太原化工股份有限公司2007年半年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司董事长邢亚东先生、总经理胡向前先生、财务总监赵敏女士及财务部长崔志萍女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：太化股份 公司英文名称：TAIYUAN CHEMICAL INDUSTRY CO.LTD. 公司英文名称缩写：TCICL 2、 公司A股上市交易所：上海交易所 公司A股简称：太化股份 公司A股代码：600281 3、 公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条2号 公司办公地址：太原市义井街20号 邮政编码：030021 公司国际互联网网址：http://www.thgf.cn 公司电子信箱：thgf@public.ty.sx.cn 4、 公司法定代表人：邢亚东 5、 公司董事会秘书：刘昌林 电话：0351-5638038 传真：0351-5638000 E-mail：thgf@public.ty.sx.cn 联系地址：太原市义井街20号 公司证券事务代表：李志平 电话：0351-5638066 传真：0351-5638066 E-mail：mishuchu8003@126.com 联系地址：太原市义井街20号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减（％） 总资产 3,147,019,064.07 3,064,369,943.91 3.2 所有者权益（或股东权益） 1,299,046,809.17 1,244,472,040.86 4.39 每股净资产(元) 2.652 2.667 -0.56 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 营业利润 51,038,600.23 21,543,874.85 136.91 利润总额 44,730,428.46 20,267,164.57 120.70 净利润 40,014,427.07 16,922,758.15 136.45 扣除非经常性损益的净利润 45,376,373.07 18,007,961.89 151.98 基本每股收益(元) 0.082 0.047 74.47 稀释每股收益(元) 0.082 0.047 74.47 净资产收益率(%) 3.080 1.36 增加1.72个百分点 经营活动产生的现金流量净额 127,685,616.40 4,610,367.81 2,669.53 每股经营活动产生的现金流量净额 0.261 0.009 2,537.98 2、非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 非货币性资产交换损益 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,308,171.77 所得税影响 946,225.77 合计 -5,361,946.00 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 236,308,826 50.65 11,815,441 11,815,441 248,124,267 50.65 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 50,088,974 10.73 2,504,449 2,504,449 52,593,423 10.73 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 180,180,000 38.62 9,009,000 9,009,000 189,189,000 38.62 三、股份总数 466,577,800 100 23,328,890 23,328,890 489,906,690 100 股份变动的批准情况 2007年5月18日本公司2006年度股东大会审议通过2006年度利润分配方案，以2006年末公司总股本466,577,800股为基数，每10股送0.5股派0.06元现金（含税）。 股份变动的过户情况 2007年6月14日《上海证券报》刊登了2006年度利润分配方案实施办法; 股权登记日：2007年6月19日； 除权除息日：2007年6月20日； 新增可流通股份上市流通日:2007年6月21日； 红利发放日：2007年6月26日。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响未实施利润分配方案前，每股收益为0.086元，每股净资产为2.784元；实施利润分配方案后，每股收益为 0.082元，每股净资产为2.652元。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 58,503 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 太原化学工业集团有限公司 国有法人 50.65 248,124,267 11,815,441 248,124,267 质押111,825,000 冻结33,156,193 颐和银丰实业有限公司 未知 3.87 18,949,859 902,374 18,949,859 北京祥恒科技有限公司 未知 1.78 8,740,623 416,220 8,740,623 浙江兰申信息科技投资有限公司 未知 1.20 5,921,831 281,992 5,921,831 上海东点企业发展有限公司 未知 1.04 5,092,775 242,513 5,092,775 天津开发区今朝工贸发展有限公司 未知 0.84 4,095,000 195,000 4,095,000 冻结4,095,000 上海金轮橡胶轮胎有限公司 未知 0.64 3,126,727 148,892 3,126,727 山西永兴化工有限公司 未知 0.62 3,023,570 143,980 3,023,570 北京市都城物业发展有限公司 未知 0.27 1,332,104 63,434 1,332,104 太原双凯化工有限公司 未知 0.24 1,155,822 55,039 1,155,822 冻结 477,750 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 殷建明 850,971 人民币普通股 北京天湖会议中心有限公司 616,068 人民币普通股 刘智慧 613,417 人民币普通股 刘艳国 564,293 人民币普通股 蔡金炼 562,228 人民币普通股 陈 靖 554,191 人民币普通股 陈少飞 499,183 人民币普通股 衣庆芬 410,115 人民币普通股 吴文庆 375,930 人民币普通股 陈金光 340,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司股东中，控股股东太原化学工业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人均未知。 因司法拍卖山西省太原市中都物资贸易有限公司持有本公司1,268,670股于2007年5月30日过户到北京市都城物业发展有限公司。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 太原化学工业集团有限公司 248,124,267 2009年10月9日 248,124,267 （1）所持股份自股权分置改革方案实施之日起，36个月内不出售。（2）在前款承诺期满之日起12个月内，本承诺人所持股份通过上海证券交易所挂牌交易出售价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%；若股权分置改革方案实施日至上述股东出售原非流通股股份之日期间因分红、送股或公积金转增股本而导致股价发生除权除息情形，则上述出售价格之复权价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%。 2 颐和银丰实业有限公司 18,949,859 2007年10月9日 18,949,859 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 3 北京祥恒科技有限公司 8,740,623 2007年10月9日 8,740,623 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 4 浙江兰申信息科技投资有限公司 5,921,831 2009年10月9日 5,921,831 （1）所持股份自股权分置改革方案实施之日起，36个月内不出售。（2）在前款承诺期满之日起12个月内，本承诺人所持股份通过上海证券交易所挂牌交易出售价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%；若股权分置改革方案实施日至上述股东出售原非流通股股份之日期间因分红、送股或公积金转增股本而导致股价发生除权除息情形，则上述出售价格之复权价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%。 5 上海东点企业发展有限公司 5,092,775 2007年10月9日 5,092,775 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 6 天津开发区今朝工贸发展有限公司 4,095,000 2007年10月9日 4,095,000 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 7 上海金轮橡胶轮胎有限公司 3,126,727 2007年10月9日 3,126,727 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 8 山西永兴化工有限公司 3,023,570 2007年10月9日 3,023,570 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 9 北京市都城物业发展有限公司 1,332,104 2007年10月9日 1,332,104 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 10 太原双凯化工有限公司 1,155,822 2007年10月9日 1,155,822 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 公司董事、监事和高级管理人员未持本公司股票。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2007年5月30日公司第二次董事会审议通过聘任隋同亮先生为本公司副总经理 五、董事会报告 (一)董事会报告 本报告期公司继续坚持“改革发展，滚动技改，强化管理，挖潜增效”的方针，真抓实干，积极推进各项工作。公司总体经济保持了平稳快速的发展，经济运行质量得到了进一步提高。报告期内公司营业收入150,056.56万元，同比增长73.46%，营业利润5,103.86万元，同比增长136.91%，净利润4,001万元，同比增长136.45%。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%) 铵系列 262,904,510.10 237,752,574.17 9.57 3.74 7.85 减少3.44个百分点 氯碱系列 104,996,490.46 80,844,400.09 23.00 52.99 36.52 增加9.29个百分点 聚氯乙烯系列 450,525,664.05 385,342,465.72 14.47 65.69 68.88 减少1.61个百分点 焦炭及深加工 308,553,581.98 269,982,341.81 12.5 50.23 43.71 增加3.97个百分点 苯系列 216,910,513.13 192,304,576.29 11.34 铂网 81,410,127.60 76,420,414.61 6.13 45.27 46.78 减少0.96个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华北 690,560,274.25 10.16 华东 329,074,028.99 100.04 华南 147,655,651.86 东北 170,614,305.05 其他 162,661,307.53 119.21 合计 1,500,565,567.68 3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明 公司粗苯加氢第一期工程项目去年下半年建成投产，报告期公司主营业务新增苯系列产品。 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明本报告期公司主导产品PVC由8万吨/年扩产至15万吨/年，产量增加31034吨，增加收入20,044.86万元，增加利润2,629.66万元；粗苯加氢项目建成投产，苯系列产品增加收入21,691.05万元，增加利润2,460.87万元；烧碱产品市场价格报告期内较上年同期增长，毛利率增长。 5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 因PVC的扩产及粗苯加氢项目建成投产，产品产量增加，主营收入及利润增加所致。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于2000年11月9日年通过首次发行募集资金55,755万元，已累计使用46,623万元，其中本年度未使用募集资金，尚未使用9,132万元。尚未使用募集资金,银行存款。 募集资金承诺项目已完成四项。项目的完成提高了公司的经济效益和社会效益；未完成的项目，根据市场变化调整实施，年产6000吨高纯、超细高活性氧化镁项目已于2007年7月12日第一次临时股东大会审议通过变更为粗苯加氢二期工程项目（2007年7月13日《上海证券报》）。 2、募集资金承诺项目情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 年产30万吨尿(硝)基NPK项目(复合肥) 11,000 否 10,370 1,538 是 是 合成氨系统节能增产技术改造项目 4,444 否 7,730 1,195 是 是 年产6000吨高纯、超细高活性氧化镁项目 4,873 否 135 否 年产3万吨环己酮技改项目 4,255 否 84 否 年产2万吨纳米级超细碳酸钙项目 4,416 否 4,193 否 年产8万吨PVC技改扩建项目 21,945 否 20,933 5,536 是 是 焦化系统煤气净化装置改进项目 4,512 否 3,178 是 是 合计 55,445 -- 46,623 8,269 -- -- 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司非募集资金投资项目。 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比增幅50%以上。 六、重要事项 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》，中国证监会和上海证券交易所《股票上市规则》及本公司章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会能做到相互制衡，按程序行使职权。公司本着诚信原则遵守和维护股东合法权益，并做到积极沟通与合作。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时准确披露相关信息。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 报告期公司对2006年度利润分配方案进行了实施。公司以2006年12月31日公司总股本466,577,800股为基数，向全体股东按每10股送红股0.5股派现金0.06元（含税）。2007年6月14日《上海证券报》上刊登了实施办法，6月19日为股权登记日、6月20日为除权除息日、6月21日为新增可流通股份上市流通日、6月26日为红利发放日。 (三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 市场价格 关联交易对公司利润的影响 太原化学工业集团有限公司 材料 市场价 22,489.92 转帐 太原化学工业集团有限公司 劳务 合同价 552,000.00 转帐 太原化学工业集团有限公司 水 市场价 325,996.00 转帐 太原化学工业集团有限公司 产品 市场价 6,311,700.16 转帐 （2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 市场价格 关联交易对公司利润的影响 太原化学工业集团有限公司 水、电、汽 合同价 5,370,308.79 转帐 太原化学工业集团有限公司 产品、材料 市场价 6,840,764.90 转帐 太原化学工业集团有限公司 劳务 市场价 72,176.60 转帐 2、非经营性关联债权债务往来 单位:万元 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 太原化学工业集团有限公司 母公司 5726 0 5726 0 合计 -- 5726 0 5726 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5726万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元关联债权债务形成原因： 因化工生产行业的特点,公用工程及生产设施关联紧密，产品的互供和劳务不可分割，太化集团与股份公司存在着产品互供与劳务提供的关联关系。但本公司一贯坚持公开、公平、公正和“三定价”原则及关联事项充分披露的规定，履行签订的“综合服务协议”。 关联交易不影响上市公司独立性。 本公司对关联方不存在依赖关系。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响。关联债权债务对公司经营成果及财务状况不会产生影响。 (六)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (九)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 （是或否） 太原煤气化股份有限公司 22,000 连带责任担保 2006年7月19日～2008年3月1日 否 否 太原理工天成科技股份有限公司 10,650 连带责任担保 2006年9月27日～2008年4月5日 否 否 山西美锦煤炭气化股份有限公司 10,000 连带责任担保 2007年5月25日～2008年6月5日 否 否 山西鑫兴联科贸有限公司 1,000 连带责任担保 2006年7月24日～2007年7月23日 否 否 山西丰喜煤化工有限公司 37,200 连带责任担保 2006年4月30日～2011年7月29日 否 否 太原市钜和洁煤化工有限公司 250 连带责任担保 2006年12月20日～2007年12月11日 否 否 报告期内担保发生额合计 81,100 报告期末担保余额合计（A） 81,100 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,200 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,200 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 82,300 担保总额占公司净资产的比例 63.35% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 17,347.6 上述三项担保金额合计（C+D+E） 17,347.6 (十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十一)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 太原化学工业集团有限公司 （1）所持股份自股权分置改革方案实施之日起，36个月内不出售。（2）在前款承诺期满之日起12个月内，本承诺人所持股份通过上海证券交易所挂牌交易出售价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%；若股权分置改革方案实施日至上述股东出售原非流通股股份之日期间因分红、送股或公积金转增股本而导致股价发生除权除息情形，则上述出售价格之复权价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%。 履行中浙江兰申信息科技投资有限公司 （1）所持股份自股权分置改革方案实施之日起，36个月内不出售。（2）在前款承诺期满之日起12个月内，本承诺人所持股份通过上海证券交易所挂牌交易出售价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%；若股权分置改革方案实施日至上述股东出售原非流通股股份之日期间因分红、送股或公积金转增股本而导致股价发生除权除息情形，则上述出售价格之复权价格不低于股权分置改革方案公布前三十个交易日收盘价算术平均价的150%。 履行中(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 本公司2007年第一季度业绩增长提示性公告 《上海证券报》D28 2007年3月22日 http://www.sse.cn 本公司2007年第一次董事会会议决议暨召开2006年度股东大会通知公告 《上海证券报》D65 2007年4月20日 http://www.sse.cn 本公司2007年度日常关联交易公告 《上海证券报》D65 2007年4月20日 http://www.sse.cn 本公司2007年第一次监事会会议决议公告 《上海证券报》D65 2007年4月20日 http://www.sse.cn 本公司2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》25 2007年5月19日 http://www.sse.cn 本公司2007年第二次会议决议公告 《上海证券报》封六版 2007年5月31日 http://www.sse.cn 本公司股票价格异常波动公告 《上海证券报》25版 2007年6月4日 http://www.sse.cn 本公司2006年度利润分配实施公告 《上海证券报》D9 2007年6月14日 http://www.sse.cn 本公司2007年半年度业绩增长提示性公告 《上海证券报》D9 2007年6月19日 http://www.sse.cn 本公司关于山西太恒达化工股份有限公司工商注册完毕的公告 《上海证券报》D11 2007年6月26日 http://www.sse.cn 本公司2007年第三次会议决议暨公司召开2007年第一次临时股东大会通知的公告 《上海证券报》D11 2007年6月26日 http://www.sse.cn 七、财务会计报告 (一)审计报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007年6 月30 日 编制单位:太原化工股份有限公司 单位:元 资 产 行次 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 1 货币资金 2 1-1 197,021,985.35 255,312,265.14 交易性金融资产 3 应收票据 4 1-2 29,248,095.00 26,318,550.52 应收账款 5 1-3 245,643,041.57 236,305,192.81 预付账款 6 1-4 357,160,345.75 348,289,001.75 应收股利 7 应收利息 8 其他应收款 9 1-5 159,038,390.25 140,136,684.83 存货 10 1-6 308,391,359.83 261,077,845.23 一年内到期的非流动资产 11 其他流动资产 12 3,750.00 流动资产合计 13 1,296,503,217.75 1,267,443,290.28 非流动资产： 15 可供出售金融资产 16 持有至到期投资 17 长期应收款 18 长期股权投资 19 1-7 11,136,661.77 17,767,921.41 投资性房地产 20 固定资产 21 1-8 1,315,361,720.22 1,116,632,523.68 在建工程 22 1-9 299,998,768.07 435,300,900.83 工程物资 23 固定资产清理 24 生产性生物资产 25 油气资产 26 无形资产 27 1-10 198,295,391.38 200,646,720.10 开发支出 28 商誉 29 长摊待摊费用 30 1-11 10,391,538.61 11,246,821.34 递延所得税资产 31 15,331,766.27 15,331,766.27 其他非流动资产 32 非流动资产合计 33 1,850,515,846.32 1,796,926,653.63 资产总计 34 3,147,019,064.07 3,064,369,943.91 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 合并资产负债表(续) 2007年6 月30 日 编制单位:太原化工股份有限公司 单位:元 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 36 短期借款 37 1-12 500,260,000.00 511,413,000.00 交易性金融负债 38 应付票据 39 1-13 106,813,231.50 180,000,000.00 应付账款 40 1-14 555,049,703.22 499,441,637.74 预收账款 41 1-15 177,313,826.63 188,215,037.63 应付职工薪酬 42 32,279,163.74 16,305,878.93 应交税费 43 1-16 45,520,261.53 42,157,958.52 应付利息 44 应付股利 45 1-17 418,660.00 856,620.00 其他应付款 46 1-18 256,584,358.42 226,861,942.56 一年内到期的非流动负债 47 4,358,340.00 其他流动负债 48 流动负债合计 49 1,674,239,205.04 1,669,610,415.38 非流动负债： 50 长期借款 51 1-19 62,390,000.00 90,330,000.00 应付债券 52 长期应付款 53 专项应付款 54 1-20 18,815,210.70 22,815,210.70 预计负债 55 递延所得税负债 56 其他非流动负债 57 非流动负债合计 58 81,205,210.70 113,145,210.70 负债合计 59 1,755,444,415.74 1,782,755,626.08 所有者权益（或股东权益）： 60 实收资本（或股本） 61 1-21 489,906,690.00 466,577,800.00 资本公积 62 1-22 533,486,845.20 516,127,033.05 减：库存股 63 盈余公积 64 1-23 49,745,485.15 49,745,485.15 未分配利润 65 1-24 225,907,788.82 212,021,722.66 归属于母公司所有者权益合计 66 1,299,046,809.17 1,244,472,040.86 少数股东权益 67 92,527,839.16 37,142,276.97 所有者权益合计 68 1,391,574,648.33 1,281,614,317.83 负债和所有者（或股东权益）合计 69 3,147,019,064.07 3,064,369,943.91 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 资产负债表 2007年 6 月30 日 编制单位:太原化工股份有限公司 单位:元 资 产 行次 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 1 货币资金 2 181,993,537.52 244,641,038.20 交易性金融资产 3 应收票据 4 27,248,095.00 23,318,550.52 应收账款 5 2-1 235,551,528.34 226,418,147.56 预付账款 6 343,831,802.92 332,164,841.77 应收股利 7 9,681,200.93 9,681,200.93 应收利息 8 其他应收款 9 2-2 142,587,564.69 115,796,514.23 存货 10 260,627,584.77 212,955,458.23 一年内到期的非流动资产 11 其他流动资产 12 流动资产合计 13 1,201,521,314.17 1,164,975,751.44 非流动资产： 15 可供出售金融资产 16 持有至到期投资 17 长期应收款 18 长期股权投资 19 2-3 112,640,984.16 73,474,843.80 投资性房地产 20 固定资产 21 1,275,368,239.85 1,109,975,839.88 在建工程 22 242,244,333.51 391,008,609.63 工程物资 23 固定资产清理 24 生产性生物资产 25 油气资产 26 无形资产 27 198,295,391.38 200,646,720.10 开发支出 28 商誉 29 长摊待摊费用 30 10,158,000.26 11,246,821.34 递延所得税资产 31 14,167,353.68 14,167,353.68 其他非流动资产 32 非流动资产合计 33 1,852,874,302.84 1,800,520,188.43 资产总计 34 3,054,395,617.01 2,965,495,939.87 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 资产负债表(续) 2007年 6 月30 日 编制单位:太原化工股份有限公司 单位:元 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 36 短期借款 37 486,260,000.00 489,090,000.00 交易性金融负债 38 应付票据 39 106,813,231.50 180,000,000.00 应付账款 40 542,942,268.44 486,685,730.51 预收账款 41 162,174,954.80 163,444,982.87 应付职工薪酬 42 32,658,704.17 16,693,062.54 应交税费 43 44,203,774.67 42,649,784.71 应付利息 44 应付股利 45 其他应付款 46 302,028,313.79 227,054,047.16 一年内到期的非流动负债 47 4,358,340.00 其他流动负债 48 流动负债合计 49 1,677,081,247.37 1,609,975,947.79 非流动负债： 50 长期借款 51 62,390,000.00 90,330,000.00 应付债券 52 长期应付款 53 专项应付款 54 18,815,210.70 22,815,210.70 预计负债 55 递延所得税负债 56 其他非流动负债 57 非流动负债合计 58 81,205,210.70 113,145,210.70 负债合计 59 1,758,286,458.07 1,723,121,158.49 所有者权益（或股东权益）： 60 实收资本（或股本） 61 489,906,690.00 466,577,800.00 资本公积 62 533,486,845.20 516,127,033.05 减：库存股 63 盈余公积 64 47,460,752.02 47,460,752.02 未分配利润 65 225,254,871.72 212,209,196.31 所有者权益合计 66 1,296,109,158.94 1,242,374,781.38 负债和所有者（或股东权益）合计 69 3,054,395,617.01 2,965,495,939.87 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 合并利润表 编制单位:太原化工股份有限公司 2007年6月 单位: 元 项 目 行次 附注 本年累计数 上年同期数 一、营业收入 1 1-25 1,500,565,567.68 865,100,559.73 减: 营业成本 2 1-25 1,304,683,581.33 750,678,143.10 营业税金及附加 3 1-26 5,201,991.28 3,560,133.63 销售费用 4 13,441,995.55 11,421,335.28 管理费用 5 102,741,827.67 61,245,792.41 财务费用（收益以“－”号填列） 6 1-27 23,457,571.62 16,651,280.46 资产减值损失 7 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8 投资收益（损失以“－”号填列） 9 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11 51,038,600.23 21,543,874.85 加：营业外收入 12 1-28 664,236.62 734,030.23 减：营业外支出 13 1-29 6,972,408.39 2,010,740.51 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列） 14 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15 44,730,428.46 20,267,164.57 减：所得税费用 16 4,330,439.20 3,040,074.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17 40,399,989.26 17,227,089.88 归属于母公司所有者的净利润 18 40,014,427.07 16,922,758.15 少数股东损益 19 385,562.19 304,331.73 五、每股收益： 20 （一）基本每股收益 21 0.0817 0.0471 （二）稀释每股收益 22 0.0817 0.0471 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 利润表 编制单位:太原化工股份有限公司 2007 年6月 单位: 元 项 目 行次 附注 本年累计数 上年同期数 一、营业收入 1 2-4 1,419,155,440.08 805,698,635.12 减：营业成本 2 2-4 1,228,263,166.72 697,192,981.43 营业税费 3 5,201,991.28 3,340,153.33 销售费用 4 13,164,629.35 10,059,712.92 管理费用 5 101,123,814.74 59,332,885.69 财务费用（收益以“－”号填列） 6 22,176,022.96 15,860,957.22 资产减值损失 7 加：公允价值变动净收益（净损失以“－”号填列） 8 投资净收益（净损失以“－”号填列） 9 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 49,225,815.03 19,911,944.53 加：营业外收入 11 664,236.62 734,030.23 减：营业外支出 12 6,822,408.39 1,960,375.52 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列） 13 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14 43,067,643.26 18,685,599.24 减：所得税费用 15 3,893,606.94 2,802,839.89 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16 39,174,036.32 15,882,759.35 五、每股收益： 17 （一）基本每股收益 18 0.0800 0.0461 （二）稀释每股收益 19 0.0800 0.0461 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 合并现金流量表 2007年6月30日 编制单位：太原化工股份有限公司 单位:元 项 目 行次 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品提供劳务收到的现金 2 1,314,957,441.59 769,810,788.47 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 96,052,980.56 70,322,708.58 现金流入小计 5 1,411,010,422.15 840,133,497.05 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,036,697,982.67 603,141,357.99 支付给职工以及为职工支付的现金 7 88,871,497.20 56,933,836.24 支付的各项税费 8 63,986,582.57 40,482,445.26 支付的其他与经营活动有关的现金 9 1-30 93,768,743.31 134,965,489.75 现金流出小计 10 1,283,324,805.75 835,523,129.24 经营活动产生的现金流量净额 11 127,685,616.40 4,610,367.81 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 87,440.00 539,860.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 87,440.00 539,860.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 92,701,348.57 72,100,214.60 投资所支付的现金 20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付的其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 92,701,348.57 72,100,214.60 投资活动产生的现金流量净额 24 -92,613,908.57 -71,560,354.60 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资所收到的现金 26 55,000,000.00 借款所收到的现金 27 213,390,000.00 340,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 268,390,000.00 340,950,000.00 偿还债务所支付的现金 30 252,483,000.00 315,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 25,268,987.62 19,238,709.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 277,751,987.62 335,098,709.75 筹资活动产生的现金流量净额 34 -9,361,987.62 5,851,290.25 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 合并现金流量表(续) 2007年6月30日 编制单位：太原化工股份有限公司 单位:元 项 目 行次 附注 本期金额 上期金额 四、汇率变动对现金的影响额 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 25,709,720.21 -61,098,696.54 补充资料: 38 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 39 净利润 40 40,399,989.26 17,227,089.88 加：计提的资产减值准备 41 13,324,162.42 4,368,628.83 固定资产折旧 42 20,991,934.53 28,897,025.05 无形资产摊销 43 2,351,328.72 长期待摊费用摊销 44 -855,282.73 2,383,201.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 45 -193,336.97 -712,145.23 固定资产报废损失 46 -38,440.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 47 财务费用（收益以“-”号填列） 48 23,207,338.19 15,600,041.93 投资损失（减：收益） 49 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 50 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 51 存货的减少（减：增加） 52 -47,313,514.60 -10,838,954.12 经营性应收项目的减少（减：增加） 53 -15,663,464.29 -166,988,204.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 54 91,474,901.87 114,673,684.74 其他 55 经营活动产生的现金流量净额 56 127,685,616.40 4,610,367.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 58 债务转为资本 59 一年内到期的可转换公司债券 60 融资租入固定资产 61 3、现金及现金等价物净增加情况： 63 现金的期末余额 64 180,021,985.35 231,790,292.14 减：现金的期初余额 65 154,312,265.14 292,888,988.68 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加额 68 25,709,720.21 -61,098,696.54 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 现 金 流 量 表 2007年6月30日 编制单位：太原化工股份有限公司 单位:元 项目 行次 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品提供劳务收到的现金 2 1,243,378,529.13 716,932,798.40 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 87,594,786.90 67,675,939.74 现金流入小计 5 1,330,973,316.03 784,608,738.14 购买商品、接受劳务支付的现金 6 968,760,221.77 551,661,694.68 支付给职工以及为职工支付的现金 7 86,967,406.10 56,077,231.54 支付的各项税费 8 63,779,121.57 37,543,228.12 支付的其他与经营活动有关的现金 9 85,467,431.26 137,431,274.62 现金流出小计 10 1,204,974,180.70 782,713,428.96 经营活动产生的现金流量净额 11 125,999,135.33 1,895,309.18 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 87,440.00 539,860.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 87,440.00 539,860.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 50,414,597.05 70,574,332.68 投资所支付的现金 20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付的其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 50,414,597.05 70,574,332.68 投资活动产生的现金流量净额 24 -50,327,157.05 -70,034,472.68 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 213,390,000.00 328,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 213,390,000.00 328,950,000.00 偿还债务所支付的现金 30 244,160,000.00 315,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 23,549,478.96 18,753,515.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 267,709,478.96 334,613,515.55 筹资活动产生的现金流量净额 34 -54,319,478.96 -5,663,515.55 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 现 金 流 量 表(续) 2007年6月30日 编制单位：太原化工股份有限公司 单位:元 项目 行次 附注 本期金额 上期金额 四、汇率变动对现金的影响额 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 21,352,499.32 -73,802,679.05 补充资料: 38 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 39 净利润 40 39,174,036.32 15,882,759.35 加：计提的资产减值准备 41 13,716,719.73 3,739,019.84 固定资产折旧 42 20,727,118.29 28,641,215.36 无形资产摊销 43 2,351,328.72 长期待摊费用摊销 44 -1,088,821.08 2,383,201.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 45 -193,336.97 -712,145.23 固定资产报废损失 46 -38,440.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 47 财务费用（收益以“-”号填列） 48 21,925,789.53 15,114,847.73 投资损失（减：收益） 49 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 50 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 51 存货的减少（减：增加） 52 -47,672,126.54 -12,362,570.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 53 -15,086,161.41 -167,521,822.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 54 92,183,028.74 116,730,804.52 其他 55 经营活动产生的现金流量净额 56 125,999,135.33 1,895,309.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 58 债务转为资本 59 一年内到期的可转换公司债券 60 融资租入固定资产 61 3、现金及现金等价物净增加情况： 63 现金的期末余额 64 164,993,537.52 216,563,074.77 减：现金的期初余额 65 143,641,038.20 290,365,753.82 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加额 68 21,352,499.32 -73,802,679.05 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人: 赵敏 会计机构负责人：崔志萍 合并所有者权益变动表 2007年1-6月 编制单位: 太原化工股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 466,577,800.00 516,127,033.05 49,745,485.15 196,944,311.10 36,743,016.52 1,266,137,645.82 加：会计政策变更 15,077,411.56 399,260.45 15,476,672.01 前期差错更正 二、本年年初余额 466,577,800.00 516,127,033.05 49,745,485.15 212,021,722.66 37,142,276.97 1,281,614,317.83 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 23,328,890.00 17,359,812.15 13,886,066.16 55,385,562.19 109,960,330.50 （一）净利润 40,014,427.07 385,562.19 40,399,989.26 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 17,359,812.15 17,359,812.15 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 17,359,812.15 17,359,812.15 上述（一）和（二）小计 17,359,812.15 40,014,427.07 385,562.19 57,759,801.41 （三）所有者投入和减少资本 55,000,000.00 55,000,000.00 1．所有者投入资本 55,000,000.00 55,000,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 23,328,890.00 -26,128,360.91 -2,799,470.91 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 23,328,890.00 -26,128,360.91 -2,799,470.91 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 489,906,690.00 533,486,845.20 49,745,485.15 225,907,788.82 92,527,839.16 1,391,574,648.33 单位:元 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 358,906,000.00 594,383,318.87 45,553,431.23 163,076,001.41 37,556,535.07 1,199,475,286.58 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 358,906,000.00 94,383,318.87 45,553,431.23 163,076,001.41 37,556,535.07 1,199,475,286.58 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,605,731.78 304,331.73 16,910,063.51 （一）净利润 16,605,731.78 304,331.73 16,910,063.51 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 16,605,731.78 304,331.73 16,910,063.51 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 358,906,000.00 594,383,318.87 45,553,431.23 179,681,733.19 37,860,866.80 1,216,385,350.09 公司法定代表人:邢亚东 主管会计工作负责人:财务总监赵敏女士 会计机构负责人:财务部长崔志萍女士 母公司所有者权益变动表 2007年1-6月 编制单位: 太原化工股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 466,577,800.00 516,127,033.05 47,460,752.02 197,131,784.75 1,227,297,369.82 加：会计政策变更 15,077,411.56 15,077,411.56 前期差错更正 二、本年年初余额 466,577,800.00 516,127,033.05 47,460,752.02 212,209,196.31 1,242,374,781.38 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 23,328,890.00 17,359,812.15 13,045,675.41 53,734,377.56 （一）净利润 39,174,036.32 39,174,036.32 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 17,359,812.15 17,359,812.15 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 17,359,812.15 17,359,812.15 上述（一）和（二）小计 17,359,812.15 39,174,036.32 56,533,848.47 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 23,328,890.00 -26,128,360.91 -2,799,470.91 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 23,328,890.00 -26,128,360.91 -2,799,470.91 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 489,906,690.00 533,486,845.20 47,460,752.02 225,254,871.72 1,296,109,158.94 单位:元 项目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 358,906,000.00 594,383,318.87 43,265,698.10 164,786,889.94 1,161,341,906.91 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 358,906,000.00 594,383,318.87 43,265,698.10 164,786,889.94 1,161,341,906.91 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,534,747.88 16,534,747.88 （一）净利润 16,534,747.88 16,534,747.88 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 16,534,747.88 16,534,747.88 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 358,906,000.00 594,383,318.87 43,265,698.10 181,321,637.82 1,177,876,654.79 公司法定代表人:邢亚东 主管会计工作负责人:财务总监赵敏女士 会计机构负责人:财务部长崔志萍女士 会计报表附注 二零零七年半年度 (一)、公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”)系经山西省人民政府晋政函(1999)11号文批准, 由太原化学工业集团有限公司（以下简称“太化集团”）作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设立的股份有限公司，于1999年2月26日在山西省工商行政管理局注册登记，领取1400001007198（2-2）号企业法人营业执照，股本为人民币25,390.60万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）第129号文核准，本公司于2000年9月25日公开发行10500万股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价5.50元,并于11月9日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后本公司股本额为35,890.60万元。 2006年度，本公司进行了股权分置改革，并以资本公积转增了股本，转增后公司注册资本变更为46,657.78万元。 2007年6 月，公司以未分配利润向全体股东实施每 10 股送0.5 股的利润分配方案，送股后公司股本总额变更为 48,990.669 万元。 公司注册地址：太原市学府西街高科技园区长治路工西三条2号公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦碳，煤气，生物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用水生产；服装加工；信息咨询；化工产品来料加工；货物运输等。 (二)、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三)、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会的有关规定，进行确认和计量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 (四)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、重要会计政策和会计估计说明 （1）会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 （2）记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 （3）记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业性质的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 （4）外币业务的核算方法 本公司的外币交易，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率的中间价折算为人民币记账；资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入当期损益。 （5）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （6）金融资产及金融负债 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债。 （7）坏账核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算。 ①坏账的确认标准为： a、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项； b、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项。 ②本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，账龄分析法的具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 3% 1—2年 5% 2—3年 15% 3--4年 30% 4—5年 40% 5年以上 50% （8）存货核算方法 本公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①原材料采用计划成本核算，按月分摊材料成本差异； ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”计价； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量法或定额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货盘点采用永续盘存制； ⑦期末，存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以单项存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备并确认为当期损益。 （9）长期股权投资核算方法 ①初始投资成本 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认ａ、通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额的差额，计入资本公积，其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。 为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ｂ、通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 ｃ、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 ②后续计量 a、对子公司的投资，采用成本法核算 成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 b、对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 c、不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 ③长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。。 ④长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益 （10）固定资产核算方法 ①固定资产确定标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备； ③固定资产的计价：按取得时的实际成本计价； ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的净残值率5%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25--40年 2.375%--3.8% 机器设备 14--18年 5.278%--6.786% 运输设备 12年 7.917% 其他设备 13年 7.308% ⑤固定资产减值准备：本公司在报告期末，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产项目对可收回金额低于其账面价值的差额部分，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之一时，按该项固定资产账面价值全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （11）在建工程核算方法 ①在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 ②在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。 ③在建工程减值准备的的确认标准和计提方法：本公司在报告期末，对在建工程进行逐项检查，会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。并计入当期损益。认定标准为： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （12）借款费用的会计处理 ①借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1 年以上（含 1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 应予资本化的借款费用当同时满足以下三个条件：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 ③借款费用资本化金额的计算方法： ａ、借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 ｂ、辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （13）无形资产的核算方法 ①无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出符合条件的做为无形资产入账。 ②无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起，采用“直线法”，按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。公司取得的土地使用权，按使用年限 50 年平均摊销。 ③无形资产减值准备: 本公司在报告期末，对无形资产进行逐项检查,对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响,或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当期损益。 （14）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限按照直线法摊销。 （15）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件的，与或有事项相关的义务确认为负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （16）收入确认原则 ①销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： a、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 ②劳务销售的收入在下列条件均能满足时，予以确认： a、劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定； b、与交易相关的经济利益能够流入企业； c、相关的成本能够可靠地计量。 ③让渡资产使用权等取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （18）所得税的会计处理方法 本公司所得税采用资产负债表债务法核算。 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 2、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正 （1）本期公司重要会计政策的变更 根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起开始执行新准则，公对新旧会计准则差异进行调整。 ①长期股权投资差额： 截止2006年12月31日，公司账面同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额为144,905.74元，根据新会计准则，将同一控制下企业合并形成的尚未摊销完毕的长期股权投资差额全额冲销，相应调增2007年1月1日留存收益144,905.74元。 ②所得税 本公司及子公司按照现行会计准则的规定制定公司会计政策，据此公司计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备合计104,068,399.49元，按照新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产15,331,766.26元，其中归属于母公司的股东权益14,932,505.82元，归属于少数股东权益399,260.45元。 ③少数股东权益 公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为36,743,016.52 元，此外，如上述②所述，按照新会计准则归属于少数股东的权益为399,260.45 元，新会计准则下少数股东权益计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益37,142,276.97 元。 （2）本期公司未发生会计估计变更及会计差错更正事项 3、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 以控制为基础予以确定，本公司将投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但拥有实质控制权的被投资企业，全部纳入合并范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其有关资料为依据，按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》及有关规定编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 (五)、主要税项 1、增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用税率如下： 产品名称 适用税率 水 6% 硝酸磷复混肥 13% 其他应税产品 17% 硝酸磷复混肥产品本公司原执行13%的增值税率，根据财政部，国家税务总局财税（2001）113号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（2001）51号文和太原市国家税务局征收二分局并国税征二局综发（2001）56号文批复，对硝酸磷复混肥产品2001年8月1日起免征增值税。 2、营业税：运输收入按收入的3%缴纳；租赁收入按收入的5%缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%缴纳。 4、教育费附加：按应纳流转税额的3%缴纳。 5、价格调控基金：按应纳流转税额的1.5%缴纳。 6、所得税：本公司执行15%的所得税税率。 (六)、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司： 子公司名称 注册地 注册资本 （万元） 经营范围 投资额 （万元） 持股比例 核算方法 是否合并 太原华贵金属有限公司 太原市 984.70 催化网的开发等 675.00 68.55% 成本法 是 太原宝源化工有限公司 太原市 6,000.00 粗苯加工 3,305.00 55.00% 成本法 是 山西太恒达化工股份有限公司 太原市 10,000.00 甲醇 4579.70 45.00% 成本法 是 2、联营企业： 联营公司名称 注册资本 投资期限 持股比例 经营范围 初始投资额 (万元) 核算方法 山西丰海纳米科技有限公司 29,450,000.00 10年 16.92% 纳米产品的生产\销售等 10,800,000.00 权益法 太原华宝贵金属回收有限公司 1,460,000.00 10年 6.83% 贵金属回收等 100,000.00 权益法 山西焦炭集团国际贸易公司 30,000,000.00 10年 1.67% 焦炭贸易等 500,000.00 权益法 山西焦炭集团国内贸易公司 30,000,000.00 10年 3.33% 焦炭贸易等 1,000,000.00 权益法 3、合并范围的变化 报告期内，本公司投资成立控股子公司——山西太恒达化工股份有限公司，合并范围增加。 (七)、会计报表主要项目注释 1、合并会计报表主要项目注释 （1） 货币资金 单位：人民币元 项目 币种 2007.6.30 2006.12.31 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 人民币 385,203.74 385,203.74 109,022.47 109,022.47 银行存款 人民币 179,636,781.61 179,636,781.61 154,203,242.67 154,203,242.67 其他货币资金 人民币 17,000,000.00 17,000,000.00 101,000,000.00 101,000,000.00 合 计 197,021,985.35 197,021,985.35 255,312,265.14 255,312,265.14 （2） 应收票据 单位：人民币元 票据种类 2007.6.30 2006.12.31 银行承兑汇票 29,248,095.00 26,318,550.52 合 计 29,248,095.00 26,318,550.52 （3） 应收账款 应收账款2007年6月30日的账面价值为 245,643,041.57 元, 2006年12月31日的账面价值为236,305,192.81元。 账 龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 124,678,581.55 37.35% 3.00% 3,740,357.45 121788765.08 39.07% 3.00% 3,653,662.95 1-2年 22,046,489.71 6.61% 5.00% 1,102,324.49 17471278.13 5.60% 5.00% 873,563.91 2-3年 27,380,669.31 8.21% 15.00% 4,107,100.40 17138046.91 5.50% 15.00% 2,570,707.04 3-4年 22,577,731.96 6.76% 30.00% 6,773,319.59 18327735.75 5.88% 30.00% 5,498,320.73 4-5年 56,046,953.93 6.78% 40.00% 22,406,781.57 56704643.45 18.19% 40.00% 22,681,857.38 5年以上 8,1084,497.64 24.29% 50.00% 50,011,999.03 80305671.01 25.76% 50.00% 40,152,835.51 合 计 333,784,924.10 100% 88,141,882.53 311736140.33 100% 75,730,947.52 欠本公司款项前五名客户金额合计为77，660，110.59元，占年末应收账款余额的 23.27%。 应收账款余额中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项及其他关联方项详见附注六(三)。 （4） 预付账款 单位：人民币元 账龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 210,282,696.23 58.88% 244,664,698.99 70.25% 1－2年 103,937,905.04 28.82% 25,903,760.95 7.44% 2－3年 17,928,300.75 5.025 44,549,159.26 12.79% 3－4年 22,909,260.08 6.41% 21,045,688.53 6.04% 4－5年 32,762.66 0.01% 7,465,110.68 2.14% 5年以上 3,069,420.99 0.86% 4,660,583.34 1.34% 合 计 357,160,345.75 100.00% 348,289,001.75 100.00% 欠本公司款项前五名客户金额合计为14，223，830元，占年末预付账款余额的3.98%； 持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款； 本期预付账款增加主要为苯加氢项目竣工投产订购原料预付款； 账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。 （5） 其他应收款 其他应收款2007年6月31日的账面价值为 159,038,390.25 元,2006年12月31日的账面价值为140,136,684.83元。 单位：人民币元 账 龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 117,135,976.03 66.79% 3.00% 3,514,079.28 95,397,153.89 61.21% 3.00% 2,876,479.10 1-2年 6,124,931.37 3.49% 5.00% 306,246.57 8,865,995.90 5.69% 5.00% 443,299.80 2-3年 32,299,274.04 18.42% 15.00% 4,844,891.11 31,692,368.50 20.33% 15.00% 4,753,855.28 3-4年 8,771,641.99 5.00% 30.00% 2,631,492.60 9,179,355.72 5.895 30.00% 2,753,806.72 4-5年 4,812,805.18 2.74% 40.00% 1,925,122.07 4,662,475.70 2.99% 40.00% 1,864,990.28 5年以上 6,231,186.53 3.55% 50.00% 3,115,593.27 6,063,532.60 3.89% 50.00% 3,031,766.30 合 计 175,375,815.14 100.00% 16,337,424.90 155,860,882.31 100.00% 100.00% 15,724,197.48 欠本公司款项前五名客户金额合计为13，977，666元，占年末其他应收款余额的7.97%； 其他应收款余额中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项及其他关联方款项详见附注六(三)。 （6） 存货 单位：人民币元 项 目 2007.6.30 2006.12.31 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 138,120,243.64 784,448.19 137,335,795.45 96,292,089.14 784,448.19 95,507,640.95 包装物 673,935.50 673,935.50 588,995.50 588,995.50 在产品 25,724,875.53 826,351.28 24,898,524.25 41,713,189.25 826,351.28 40,886,837.97 低值易耗品 388,055.25 388,055.25 250,226.21 250,226.21 库存商品 145,348,937.28 253,887.90 145,095,049.38 124,098,032.50 253,887.90 123,844,144.60 合 计 310,256,047.20 1,864,687.37 308,391,359.83 262,942,532.60 1,864,687.37 261,077,845.23 （7）长期股权投资 ①明细列示如下： 单位：人民币元 项 目 2007.6.30 2006.12.31 账面余额 RMB 减值准备额 RMB 账面价值 RMB 账面余额 RMB 减值准备额 RMB 账面价值 RMB 长期股权投资 其中：对子公司投资 其他股权投资 11,136,661.77 11,136,661.77 17,767,921.41 17,767,921.41 股权投资差额 -144,905.74 -144,905.74 长期债权投资 合 计 11,136,661.77 11,136,661.77 17,623,015.67 17,623,015.67 ②其他股权投资: 被投资单位名称 投资成本 权益变动 账面余额 年末持股比例% 核算方法 初始投资成本 年初投资成本 本年增减 本年权益增减 本年利润分回 累计增减 山西丰海纳米科技有限公司 10,800,000.00 9,536,661.77 9,536,661.77 16.92% 权益法 太原华宝贵金属回收有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 6.83% 权益法 本溪北台钢铁(集团)有限公司 6,631,259.64 6,631,259.64 -6,631,259.64 0.30% 权益法 山西焦炭集团国际贸易公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.67% 权益法 山西焦炭集团国内贸易公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 权益法 合 计 17,767,921.41 11,136,661.77 (8) 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 单位：人民币元 原值 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.6.30 房屋及建筑物 390,135,443.05 15,814,874.35 15,633,427.88 390,316,889.52 机器设备 1,308,891,817.08 256,727,577.80 35,365,261.64 1,530,254,133.24 运输设备 44,435,026.35 2,337,696.81 689,700.00 46,083,023.16 其他设备 9,460,260.75 329,922.00 9,790,182.75 合计 1,752,922,547.23 275,210,070.96 51,688,389.52 1,976,444,228.67 累计折旧 房屋及建筑物 169,158,441.93 4,051,225.66 6,800,137.09 166,409,530.50 机器设备 419,454,887.95 42,379,929.21 15,021,517.91 446,813,299.25 运输设备 31,590,687.25 1,014,592.08 380,598.76 32,224,680.57 其他设备 7,134,698.78 32,972.28 - 7,167,671.06 合计 627,338,715.91 47,478,719.23 22,202,253.76 652,615,181.38 账面净值 房屋及建筑物 220,977,001.12 11,763,648.69 8,833,290.79 223,907,359.02 机器设备 889,436,929.13 214,347,648.59 20,343,743.73 1,083,440,833.99 运输设备 12,844,339.10 1,323,104.73 309,101.24 13,858,342.59 其他设备 2,325,561.97 296,949.72 - 2,622,511.69 合计 1,125,583,831.32 227,731,351.73 29,486,135.76 1,323,829,047.29 固定资产减值准备 8,951,307.64 483,980.57 8,467,327.07 固定资产净额 1,116,632,523.68 227,731,351.73 29,002,155.19 1,315,361,720.22 (9) 在建工程 单位：人民币元 工程项目名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30 资金来源 总额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 总额 当年利息资本化 硝铵改性(复合肥) 4,753,173.80 15,277,022.17 20,030,195.97 自筹 水洗变压吸附改造工程 32,140,329.74 1,255,221.42 33,395,551.16 自筹 造气粉煤气化改造 27,412,981.45 5,595,042.05 12,029,254.14 20,978,769.36 自筹 纳米碳酸钙 41,934,351.78 41,934,351.78 募集 超细氧化镁 1,347,702.45 1,347,702.45 募集 粗苯精加工 265,553,775.81 49,798,415.68 247,408,266.23 67,943,925.26 自筹 造气污水处理 2,534,429.87 23,224.62 1,455,776.07 1,101,878.42 自筹、专项资金 环已酮扩建 839,101.70 839,101.70 募集 PVC扩建工程 12,504,575.47 12,504,575.47 自筹、专项资金 5号焦炉 2,246,022.88 13,140,889.12 15,386,912.00 自筹 捣固焦配套工程 20,662,164.53 56,812,437.88 46,364,485.64 31,110,116.77 自筹 造气吹风余热回收 3,244,023.83 2,132.48 3,246,156.31 自筹、专项资金 压缩机改造 3,228,000.00 47,893.82 3,275,893.82 自筹 烤胶脱硫二期工程 3,166,968.92 1,142.85 3,168,111.77 自筹 焦炉气非吹化装置 2,040,753.20 2,040,753.20 自筹 渣山破碎工程 1,193,834.85 904.85 1,194,739.70 自筹 脱苯塔 1,074,767.71 1,074,767.71 自筹 脱硫改造 2,496,664.07 30,000.00 2,526,664.07 自筹 零星工程 19,431,854.24 28,086,547.25 10,619,800.34 36,898,601.15 自筹 合 计 435,300,900.83 182,575,449.66 317,877,582.42 299,998,768.07 期末本公司在建工程不存在减值情形，故未计提在建工程减值准备。 (10)无形资产 单位：人民币元 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权※ 202,214,272.60 200,646,720.10 2,351,328.72 2,351,328.72 198,295,391.38 506个月 合计 202,214,272.60 200,646,720.10 2,351,328.72 2,351,328.72 198,295,391.38 期末本公司无形资产不存在发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 (11)长期待摊费用 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 铂网 9,040,604.14 1,922,316.90 2,479,737.96 8,483,183.08 触煤 2,206,217.20 531,400.02 1,674,817.18 其他 233,538.35 233,538.35 合 计 11,246,821.34 2,155,855.25 3,011,137.98 10,391,538.61 (12)短期借款 短期借款2007年6月30日余额为500,260,000.00元，2006年12月31日余额为511,413,000.00元。 单位：人民币元 贷款金融机构 借款金额 月利率‰ 借款条件 中国工商银行太原市晋源支行 143,460,000.00 5.61～6.023 担保* 中国银行太原市漪汾支行 110,000,000.00 5.85～6.12 担保** 交通银行太原分行 55,000,000.00 6.12 担保** 民生银行太原分行 50,000,000.00 5.265 担保** 上海浦东发展银行广州分行 30,000,000.00 6.12 担保** 中国建设银行南内环西街支行 57,800,000.00 4.725 担保** 华夏银行太原支行 40,000,000.00 6.57 担保*** 交通银行太原分行 12,000,000.00 7.956 担保 太原市商业银行大营盘支行 2,000,000.00 5.04 担保 合 计 500,260,000.00 *担保方为山西美锦煤炭气化股份有限公司。 **担保方为太原煤气化股份有限公司。 ***担保方为太原理工天成科技股份公司。 上述交通银行太原分行12,000,000.00元；太原市商业银行大营盘支行2,000,000.00元为本公司控股子公司太原华贵金属有限公司的借款，其中商业银行借款由山西永兴化工有限公司担保，交通银行借款由本公司担保。 (13)应付票据 单位：人民币元 票据种类 2007.6.30 2006.12.31 银行承兑汇票 106,813,231.50 180,000,000.00 合 计 106,813,231.50 180,000,000.00 (14)应付账款 单位：人民币元 账龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 351,891,460.16 63.40% 306,039,044.28 61.28% 1－2年 58,236,063.69 10.49% 77,984,975.69 15.62% 2－3年 113,499,576.13 20.45% 76,473,383.23 15.31% 3－4年 26,279,560.60 4.73% 20,734,731.86 4.15% 4－5年 617,965.11 0.11% 12,258,856.09 2.45% 5年以上 4,525,077.53 0.82% 5,950,646.59 1.19% 合 计 555,049,703.22 100.00% 499,441,637.74 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为44,195，699.18元，占年末应付账款余额的7.96%； 对持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款； (15)预收账款 单位：人民币元 账龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 103,423,339.23 58.33% 129,299,563.51 68.70% 1－2年 26,475,091.46 14.93% 12,458,731.82 6.62% 2－3年 29,230,986.54 16.49% 30,570,610.70 16.24% 3－4年 4,876,128.23 2.75% 3,405,250.84 1.81% 4－5年 2,005,395.34 1.13% 2,311,139.83 1.23% 5年以上 11,302,885.83 6.37% 10,169,740.93 5.40% 合 计 177,313,826.63 100% 188,215,037.63 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为21，919，121.88元，占年末预收账款余额的12.36%； 期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 （16）应交税费 单位：人民币元 税 种 2007.6.30 2006.12.31 增值税 10,160,644.76 7,834,424.36 营业税 1,055,966.63 1,102,232.98 城建税 6,900,491.68 6,824,946.24 教育费附加 9,311,687.15 9,279,310.53 价格调控基金 5,913,976.68 5,520,244.23 河道维护费 3,607,834.54 3,030,565.46 印花税 228,165.96 338,738.33 房产税 2,917,728.70 3,022,285.53 企业所得税 4,209,248.09 5,099,876.83 个人所得税 1,090,671.37 72,323.44 其他 123,845.97 33,010.59 合 计 45,520,261.53 42,157,958.52 (17)应付股利 单位：人民币元 投资者名称 2007.6.30 2006.12.31 北京东方化肥厂 265,000.00 465,000.00 个人股东 153,660.00 391,620.00 合 计 418,660.00 856,620.00 （18）其他应付款 单位：人民币元 账龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 217,226,838.23 84.66% 136,140,195.65 60.01% 1－2年 20,616,243.89 8.03% 62,097,006.45 27.37% 2－3年 4,390,697.97 1.71% 13,177,614.20 5.81% 3－4年 3,676,400.22 1.43% 3,423,468.60 1.51% 4－5年 3,079,421.67 1.20% 3,652,525.96 1.61% 5年以上 7,594,756.44 2.97% 8,371,131.70 3.69% 合 计 256,584,358.42 100.00% 226,861,942.56 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为22,544,867.36元，占年末其他应付款余额的8.79%； 持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款。 （19）长期借款 长期借款2007年6月30日余额为62,390,000.00元，2006年12月31日余额为90,330,000.00元。 单位：人民币元 贷款金融机构 借款金额 借款期限 月利率(‰) 借款条件 山西省信托投资公司 1,500,000.00 2003.06.09-2008.06.08 4.65 保证* 中国建设银行太原市商贸城分理处 60,890,000.00 2003.06.27-2009.06.26 4.80 保证** 合 计 62,390,000.00 *山西焦化股份有限公司提供担保。 **太原市煤气化股份有限公司提供担保。 （20）专项应付款 单位：人民币元 项 目 2007.6.30 2006.12.31 环保拨款 6,660,000.00 6,660,000.00 省财政挖潜改造资金拨款 2,500,000.00 2,500,000.00 1.5万吨储煤库技术改造拨款 1,930,000.00 1,930,000.00 委托贷款 4,225,210.70 7,825,210.70 湿法脱硫装置改造项目 2,000,000.00 2,000,000.00 原料气栲胶脱硫酸工程 1,500,000.00 1,500,000.00 造气系统余热回收工程 400,000.00 合 计 18,815,210.70 22,815,210.70 （21）股本 数量单位：股 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30 金额 比例 金额 比例 一、有限售条件股份 286,397,800.00 61.38% 14,319,890.00 300,717,690.00 61.38% 1、国家持股 236,308,826.00 50.65% 11,815,441.30 248,124,267.30 50.65% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 50,088,974.00 10.73% 2,504,448.70 52,593,422.70 10.73% 其中：境内法人持股 50,088,974.00 10.73% 2,504,448.70 52,593,422.70 10.73% 境内自然人持股 4、优先股或其他 二、无限售条件流通股份 180,180,000.00 38.62% 9,009,000.00 189,189,000.00 38.62% 1、人民币普通股 180,180,000.00 38.62% 9,009,000.00 189,189,000.00 38.62% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 466,577,800.00 100.00% 23,328,890.00 489,906,690.00 100.00% （22）资本公积 单位：人民币元 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007. 6.30 股本溢价 477,884,178.05 477,884,178.05 股权投资准备 234,255.00 234,255.00 拔款转入 38,002,400.00 17,359,812.15 55,362,212.15 债务重组收益 6,200.00 6,200.00 合 计 516,127,033.05 17,359,812.15 533,486,845.20 （23）盈余公积 单位：人民币元 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30 法定盈余公积 49,745,485.15 49,745,485.15 合 计 49,745,485.15 49,745,485.15 (24) 未分配利润 单位：人民币元 未分配利润变动情况 2007.6.30 当期净利润 40,014,427.07 加：年初未分配利润 212,021,722.66 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 减：提取任意盈余公积金 应付普通股股利 26,128,360.91 年末未分配利润 225,907,788.82 经2007年5月18日2006年度股东大会决议审议，通过2006年度以股本总额466,577,800.00股为基准，向全体股东每10股送0.5股派0.06元（含税）的利润分配方案,6月26日实施分配方案。 (25) 主营业务收入及主营业务成本 ①主营业务收入、主营业务成本明细： 单位：人民币元 产品项目 2007年1—6月 2006年1—6月 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 铵系列 262,904,510.10 237,752,574.17 253,416,227.21 220,452,167.99 氯碱系列 104,996,490.46 80,844,400.09 68,629,759.66 59,218,111.97 环苯有机系列 212,307.69 156,526.57 聚氯乙烯系列 450,525,664.05 385,342,465.72 271,913,671.04 228,179,415.22 焦碳及深加工 308,553,581.98 269,982,341.81 205,393,890.51 187,869,459.18 苯系列产品 216,910,513.13 192,304,576.29 营运收入 4,460,671.1 1,240,210.71 4,235,677.09 1,525,263.85 铂网 81,410,127.60 76,420,414.61 56,039,541.39 52,064,015.84 其他 70,804,009.26 60,796,597.93 5,259,485.14 1,213,182.48 合 计 1,500,565,567.68 1,304,683,581.33 865,100,559.73 750,678,143.10 (26) 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 2007年1—6月 2006年1—6月 营业税 195,929.61 190,861.62 城建税 3,504,243.18 2,358,490.39 教育费附加 1,501,818.49 1,010,781.62 合 计 5,201,991.28 3,560,133.63 (27) 财务费用 单位：人民币元 类 别 2007年1—6月 2006年1—6月 利息支出 24,597,340.05 15,898,124.37 减：利息收入 1,630,131.74 2,081,147.49 其 他 490,363.31 2,834,303.58 合 计 23,457,571.62 16,651,280.46 财务费用中“其他”为银行承兑汇票贴现利息及手续费支出。 (28) 营业外收入 单位：人民币元 项 目 2007年1—6月 2006年1—6月 固定资产处理净收益 207,776.97 729,980.23 其他 141,459.65 4,050,.00 罚款收入 315,000.00 合 计 664,236.62 734,030.23 (29) 营业外支出 单位：人民币元 项 目 2007年1—6月 2006年1—6月 河道管理费 547,683.14 317,050.68 子弟学校经费 4,562,907.24 767,405.00 滞纳金 357.49 5,430.33 处理固定资产净损失 527,402.56 77,085.00 捐赠支出 120,000.00 57,000.00 罚款支出 488,123.89 196,005.54 价格调控基金 475,576.69 职工抚恤金 21,115.19 其他 704,818.88 115,187.27 合 计 6,972,408.39 2,010,740.51 (30) 支付的其他与经营活动有关的现金 2007年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明 细 金 额 办公费 3,229,535.47 差旅费 1,596,400.04 业务招待费 2,640,698.22 修理费 50,607,824.38 水电费 5,084,963.48 租赁费 5,235,688.00 保险费 3,245,900.74 运输费 14,697,548.13 其他费用 7,430,184.85 合 计 93,768,743.31 2、母公司会计报表主要项目附注 （1）应收账款 应收账款2007年6月30日账面价值为235,551,528.34元，2006年12月31日账面价值为226,418,147.56元。 账 龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 118,663,560.25 36.99% 3.00% 3,559,906.80 116,974,566.18 39.18% 3.00% 3,509,236.99 1-2年 21,182,624.02 6.60% 5.00% 1,059,131.20 16,581,852.14 5.55% 5.00% 829,092.61 2-3年 26,432,455.40 8.24% 15.00% 3,964,868.31 15,587,768.79 5.22% 15.00% 2,338,165.32 3-4年 22,542,332.34 7.03% 30.00% 6,762,699.70 18,085,179.13 6.06% 30.00% 5,425,553.74 4-5年 55,539,124.52 17.31% 40.00% 22,215,649.81 56,226,814.04 18.83% 40.00% 22,490,725.62 5年以上 76,446,875.74 23.83% 50.00% 47,693,188.11 75,109,483.12 25.16% 50.00% 37,554,741.56 合 计 320,806,972.27 100% 85,255,443.93 298,565,663.40 100% 72,147,515.84 单位：人民币元 应收账款余额中应收本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项及其他关联方款项详见附注六(三)； 欠本公司款项前五名客户金额合计为77,660,110.59元，占年末应收账款余额的24.21%。 （2）其他应收款 其他应收款2007年6月30日账面价值为 142,587,564.69 元，2006年12月31日账面价值为115,796,514.23元。 单位：人民币元 账 龄 2007.6.30 2006.12.31 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 104,140,305.76 66.68% 3% 3,124,209.17 76,108,595.75 59.10% 3% 2,297,822.36 1-2年 7,390,966.27 4.73% 5% 369,548.31 5,913,456.60 4.57% 5% 295,672.84 2-3年 29,878,043.29 19.13% 15% 4,481,706.49 31,810,581.17 24.61% 15% 4,771,587.18 3-4年 6,536,111.33 4.19% 30% 1,960,833.40 7,029,934.44 5.44% 30% 2,108,980.33 4-5年 4,637,995.95 2.97% 40% 1,855,198.38 4,518,648.67 3.50% 40% 1,807,459.47 5年以上 3,591,275.70 2.30% 50% 1,795,637.86 3,393,639.57 2.62% 50% 1,696,819.79 合 计 156,174,698.30 100.00% 13,587,133.61 128,774,856.20 100.00% 12,978,341.97 其他应收款余额中应收本公司5%以上(含5%)股份股东单位款项及其他关联方款项详见附注六、(三)； 欠本公司款项前五名客户金额合计为13,977,666元，占年末其他应收款余额的8.95%； （3）长期股权投资 单位：人民币元 被投资公司名称 核算方法 占被投资公司注册资本比例 投资金额 股权投资差额 损益调整 合计 太原华贵金属有限公司 68.55% 6,750,000.00 16,950,862.70 23,700,862.70 太原宝源化工有限公司 55.00% 33,028,035.15 -921,975.46 32,106,059.69 山西太恒达化工股份有限公司 45.00% 45,797,400.00 45,797,400.00 山西丰海纳米科技有限公司 16.92% 9,536,661.77 9,536,661.77 山西焦碳集团国际贸易公司 1.67% 500,000.00 500,000.00 山西焦碳集团国内贸易公司 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 96,612,096.92 9,397,627.60 112,640,984.16 （4）主营业务收入及主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2007年1—6月 2006年1—6月 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 铵系列 262,904,510.10 237,752,574.17 253,416,227.21 220,452,167.99 氯碱系列 104,996,490.46 80,844,400.09 68,629,759.66 59,218,111.97 环苯有机系列 212,307.69 156,526.57 聚氯乙烯系列 450,525,664.05 385,342,465.72 271,913,671.04 228,179,415.22 焦碳及深加工 308,553,581.98 269,982,341.81 205,393,890.51 187,869,459.18 营运收入 4,460,671.1 1,240,210.71 4,235,677.09 1,525,263.85 苯系列 216,910,513.13 192,304,576.29 其他 70,804,009.26 60,796,597.93 1,897,101.92 129,143.70 合 计 1,419,155,440.08 1,228,263,166.72 805,698,635.12 697,192,981.43 八、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联公司 关联公司名称 经济性质 注册资本 法人代表 主营业务 所持股份或权益 与本公司的关系 太原化学工业集团有限公司 国有经济 1,005,260,000.00 魏 功 化工产品 236,308,826.00 控股股东 太原华贵金属有限公司 有限公司 9,847,000.00 隋同亮 系列催化网开发及销售 6,750,000.00 子公司 太原宝源化工有限公司 有限公司 60,000,000.00 狄重阳 化工产品 33,000,000.00 子公司 山西太恒达化工股份有限公 有限公司 100,000,000.00 郑建宏 化工产品 45,000,000.00 子公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及变化 关联公司名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.6.30 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000.00 1,005,260,000.00 太原华贵金属有限公司 9,847,000.00 9,847,000.00 太原宝源化工有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 山西太恒达化工股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 关联公司名称 2006.12.31 比例 2007.6.30 比例 太原化学工业集团有限公司 236,308,826.00 50.65% 236,308,826.00 50.65% 太原华贵金属有限公司 6,750,000.00 68.55% 6,750,000.00 68.55% 太原宝源化工有限公司 33,000,000.00 55.00% 33,000,000.00 55.00% 山西太恒达化工股份有限公司 45,000,000.00 45.00% （二）关联公司交易 1、销售 单位：人民币元 关联方 与本公司的关系 交易内容 交易金额 定价原则 2007年1-6月 2006年1-6月 太原化学工业集团有限公司 控股股东 产品 6,692,316.58 0 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 材料 148,448.32 3,297,250.48 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 劳务 72,176.60 163,197.73 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 水 52,470.00 123,330.80 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 电 2,811,875.79 1,910,815.55 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 蒸汽 2,505,963.00 1,284,210.64 合同价 合 计 12,283,250.29 6,778,805.20 2、采购 单位：人民币元 关联方 与本公司的关系 交易内容 交易金额 定价原则 2007年1-6月 2006年1-6月 太原化学工业集团有限公司 控股股东 产品 6,311,700.16 226,022.17 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 材料 22,489.92 36,111.68 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 水 325,992.00 2,15,282.10. 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 劳务 552,000.00 2,114,443.28 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 电 21,732.05 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 蒸汽 19,084.35 合同价 合 计 7,212,182.08 2,632,675.63 （三）关联公司往来 单位：人民币元 往来项目 关联公司名称 经济内容 2007.6.30 2006.12.31 应收账款 太原化学工业集团有限公司 销售商品及提供劳务 46,240,645.50 51,731,129.16 合 计 46,240,645.50 51,731,129.16 九、或有事项 （1） 公司与太原煤气化股份有限公司（原山西神州煤电股份有限公司）于2006年签订互保协议，互保额度为人民币陆亿元，期限三年。截至2007年6月30日，公司为太原煤气化股份有限公司流动资金贷款22000万元提供担保。 （2） 2006年,公司与山西丰喜肥业（集团）有限公司签订互相协议，互保额度为肆亿元人民币，互保期限为三年。山西丰喜肥业（集团）股份有限公司另作出承诺，在本公司为其提供实际担保的同时，用已建成投产的甲醇机器设备陆亿元资产提供反担保。截至2007年6月30日，公司为山西丰喜煤化工有限公司37200万元长期贷款和流动资金贷款提供担保。 （3） 公司2005年度股东大会决议审议通过了公司太原理工天成科技股份有限公司签订互保协议的议案，担保金额在1.8亿元人民币范围内，互相提供为期三年的定额担保。截至2007年6月30日，公司为太原理工天成科技股份有限公司流动资金贷款10650万元提供担保。 （4） 公司2006年度股东大会决议审议通过了公司与山西美锦煤炭气化股份有限公司签订互保协议的议案，互相提供为期三年的定额担保，担保总金额在1.8亿元人民币范围内，截至2007年6月30日，公司为山西美锦煤炭气化股份有限公司流动资金贷款5000万元、银行承兑汇票5000万元提供担保，（5） 公司为控股子公司太原华贵金属有限公司1200万元流动资金贷款提供担保； （6） 公司为山西鑫兴联科贸有限公司1000万元银行流动资金贷款提供担保； （7） 公司为钜和洁煤有限公司250万元流动资金贷款提供担保。 (十)、承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 (十一)、资产负债表日后事项 本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 (十二)、其他重要事项 （1） 根据交通银行太原分行与太原化学工业集团有限公司达成的质押贷款协议，太原化学工业集团有限公司继续出质其所持本公司股权7770万股限售流通股在交通银行太原分行质押； （2） 根据商业银行太原分行与太原化学工业集团有限公司达成的质押贷款协议，太原化学工业集团有限公司出质其所持本公司股权3412.5万股限售流通股在商业银行太原分行质押； （3） 截至2007年6月30日，太原化学工业集团有限公司所持本公司股权中3315.62万股因经济纠纷事宜仍被冻结。 (十三)、补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.080 3.164 0.082 0.082 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.493 3.589 0.093 0.093 2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）列示 2006 年 1-6 月比较利润表及 2006年 1－6 月模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年半年报披露的净利润差异调节表： (一)、比较利润表的调整过程 合并利润表调整项目 （2006 年 1－6 月） 项 目 调整前 调整后 投资收益 33,439.80 所得税 3,390,540.86 3,040,074.69 净利润 16,605,731.78 16,922,758.15 母公司利润表调整项目 （2006 年 1－6 月） 项 目 调整前 调整后 投资收益 696,776.52 所得税 2,847,627.88 2,802,839.89 净利润 16,534,747.88 15,882,759.35 (二)、2006 年 1－6 月模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年半年报披露的净利润差异调节表 2006 年 1-6 月合并净利润差异调节表 单位：元 项目 金额 2006 年半年度净利润（原会计准则） 16,605,731.78 追溯调整项目影响合计数 317,026.37 其中： 投资收益 -33,439.80 所得税 350,466.17 2006 年半年度净利润（新会计准则） 16,922,758.15 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 4,705,735.88 其中： 营业成本 337,107.05 管理费用 4,368,628.83 2006 年度模拟净利润 16,922,758.15 2006 年 1-6 月母公司净利润差异调节表 单位：元 项目 金额 2006 年半年度净利润（原会计准则） 16,534,747.88 追溯调整项目影响合计数 -651,988.53 其中： 投资收益 -696,776.52 所得税 44,787.99 2006 年半年度净利润（新会计准则） 15,882,759.35 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 4,076,126.89 其中： 营业成本 337,107.05 管理费用 3,739,019.84 2006 年度模拟净利润 15,882,759.35 八、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表 2、报告期在中国证监会指定报纸上公开披露的所有本公司的文件正本及公告原稿 3、公司章程及报告全文 董事长：邢亚东 太原化工股份有限公司 2007年7月19日
