580,047.33
其他非流动资产 81,700,085.76 82,976,219.66
非流动资产合计 1,720,918,497.62 1,733,113,124.17
资产总计 2,741,594,536.86 2,642,144,502.03
流动负债：
短期借款 826,770,000.00 652,690,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 42,059,000.00 47,160,000.00
应付账款 265,984,985.95 361,741,453.70
预收款项 107,333,390.01 79,426,490.75
卖出回购金融资产款 16,387,248.99 16,387,248.99
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 71,508,034.19 50,395,687.44
应交税费 9,687,796.57 38,229,346.85
应付股利 16,387,248.99 16,387,248.99
应付利息
其他应付款 504,068,501.41 450,472,375.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,000,000.00
其他流动负债 17,073,204.30 6,246,019.58
流动负债合计 1,860,872,161.42 1,714,748,622.97
非流动负债：
长期借款 101,003,567.83 161,704,822.46
应付债券
长期应付款 90,232,834.47 90,539,706.52
专项应付款
预计负债 3,179,108.37 3,892,219.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 194,415,510.67 256,136,748.35
负债合计 2,055,287,672.09 1,970,885,371.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,541,848.00 143,541,848.00
资本公积 299,332,344.04 299,332,344.04
减：库存股
盈余公积 108,328,689.50 108,328,689.50
一般风险准备
未分配利润 157,470,783.94 130,482,191.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 708,673,665.48 681,685,073.04
未确认投资损失 -54,072,101.88 -42,502,086.04
少数股东权益 31,705,301.17 32,076,143.71
所有者权益合计 686,306,864.77 671,259,130.71
负债和所有者权益总计 2,741,594,536.86 2,642,144,502.03
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:南京中央商场股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 140,054,630.24 59,024,983.61
交易性金融资产
应收票据 47,300.00
应收账款 1,844,012.87 1,750,690.42
预付款项 12,880,292.79 19,804,658.47
应收利息
应收股利
其他应收款 139,708,881.20 133,720,881.73
存货 46,651,522.62 45,490,510.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 478,820.66 1,053,405.50
流动资产合计 341,665,460.38 260,845,129.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 641,729,559.32 621,908,102.12
投资性房地产
固定资产 553,248,253.67 564,292,420.09
在建工程 5,000,000.00 5,000,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,660,639.21 10,810,087.21
开发支出
商誉 27,612,799.32 27,612,799.32
长期待摊费用 154,524.68 264,969.72
递延所得税资产 7,110,211.69 6,954,632.32
其他非流动资产 27,767,324.00 27,877,769.04
非流动资产合计 1,245,515,987.89 1,236,843,010.78
资产总计 1,587,181,448.27 1,497,688,140.56
流动负债：
短期借款 483,000,000.00 380,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 20,500,000.00 20,800,000.00
应付账款 87,954,423.25 97,638,117.79
预收款项 1,478,056.58 3,805,929.32
应付职工薪酬 31,526,918.12 23,674,298.61
应交税费 -12,507,057.60 6,414,187.41
应付利息
应付股利 16,387,248.99 16,387,248.99
其他应付款 152,533,647.71 163,356,954.60
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,315,611.68
流动负债合计 782,188,848.73 712,076,736.72
非流动负债：
长期借款 98,833,567.83 109,534,822.46
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,833,567.83 109,534,822.46
负债合计 881,022,416.56 821,611,559.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,541,848.00 143,541,848.00
资本公积 299,008,845.11 299,008,845.11
减：库存股
盈余公积 97,888,974.09 97,888,974.09
未分配利润 165,719,364.51 135,636,914.18
所有者权益（或股东权益）合计 706,159,031.71 676,076,581.38
负债和所有者权益（或股东权
1,587,181,448.27 1,497,688,140.56
益）总计
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
合并利润表
编制单位:南京中央商场股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,822,213,663.06 1,569,601,146.54
其中：营业收入 1,822,213,663.06 1,569,601,146.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,779,955,520.83 1,526,318,672.27
其中：营业成本 1,480,709,504.19 1,279,562,886.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,003,651.39 12,888,184.37
销售费用 82,020,771.44 77,268,424.36
管理费用 173,831,303.88 137,201,747.49
财务费用 27,390,289.93 19,397,429.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 364,157.20 -2,681,564.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,622,299.43 40,600,909.67
加：营业外收入 1,078,386.64 144,956.32
减：营业外支出 2,288,015.72 427,749.36
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,412,670.35 40,318,116.63
减：所得税费用 26,364,936.30 22,267,650.78
未确认投资损失 11,570,015.84 6,982,456.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,617,749.89 25,032,922.11
归属于母公司所有者的净利润 26,988,592.44 26,208,608.67
少数股东损益 -370,842.55 -1,175,686.56
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.18
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:南京中央商场股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 814,226,376.90 684,332,785.04
减：营业成本 636,391,157.18 537,645,757.55
营业税金及附加 7,749,293.17 5,979,074.52
销售费用 35,513,605.62 32,171,330.30
管理费用 72,528,972.35 54,927,300.72
财务费用 11,430,969.54 9,113,345.24
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 364,157.20 151,284.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,976,536.24 44,647,261.51
加：营业外收入 800,000.00
减：营业外支出 1,274,371.69 38,805.75
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,502,164.55 44,608,455.76
减：所得税费用 20,419,714.22 18,285,208.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,082,450.33 26,323,247.44
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:南京中央商场股份有限公司 单位:元币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,133,554,275.92 1,814,223,088.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,800.00 58,800.00
收到其他与经营活动有关的现金 190,812,863.71 68,777,860.14
经营活动现金流入小计 2,324,374,939.63 1,883,059,749.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,846,068,654.05 1,528,857,207.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 105,012,721.06 104,086,053.03
支付的各项税费 111,648,142.23 73,823,411.65
支付其他与经营活动有关的现金 168,168,248.67 79,377,589.82
经营活动现金流出小计 2,230,897,766.01 1,786,144,261.77
经营活动产生的现金流量净额 93,477,173.62 96,915,487.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 542,700.00 12,950,806.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
607,846.95 193,672.27
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,150,546.95 13,144,478.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
112,377,769.65 119,503,427.76
现金
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,137.00
投资活动现金流出小计 121,377,906.65 122,503,427.76
投资活动产生的现金流量净额 -120,227,359.70 -109,358,948.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,044,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 753,020,000.00 641,470,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 329,700.00 26,084,743.43
筹资活动现金流入小计 753,349,700.00 670,599,543.43
偿还债务支付的现金 602,641,254.63 606,349,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,340,647.92 30,462,981.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,415,250.14 2,529,753.44
筹资活动现金流出小计 635,397,152.69 639,342,634.58
筹资活动产生的现金流量净额 117,952,547.31 31,256,908.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91,202,361.23 18,813,447.21
加：期初现金及现金等价物余额 216,148,497.78 214,048,311.14
六、期末现金及现金等价物余额 307,350,859.01 232,861,758.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,617,749.89 25,032,922.11
未确认投资损失 -13,957,348.79 -6,982,456.26
加：资产减值准备 208,598.98 108,841.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
30,529,730.43 27,654,846.28
折旧
无形资产摊销 3,052,063.50 35,262.00
长期待摊费用摊销 7,547,750.67 4,310,525.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-28,447.16
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 45,550.09 152,050.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,815,518.77 18,896,089.67
投资损失（收益以“－”号填列） -364,157.20 -2,681,564.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -90,188.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,446,361.80 43,694,817.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 59,494,166.05 -4,824,565.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -60,936,489.49 -12,100,056.41
其他 5,067,867.06 3,647,221.65
经营活动产生的现金流量净额 93,477,173.62 96,915,487.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 307,350,859.01 232,861,758.35
减：现金的期初余额 216,148,497.78 214,048,311.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91,202,361.23 18,813,447.21
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:南京中央商场股份有限公司
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 943,946,011.39 791,597,051.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,456,274.87 7,732,054.79
经营活动现金流入小计 958,402,286.26 799,329,106.15
购买商品、接受劳务支付的现金 754,104,389.82 667,800,541.51
支付给职工以及为职工支付的现金 51,529,160.01 49,603,276.62
支付的各项税费 73,366,262.89 44,666,344.67
支付其他与经营活动有关的现金 28,207,558.78 19,623,687.55
经营活动现金流出小计 907,207,371.50 781,693,850.35
经营活动产生的现金流量净额 51,194,914.76 17,635,255.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 542,700.00 1,085,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 542,700.00 1,085,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,069,587.00 29,592,557.48
投资支付的现金 20,000,000.00 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,137.00 12,205,200.00
投资活动现金流出小计 48,069,724.00 41,797,757.48
投资活动产生的现金流量净额 -47,527,024.00 -40,712,357.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 463,000,000.00 410,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 463,000,000.00 410,000,000.00
偿还债务支付的现金 370,701,254.63 390,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,936,989.50 9,908,846.84
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 385,638,244.13 399,908,846.84
筹资活动产生的现金流量净额 77,361,755.87 10,091,153.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 81,029,646.63 -12,985,948.52
加：期初现金及现金等价物余额 59,024,983.61 118,950,033.75
六、期末现金及现金等价物余额 140,054,630.24 105,964,085.23
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,082,450.33 26,323,247.44
加：资产减值准备 514,433.87 24,684.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,572,153.33 8,703,674.43
无形资产摊销 149,448.00
长期待摊费用摊销 110,445.04 85,122.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 37,600.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,936,989.50 9,908,846.84
投资损失（收益以“－”号填列） -364,157.20 -151,284.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -155,579.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,161,012.57 1,267,226.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,838,973.05 -2,355,366.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,257,025.84 -26,819,430.36
其他 1,890,196.53 648,535.02
经营活动产生的现金流量净额 51,194,914.76 17,635,255.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 140,054,630.24 105,964,085.23
减：现金的期初余额 59,024,983.61 118,950,033.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,029,646.63 -12,985,948.52
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:南京中央商场股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股 所有者
实收资本
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 143,541,848.00 299,332,344.04 108,328,689.50 123,091,493.36 -42,502,086.04 31,886,794.52 663,679,083.38
加：会计政策变更 0 0 0 7,390,698.14 0 189,349.19 7,580,047.33
前期差错更正
二、本年年初余额 143,541,848.00 299,332,344.04 108,328,689.50 130,482,191.50 32,076,143.71 671,259,130.71
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 26,988,592.44 -370,842.55 26,617,749.89
（二）直接计入所有 0 0 0 0 -11,570,015.84 0.01 -11,570,015.83
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资 0
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益 0
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税 0
影响
4．其他 -11,570,015.84 0.01 -11,570,015.83
上述（一）和（二）
0 0 0 26,988,592.44 -11,570,015.84 -370,842.54 15,047,734.06
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 143,541,848.00 299,332,344.04 108,328,689.50 157,470,783.94 31,705,301.17 686,306,864.77
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:南京中央商场股份有限公司
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者
实收资本
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 143,541,848.00 299,332,344.04 104,532,257.39 104,951,349.71 -11,441,374.36 26,266,962.09 667,183,386.87
加：会计政策变更 0 0 0 0 0
前期差错更正 -5,343,053.26 -51,466.44 -5,394,519.70
二、本年年初余额 143,541,848.00 299,332,344.04 99,189,204.13 104,899,883.27 -11,441,374.36 26,266,962.09 661,788,867.17
三、本年增减变动
金额（减少以 0
“－”号填列）
（一）净利润 56,159,317.65 56,159,317.65
（二）直接计入所
有者权益的利得和 0 0 0 0 -31,060,711.68 5,619,832.43 -25,440,879.25
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净 0
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权 0
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得 0
税影响
4．其他 -31,060,711.68 5,619,832.43 -25,440,879.25
上述（一）和
0 0 0 56,159,317.65 -31,060,711.68 5,619,832.43 30,718,438.40
（二）小计
（三）所有者投入
0
和减少资本
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所
0
有者权益的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0 0 0 37,967,707.56 0 0 37,967,707.56
1．提取盈余公积 9,139,485.37 9,139,485.37
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
28,828,222.19 28,828,222.19
东）的分配
4．其他 0
（五）所有者权益
0 0 9,139,485.37 0 0 0 9,139,485.37
内部结转
1．资本公积转增资
0
本（或股本）
2．盈余公积转增资
0
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
0
损
4．其他 9,139,485.37 9,139,485.37
四、本期期末余额 143,541,848.00 299,332,344.04 108,328,689.50 123,091,493.36 -42,502,086.04 31,886,794.52 663,679,083.38
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:南京中央商场股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 实收资本
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 143,541,848.00 299,008,845.11 97,888,974.09 128,682,281.86 669,121,949.06
加：会计政策变更 0 0 0 6,954,632.32 6,954,632.32
前期差错更正 0
二、本年年初余额 143,541,848.00 299,008,845.11 97,888,974.09 135,636,914.18 676,076,581.38
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 30,082,450.33 30,082,450.33
（二）直接计入所有
0
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
0
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变 0
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影 0
响
4．其他 0
上述（一）和（二）
0 0 0 30,082,450.33 30,082,450.33
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 143,541,848.00 299,008,845.11 97,888,974.09 165,719,364.51 706,159,031.71
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 143,541,848.00 299,008,845.11 95,166,566.38 111,737,839.03 649,455,098.52
加：会计政策变更 0 0 0
前期差错更正 -5,343,053.26 -51,466.44 -5,394,519.70
二、本年年初余额 143,541,848.00 299,008,845.11 89,823,513.12 111,686,372.59 644,060,578.82
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 0
列）
（一）净利润 53,769,739.84 53,769,739.84
（二）直接计入所有者
0
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
0
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动 0
的影响
3．与计入所有者权益
0
项目相关的所得税影响
4．其他 0
上述（一）和（二）小
0 0 0 53,769,739.84 53,769,739.84
计
（三）所有者投入和减
0
少资本
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有
0
者权益的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0 0 0 36,773,830.57 36,773,830.57
1．提取盈余公积 8,065,460.97 8,065,460.97
2．对所有者（或股
28,708,369.60 28,708,369.60
东）的分配
3．其他 0
（五）所有者权益内部
0 0 8,065,460.97 0 8,065,460.97
结转
1．资本公积转增资本
0
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 8,065,460.97 8,065,460.97
四、本期期末余额 143,541,848.00 299,008,845.11 97,888,974.09 128,682,281.86 669,121,949.06
公司法定代表人:胡晓军 主管会计工作负责人:杨学萍 会计机构负责人:金福
（二）、财务报表注释
注释1、基本情况
1、南京中央商场股份有限公司（以下简称“公司”）是于1992年4月在原南京市人民商场的基础上改组，以商场经营性资产及相关负债入股，并以募集内部职工股和定向募集法人股设立的股份有限公司。1993年4月定向募集2000万股法人股，1993年5月公司定向募集的法人股股票在全国证券自动报价系统（STAQ）挂牌交易。2000年8月经中国证券监督管理委员会“证监发字（2000）第113号文”核准，向社会公众募集社会公众股3500万股。2000年9月26日本次发行的社会公众股3500万股，在上海证券交易所正式上市交易，股票简称“南京中商”，证券代码“600280”，至此公司总股本12126万股。
2、1996年根据南京中央商场股份有限公司“宁中股司证字（96）第002号”股东大会决议，以1995年度可分配利润每10股送2股，计1198.07万股，送股后，总股本为7188.41万股；1997年，根据南京中央商场股份有限公司“宁中股司证字（97）第001号”股东大会决议，以1996年末资本公积每10股转增2股，计1437.68万股，转增股后，总股本为8626.09万股；2000年9月，经中国证监会证监发行字(2000)第113号文核准，发行社会公众股3500万股，增发后，总股本为12126万股。2004年10月,经中国证监会证监发行字(2004)第118号文核准，公司实施配股，其中向国家股股东配售49万股、向社会公众股股东配售2179万股，配股完成后，总股本为14354万股。
3、公司经营业务范围有百货，针纺织品，服装鞋帽，文体用品，工艺美术品，五金交电，化工，照相器材，电子计算机及配件，仪器仪表，机械，电子设备，汽车及配件，劳保用品，家具用具，建筑材料，金属材料，副食品、烟，音像制品零售，自营和代理商业系统进出口业务，承办进料加工和三来一补业务，开发外销贸易和转让贸易，停车场经营业务，科技及高科技产品的开发、生产、销售等。
注释2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本会计报表所载会计信息系根据公司的会计政策编制。
1、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
4、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
5、现金等价物的确认标准
现金等价物指本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
6、坏账损失核算方法
（1）坏账损失的核算方法：公司的坏账损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额经分析后提取坏账准备。
（2）坏账的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收回的应收款；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经公司董事会批准后列作坏账的应收款。
（3）坏账准备的计提方法和计提标准：按当期期末应收款经分析后余额的6%计提坏账准备；对回收有困难的应收款项，结合经验和实际情况相应专项计提坏账准备。
7、存货
（1）存货分类：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、包装物、低值易耗品、周转材料等。
（2）存货的盘存制度为永续盘存制。
（3）存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
A、公司库存商品实行进价核算，成本计算方法采用移动加权平均法。
B、材料物资的购入、领用、发出按实际成本核算。
C、低值易耗品，购入时按实际进价成本核算，领用时按金额在200元以上、200元以下的不同情况分别采用“五五摊销法”和“一次摊销法”摊销。
（4）开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，在该项土地开发前，作为无形资产核算，在该项土地开发时按其账面价值转入开发成本核算。
（5）公司存货跌价准备的确认、计提方法是于期末，或至少于每个年度终了，用个别认定法按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。8、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的能够单独计量和出售的房地产，包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并计提折旧或进行摊销。存在减值迹象的，按照投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。
有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，本公司将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
A投资性房地产开始自用。
B.作为存货的房地产，改为出租。
C.自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
D.自用建筑物停止自用，改为出租。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资初始投资成本的确定方法
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。该初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产等支付对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值及为进行企业合并发生的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债等按公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）采用成本法核算的长期股权投资
①公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,一般投资比例大于50%，采用成本法核算，并将子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，一般投资比例小于20%，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（3）采用权益法核算的长期股权投资
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，一般投资比例在20%和50%之间，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
公司因无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值，按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（5）长期投资减值准备确认、计提方法
公司长期投资对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回的现金低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，将可收回的金额低于账面价值差额采用个别认定法计提长期投资减值准备。
10、固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，分别将各组成部分确认为单项固定资产。固定资产的分类：主要为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备、其他设备等。
（1）固定资产的初始计量
外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定进行初始计量。
（2）固定资产的后续支出计量
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不符合上述确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产的折旧方法
采用直线法，预留5%残值。实行分类折旧，各类固定资产的折旧年限及年折旧率分别为:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 残值率（%）
房屋及建筑物 10-45 9.50-2.11 5
通用设备 8-18 12.25-5.28 5
专用设备 6-20 15.83-4.75 5
运输设备 14 6.79 5
其他设备 20 4.75 5
（4）固定资产减值准备的确认、计提方法
是在期末，或至少在每个年度终了时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，采用个别认定法对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程
（1）在建工程的计价方法：公司在建工程采用实际成本核算。在固定资产达到预定可使用状态之前发生的有关费用和达到预定可使用状态之前发生的符合借款利息资本化条件的工程借款利息计入在建工程；交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧，待完工验收并办理好竣工决算时按实际成本正式转为固定资产，但调整原已计提的折旧额。固定资产达到预定可使用状态之后发生的借款利息，计入财务费用。
（2）在建工程减值准备的确认、计提方法：是在期末，或至少在每个年度终了时，对有足够证据表明在建工程已经发生减值，按单项在建工程项目，计提在建工程减值准备。
12、无形资产
（1）无形资产计价和摊销方法：对支付土地出让金取得的土地使用权按取得土地使用权时所支付的全部价款确认价值，按土地使用证列明的使用年限平均直线摊销。
（2）无形资产减值准备的确认、计提方法：是在期末，或至少在每个年度终了时，对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额部分，按单项无形资产计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平均摊销。
14、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
A.金融资产在初始确认时划分为下列四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债：取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购。
②持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
③贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
④可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：贷款和应收款项；持有至到期投资；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B.金融负债在初始确认时划分为下列两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债。
（2）金融工具的初始计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）金融资产的后续计量及处置方法
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B.持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C.贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量；收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D.可供出售的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；处置时，将取得的价款与其账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（4）金融负债的后续计量方法
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益；
B.其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
15、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间较长的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
16、预计负债
（1）预计负债的确认原则：若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
A.该义务是公司承担的现时义务。
B．该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
C.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
A.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
B.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认负债的账面价值。
17、收入
公司以商品已发出、劳务已提供，商品的所有权、风险和报酬已自卖方转移给买方，收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认为营业收入的实现。
房地产销售收入确认的具体条件：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
18、递延所得税资产
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。公司在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。
20、合并会计报表的编制方法
根据财政部“财会字（1995）11号”《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和“财会二字（1996）2号”《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。如果子公司会计政策与母公司不一致，按母公司会计政策进行调整，但对差异较小的不予调整。
21、会计报表的编制基础
（1）母公司的会计报表根据母公司财务账簿记录编制。
（2）公司根据财政部“财会字（1995）11号”《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和“财会二字（1996）2号”《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对纳入合并会计报表范围的控股子公司南京太平洋百货有限责任公司、南京中央百货连锁有限公司、南京中商金润发超市有限公司、南京中商房产开发有限公司、徐州中央百货大楼股份有限公司、淮安中央新亚置业有限公司、淮安中央新亚国际购物广场有限公司、苏州中商置地有限公司、宿迁中央国际购物广场有限公司采用合并会计报表的方法。
22、会计政策、会计估计的变更及其影响
报告期内，公司执行的会计政策、会计估计无重大变化。
注释3、税项
1、流转税：
（1）增值税：商品销售销项税税率为17%、13%，
（2）营业税：服务收入按营业收入的5%计算交纳营业税，
（3）消费税：按应税商品销售收入的5%计算交纳消费税。
2、城建税及教育费附加：
（1）按应交增值税、营业税、消费税额的7%计算交纳城市维护建设税，
（2）按应交增值税、营业税、消费税额的3%计算交纳教育费附加，
（3）按应交增值税、营业税、消费税额的1%计算交纳地方教育费附加。
3、所得税：
（1）母公司按应税所得额的33%计算交纳。
（2）纳入合并范围的子公司按应税所得额的33%计算交纳。
注释4、控股子公司及合营企业
1、截止2007年6月30日，公司的控股子公司的基本情况：
公司对其投资 所占权益比例
注册资本
公司名称 注册地 经营范围
（万元）
2007-6-30 2006-12-31 2007-6-30 2006-12-31
南京张霓实业有限 咨询服务、商品销
南京中山南路79号 108 1,073,717.17 1,073,717.17 91.67% 91.67%
责任公司 售
南京亚飞（中央商
场）汽车销售有限南京中山南路79号 100 汽车销售 101,834.36 101,834.36 99.00% 99.00%
公司
南京中央针织服饰
有限责任公司 南京中山南路79号 241 针织服饰加工 1,330,650.74 1,330,650.74 51.04% 51.04%
南京太平洋百货有
南京中山北路86号 16000 百货销售 165,460,170.10 165,460,170.10 99.69% 99.69%
限责任公司
南京中商金润发超
南京和燕路251号 12920 百货超市销售 145,218,529.13 145,218,529.13 98.99% 98.99%
市有限公司
南京中央百货连锁
南京中山北路86号 8000 百货销售 27,918,411.76 27,918,411.76 85.00% 85.00%
有限公司
南京中商房产开发南京市鼓楼区三步
5600 房地产开发、销售 52,499,998.07 52,499,998.07 99.00% 99.00%
有限公司 两桥1-3号
徐州中央百货大楼徐州市中山南路71
股份有限公司 号 5000 百货、家电销售 22,457,854.02 22,457,854.02 91.55% 91.55%
淮安中央新亚置业 淮安市楚州区新城
5000 房地产开发、销售 24,487,107.39 24,487,107.39 51.00% 51.00%
有限公司 别墅园第7栋
淮安中央新亚国际淮安市清河区淮海 百货销售；房地产
广场有限公司 东路142号 10000 开发、销售 79,378,703.96 79,378,703.96 80.00% 80.00%
苏州中商置地有限苏州市工业园区东
800 房地产开发、销售 4,205,165.64 4,205,165.64 55.00% 55.00%
公司 环路218号
宿迁中央国际购物宿迁经济开发区青 百货销售；房地产
广场有限公司 岛路301号 10000 开发、销售 79,953,717.68 79,953,717.68 80.00% 80.00%
淄博中央国际购物淄博市张店区美食
2000 百货销售 20,000,000.00 100.00%
有限公司 街东段59号
2、应纳入合并会计报表范围的控股子公司
本期应纳入合并会计报表范围的控股子公司有南京张霓实业有限责任公司、南京亚飞（中央商场）汽车销售有限公司、南京中央针织服饰有限责任公司、南京太平洋百货有限责任公司、南京中商金润发超市有限公司、南京中央百货连锁有限公司、南京中商房产开发有限公司、徐州中央百货大楼股份有限公司、淮安中央新亚置业有限公司淮安中央新亚国际购物广场有限公司、苏州中商置地有限公司、宿迁中央国际购物广场有限公司、淄博中央国际购物有限公司。
3、未纳入合并报表范围的控股子公司
根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》精神，对照公司的实际情况，对南京张霓实业有限责任公司、南京亚飞（中央商场）汽车销售有限公司和南京中央针织服饰有限责任公司仅采用了权益法核算，未对其会计报表进行合并。
4、合并会计报表范围变动情况及其说明
报告期公司发起设立淄博中央国际购物有限公司，合并报表范围增加。
注释5、财务报表项目说明
一、合并会计报表注释
以下项目无特别说明，资产负债表期初数为2007年1月1日、期末数为2007年6
月30日合并会计报表数。
货币单位为人民币元。
1、货币资金 307,350,859.01
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现金 2,772,572.71 1,588,542.87
银行存款 291,696,566.03 201,212,413.13
其他货币资金 12,881,720.27 13,347,541.78
合计 307,350,859.01 216,148,497.78
说明：
（1）母公司及部分子公司采用备用金制，备用金在其他应收款中核算。
（2）期末货币资金比期初增加9,120.24万元，上升42.19%，主要原因为公司经营规模扩大，短期借款增加。
2、应收票据 306,900.00
票据类型 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 306,900.00 0.00
3、应收账款 6,505,988.27
按账龄分类
期末账面余额 年初账面余额
帐 龄
金额 比重 坏帐准备 金额 比重 坏帐准备
1年以内 6,404,870.04 76.60% 441,304.08 6,825,526.61 77.80% 422,327.94
1-2年 183,983.74 2.20% 11,039.02 599,990.97 5.05% 10,444.19
2-3年 39,050.00 0.47% 2,343.00 300,123.76 0.06% 3,461.92
3年以上 1,733,208.31 20.73% 1,400,437.72 2,152,537.83 17.09% 1,484,303.62
合 计 8,361,112.09 100.00% 1,855,123.82 9,878,179.17 100.00% 1,920,537.67说明：
（1）无持有5%以上股份股东欠款。
（2）无大额应收款项核销。
（3）欠公司及控股子公司款前五位为474.12万元，占总额的58.19%。
4、其他应收款 67,305,435.97
按账龄分类
期末账面余额 年初账面余额
帐 龄
金额 比重 坏帐准备 金额 比重 坏帐准备
1年以内 10,734,216.47 11.12% 2,373,112.14 40,498,541.02 30.59% 2,995,435.70
1-2年 2,228,018.89 2.31% 901,949.77 4,184,586.43 3.16% 247,616.94
2-3年 1,228,638.81 1.27% 803,928.86 7,141,109.93 5.39% 210,800.53
3年以上 82,341,677.51 85.30% 25,148,124.94 80,573,506.65 60.86% 25,319,416.02
合计 96,532,551.68 100.00% 29,227,115.71 132,397,744.03 100.00% 28,773,269.19说明:
（1）无持有5%以上股份股东欠款。
（2）本期无大额应收款项核销。
（3）欠公司及控股子公司款前五位为4,566.75万元，占总额的47.31%。
（4）期末其他应收款比期初减少3,586.52万元，下降27.09%，主要原因为加强了对应收款项的清理。
5、预付账款 110,929,178.16
按账龄分类
期末账面余额 年初账面余额
帐 龄
金额 比重 金额 比重
1年以内 88,572,980.13 79.85% 79,863,085.76 83.32%
1-2年 14,843,337.59 13.38% 8,206,913.58 8.56%
2-3年 6,708,042.95 6.05% 7,396,863.67 7.72%
3年以上 804,817.49 0.73% 380,024.63 0.40%
合 计 110,929,178.16 100.00% 95,846,887.64 100.00%
说明：
（1）无对持有5%以上股份股东预付款。
（2）欠公司及控股子公司款前五位为5,986.51万元，占总额的53.97%。
6、存 货 525,868,810.90
（1）、存货账面余额
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
库存商品 179,582,199.59 1,155,346,318.93 1,191,100,691.59 143,827,826.93
材料物资 960,632.60 6,361,702.45 910,186.16 6,412,148.89
低值易耗品 2,728,345.67 257,587.92 94,732.18 2,891,201.41
开发成本 309,444,019.84 72,550,490.83 14,956.00 381,979,554.67
合 计 492,715,197.70 1,234,516,100.13 1,192,120,565.93 535,110,731.90
（2）、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 9,241,921.00
9,400,025.00 0.00 10,910.00 147,194.00
材料物资 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
低值易耗品 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
开发成本 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 9,400,025.00 0.00 10,910.00 147,194.00 9,241,921.00
（3）、存货账面价值
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
库存商品 170,182,174.59 1,155,346,318.93 1,190,942,587.59 134,585,905.93
材料物资 960,632.60 6,361,702.45 910,186.16 6,412,148.89
低值易耗品 2,728,345.67 257,587.92 94,732.18 2,891,201.41
开发成本 309,444,019.84 72,550,490.83 14,956.00 381,979,554.67
合 计 483,315,172.70 1,234,516,100.13 1,191,962,461.93 525,868,810.90
7、其他流动资产 2,408,866.93
类 别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
保险费 1,576,638.37 812,904.30 1,001,221.28 1,388,321.39
房屋租金 - - - -
其他 562,065.03 2,006,676.38 1,548,195.87 1,020,545.54
合 计 2,138,703.40 2,819,580.68 2,549,417.15 2,408,866.93
8、长期股权投资 48,301,202.69
年初账面余额 期末账面余额
项 目 本期增加额 本期减少额
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 8,910,955.00 2,550,000.00 8,910,955.00 2,550,000.00
其他股权投资 42,118,790.49 364,157.20 542,700.00 41,940,247.69
合计 51,029,745.49 2,550,000.00 364,157.20 542,700.00 50,851,202.69 2,550,000.00
（1）股票投资
股数（万
被投资单位名称 股份性质 投资金额 期末市价 初始投资额 减值准备
股）
新淮铁路 法人股 3 30,0 0 0. 0 0 - 3 0, 000. 0 0 -
淮安商业银行 法人股 305 3, 056,8 3 5. 0 0 - 3, 0 5 6, 835. 0 0 -
沪宁高速公路 法人股 205 2, 110,0 0 0. 0 0 - 2, 1 1 0, 000. 0 0 -
天津华联商厦 法人股 36 648,0 0 0. 0 0 - 6 4 8, 000. 0 0 -
江苏联合信托投资公司 法人股 5 1 00,0 0 0. 0 0 - 1 0 0, 000.0 0 -
昆山百货大楼 法人股 5 50,0 0 0. 0 0 - 5 0, 000.0 0 -
南京经纬实业公司 法人股 50 5 00,0 0 0. 0 0 - 5 0 0, 000.0 0 4 5 0, 0 0 0.00
常州金狮股份有限公司 法人股 15 1 50,0 0 0. 0 0 - 1 5 0, 000.0 0 -
交通银行 法人股 9 6.77 1, 0 16,1 2 0. 0 0 - 1, 0 1 6, 120.0 0 -
常州自行车厂 法人股 10 1 00,0 0 0. 0 0 - 1 0 0, 000.0 0 -
徐州市商业银行 法人股 1, 0 00,0 0 0. 0 0 - 1, 0 0 0, 0 00.0 0 -
徐州市市郊农村信用合
作联合社 法人股 15 1 50,0 0 0. 0 0 - 1 5 0, 0 00.0 0 -
合 计 8, 9 10,9 5 5. 0 0 - 8, 9 1 0, 9 55.0 0 45 0, 0 0 0. 00
（2）其他股权投资
占权益比
被投资单位名称 例 投资额 按权益法累计调整数 期末账面余额 减值准备
南京证券有限责任公司 1.54% 1 3 5 0万元 - 1 3, 5 0 0, 000.00 -
南大科技园股份有限公司 1 5.25% 1 8 0 0万元 - 1 8, 0 0 0, 000.00 1,800,0 0 0. 0 0
中央金城仓储超市有限公司 4 5.00% 6 7 5万元 843, 5 5 3. 3 2 7, 5 9 3, 553.32 -
南京张霓实业有限公司 9 1.67% 9 9万元 83, 7 1 7. 1 7 1, 0 7 3, 717.17 -
南京亚飞（中央商场）汽车销
售有限公司 9 9.00% 99万元 -8 8 8,165.6 4 1 0 1, 834.36 -
中央针织服饰有限责任公司 5 1.04% 123万元 1 0 0,650.7 4 1, 3 3 0, 650.74 300,0 0 0. 0 0
徐州百大超市有限公司 2 0.00% 20万元 1 4 0,492.1 0 3 4 0, 492.10
合计 4 1, 9 4 0, 247.69 2,100,0 0 0. 0 0
说明：期初数与上年期末数不一致的原因是，根据新会计准则，将股权投资差额转入商誉。
9、固定资产 1,268,589,391.51
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,643,338,676.51 7,212,875.74 3,494,147.17 1,647,057,405.08
其中：房屋、建筑物 1,249,789,693.57 - 1,102,410.94 1,248,687,282.63
通用设备 235,750,371.54 6,451,460.74 1,313,790.73 240,888,041.55
专用设备 134,909,003.49 80,640.00 107,939.50 134,881,703.99
运输设备 22,889,607.91 680,775.00 970,006.00 22,600,376.91
二、累计折旧合计 345,502,827.98 29,189,633.49 634,755.72 374,057,705.75
其中：房屋、建筑物 195,128,173.15 12,909,171.30 -1,409,065.76 209,446,410.21
通用设备 92,443,251.30 11,812,790.32 1,138,779.85 103,117,261.77
专用设备 47,526,673.64 3,901,236.58 91,726.06 51,336,184.16
运输设备 10,404,729.89 566,435.29 813,315.57 10,157,849.61
三、固定资产减值准备累计金额合计 4,472,930.29 - 62,622.47 4,410,307.82
其中：房屋、建筑物 - - - -
通用设备 2,854,296.00 - 11,254.81 2,843,041.19
专用设备 585,288.55 - 11,138.25 574,150.30
运输设备 1,033,345.74 - 40,229.41 993,116.33
四、固定资产账面价值合计 1,293,362,918.24 1,268,589,391.51
其中：房屋、建筑物 1,054,661,520.42 1,039,240,872.42
通用设备 140,452,824.24 134,927,738.59
专用设备 86,797,041.30 82,971,369.53
运输设备 11,451,532.28 11,449,410.97
10、在建工程 104,369,102.26
工程名称 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
新亚天井改造 2,964,811.17 2,964,811.17
济宁更新改造 3,200,088.43 3,200,088.43
金润发卖场改造等 205,760.00 205,760.00 0.00
黄山房产 5,000,000.00 5,000,000.00
徐州世纪广场工程 873,149.00 1,265,639.40 442,000.00 1,696,788.40
138,000.00 138,000.00 0.00
徐州车棚制作
198,000.00 1,296,696.77 198,000.00 1,296,696.77
徐州六楼改造工程
新亚国际广场 80,958,741.03 8,451,976.46 89,410,717.49
太平洋E.LANG专柜 800,000.00 800,000.00
合计 87,373,650.03 17,979,212.23 983,760.00 104,369,102.26
11、无形资产 210,288,479.92
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 227,365,177.10 - - 227,365,177.10
1、中央商场土地使用权 11,108,968.00 11,108,968.00
2、金润发土地使用权 76,000,000.00 76,000,000.00
3、徐州百货土地使用权 49,468,896.00 49,468,896.00
4、连云港百货土地使用权 19,503,948.29 19,503,948.29
5、济宁百货土地使用权 23,749,398.67 23,749,398.67
6、洛阳百货土地使用权 21,450,000.00 21,450,000.00
7、新亚百货土地使用权 25,687,391.30 25,687,391.30
8、其他 396,574.84 396,574.84
二、累计摊销额合计 14,024,633.68 3,052,063.50 - 17,076,697.18
1、中央商场土地使用权 298,880.79 149,448.00 448,328.79
2、金润发土地使用权 6,238,823.98 1,090,124.64 7,328,948.62
3、徐州百货土地使用权 5,141,821.82 593,623.74 5,735,445.56
4、连云港百货土地使用权 505,501.92 249,861.88 755,363.80
5、济宁百货土地使用权 611,572.56 305,786.28 917,358.84
6、洛阳百货土地使用权 402,187.50 268,125.00 670,312.50
7、新亚百货土地使用权 749,542.95 345,942.90 1,095,485.85
8、其他 76,302.16 49,151.06 125,453.22
三、无形资产账面价值合计 213,340,543.42 0.00 3,052,063.50 210,288,479.92
12、商誉 55,443,201.80
形成来源 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
中央商场对徐州百
22,457,854.02 22,457,854.02
货股权投资差额
中央商场对百货连
4,300,987.01 4,300,987.01
锁股权投资差额
中央商场对房产股
5,154,945.30 5,154,945.30
权投资差额
连锁百货对连云港
17,122,268.54 17,122,268.54
百货股权投资差额
连锁百货对济宁百
6,407,146.93 6,407,146.93
货股权投资差额
合 计 55,443,201.80 0.00 0.00 55,443,201.80
13、长期待摊费用 26,256,883.96
类 别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
商场零星装修 264,969.72 110,445.04 154,524.68
新亚百货大楼装修 1,535,333.16 657,999.96 877,333.20
新亚酒店改造 1,371,862.19 244,921.68 1,126,940.51
连云港营业用房改造 5,377,593.38 1,142,484.92 4,235,108.46
济宁中央百货大楼改造 5,685,221.36 1,003,274.40 4,681,946.96
泰州中央购物中心装修 8,125,651.33 4,323,623.04 1,551,870.21 10,897,404.16
金润发超市装修 5,099,966.52 987,427.06 4,112,539.46
徐州零星装修 72,420.20 1,947,993.73 1,849,327.40 171,086.53
合计 27,533,017.86 6,271,616.77 7,547,750.67 26,256,883.96
14、递延所得税资产 7,670,235.48
项 目
期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
1、坏账准备 7,670,235.48 7,580,047.33
合计 7,670,235.48 7,580,047.33
15、资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏帐准备 30,693,806.86 692,034.00 303,601.33 0.00 303,601.33 31,082,239.53
二、存货跌价准备 9,400,025.00 0.00 10,910.00 147,194.00 158,104.00 9,241,921.00
三、长期股权投资减值准备 2,550,000.00
2,550,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、固定资产减值准备 4,472,930.29 0.00 52,619.99 10,002.48 62,622.47 4,410,307.82
五、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 47,116,762.15 692,034.00 367,131.32 157,196.48 524,327.80 47,284,468.35
16、借款
短期借款 长期借款
项目
期末账面余额 年初账面余额 期末账面余额 年初账面余额
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 272,670,000.00 187,220,000.00 98,833,567.83 159,534,822.46
担保借款 0.00 81,920,000.00 0.00
信用借款 505,000,000.00 383,550,000.00 0.00
保证借款 49,100,000.00 2,170,000.00 2,170,000.00
合计 826,770,000.00 652,690,000.00 101,003,567.83 161,704,822.46
说明：期末短期借款比期初增加17,408.00万元，上升26.67%，主要原因是公司经营规模扩大增加贷款。
17、应付票据 42,059,000.00
票据类别 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 42,059,000.00 47,160,000.00
18、应付账款 265,984,985.95
期末账面余额 年初账面余额
265,984,985.95 361,741,453.70
说明：
（1）无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。
（2）公司及控股子公司应付前五位为3,744.62万元，占总额的14.08%。
（3）期末应付账款比期初减少9,575.64万元，下降26.47%，主要原因是及时对供应商付款。
19、预收账款 107,333,390.01
期末账面余额 年初账面余额
107,333,390.01 79,426,490.75
说明：
（1）无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。
（2）公司及控股子公司预收前五位为8,467.25万元，占总额的78.89%。
（3）期末预收账款比期初增加2790.69万元，上升35.14%，主要原因房地产项目预收售房款。
20、应付股利 16,387,248.99
项目 期末账面余额 年初账面余额
有限售条件的流通股 16,387,248.99 16,387,248.99
无限售条件的流通股 - -
合计 16,387,248.99 16,387,248.99
21、应付职工薪酬 71,508,034.19
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资等 9,443,629.51 88,505,514.25 76,158,708.74 21,790,435.02
二、职工福利费 11,015,909.41 10,342,421.54 9,786,119.19 11,572,211.76
三、社会保险费 1,289,473.81 22,022,470.85 16,987,864.80 6,324,079.86
其中：1.医疗保险费 -62,708.13 4,303,009.45 4,258,532.77 -18,231.45
2.基本养老保险费 294,905.50 15,749,249.04 11,032,910.37 5,011,244.17
3.年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4.失业保险费 1,057,276.44 1,480,551.66 1,220,502.12 1,317,325.98
5.工伤保险费 0.00 190,621.92 186,043.69 4,578.23
6.生育保险费 0.00 299,038.78 289,875.85 9,162.93
四、住房公积金 2,194,752.75 7,570,840.47 5,963,956.52 3,801,636.70
五、工会经费和职工教育经费 12,976,505.89 3,373,054.45 1,670,081.27 14,679,479.07
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 18,000.00 18,000.00 0.00
八、其他 13,475,416.07 0.00 135,224.29 13,340,191.78
合 计 50,395,687.44 131,832,301.56 110,719,954.81 71,508,034.19
22、应交税费 9,687,796.57
税种 期末账面余额 年初账面余额
所得税 7,996,506.90 16,519,426.15
增值税 -15,626,239.64 6,864,655.52
消费税 4,718,398.56 423,633.91
营业税 862,823.14 848,791.57
城建税 469,669.16 1,305,023.78
房产税 9,857,684.97 9,728,425.52
教育费附加 535,003.90 1,483,737.11
其他 873,949.58 1,055,653.29
合计 9,687,796.57 38,229,346.85
说明：期末应交税费比期初减少2,854.15万元，下降74.66%，主要原因是增值税上缴增加。
23、其他应付款 504,068,501.41
期末账面余额 年初账面余额
504,068,501.41 450,985,798.83
说明：
（1）无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。
（2）公司及控股子公司应付前五位为22,631.83万元，占总额的45.01%。
（3）期初数与上年期末数不一致的原因是，根据新会计准则，将工会经费等项目余额转入了应付职工薪酬科目。
24、一年内到期的非流动期负债 0.00
借款类别
期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 - 12,000,000.00
25、其他流动负债 17,073,204.30
项 目 期末账面余额 年初账面余额
1.预提水电费 9,749,203.92 263,617.70
2.房租 1,500,040.97 4,773,326.68
3.其他 5,823,959.41 1,209,075.20
合 计 17,073,204.30 6,246,019.58
说明
26、预计负债 3,179,108.37
借款类别
期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 3,179,108.37 3,892,219.37
说明：公司控股子公司根据和解协议预计的应付济宁建筑建工有限公司的债务。
27、长期应付款 90,232,834.47
期末账面余额 年初账面余额
90,232,834.47 90,539,706.52
说明：长期应付款是公司控股子公司改制时留存的职工安置费。
28、股本 143,541,848.00
股本结构 比例 期末账面余额 比例 年初账面余额
有限售条件的流通股 23.95% 34,383,590.00 23.95% 34,383,590.00
无限售条件的流通股 76.05% 109,158,258.00 76.05% 109,158,258.00
合计 100.00% 143,541,848.00 100.00% 143,541,848.00
29、资本公积 299,332,344.04
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股票溢价 293,929,995.74 - - 293,929,995.74
其他 5,402,348.30 - - 5,402,348.30
合计 299,332,344.04 - - 299,332,344.04
30、盈余公积 108,328,689.50
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 75,504,917.91 75,504,917.91
任意盈余公积 32,823,771.59 32,823,771.59
合计 108,328,689.50 - - 108,328,689.50
31、未分配利润 157,470,783.94
本年度内增减变动情况
本期净利润 26,988,592.44
加：期初未分配利润 130,482,191.50
减：提取法定盈余公积
减：提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
减：转作股本的普通股股利
期末未分配利润 157,470,783.94
说明：期初未分配利润与上年期末数不一致的原因是，根据新会计准则增加了期初未分配利润7,390,698.14元。
32、未确认投资损失 -54,072,101.88
被投资单位 期末数 期初数
徐州中央百货大楼股份有限公司 -3,826,122.96 -6,213,455.91
济宁中央百货大楼有限公司 -21,632,191.21 -17,714,347.66
连云港中央百货大楼有限公司 -20,977,871.29 -16,688,623.76
泰州中央国际购物广场有限公司 -7,635,916.42 -1,885,658.71
合 计 -54,072,101.88 -42,502,086.04
33、营业收入 1,822,213,663.06
项 目
本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入
1,792,272,788.55 1,547,341,802.25
2.其他业务收入 29,940,874.51 22,259,344.29
合 计
1,822,213,663.06 1,569,601,146.54
34、营业成本 1,480,709,504.19
项 目
本期发生额 上期发生额
1.主营业务成本
1,478,496,957.85 1,277,408,594.69
2.其他业务成本 2,212,546.34 2,154,291.99
合 计
1,480,709,504.19 1,279,562,886.68
35、营业税金及附加 16,003,651.39
项 目
本期发生额 上期发生额
营业税 2,335,186.15 1,306,908.65
消费税 3,351,450.57 2,662,009.99
城建税 3,577,917.72 3,225,209.50
教育费附加 2,015,956.60 1,844,053.00
其他 4,723,140.35 3,850,003.23
合计 16,003,651.39 12,888,184.37
36、财务费用 27,390,289.93
其他 1,766,853.65 1,950,684.00
合计 27,390,289.93 19,397,429.37
7,992,860.56
0.412057722
1,507,686.62
说明：财务费用同比增加799.29万元，上升41.21%，主要原因是贷款增加和利率上升。
37、投资收益 364,157.20
项 目
本期发生额 上期发生额
股票投资收益
股权投资收益 364,157.20 696,322.40
股权投资差额 -3,377,887.00
减值准备 -
合 计 364,157.20 -2,681,564.60
说明：
（1）投资收益收回不存在重大限制。
38、营业外收入 1,078,386.64
项 目
本期发生额 上期发生额
1.非流动资产处置利得合计 36,915.15 -
其中:固定资产处置利得 36,915.15
无形资产处置利得 -
2.补贴收入 870,916.60
3.其他 170,554.89 144,956.32
合 计 1,078,386.64 144,956.32
39、营业外支出 2,288,015.72
无形资产处置损失 -
2.其他 1,739,260.12 427,749.36
合 计 2,288,015.72 427,749.36
1,860,266.36
说明：营业外支出比同期增加186.03万元，上升434.95%，主要原因是本期计提三项基金。
二、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款 1,750,690.42
按账龄分类
期末账面余额 年初账面余额
账 龄
金额 比重 坏账准备 金额 比重 坏账准备
1年以内 1,961,715.82 90.19% 117,702.95 1,862,436.62 89.72% 111,746.20
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 213,387.87 9.81% 213,387.87 213,387.87 10.28% 213,387.87
合计 2,175,103.69 100.00% 331,090.82 2,075,824.49 100.00% 325,134.07
说明：
（1） 无持有5%以上股份股东欠款。
（2）无大额应收款项核销。
（3）欠公司前五位累计总欠款金额为196.17万元，占总额的100.00%。
2、其他应收款 133,720,881.73
按账龄分类
期末账面余额 年初账面余额
账 龄
金额 比重 坏账准备 金额 比重 坏账准备
1年以内 76,092,237.83 48.97% 4,587,780.88 83,169,543.34 50.70% 5,051,173.98
1-2年 24,050,781.53 15.48% 2,363,164.75 11,138,248.50 6.54% 657,756.00
2-3年 10,730,521.84 6.91% 1,298,475.78 37,261,490.00 0.50% 2,235,689.40
3年以上 44,526,072.28 28.65% 7,441,310.87 17,333,855.05 42.26% 7,237,635.78
合计 155,399,613.48 100.00% 15,690,732.28 148,903,136.89 100.00% 15,182,255.16
说明:
（1）无持有5%以上股份股东欠款。
（2）无大额应收款项核销。
（3）欠公司前五位累计总欠款金额为14,625.01万元，占总额的94.11%。
3、长期股权投资 649,520,901.44
年初账面余额 期末账面余额
项目 本期增加额 本期减少额
金额 减值准备 金额 减值准备
364,157.20 542,700.00
股票投资 3,558,000.00 450,000.00 3,379,457.20 450,000.00
其他股权投资 620,900,102.12 2,100,000.00 20,000,000.00 640,900,102.12 2,100,000.00
合计 624,458,102.12 2,550,000.00 20,364,157.20 542,700.00 644,279,559.32 2,550,000.00
（1） 股票投资
股数（万
被投资单位名称 股份性质 投资金额 期末市价 初始投资额 减值准备
股）
沪宁高速公路 法人股 205 2,110,000.00 - 2,110,000.00 -
天津华联商厦 法人股 36 648,000.00 - 648,000.00 -
江苏联合信托投资公司 法人股 5 100,000.00 - 100,000.00 -
昆山百货大楼 法人股 5 50,000.00 - 50,000.00 -
南京经纬实业公司 法人股 50 500,000.00 - 500,000.00 450,000.00
常州金狮股份有限公司 法人股 15 150,000.00 - 150,000.00 -
合计 3,558,000.00 - 3,558,000.00 450,000.00
（2） 其他股权投资
占被投资单位 认缴资本额实际投资额 按权益法累计调整
被投资单位名称 期末数 减值准备
注册资本比例 （万元） （万元） 数
南京张霓实业有限责任公司 91.67% 99 99 83,717.17 1,073,717.17
南京亚飞（中央商场）汽车销售
有限公司 99.00% 99 99 -888,165.64 101,834.36
南京中央针织服饰有限责任公司 51.04% 123 123 100,650.74 1,330,650.74 300,000.00
南京太平洋百货有限责任公司 99.69% 15950 15950 5,960,170.10 165,460,170.10
南京中商金润发超市有限公司 99.92% 12790 12790 17,318,529.13 145,218,529.13
南京中商房产开发有限公司 57.54% 3222 3222 20,279,998.07 52,499,998.07
南京中央百货连锁有限公司 85.00% 6800 6800 -40,081,588.24 27,918,411.76
南大科技园股份有限公司 15.25% 1800 1800 - 18,000,000.00 1,800,000.00
中央金城仓储超市有限公司 45.00% 675 675 843,553.32 7,593,553.32
南京证券公司有限责任公司 1.54% 1000 1550 - 13,500,000.00
淮安中央新亚置业有限公司 51.00% 2550 2550 -1,012,892.61 24,487,107.39
徐州中央百货股份有限公司 91.55% 2883 2883 -209,532.03 -
淮安中央新亚国际广场有限公司 80.00% 8000 -621,296.04 79,378,703.96
苏州中商置地有限公司 55.00% 440 -194,834.36 4,205,165.64
宿迁中央国际购物广场有限公司 80.00% 8000 -46,282.32 79,953,717.68
淄博中央国际购物有限公司 100.00% 2000 20,000,000.00
合计 1,532,027.29 640,721,559.32 2,100,000.00
4、营业收入 814,226,376.90
项 目 本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入 808,602,067.33 679,842,946.11
2.其他业务收入 5,624,309.57 4,489,838.93
合 计 814,226,376.90 684,332,785.04
5、营业成本 636,391,157.18
项 目
本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入
635,809,609.64 537,211,739.02
2.其他业务收入
581,547.54 434,018.53
合 计 636,391,157.18 537,645,757.55
6、投资收益 364,157.20
项 目
本期发生额 上期发生额
股票投资收益 176,400.00
股权投资收益 364,157.20 -25,115.20
股权投资差额
减值准备 -
合 计 364,157.20 151,284.80
说明：投资收益收回不存在重大限制。
注释6、重大事项
公司无未披露重大事项
注释7、关联交易事项
(一)关联方
1、存在控制关系的关联方
注册资本
企业名称 持股比例 法定代表人 备注
（万元）
南京张霓实业有限责任公司 108 91.67% 张 霓 控股子公司
南京亚飞（中央商场）汽车销售有限公司 100 99.00% 胡晓军 控股子公司
南京中央针织服饰有限责任公司 241 51.04% 阎永平 控股子公司
南京太平洋百货有限责任公司 16000 99.69% 王 钧 控股子公司
南京中商金润发超市有限公司 12920 98.99% 胡晓军 控股子公司
南京中央百货连锁有限公司 8000 85.00% 廖建生 控股子公司
南京中商房产开发有限公司 5600 99.00% 胡晓军 控股子公司
徐州中央百货大楼股份有限公司 5000 91.55% 沈 晔 控股子公司
淮安中央新亚置业有限公司 5000 51.00% 胡晓军 控股子公司
淮安中央新亚国际购物广场有限公司 10000 80.00% 王 钧 控股子公司
苏州中商置地有限公司 800 55.00% 胡晓军 控股子公司
宿迁中央国际购物广场有限公司 10000 80.00% 胡晓军 控股子公司
淄博中央国际购物广场有限公司 2000 100.00% 王 钧 控股子公司
注册资本
企业名称 持股比例 法定代表人 备注
（万元）
南京中商金润发超市有限
南京中商金润发龙江超市有限公司 500 99.00% 郑向阳
公司的控股子公司
南京中商金润发超市有限
南京中商金润发鼓楼购物中心有限公司 500 99.00% 郑向阳
公司的控股子公司
南京中央百货连锁有限公
江苏中央百货新亚股份有限公司 3500 67.81% 王 钧
司的控股子公司
南京中央百货连锁有限公
连云港中央百货有限责任公司 1428 80.20% 杨振明
司的控股子公司
南京中央百货连锁有限公
济宁中央百货有限责任公司 3300 96.97% 刘晋夫
司的控股子公司
泰州中央国际购物有限公司 南京中央百货连锁有限公
1000 70.00% 王 钧
司的控股子公司
洛阳中央百货大楼有限公司 南京中央百货连锁有限公
3500 75.00% 王 钧
司的控股子公司
2、存在被控制关系的关联方
注册资本
企业名称 持股比例 法定代表人 备注
（万元）
江苏地华实业集团有限公司 60000 29.49% 祝义才 -
南京市国有资产经营（控股）有限公司 76000 12.81% 周发亮 -
3、存在非控制关系的关联方
注册资本
企业名称 持股比例 法定代表人 备注
（万元）
南京中央金城仓储超市有限责任公司 1500 45.00% 王志鼎 非控股子公司
4、其他关联关系
无其他关联关系
(二)关联交易事项
（1）公司与关联方资金往来
关联单位 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 事项说明
南京中商房产开发有限公司 其他应收款 60,408,442.00 4,619,910.00 600.00 65,027,752.00 资金往来
南京中央百货连锁有限公司 其他应收款 26,155,521.00 14,084,002.00 12,000,600.00 28,238,923.00 资金往来
洛阳中央百货大楼有限公司 其他应收款 42,680,000.00 4,297,425.00 - 46,977,425.00 资金往来
宿迁中央国际购物广场 其他应付款 -49,900,000.00 - -49,900,000.00 资金往来
淮安新亚国际购物广场 其他应付款 -10,000,000.00 10,000,000.00 - 资金往来
淄博中央国际购物有限公司 其他应付款 12,000,000.00 -12,000,000.00 资金往来
（2）其他关联交易。
关联单位 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 事项说明
地华置业 在建工程 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 购买商品房
注释8、或有事项
1、截止会计报表日，公司对外担保43,275,000.00元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
南京中央百货连锁有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - 公司控股子公司
南京太平洋百货有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 - 公司控股子公司
徐州中央百货大楼股份有限公司 16,275,000.00 16,275,000.00 - 公司控股子公司
合计 43,275,000.00 43,275,000.00 -
2、截止会计报表日，公司控股子公司南京太平洋百货有限公司对外担保余额30,000,000元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
南京中商金润发超市有限公司 40,000,000.00 30,000,000.00 - 公司控股子公司
3、截止会计报表日，公司控股子公司徐州中央百货大楼股份有限公司对外担保余额41,520,000.00元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
徐州白云大厦股份有限公司 1,150,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00 -
徐州古彭商业大厦 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 -
徐州白云大厦股份有限公司 23,290,000.00 23,290,000.00 23,290,000.00 -
徐州市劳动局 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 -
徐州蓝天商业大楼 6,990,000.00 6,630,000.00 6,630,000.00 -
徐州蓝天商业大楼 1,200,000.00 550,000.00 550,000.00 -
小计 42,630,000.00 41,520,000.00 41,520,000.00
说明：逾期对外担保事项发生在公司收购之前。
4、截止会计报表日，公司控股子公司济宁中央百货有限责任公司对外担保余额30,748,975元，详细情况如下：
被担保单位逾期未
被担保单位 担保金额 担保余额 与公司关系
还贷金额
济宁百货总公司 25,500,000.00 25,090,000.00 25,090,000.00 -
济宁五金交电化工批发站 4,800,000.00 3,108,975.00 3,108,975.00 -
济宁华联商厦股份有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 -
小计 32,850,000.00 30,748,975.00 30,748,975.00 说明：
逾期对外担保事项发生在公司收购之前，部分逾期贷款的担保已发生诉讼，详见注释 9。
注释9、诉讼事项
截止会计报表日，济宁市中央百货有限责任公司未了结诉讼事项如下：
序
债权人 事由 标的金额 进展 结果
号
1 中国工商银行济宁市分行 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 16,600,940.17 济宁市仲裁委员会裁定 裁定承担连带担保责任
中国农业银行济宁市分行 为五金交电化工批发站贷款担保
2 1,245,939.64 济宁市中级人民法院审判 判决承担连带担保责任
营业部 纠纷
济宁市任城区农村信用合
3 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,057,671.25 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
作社金城分社
4 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,117,188.57 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
5 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,441,124.45 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
自愿达成协议并承担抵
济宁市任城区人民法院民事
6 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 4,053,418.50 押物之外部分的连带担
调解
保责任
7 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 351,184.88 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
8 济宁城市信用合作社 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 300,000.00 济宁市任城区人民法院审判 判决承担连带担保责任
济宁市城区农村信用合作 济宁市任城区人民法院民事 自愿达成协议并承担连
9 为济宁百货总公司贷款担保纠纷 1,212,645.87
社城中分社 调解 带担保责任
合计 27,380,113.33 说
明：①上述事项均未实际履行，且主要法律责任发生在南京中央百货连锁有限公司收购前。②除第9项外，其他担保纠纷都有抵押物。③针对上诉担保形成的或有负债，济宁市政府出面协调并形成会议纪要。会议纪要主要内容：第二段第4条“为了消除因对外担保对新公司后续发展的影响，尽快协调（原则上1年以内）化解新公司的担保责任”；第5条“如百货大楼因百货总公司、华联商厦担保而出现实际损失时，当新公司在济宁市开发后续生产经营项目时，用土地出让金减免和建设项目地方规费减免等优惠政策加以弥补”。
注释10、承诺事项
公司无重大承诺事项
注释11、资产负债表日后事项
公司无资产负债表日后事项
补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.81 3.88 0.19
扣除非经常性损益后归属于
3.92 4.00 0.19
公司普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 25,032,922.11
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 25,032,922.11
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 25,032,922.11
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。
2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：胡晓军
南京中央商场股份有限公司
2007年8月25日