江苏舜天股份有限公司
JIANGSU SAINTY CORP., LTD.
600287
2014 年半年度报告
二零一四年八月
2014 年半年度报告全文
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人杨青峰先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计
主管人员）高松先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
七、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
2014 年半年度报告全文
目 录
第一节 释义................................................................................................................ 1
第二节 公司简介........................................................................................................ 2
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................ 4
第四节 董事会报告.................................................................................................... 6
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析..................................... 6
二、利润分配或资本公积金转增预案............................................................... 21
三、其他披露事项............................................................................................... 21
第五节 重要事项...................................................................................................... 23
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项................................................... 23
二、破产重整相关事项....................................................................................... 23
三、资产交易、企业合并事项........................................................................... 23
四、公司股权激励情况及其影响....................................................................... 25
五、重大关联交易............................................................................................... 25
六、重大合同及其履行情况............................................................................... 25
七、承诺事项履行情况....................................................................................... 27
八、聘任、解聘会计师事务所情况................................................................... 27
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、
实际控制人、收购人处罚及整改情况............................................................... 28
十、公司治理情况............................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................. 29
第七节 优先股相关情况.......................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.............................................................. 33
第九节 财务报告（未经审计）.............................................................................. 34
（一）财务报表（附后）................................................................................... 34
（二）财务报表附注........................................................................................... 34
第十节 备查文件目录............................................................................................ 110
2014 年半年度报告全文
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上证所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 江苏舜天股份有限公司
舜天集团 指 控股股东江苏舜天国际集团有限公司
国信集团 指 间接控股股东江苏省国信资产管理集团有限公司
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2014 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 江苏舜天股份有限公司
公司的中文名称简称 江苏舜天
公司的外文名称 JIANGSU SAINTY CORP.,LTD
公司的外文名称缩写 JIANGSU SAINTY
公司的法定代表人 杨青峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈浩杰 叶春凤
联系地址 南京市软件大道 21 号 B 座 南京市软件大道 21 号 B 座
电话 025-52875628 025-52875628
传真 025-84201927 025-84201927
电子信箱 ir@saintycorp.com ir@saintycorp.com
三、基本情况简介
公司注册地址 南京市雨花台区软件大道 21 号
公司注册地址的邮政编码 210012
公司办公地址 南京市雨花台区软件大道 21 号 B 座
公司办公地址的邮政编码 210012
公司网址 www.saintycorp.com
电子信箱 webmaster@saintycorp.com
四、信息披露及备置地点情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 南京市软件大道 21 号 B 座
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五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 江苏舜天 600287
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入 2,781,458,877.15 2,624,627,828.85 5.98
归属于上市公司股东的净利润 41,909,222.07 335,886,591.88 -87.52
归属于上市公司股东的
36,696,086.58 15,038,393.60 144.02
扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 23,124,221.04 988,868,224.88 -97.66
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,186,559,943.55 1,177,719,980.55 0.75
总资产 4,760,792,834.68 4,854,392,941.71 -1.93
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（二）主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6 月） 增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.0959 0.7690 -87.52
扣除非经常性损益后的
0.0840 0.0344 144.02
基本每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 3.51 32.58 减少 29.07 个百分点
扣除非经常性损益后的
3.07 1.46 增加 1.61 个百分点
加权平均净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 3,900,659.33
计入当期损益的政府补助 1,225,900.00
委托他人投资或管理资产的损益 1,055,575.69
持有以及处置交易性金融资产、
-66,154.58
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
营业外收支净额 -269,502.38
少数股东权益影响额 -233,029.39
所得税影响额 -400,313.18
合计 5,213,135.49
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2014 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年初，公司制定了全年工作的总体思路和经营目标：
一个中心：以实现可持续的利润增长为中心。
两个抓手：一手抓结构调整和业务发展；一手抓制度健全和风险管控。
三个方向：一是团队建设；二是做强以服装为核心的贸易主业；三是优化资
源配置和业务整合，探索贸易与金融的深度结合。
四项重点：一是完善制度建设，健全内控体系，持续优化 ERP 系统，巩固
近两年的科学管控成果。二是持续推进贸易主业的结构调整。公司要提供更具针
对性的分类指导、服务和支持，为业务发展营造良好的条件和环境；各分、子公
司要以提高综合服务能力为核心，加快转型升级；各职能部门要树立服务创造价
值的理念，为业务拓展和公司发展提供支撑。三是继续加强财务和投资管理，不
断提高资金结算中心管理水平，以预算管理为工具，严格控制各项费用支出；以
提高现金分红和收益水平为核心，持续完善投资管理的制度化和规范化；以资源
优化配置为目标，加快进行清理整合。四是进一步健全全员绩效考核体系，持续
完善激励约束机制，大力弘扬积极进取的团队精神，打造富有激情、更有战斗力
的经营管理团队。
五个目标：一是经营指标要全面完成：销售收入 58 亿元人民币，利润总额
1.2 亿元；二是党风廉政建设落实到位；三是安全生产无事故；四是清理整合任
务按期完成；五是员工收入与企业盈利同步增长。
纵观 2014 年上半年，世界经济复苏势头趋于改善，增长动力有所增强，发
达国家经济形势进一步好转，对世界经济复苏形成有力支撑；但风险依然突出，
美国退出量化宽松政策，新兴经济体经济增长总体乏力，种种因素使得国际贸易
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2014 年半年度报告全文
竞争更加激烈。国内经济开局平稳，但工业产能严重过剩等矛盾没有根本缓解，
劳动力等生产要素成本仍处于持续上涨期，传统劳动密集型产业竞争优势受到严
峻挑战；加上外部环境依然复杂严峻，经济增速出现一定程度的放缓。
面对严峻的内外部经营环境，公司全体干部职工坚定信心，团结一致，按照
年度工作纲要的总体要求展开各项工作，取得了令人满意的经营成果。2014 年
上半年，公司实现销售收入 27.81 亿元，同比增长 5.98%，完成年计划的 47.96%；
实现利润总额 6,215.91 万元，完成年计划的 51.80%；归属于母公司所有者的净
利润 4,190.92 万元。
2014 年上半年，公司紧紧围绕“一个中心，两个抓手，三个方向，四项重
点，五个目标”开展工作，主要经营管理举措如下：
1、继续打造“务实高效、积极进取、业绩至上、效率优先”的团队
2014 年，公司仍将团队建设作为第一项工作任务来抓，要求广大干部员工
从公司发展战略的高度，从主业的稳健发展，从适应市场化、国际化的企业经营
环境要求来看待团队建设，明确提出每位团队成员要具备专业能力、敬业精神和
团队合作能力三方面的素质。
上半年，公司还进一步完善了考核激励机制。首先，根据员工近两年的考核
情况，以及岗位变动或工作内容的调整情况，及时进行了薪级调整，使员工绩效
与收入的匹配度更高。其次，继续完善全员绩效考核体系：对于经营单位的考核，
出台了各项有针对性的考核方案，体现出奖惩对等、风险抵押的原则；对于非经
营单位的考核激励，与公司年度工作纲要更加紧密联系，完成了本部各职能部门
《年度绩效目标责任书》的签订工作，以此作为年终考核的重要依据。
2、贸易主业注重结构调整，以调整促发展
2014 年以来，公司进一步明确了发展方向，坚定了以服装为核心的贸易业
务为第一主业，不断推动贸易业务的结构调整和优化升级。
（1）出口贸易继续深化结构调整
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2014 年半年度报告全文
2014 年上半年，公司的出口业务规模稳中有升。各下属业务经营单位全力
稳市场、保订单，在调整稳定传统客户的基础上，对新市场、新客户的开发和调
整有了一定突破。面对国内生产资源与订单匹配度较低的局面，各单位加大对高
效产能生产基地的开发力度，与工厂深度合作，确保订单的按期保质完成。业务
经营单位还持续完善成本控制和费用核算，并通过远期结汇、押汇等金融工具，
提前锁定风险，降低资金成本，保障业务的盈利能力。
（2）稳健发展进口贸易
特种化学品业务属于资质类业务，公司坚持稳步发展，上半年建立了稳定的
供货渠道，实现了市场份额的相对稳定；面对化工市场的持续疲弱，公司及时调
整经营策略，控制化工产品的库存总额，将风险控制在可承受范围内。
（3）国内贸易呈现健康良好发展态势，已成为公司新的利润增长点
在服装产品内贸方面，公司一批贸易子公司针对国内市场的特点，及时调整
优化产品和服务，逐步扩大服装内贸市场份额，服装内贸的利润贡献率在逐步提
高。机电产品内贸方面，公司主动提升服务质量，将服务链条前移，加快资金回
笼，上半年在业务规模下降的情况下，业务利润与去年同期持平。
（4）公司注重平台搭建，为业务发展提供更多切实有效帮助
上半年，公司注重品牌建设的有序推进，重点打造了以服装电商为主要业务
的易尚公司，致力于搭建和培养公司在设计开发、品牌塑造、平台建设等方面的
能力，逐步积累经验。得益于规范的内部管理，经过持续的外部沟通，公司成功
保留了加工贸易集中备案模式，为加工贸易业务创造了便利、高效的海关监管环
境。公司职能部门主动深入经营单位，在外贸政策变动、信保、储运、货权管理
以及 ERP 系统应用等方面提供主动服务。
3、多层次深入推进资源清理整合工作，与序时进度基本相符
资源清理整合工作仍作为公司 2014 年的重点工作。公司专题研究制订了全
年清理整合工作实施方案，明确了各个清理整合项目的责任人，由董事长总体统
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2014 年半年度报告全文
筹协调，各领导班子成员分工负责。目前各项清理整合工作正在有序开展。总体
上，各项清理工作均在按年初拟定的计划推进，与序时进度计划基本相符。
此外，公司还继续加强固定资产管理，针对房产、实物、设备等固定资产作
了后续审计，对需处置的资产，明确了责任人和责任部门，正在按照规范流程逐
步处置。
4、加强投资管理，确保投资收益
公司以提高现金分红和收益水平为核心，加强对投资企业的服务与管理，寓
管理于服务。公司通过委派的董事、监事等高级管理人员，严格履行内部请示报
告等报批程序，对投资企业的运营尤其是重大事项的决策，实施有效的过程管控，
使公司的股东利益得到有效维护。今年上半年，公司还对大部分下属企业委派财
务负责人实施了定期轮岗。
5、持续推进和完善内部管理，进一步强化风险防控
（1）持续强化财务管理，实施预算工作
上半年，公司积极拓展母子公司融资一体化，实现了一定金额的低成本融资，
并开拓了国内应收账款保理的新融资渠道，形成更大规模的资金集聚效应。建立
了内部对账机制，加强财务与业务的对账环节，对超过一定额度的债权及时预警，
发挥好财务的风险管理和预警功能。公司搭建完成了 ERP 预算系统，逐步强化
公司的合同预算和费用预算管理水平。
（2）进一步完善各项管理制度
公司以构建完善的内部控制体系为目标，继续梳理和完善各项管理制度和流
程文件，上半年制定了《加工贸易管理制度》、《非科技类固定资产管理细则》等
制度，其他财务、投资、IT 及日常审批等方面的制度和流程也正处于酝酿、制
定或修订过程中。
（3）持续优化和完善 ERP 系统
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2014 年半年度报告全文
公司 ERP 系统自去年上线以来，在业务和管控规范性方面提供了强有力的
工具支撑。今年，除了做好系统的日常维护外，还逐步开发和完善了预算系统、
内贸险 EDI 联网运行等功能模块，继续提高了公司信息化水平。此外，上半年，
还对公司门户网站、电商平台等进行了改版升级工作。
（4）重视安全工作
今年，公司将安全生产无事故作为五个年度目标之一，并与各经营单位签订
了安全生产责任状。公司还制订了年度安全生产工作要点以及安全生产责任制管
理办法，进一步健全了安全管理体系。公司总经理室成员分工合作，定期到各生
产企业指导督察，确保生产生活安全。
下半年，公司将认真研究内外部经营环境，做好各项应对措施，以实现可持
续的利润增长为根本任务，坚持一手抓结构调整和业务发展，一手抓制度健全和
风险管控，确保完成年度目标任务。
1、继续加强团队建设
继续强化对职能部门的管理，要求各职能部门加大创新力度，不能局限于按
部就班的工作，要用心工作，强化服务理念，讲效率、重执行力，以“解决问题、
完成任务”作为唯一衡量标准，为公司和业务发展做好服务和支持。
下半年，以公司成立 35 周年为契机，党政工团将合力打造积极进取的团队
精神，通过开展读书节、内部讲堂等一系列形式多样的活动提高员工素质，展示
员工风采，为公司发展注入更多的正能量。
2、加快贸易主业的转型升级
下半年，公司将继续坚定发展信心，不断推动贸易主业的转型升级。
出口业务，公司将扎实求进，稳中求变，继续优化市场结构、客户结构和产
品结构，加快对新兴市场开拓和市场多元化步伐，不断培育有市场影响力和良好
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盈利能力的产品，进一步增强主营业务的盈利能力和行业影响力。
进口业务，公司将继续把风险防控放在首位，对于大宗业务，将客户评估作
为风险防范的第一道防线，同时严格执行保证金和货权管理等相关制度。
服装国内贸易方面，公司将继续强化市场开拓力度，提升适应国内品牌客户
的综合服务能力；国内机电产品贸易方面，继续以稳健发展为目标，拓展业务发
展渠道，加大营销力度；同时，要努力开拓国家援外业务、国内重点工程项目和
招投标业务。
针对部分下属服装生产企业上半年经营情况不甚理想的情况，下半年公司将
重点关注，帮助其制定更具针对性的工作目标和工作思路，并不断强化目标考核。
通过加强内部管理，严控成本支出；以产品相对专业化为目标，调整产品和客户
结构，实现生产效率的提升；调整优化外发产能，继续盘活闲置资产，实现减亏
增盈。
3、大力推进资源清理整合
资源清理仍然是下半年的重点工作。公司将以优化资源配置为目标，严格执
行清理整合计划，强化组织领导，提早谋划、高效决策、规范操作，进一步加快
工作力度，争取能全面、有序地完成各项资源清理整合任务。
4、推进和完善内部管理，为公司发展保驾护航
公司将以制度建设为基础，继续梳理各项管理制度及流程文件，逐步实施修
订和完善，确保各项经营管理活动行为有准则、执行有依据。
公司将在确保 ERP 系统安全运行的基础上，不断完善和优化，扩展功能模
块，为业务发展和管理做好服务。
公司还将持续强化财务管理，创新工作思路，进一步强化母子公司一体化的
综合融资力度，不断创新融资渠道，合理筹划、运作资金，千方百计维持住当前
较低的融资成本；同时不断完善财务和预算管理系统，提高核算和预算的准确性。
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（一）主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 278,145.89 262,462.78 5.98
营业成本 255,649.16 240,221.10 6.42
销售费用 10,139.37 10,179.21 -0.39
管理费用 4,980.81 7,207.86 -30.90
财务费用 3,446.19 3,292.41 4.67
经营活动产生的现金流量净额 2,312.42 98,886.82 -97.66
投资活动产生的现金流量净额 54,176.36 -75,833.17 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -32,883.49 -20,145.02 不适用
注：1、管理费用较上年同期减少 30.90%，主要原因为上年同期数中包含了已于 2013
年 5 月进行股权转让的子公司的管理费用 1548 万元。
2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 97.66%，主要原因为上年同期重庆
舜天西投实业有限公司等被转让股权的相关公司合计向本公司偿还欠款本息约 7.40 亿元。
3、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 13 亿元，主要原因为报告期内南京
国际租赁有限公司向公司归还了 5.1 亿元委托贷款，而上年同期公司向南京国际租赁有限公
司发放了委托贷款 7.3 亿元。
4、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 63.23%，主要原因为报告期内公司
根据资金状况加大了还款力度同时减少了向银行的融资。
2、 其它
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
2013 年上半年公司将重庆舜天西投实业有限公司等十家公司的股权转让给
舜天集团，影响归属于母公司所有者的净利润为 2.78 亿元。
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2014 年上半年，公司通过聚焦主业、团队建设、内部管理、风险防控及清
理整合等多种措施，主营业务健康发展；由于公司 2014 年半年度利润主要来源
于主营业务，有别于 2013 年半年度利润构成，导致公司 2014 年半年度归属于母
公司所有者的净利润较上年同期减少幅度较大。
（2）经营计划进展说明
公司 2014 年度经营目标：利润总额 1.2 亿元，销售收入 58 亿元。
2014 年上半年，公司实现利润总额 6,215.91 万元，完成年度经营目标的
51.80%，完成序时进度的 103.60%；实现销售收入 27.81 亿元，完成年度经营目
标的 47.96%，完成序时进度的 95.92%。公司利润总额超额完成目标而销售收入
与年度目标序时进度存在微小差距的原因在于：面对复杂多变的国内外经济环
境，公司在保证利润的情况下有效的控制了具有一定风险的业务，在一定程度上
影响了公司的营业收入。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位：万元 币种：人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 上年同期 上年同期 上年同期
（％）
增减(%) 增减(%) 增减（%）
商品流通 267,378.14 248,320.28 7.13 7.94 9.53 减少1.34 个百分点
服装加工 6,643.33 6,566.31 1.16 -49.34 -47.83 减少2.87 个百分点
化工仓储 1,172.08 490.38 58.16 58.75 19.71 增加13.64 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位：万美元
地区 2014 半年度出口额 出口额比上年同期增减（%） 占出口总额的比例（%）
欧盟 7,983.04 28.73 35.32
美国 6,157.12 10.22 27.24
日本 1,811.30 -38.48 8.01
加拿大 1,745.30 -5.01 7.72
（三）核心竞争力分析
公司经过多年的积累与发展，形成了具有自身特色的核心竞争力与企业文
化。报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化，主要体现在客户资源优势、主
业突出与融合优势、人才优势、融资优势和品牌优势五个方面。
1、客户资源优势
公司贸易主业以服装为核心，产品类别包括服装、机电产品、工程物资、农
林产品等，贸易形式兼具出口贸易、国内贸易及进口贸易等。公司经过三十余年
的发展和积累，客户资源遍布全球主要市场和地区，和诸多国际知名客商建立了
稳定的贸易关系，以良好的信誉和品质赢得了市场。
2、主业突出与融合的优势
经过连续多年的资产清理和资源整合，公司初步形成了以服装为核心的贸易
主业和以金融服务业股权投资为主的投资板块，资产分布趋于合理，资产质量和
盈利能力均得到较大幅度的提升。
3、人才优势
公司拥有众多经验丰富的、业绩卓著的专业贸易人才，促成公司贸易业务欣
欣向荣，不断进步；公司也拥有一批具有精通财务、金融、管理、投资及法律等
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诸多领域的优秀专业人才，在日常管理、风险防控、投资发展等方面助推公司健
康前行。
4、融资优势
公司诚信经营，主营业务健康发展，得益于优良的经营业绩和规范的治理结
构，公司和众多金融机构建立了良好的协作关系。目前，公司融资渠道广泛、畅
通，融资方式灵活、多样，从各类金融机构取得授信额度较大，融资成本较为低
廉，为业务发展提供了极为坚实的资金保障。
5、品牌优势
品牌优势也是公司业务拓展的重要资源。舜天品牌在行业内拥有较高的知名
度， 多年来“SAINTY 舜天”品牌赢得了诸多荣誉，公司构建了良好的外部发
展环境。
（四）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
2014 年上半年公司发生对外投资 190.00 万元；2013 年上半年公司发生对外
投资 12,016.16 万元；2014 年上半年投资发生额较上年同期减少了 98.42%。
2014 年上半年，公司对外投资主要情况如下：
占被投资公司
被投资公司名称 主要经营活动 报告期内投资额
权益比例
投资管理、
江苏健仪投资管理有限公司 27.67% 190 万元
国内外贸易
注：报告期内，公司控股子公司江苏盛泰工贸有限公司以 190 万元对价受让江苏健仪投
资管理有限公司 12.67%股权，持股比例由原先的 15%增至 27.67%
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2014 年半年度报告全文
（1）证券投资情况
单位：元
占期末证
序 证券 证券 持有数量 期末
证券简称 最初投资金额 券总投资 报告期损益
号 品种 代码 （股） 账面价值
比例（％）
1 股票 000002 万科Ａ 6,501,981.23 644,000.00 5,325,880.00 10.01 418,600.00
2 基金 940005 华泰锦上添花 5,004,025.00 5,004,025.00 3,767,030.02 7.08 -164,132.02
3 基金 270007 广发大盘成长 5,652,000.00 5,216,231.34 3,433,323.47 6.45 -201,868.15
4 基金 BB1001 华安理财 1 号 3,000,000.00 2,997,675.00 3,105,591.30 5.84 173,265.61
5 基金 511993 华宝添益 2,702,000.00 28,686.00 2,868,571.31 5.39 63,381.52
6 基金 940003 华泰紫金 3 号 3,800,000.00 3,326,534.27 2,499,890.50 4.70 -162,334.88
南方宝元
7 基金 202101 1,990,049.75 1,825,566.23 2,434,940.24 4.58 100,406.14
债券基金
中国红稳定价值
8 基金 A80004 2,000,000.00 1,981,137.50 2,278,902.47 4.28 221,689.29
集合计划
景顺长城沪深
9 基金 159924 2,510,240.00 2,510,240.00 2,173,867.84 4.09 -160,655.36
300 等权重 ETF
10 基金 940002 华泰紫金二号 5,000,000.00 2,301,919.80 2,011,417.52 3.78 5,985.00
期末持有的其他证券投资 36,725,407.68 / 23,311,881.72 43.81 -871,139.29
报告期已出售证券投资损益 / / / / 510,647.56
合计 74,885,703.66 / 53,211,296.39 100 -66,154.58
16
2014 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
单位：元
报告期所
期初持股 期末持股
所持对象名称 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 有者权益 会计核算科目 股份来源
比例（%） 比例（%）
变动
华安证券有限责任公司 172,270,000 3.55 3.55 171,581,454.12 1,900,000 0 长期股权投资 增资/受让
紫金财产保险股份有限公司 160,000,000 6.4 6.4 160,000,000 0 0 长期股权投资 新设
厦门银行股份有限公司 127,853,375 3.63 3.14 127,853,375 9,971,200 0 长期股权投资 增资
锦泰期货有限公司 10,000,000 2.27 2.27 10,000,000 188,000 0 长期股权投资 增资
江苏银行股份有限公司 77,601 微小 微小 77,601 0 0 长期股权投资 受让
华泰证券 254,499.83 微小 微小 180,480.00 -30,960.00 0 交易性金融资产 二级市场交易
南京银行 1,864,410.97 微小 微小 1,379,800.00 -15,176.51 0 交易性金融资产 二级市场交易
建设银行 57,587.40 微小 微小 57,448.30 -139.1 0 交易性金融资产 二级市场交易
交通银行 313.70 微小 微小 194.00 2.00 0 交易性金融资产 二级市场交易
平安银行 1,444,115.78 微小 微小 1,503,148.80 -330,662.4 0 交易性金融资产 二级市场交易
兴业银行 1,569,530.86 微小 微小 1,733,184.00 -19,008 0 交易性金融资产 二级市场交易
合计 475,391,434.54 / / 474,366,685.22 11,663,255.99 0 / /
注：报告期内，厦门银行股份有限公司实施增资扩股，股本增加至 1,586,927,099 元，本公司未参与此次增资扩股，持股比例下降为 3.14%。
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2014 年半年度报告全文
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
单位：万元 币种：人民币
是否 资金来源并
委托贷款 是否 是否 是否 关联
借款方名称 贷款期限 贷款利率 借款用途 关联 说明是否为 预期收益 投资盈亏
金额 逾期 展期 涉诉 关系
交易 募集资金
2013.6.18 人民银行
南京国际租赁 自有资金 参股
22,000 - 1-3 年期 业务发展 否 是 否 否 665.5 665.5
有限公司 非募集资金 子公司
2016.6.17 基准利率
注：2013 年上半年，公司根据 2012 年度股东大会决议向南京国际租赁有限公司发放了 3 年期总额度为 7.3 亿元人民币的委托贷款。
报告期内，南京国际租赁有限公司分别于 2014 年 5 月 13 日、6 月 18 日、6 月 27 日、6 月 30 日提前向本公司偿还委托贷款本金 0.5 亿元、3
亿元、0.3 亿元和 1.3 亿元。上述事项详见公司于 2014 年 5 月 15 日、6 月 20 日、7 月 2 日发布的编号分别为"临 2014-017"、"临 2014-018"、“临
2014-019”的《关于关联方提前归还部分委托贷款的公告》。
截止本报告期末，南京国际租赁有限公司如约按季向本公司支付委托贷款利息，未发生逾期支付的情况。
18
2014 年半年度报告全文
（3）其他投资理财及衍生品投资情况
报告期内，公司控股子公司江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司和江苏舜天盛泰工贸有限公司购买的信托产品明细如下：
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
信托产品 自有资金 江苏省国际信托有限责任公司 240 万份 2年 信托产品 否
信托产品 自有资金 中国对外经济贸易信托有限公司 300 万份 1年 信托产品 否
信托产品 自有资金 苏州信托有限公司 100 万份 18 个月 信托产品 39,000 39,000 否
（4）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
19
2014 年半年度报告全文
3、主要子公司、参股公司分析
（1）主要控股子公司、参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
主要产品 所占权益
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
及服务 （%）
江苏舜天行健贸易有限公司（合并） 商品流通 服装服饰 1,000 55 12,103.93 7,648.05 66.71
江苏舜天力佳服饰有限公司（合并） 商品流通 服装服饰 1,200 55 5,223.01 1,544.05 17.53
江苏舜天泰科服饰有限公司（合并） 商品流通 服装服饰 700 55 16,834.31 7,400.31 216.78
江苏舜天信兴工贸有限公司（合并） 商品流通 服装服饰 1,000 55 22,465.44 4,318.48 161.19
江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 商品流通 服装服饰 3,020 25 32,513.82 8,386.24 459.81
江苏舜天汉商工贸有限责任公司 商品流通 服装服饰 500 51 5,746.00 734.23 86.96
江苏舜天盛泰工贸有限公司（合并） 商品流通 服装服饰 2,000 30 31,040.69 2,841.86 -131.92
舜天（香港）有限公司 商品流通 服装服饰 900 万美元 100 8,962.71 8,064.89 216.09
江苏舜天富德贸易有限公司 商品流通 酒类 500 35 4,917.17 1,017.30 -64.05
江苏舜天西服有限公司（合并） 服装生产 服装服饰 11,146.67 100 17,628.16 12,348.67 211.41
江苏舜天服饰有限公司 服装生产 服装服饰 1,000 万美元 100 11,019.94 8,896.61 31.28
江苏舜天国际集团江都制衣有限公司（合并） 服装生产 服装服饰 7,300 100 6,507.88 1,830.60 -253.62
江苏舜天金坛制衣有限公司 服装生产 服装服饰 3,911.74 100 10,059.35 435.19 -867.10
江苏舜天化工仓储有限公司 化工仓储 化工仓储 3,000 100 10,457.84 10,163.81 174.93
江苏舜天易尚贸易有限公司 服装生产 服装服饰 600 100 631.20 520.44 -200.82
南京国际租赁有限公司 融资租赁 融资租赁 2,600 万美元 25.96 206,677.07 25,014.84 2,494.26
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2014 年半年度报告全文
（2）投资收益对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
所占权益 占公司净利润
公司名称 业务性质 投资收益
（%） 的比重（%）
厦门银行股份
金融业 3.14 997.12 23.79
有限公司
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
（一）报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 4 月 2 日，公司 2013 年度股东大会审议通过了公司 2013 年度利润
分配方案：以 2013 年末总股本 436,796,074 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.80
元（含税），共计分配股利 34,943,685.92 元。
2014 年 4 月 2 日，公司召开 2013 年度股东大会，会议根据中国证监会《上
市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金
分红指引》的有关规定和要求，结合公司实际情况，进一步修订完善了《公司章
程》关于公司利润分配政策的相关条款，对制定利润分配政策所涉及的决策机制、
独立董事的职权以及应当优先采取现金分红等进行了详细的规定、补充或修订。
三、其他披露事项
（一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生大幅度变动的警示及说明
2013 年上半年公司将重庆舜天西投实业有限公司等十家公司的股权转让给
舜天集团，影响归属于母公司所有者的净利润为 2.78 亿元。而本年初至下一报
告期末公司利润主要来源于主营业务，有别于上年同期的利润构成，故公司 2014
21
2014 年半年度报告全文
年三季度末累计净利润与上年同期相比有较大幅度降低。
（二）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
（一）临时公告未披露或有后续进展的情况
23
2014 年半年度报告全文
1、收购资产情况
单位：万元 币种：人民币
自收购日起
交易对方 所涉及的资产 所涉及的债权 该资产为上市公司贡献的
资产收购 至报告期末 是否为 资产收购
或 被收购资产 购买日 产权是否已 债务是否已 净利润占利润总额的比例
价格 为上市公司 关联交易 定价原则
最终控制方 全部过户 全部转移 (%)
贡献的净利润
江苏健仪投资管理有
王海骞 2014-4-20 190 0 否 公允 是 是 0
限公司 12.67%股权
注：报告期内，公司控股子公司江苏盛泰工贸有限公司以 190 万元对价受让江苏健仪投资管理有限公司 12.67%股权，持股比例由原先的 15%
增至 27.67%。
2、出售资产情况
单位：万元 币种：人民币
所涉及的 所涉及的
本年初起至出售日 资产出售为上市公司
交易 出售产生 是否为 资产出售 资产产权 债权债务
被出售资产 出售日 出售价格 该资产为上市公司 贡献的净利润占
对方 的损益 关联交易 定价原则 是否已 是否已
贡献的净利润 利润总额的比例(%)
全部过户 全部转移
江苏舜天晟通进出口
凌超 2014-4-30 150.5 14.90 313.29 否 公允 是 是 3.78
有限公司 30%股权
注：报告期内，公司将所持江苏舜天晟通进出口有限公司 30%股权以 150.50 万元通过江苏省产权交易所公开挂牌转让给凌超，取得投资收益
313.29 万元。
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2014 年半年度报告全文
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
（一）关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
母公司的
江苏舜天工贸有限公司 8.95 8.95
全资子公司
江苏舜天国际集团置业有限公司 其他 34.33 0 34.33
母公司的
江苏舜天海外旅游有限公司 15 15
控股子公司
江苏舜天东昊经贸有限公司 参股子公司 300 300
江苏舜天豪舰贸易有限公司 其他 225.17 225.17
江苏舜天国际集团有限公司 控股股东 1,443.61 0 1,443.61
合计 2,018.11 549.12 1,486.89
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0
关联债权债务形成原因 向关联方借款
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无
六、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
√ 不适用
25
2014 年半年度报告全文
（二）担保情况
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 17,800
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,748.71
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,748.71
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.16
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
（1）报告期内，公司向中国银行股份有限公司江苏省分行申请 6 亿元综合
授信额度，包括人民币短期借款、外币短期借款、贸易融资、保函、资金业务及
其他授信业务；并许可江苏舜天行健贸易有限公司（以下简称“舜天行健公司”）、
江苏舜天力佳服饰有限公司（以下简称“舜天力佳公司”）、江苏舜天信兴工贸有
限公司（以下简称“舜天信兴公司”）、江苏舜天泰科服饰有限公司（以下简称“舜
天泰科公司”）等四家控股子公司各在 1500 万元、500 万元、1000 万元、800 万
元人民币额度内办理结算融资业务，包括贸易融资、保函及资金业务。
公司为上述综合授信额度的主债务人，公司对舜天行健公司等上述四家控股
子公司使用其授予额度进行监督和记录，向中国银行股份有限公司江苏省分行承
担其使用结算融资额度的责任和后果，承担连带还款义务。
截至本报告期末，舜天泰科公司未使用上述额度，舜天行健公司使用额度
26
2014 年半年度报告全文
1,003 万元人民币，舜天力佳公司使用额度 113.87 万元，舜天信兴公司使用额度
580 万元人民币。
（2）2014 年 3 月 7 日，公司第七届董事会第十九次会议决议为控股子公司
舜天泰科公司向银行申请不超过 5,000 万元人民币授信额度提供连带责任担保，
担保期限自董事会决议生效之日至 2016 年 4 月 30 日。
截至本报告期末，舜天泰科公司未使用上述额度。
（3）2014 年 4 月 2 日，公司 2013 年度股东大会决议为控股子公司舜天信
兴公司向银行申请不超过 5,000 万元人民币授信额度提供连带责任担保，担保期
限自股东大会决议生效之日至 2016 年 4 月 30 日。
截至本报告期末，舜天信兴公司使用上述额度共计 2,051.84 万元。
（4）2014 年 3 月 7 日，公司第七届董事会第十九次会议决议为全资子公司
舜天（香港）有限公司向银行申请不超过 4,000 万元人民币授信额度提供连带责
任担保，担保期限自董事会决议生效之日至 2016 年 4 月 30 日。
截至本报告期末，舜天（香港）有限公司未使用上述额度。
（三）其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司 2013 年度股东大会决议续聘天
衡会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司 2014 年度财务审计机构及内部控
制审计机构，聘期一年，同时授权董事会决定其有关报酬。
27
2014 年半年度报告全文
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、
实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、
实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易
所的公开谴责。
十、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》等法律、法规的规定以及中国证监会、上海证券交易所等其他
监管部门的有关要求，建立了较为完备的现代企业制度；不断完善法人治理结构，
规范公司运作，加强投资者关系管理。公司治理的情况符合上市公司规范运作要
求，与中国证监会的规定要求不存在重大差异。
报告期内，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金
分红》、上海证券交易所《上市公司现分红指引》的有关规定和要求，结合公司
实际情况，进一步修订完善了《公司章程》关于公司利润分配政策的相关条款，
对制定利润分配政策所涉及的决策机制、独立董事的职权以及应当优先采取现金
分红等进行了详细的规定、补充或修订。
报告期内，公司继续完善内控建设，对 ERP 系统功能持续完善和优化，将
规范运作的要求贯穿于日常经营的始终，切实维护公司全体股东的合法权益。公
司不断完善和改进相关制度和流程，确保内控体系能够匹配经营发展和管控的需
要。
28
2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
29
2014 年半年度报告全文
二、股东情况
（一）截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 38,978
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
(%) 股份数量 股份数量
江苏舜天国际集团有限公司 国有法人 50.32 219,798,145 0 0 0
陈子晖 境内自然人 0.62 2,729,800 83,700 0 0
广东省丝绸纺织集团有限公司 境内非国有法人 0.51 2,206,072 0 0 0
梅亚辉 境内自然人 0.39 1,688,799 0 0 0
中国外运江苏公司 国有法人 0.36 1,590,937 -22,900 0 0
罗柳江 境内自然人 0.34 1,496,959 0 0 0
陈丽莹 境内自然人 0.30 1,322,900 42,300 0 0
华夏成长证券投资基金 其他 0.28 1,206,153 未知 0 0
钟敏 境内自然人 0.26 1,125,801 104,100 0 0
柳梦汐 境内自然人 0.26 1,114,419 240,362 0 0
30
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
江苏舜天国际集团有限公司 219,798,145 人民币普通股
陈子晖 2,729,800 人民币普通股
广东省丝绸纺织集团有限公司 2,206,072 人民币普通股
梅亚辉 1,688,799 人民币普通股
中国外运江苏公司 1,590,937 人民币普通股
罗柳江 1,496,959 人民币普通股
陈丽莹 1,322,900 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 1,206,153 人民币普通股
钟敏 1,125,801 人民币普通股
柳梦汐 1,114,419 人民币普通股
公司未知股东之间是否存在关联关系
上述股东关联关系或一致行动的说明
或一致行动的情形。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
31
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
黄旭芒 董事长 离任 离任
王建明 独立董事 离任 离任
杨青峰 董事长 选举 董事会选举
董燕燕 董事 选举 股东大会选举
周友梅 独立董事 选举 股东大会选举
33
第九节 财务报告（未经审计）
（一）财务报表（附后）
（二）财务报表附注
江苏舜天股份有限公司
2014 年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
江苏舜天股份有限公司（以下简称公司）系 1993 年 12 月 20 日经江苏省体改委苏体改
生（1993）356 号文批准，由江苏省服装进出口（集团）公司整体改制，以定向募集方式设
立的股份有限公司。公司设立时股本总额 11,866.39 万元，其中江苏省服装进出口（集团）
公司以 1992 年 12 月 31 日经评估后的净资产折国家股 10,416.39 万元，募集内部职工股 1,450
万元。公司于 1993 年 12 月 28 日在江苏省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执
照。
1994 年 6 月 23 日经江苏省体改委苏体改通（1994）438 号文批准，公司募集法人股 600
万元；1995 年 10 月 14 日经江苏省财政厅、国有资产管理局、体改委苏国资企（1995）54
号文批准，剥离改制时进入股份公司的非经营性资产 1,193.80 万元，同时核减国家股 1,193.80
万元。
1996 年 12 月江苏舜天国际集团有限公司成立后,公司国家股股权转由江苏舜天国际集
团有限公司持有，并于 1997 年 5 月 29 日更名为江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。
1999 年 6 月 29 日经江苏省体改委苏体改通（1999）62 号文批准，公司将超比例募集的
内部职工股 1,168.1853 万元转让给社会法人。
经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）109 号文批准，公司于 2000 年 8 月 14
日发行社会公众股 4000 万元，并于 2000 年 9 月 1 日在上海证券交易所上市。
34
根据 2001 年 3 月 30 日公司 2000 年度股东大会决议，公司以 2000 年末总股本 152,725,900
股为基数，向全体股东按每 10 股送 1 股，共增加股本 15,272,590 股；同时更名为江苏舜天
股份有限公司。
根据 2002 年 5 月 22 日公司 2001 年度股东大会决议，公司以 2001 年末总股本 167,998,490
股为基数，向全体股东按每 10 股送 3 股，共增加股本 50,399,547 股。
根据 2004 年 5 月 28 日公司 2003 年度股东大会决议，公司以 2003 年末总股本 218,398,037
股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 10 股，共增加股本 218,398,037 股。
经上述变更事项后，公司股本变更为 436,796,074 元。
公司主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国内贸易，服装及纺织品的生
产、加工，仓储，房屋租赁，室内外装饰，咨询服务。
公司注册资本：436,796,074 元，企业法人营业执照号 320000000006614。公司住所：南
京市雨花台区软件大道 21 号。法定代表人：杨青峰。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性
的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方
的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整
留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企
业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相
关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状
况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被
合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数
36
以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购
买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购
买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本
公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有
重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损
失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对
于处置的股权，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，
对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权
能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会
计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公
司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成
一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者
在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和
其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属
于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
37
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股
东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润
表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东
权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金
额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中
的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了
在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技
术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。
（2）金融资产
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①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金
融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终
止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持
有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被
投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，
单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
39
当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过
50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬
转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（3）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
③金融负债的后续计量
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A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
①单项金额重大的应收款项的确认标准为期末余额 200 万元以上。
②单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）对于单项金额非重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组
合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
①组合一：本公司（不含控股子公司江苏舜天富德贸易有限公司）根据以前年度按账
龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定各账龄段应收款项组合计提坏
账准备的比例如下：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
一年以内 5 5
一至二年 10 10
二至三年 30 30
三至四年 50 50
四至五年 80 80
五年以上 100 100
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②组合二：公司控股子公司江苏舜天富德贸易有限公司从事酒类批发和销售，应收
款项收回的风险较大，其各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
一年以内 10 10
一至二年 50 50
二年以上 100 100
11、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。除原材料采购成本外，在产品和产
成品还包括直接人工和按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物
等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货
类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
42
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法
确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成
本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金
股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投
资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损
益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不
同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调
43
整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关
资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投
资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投
资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司
的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计
其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权
投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
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产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独
立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的
决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接
归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过
程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金
额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中
商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所
占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资
产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如
可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资
发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残
值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹
象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房
地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和
年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40 3% 2.425%
储罐及附属设施 28 3% 3.46%
机器设备 12 3% 8.08%
运输设备 8 3% 12.13%
办公设备 5-10 3% 19.4%-9.7%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在
建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一
经确认，在以后会计期间不得转回。
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16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售
状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资
产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资
本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本
化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度
终了，对无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
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本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，
本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总
量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
49
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权
收入。
21、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所
有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将
所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方
式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补
助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补
助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）
企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、所得税
50
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税
费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，
加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得
资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面
价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税
资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中
产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的
暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的
账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的
净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债。
23、经营租赁
（1）租入资产
51
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出
资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转
让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投
资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净
值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产
减值损失。
25、会计政策、会计估计变更
公司本期无需要披露的会计政策、会计估计变更。
26、前期会计差错更正
公司本期无需要披露的前期会计差错更正。
三、税项
1、流转税：
（1）增值税：内销销项税税率 17%；出口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的出
口退税率享受出口退税政策。
（2）营业税：按应纳税额的 5%计缴。
2、城建税：按应纳流转税额的 7%计缴。
3、教育费附加：按应纳流转税额的 5%计缴。
4、企业所得税：
52
（1）母公司：按应纳税所得额的 25%计缴；
（2）子公司：舜天（香港）有限公司按应纳税所得额的 16.5%征收资本利得税；其他子
公司按应纳税所得额的 25%计缴。
5、其他税项：按国家有关规定计缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
(1) 子公司全称 江苏舜天行健贸易有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 1,000万元人民币
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，服装及其面辅料、纺织品、
经营范围
包装材料及相关产品的生产、加工、销售、仓储及相关的咨询服务。
期末实际出资额 550万元人民币
持股比例 公司持有其55%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 杨青峰
组织机构代码： 73441818-2
是否合并报表 是
(2) 子公司全称 扬州行健制衣有限公司
子公司类型 有限责任公司（台港澳与境内合资）
注册地 江都
业务性质 服装加工及销售
注册资本 50万美元
经营范围 生产服装，销售本公司自产产品。
期末实际出资额 50万美元
公司控股子公司江苏舜天行健贸易有限公司持有其75％股权，公司全资
持股比例
子公司舜天（香港）有限公司持有其25％股权
表决权比例 同上
法定代表人： 龚建人
53
组织机构代码： 76987314-2
是否合并报表 是
(3) 子公司全称 洪泽舜天行健制衣有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 洪泽
业务性质 服装加工及销售
注册资本 744.9225万元人民币
生产服装、纺织品，销售本公司产品；服装面辅材料销售。（经营范围
经营范围 中涉及国家专项审批规定的，需办理审批后方可经营）。
期末实际出资额 744.9225万元人民币
持股比例 公司控股子公司江苏舜天行健贸易有限公司持有其100％股权
表决权比例 同上
法定代表人： 龚建人
组织机构代码： 77377457-7
是否合并报表 是
(4) 子公司全称 扬州远健制衣有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 扬州
业务性质 服装加工及销售
注册资本 50万元人民币
经营范围 服装、服饰制造、加工、销售，面辅料、纺织品、包装材料销售
期末实际出资额 50万元人民币
持股比例 公司控股子公司江苏舜天行健贸易有限公司持有其100％股权
表决权比例 同上
法定代表人： 龚建人
组织机构代码： 07986243-8
是否合并报表 是
(5) 子公司全称 江苏舜天力佳服饰有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 1,200万元人民币
服装及其面辅料、纺织品、包装材料及相关产品的生产、加工、销售、
经营范围 仓储及相关的咨询服务，自营和代理各类商品和技术的进出口。
54
期末实际出资额 660万元人民币
持股比例 公司持有其55%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 杨青峰
组织机构代码： 73572482-7
是否合并报表 是
(6) 子公司全称 江苏舜天力佳龙山服饰有限公司
子公司类型 有限责任公司（台港澳与境内合资）
注册地 镇江
业务性质 服装加工及销售
注册资本 64万美元
经营范围 各类服装的设计生产加工销售；销售本公司生产加工的产品。
期末实际出资额 64万美元
公司控股子公司江苏舜天力佳服饰有限公司持有其75％股权，公司全资
持股比例
子公司舜天（香港）有限公司持有其25％股权
表决权比例 同上
法定代表人： 邱峰
组织机构代码： 76911425-0
是否合并报表 是
(7) 子公司全称 江苏舜天泰科服饰有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 700万元人民币
服装及其面辅料、纺织品、包装材料及相关产品的生产、加工、销售、
经营范围 仓储及相关的咨询服务。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
期末实际出资额 385万元人民币
持股比例 公司持有其55%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 杨青峰
组织机构代码： 73572488-6
是否合并报表 是
(8) 子公司全称 句容泰科服饰有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内贸
注册地 句容
55
业务性质 服装加工及销售
注册资本 248.31万元人民币
经营范围 生产销售服装、服饰及其相关产品。销售自产产品。
期末实际出资额 248.31万元人民币
持股比例 公司控股子公司江苏舜天泰科服饰有限公司持有其100%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 陆云伟
组织机构代码： 75203773-8
是否合并报表 是
(9) 子公司全称 扬州泰科服饰有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内贸
注册地 扬州
业务性质 服装加工及销售
注册资本 200万元人民币
经营范围 生产销售服装、服饰及其相关产品。销售自产产品。
期末实际出资额 200万元人民币
持股比例 公司控股子公司江苏舜天泰科服饰有限公司持有其100%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 陆云伟
组织机构代码： 07636498-6
是否合并报表 是
(10) 子公司全称 江苏舜天信兴工贸有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 1,000万人民币
服装及其辅料、纺织品、包装材料和其他相关产品的生产、加工与经营；
经营范围 仓储及仓储、普通货运的相关咨询服务，自营和代理各类商品和技术的
进出口，国内贸易。
期末实际出资额 550万元人民币
持股比例 公司持有其55%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 杨青峰
组织机构代码： 75128503-5
是否合并报表 是
56
(11) 子公司全称 江苏舜天信兴制衣有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 句容
业务性质 服装加工及销售
注册资本 3620.034988万元人民币
经营范围 服装制造及其面辅料、纺织品生产加工。
期末实际出资额 3620.034988万元人民币
持股比例 公司控股子公司江苏舜天信兴工贸有限公司持有其100%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 曹小建
组织机构代码： 78271859-3
是否合并报表 是
(12) 子公司全称 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司
子公司类型 有限公司（自然人控股）
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 3,020万元人民币
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国内贸易，仓储，房地产开
经营范围 发，咨询服务。
期末实际出资额 302万元人民币
持股比例 公司持有其25%股权，并拥有控制权
表决权比例 55.10%
法定代表人 葛敬东
组合资机构代码 13479466-X
是否合并报表 是
(13) 子公司全称 舜天（香港）有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 香港
业务性质 国内外贸易
注册资本 900万美元
经营范围 贸易
期末实际出资额 900万美元
持股比例 公司持有其100％的股权
表决权比例 同上
法定代表人： 杨青峰
是否合并报表 是
57
(14) 子公司全称 江苏舜天汉商工贸有限责任公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 500万元人民币
国内贸易，计算机应用技术开发，室内外装饰工程，自营和代理各类商
经营范围 品和技术的进出口。
期末实际出资额 255万元人民币
持股比例 公司持有其51％股权
表决权比例 同上
法定代表人： 陈静
组织机构代码： 76829984-7
是否合并报表 是
(15) 子公司全称 江苏舜天盛泰工贸有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 2,000万元人民币
服装、针纺织品、汽车及零配件、五金建材、家用电器、箱包、玩具鞋
经营范围 帽、机械电子产品、电子计算机及配件、化工原料批发、零售；商业信
息咨询。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
期末实际出资额 600万元人民币
持股比例 公司持有其30%股权，并拥有控制权
表决权比例 59%
法定代表人： 吴传斌
组织机构代码： 76240407-9
是否合并报表 是
(16) 子公司全称 江苏舜天盛泰贸易有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 昆山
业务性质 国内外贸易
注册资本 500万元人民币
服装、针纺织品、汽车及零配件、五金建材、家用电器、箱包、玩具鞋
帽、机械电子产品、电子计算机及配件、化工原料（不含危险化学品及
经营范围 易制毒化学品）的批发、零售，商业信息咨询服务；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技
术除外。
58
期末实际出资额 500万元人民币
持股比例 子公司江苏舜天盛泰工贸有限公司持有其100%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 唐军仁
组织机构代码： 79864839-0
是否合并报表 是
(17) 子公司全称 江苏舜天盛泰进出口有限公司
子公司类型 有限公司(法人独资)内资
注册地 南通
业务性质 国内外贸易
注册资本 500万元人民币
服装、针纺织品、汽车及配件、五金机械、建筑材料、家用电器、箱
包、玩具、鞋帽、机械设备、电子产品、计算机及配件、化工产品批
经营范围 发、零售；自营和代理上述商品的进出口业务（国家限定企业经营或
禁止进出口的商品除外）。
期末实际出资额 500万元人民币
持股比例 公司子公司江苏舜天盛泰工贸有限公司持有其100%股权。
表决权比例 同上
法定代表人 孙建伟
组织机构代码 56430219-4
是否合并报表 是
(18) 子公司全称 江苏舜天金地贸易有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 2,000万元人民币（实收资本600万元人民币）
国内贸易，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，商务经济信息
经营范围 咨询。
期末实际出资额 360万元人民币
持股比例 公司子公司江苏舜天盛泰工贸有限公司持有其60%股权。
表决权比例 同上
法定代表人 唐军仁
组织机构代码 59694910-1
是否合并报表 是
(19) 子公司全称 江苏舜天富德贸易有限公司
子公司类型 有限公司
59
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 500万元人民币
普通货运；预包装食品批发；国内贸易、服装销售及售后服务，会务、
经营范围 商务服务及相关咨询。
期末实际出资额 175万元人民币
持股比例 公司持有其35%的股权，并拥有控制权
表决权比例 65%
法定代表人： 陈峰
组织机构代码： 75128599-1
是否合并报表 是
(20) 子公司全称 江苏舜天西服有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 南京
业务性质 服装加工及销售
注册资本 11,146.67万元人民币
高档西服及各类服装、防静电服生产、销售；服装原辅材料、金属材料、
建筑材料、化工产品、机电设备、机电产品、五金机械、电子电器、办
经营范围 公自动化设备销售；仓储服务；物业管理；自营和代理各类商品及技术
的进出口业务（国家限公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）。
期末实际出资额 11,146.67万元人民币
持股比例 100%
表决权比例 同上
法定代表人 傅俊民
组织机构代码 13518383-6
是否合并报表 是
(21) 子公司全称 南京苏星服装有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 南京
业务性质 服装加工及销售
注册资本 2,198.337255万元人民币
经营范围 生产西服及其它各类服装；销售自产产品。
期末实际出资额 2,198.337255万元人民币
持股比例 公司全资子公司江苏舜天西服有限公司持有其100%股权
表决权比例 同上
60
法定代表人 傅俊民
组织机构代码 60790150-X
是否合并报表 是
(22) 子公司全称 江苏舜天翔宇贸易有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 500万元人民币
西服及各类服装、服装原材料、金属材料、建材材料、化工产品、机
电设备、机电产品、五金机械、电子电器、办公自动化设备销售；仓
经营范围 储服务；物业管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家
限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）
期末实际出资额 450万元人民币
持股比例 公司全资子公司江苏舜天西服有限公司持有其90%股权。
表决权比例 同上
法定代表人： 傅俊民
组织机构代码： 67493308-5
是否合并报表 是
(23) 子公司全称 江苏舜天服饰有限公司
子公司类型 有限责任公司（台港澳与境内合资）
注册地 南京
业务性质 服装加工及销售
注册资本 1,000万美元
服装的设计、生产；销售自产产品；服饰面料、辅料的批发、进出口、
经营范围 佣金代理（拍卖除外）业务。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、
许可证管理商品的按国家有关规定办理申请）。
期末实际出资额 1,000万美元
公司持有其40%股权，公司全资子公司江苏舜天西服有限公司持有其
持股比例 25%股权，公司全资子公司舜天（香港）有限公司持有其35%股权
表决权比例 同上
法定代表人 傅俊民
组织机构代码 75414635-6
是否合并报表 是
(24) 子公司全称 江苏舜天国际集团江都制衣有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 江都
业务性质 服装加工及销售
61
注册资本 7,300万元人民币
服装及辅助产品的生产、制造及销售。经营本企业自产产品及技术的
出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪表仪器、机械
经营范围 设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出
口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
期末实际出资额 7,300万元人民币
持股比例 全资子公司
表决权比例 同上
法定代表人： 高松
组织机构代码： 72929477-9
是否合并报表 是
(25) 子公司全称 江苏舜天奥斯福制衣有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 江都
业务性质 服装加工及销售
注册资本 2,569.1891万元人民币
经营范围 生产、加工服装，销售本公司自产产品（自产产品全部出口）
期末实际出资额 2,569.1891万元人民币
持股比例 公司全资子公司江苏舜天国际集团江都制衣有限公司持有其100%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 佘京明
组织机构代码： 73332427-2
是否合并报表 是
(26) 子公司全称 江苏舜天金坛制衣有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内贸
注册地 金坛
业务性质 服装加工及销售
注册资本 3,911.74万人民币
经营范围 服装及服装辅料的生产，销售自产产品。
期末实际出资额 3,911.74万人民币
持股比例 公司持有其100%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 姜明
组织机构代码： 75644692-6
是否合并报表 是
62
(27) 子公司全称 江苏舜天化工仓储有限公司
子公司类型 有限公司(法人独资)内资
注册地 张家港
业务性质 化工仓储
注册资本 3,000万元人民币
化工仓储，管道输送（危险品限按安全审查批准书核定品类，不涉及
运输业务，涉及专项审批的，凭许可证开展经营活动）。自营和代理各
经营范围 类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品
及技术除外），装卸搬运。（涉及专项审批的，凭许可证经营）
期末实际出资额 3,000万元人民币
持股比例 公司持有其100%股权。
表决权比例 同上
法定代表人 李安魁
组织机构代码 56777887-6
是否合并报表 是
(28) 子公司全称 江苏舜天明凯进出口有限公司
子公司类型 有限公司
注册地 南京
业务性质 国内外贸易
注册资本 500万元人民币
自营和代理各类商品和技术的进出口，国内贸易,化学工程技术研发，
经营范围 纺织科学技术研发。
期末实际出资额 255万元人民币
持股比例 公司持有其51%股权
表决权比例 同上
法定代表人： 成俊
组织机构代码： 66837918-8
是否合并报表 是
(29) 子公司全称 江苏舜天易尚贸易有限公司
子公司类型 有限公司（法人独资）内资
注册地 南京
业务性质 服装生产及销售
注册资本 600万元人民币
承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓
储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、短途运输
经营范围 服务及咨询业务。自营和代理各类商品和技术的进出口业务，能源、材料
和机械电子设备、纸、纸浆及纸制品、包装材料、纺织品、服装、日用品、
工艺品、文教办公用品的销售，清洁服务，服装设计服务及网上销售。
63
期末实际出资额 600万元人民币
持股比例 100%
表决权比例 同上
法定代表人 陈静
组织机构代码 13478636-0
是否合并报表 是
2、合并范围的特殊说明
持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
名 称 股权比例 纳入合并范围的原因
江苏舜天盛泰工贸有限公司 30% 其他股东将 29%表决权委托给公司行使
江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 25% 其他股东将 30.1%表决权委托给公司行使
江苏舜天富德贸易有限公司 35% 其他股东将 30 %表决权委托给公司行使
3、本期合并范围的变动情况
本期不再纳入合并范围的主体
期初至处置日净利润
名 称 处置日净资产
（纳入合并利润表范围）
江苏舜天晟通进出口有限公司 904,303.19 596,861.53
豪盛服装（南通）有限公司 -5,848,210.61 -435,813.82
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2014 年 6 月 30 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 610,076.77 413,789.77
小计 610,076.77 413,789.77
银行存款
人民币 621,379,041.57 379,222,274.98
64
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美 元 19,852,253.53 6.1528 122,146,945.50 21,545,193.97 6.0969 131,358,893.11
欧 元 485,564.38 8.3946 4,076,118.72 459,699.28 8.4189 3,870,162.29
澳 元 56.05 5.8064 325.45 7,017.37 5.4301 38,105.01
港 币 3,543,808.40 0.79375 2,812,897.92 1,334,171.51 0.7862 1,048,925.64
英 镑 422,048.31 10.4978 4,430,578.71 117,606.31 10.0556 1,182,602.00
日 元 8,663.49 0.060815 526.87
加拿大元 428.39 5.7259 2,452.94
新加坡元 8,965.05 4.7845 42,893.26
小计 754,846,434.74 516,766,309.23
其他货币资金
人民币[注 1] 206,352,082.08 266,445,336.79
美 元 [注 2] 1,800,000.00 6.1528 11,075,040.00
小计 217,427,122.08 266,445,336.79
合计 972,883,633.59 783,625,435.79
[注 1] 其中存出投资款 749,336.68 元，信用卡存款 250,033.57 元，银行承兑汇票保证
金 185,990,292.03 元，借款质押存款 19,192,419.80，其他保证金 170,000.00 元。
[注 2] 其他货币资金-美元为用于获取贸易融资额度的美元质押存款。
货币资金期末余额中除上述保证金及质押存款外，无抵押、冻结等对变现有限制或存
放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
项 目 期末余额 年初余额
股票投资 23,638,124.65 31,874,550.87
基金投资 29,573,171.74 20,950,498.87
合 计 53,211,296.39 52,825,049.74
3、应收票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 57,033,751.69 27,351,838.66
商业承兑汇票 281,842.00 429,319.00
合 计 57,315,593.69 27,781,157.66
65
4、应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并
单项计提坏账准 4,891,063.33 1.40% 4,891,063.33 100.00%
备的应收账款
按组合计提坏账
361,185,537.83 99.68% 25,582,175.22 7.08% 343,560,335.75 98.27% 24,482,952.96 7.13%
准备的应收账款
①账龄组合 1 336,940,227.88 92.99% 18,893,538.07 5.61% 329,500,889.10 94.25% 19,195,908.30 5.83%
②账龄组合 2 24,245,309.95 6.69% 6,688,637.15 27.59% 14,059,446.65 4.02% 5,287,044.66 37.60%
单项金额不重大
但单项计提坏账 1,158,036.51 0.32% 1,158,036.51 100.00% 1,158,036.51 0.33% 1,158,036.51 100.00%
准备的应收账款
合 计 362,343,574.34 100.00% 26,740,211.73 7.38% 349,609,435.59 100.00% 30,532,052.80 8.73%
（2）按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款（账龄组合 1）
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 333,452,758.63 98.96% 16,672,637.93 322,072,741.31 97.74% 16,103,637.06
一至二年 988,404.49 0.29% 98,840.45 2,839,035.44 0.86% 283,903.56
二至三年 133,708.83 0.04% 40,112.65 1,578,415.69 0.48% 473,524.71
三至四年 457,052.06 0.14% 228,526.03 1,211,141.94 0.37% 605,570.97
四至五年 274,414.28 0.09% 219,531.42 351,413.60 0.11% 281,130.88
五年以上 1,633,889.59 0.48% 1,633,889.59 1,448,141.12 0.44% 1,448,141.12
合计 336,940,227.88 100.00% 18,893,538.07 329,500,889.10 100.00% 19,195,908.30
（3）江苏舜天富德贸易有限公司按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款（账龄组合
2）
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 19,038,736.38 78.52% 1,903,873.64 9,573,143.59 68.08% 957,314.36
一至二年 843,620.12 3.48% 421,810.06 313,145.53 2.23% 156,572.77
二至三年 319,795.95 1.32% 319,795.95 216,437.80 1.54% 216,437.80
66
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
三至四年 836,437.80 3.45% 836,437.80 824,683.75 5.87% 824,683.75
四至五年 714,683.75 2.95% 714,683.75 677,942.53 4.82% 677,942.53
五年以上 2,492,035.95 10.28% 2,492,035.95 2,454,093.45 17.46% 2,454,093.45
合 计 24,245,309.95 100.00% 6,688,637.15 14,059,446.65 100.00% 5,287,044.66
（4）应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）应收账款金额前五名单位情况：
与本公司 占应收账款总
序号 金额 欠款年限
关系 额比例
1 非关联方 7,730,936.92 1 年以内 2.13%
国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司 同一控制方 7,711,029.40 1 年以内 2.13%
3 非关联方 3,697,859.85 1 年以内 1.02%
4 非关联方 2,743,379.00 1 年以内 0.76%
5 非关联方 2,541,914.00 1 年以内 0.70%
合 计 24,425,119.17 6.74%
（6）关联方应收账款参见财务报表附注六。
（7）应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美 元 27,928,845.89 6.1528 171,840,603.01 20,254,970.93 6.0969 123,492,532.24
欧 元 248,159.15 8.3946 2,083,196.79 1,565,533.25 8.4189 13,180,067.88
港 币 2,642,702.26 0.79375 2,097,644.92 16,175,992.50 0.7862 12,717,565.30
英 镑 1,888,146.51 10.4978 19,821,384.43
合 计 195,842,829.15 149,390,165.42
67
5、预付款项
（1）账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,058,934,965.64 99.64% 1,089,767,394.51 98.54%
一至二年 1,511,636.22 0.14% 14,691,740.57 1.33%
二至三年 1,005,849.66 0.09% 611,545.03 0.06%
三年以上 1,348,640.06 0.13% 810,530.02 0.07%
合计 1,062,801,091.58 100.00% 1,105,881,210.13 100.00%
（2）公司超过一年以上的预付款项为尚未结算的货款。
（3）预付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美 元 1,983,133.84 6.1528 12,201,825.89 1,155,782.60 6.2855 7,264,671.56
港 币 19,338,695.24 0.79375 15,350,089.35 5,693,049.33 0.8108 4,615,924.40
欧 元 691,732.64 8.3946 5,806,818.80 80,856.14 8.3176 672,529.03
英 镑 5,504.98 10.4978 57,790.21
合计 33,416,524.25 12,553,124.99
（4）预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）预付款项金额前五名单位情况
序 号 与本公司关系 金额 预付时间 未结的原因
1 非关联方 162,539,000.00 一年以内 预付货款
2 非关联方 67,540,800.00 一年以内 预付货款
3 非关联方 65,025,000.00 一年以内 预付货款
4 非关联方 62,832,500.00 一年以内 预付货款
5 非关联方 35,251,200.00 一年以内 预付货款
合计 393,188,500.00
（6）关联方预付款项见财务报表附注六。
68
6、应收利息
项 目 期末余额 年初余额
应收委托贷款利息 [注] 375,833.33 1,371,791.67
合计 375,833.33 1,371,791.67
[注]为应收南京国际租赁有限公司委托贷款利息。
7、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 62,208,322.47 28.25% 42,059,060.39 67.61% 62,208,322.47 36.46% 42,059,060.39 67.61%
其他应收款
按组合计提坏账准
156,993,531.08 71.29% 11,421,019.40 7.27% 107,379,236.89 62.94% 12,737,751.38 11.86%
备的其他应收款
①账龄组合 1 70,115,712.67 31.84% 7,068,281.47 10.08% 41,983,849.74 24.61% 9,731,331.73 23.18%
②账龄组合 2 8,326,421.83 3.78% 4,352,737.93 52.28% 7,370,223.77 4.32% 3,006,419.65 40.79%
③应收出口退税 78,551,396.58 35.67% 58,025,163.38 34.01%
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 1,010,541.87 0.46% 1,010,541.87 100.00% 1,010,541.87 0.60% 1,010,541.87 100.00%
的其他应收款
合计 220,212,395.42 100.00% 54,490,621.66 24.74% 170,598,101.23 100.00% 55,807,353.64 32.71%
注：公司应收出口退税不计提坏账准备。
（2）按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（账龄组合 1）
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 61,214,666.71 87.30% 3,060,733.33 25,705,861.14 61.23% 1,285,293.03
一至二年 764,957.45 1.09% 76,495.74 4,024,004.46 9.58% 402,400.45
二至三年 2,875,216.07 4.10% 862,564.82 2,295,125.48 5.47% 688,537.65
69
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
三至四年 4,275,441.74 6.10% 2,137,720.88 4,669,903.29 11.12% 2,334,951.65
四至五年 273,319.99 0.39% 218,655.99 1,344,032.05 3.20% 1,075,225.63
五年以上 712,110.71 1.02% 712,110.71 3,944,923.32 9.40% 3,944,923.32
合计 70,115,712.67 100.00% 7,068,281.47 41,983,849.74 9,731,331.73
100.00%
（3）江苏舜天富德贸易有限公司按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（账龄组
合 2）
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 2,901,354.35 34.85% 290,135.44 4,670,086.27 63.36% 467,008.63
一至二年 2,724,929.98 32.73% 1,362,464.99 321,452.97 4.36% 160,726.49
二至三年 314,052.97 3.77% 314,052.97 94,530.20 1.28% 94,530.20
三至四年 101,930.20 1.22% 101,930.20 107,474.50 1.46% 107,474.50
四至五年 107,474.50 1.29% 107,474.50 732,339.33 9.94% 732,339.33
五年以上 2,176,679.83 26.14% 2,176,679.83 1,444,340.50 19.60% 1,444,340.50
合计 8,326,421.83 100.00% 4,352,737.93 7,370,223.77 100.00% 3,006,419.65
（4）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南京铭牛物资贸易有限公司 13,300,000.00 13,300,000.00 100.00%
江苏众弘贸易有限责任公司 7,651,824.74 7,651,824.74 100.00%
南京银钵金属材料有限公司 3,554,157.65 3,554,157.65 100.00%
预计难以收回
南京和昊国际贸易有限公司 3,446,752.60 3,446,752.60 100.00%
南京诚华化工有限公司 2,889,784.46 2,889,784.46 100.00%
天津悦航国际贸易有限公司 2,581,142.91 2,581,142.91 100.00%
江苏省淮洲建材有限公司 10,784,660.11 3,235,398.03 30.00%
淮安市淮都特钢有限公司 10,000,000.00 3,000,000.00 30.00% 预计收回有一定的难度
欧美亚淮安商贸有限公司 8,000,000.00 2,400,000.00 30.00%
合 计 62,208,322.47 42,059,060.39
70
（5）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张家港保税区世卓国际贸易有限公司 1,010,541.87 1,010,541.87 100% 预计难以收回
（6）其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（7）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例
南京铭牛物资贸易有限公司 非关联方 13,300,000.00 2-3 年 6.04%
江苏省淮洲建材有限公司 非关联方 10,784,660.11 1-2 年 4.90%
淮安市淮都特钢有限公司 非关联方 10,000,000.00 1-2 年 4.54%
欧美亚淮安商贸有限公司 非关联方 8,000,000.00 1-2 年 3.63%
江苏舜天盛泰医疗器械有限公司 关联方 7,719,371.00 1 年以内 3.51%
合计 49,804,031.11 22.62%
（8）关联方其他应收款见财务报表附注六。
8、存货
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 490,598,100.38 75,172.85 490,522,927.53 324,285,801.52 75,172.85 324,210,628.67
原材料 49,726,438.26 49,726,438.26 33,296,566.49 33,296,566.49
低值易耗品 68,171.00 68,171.00 192,149.71 192,149.71
在产品 33,872,063.53 470,934.58 33,401,128.95 29,871,778.05 470,934.58 29,400,843.47
产成品 6,115,296.31 506,193.44 5,609,102.87 7,447,552.97 506,193.44 6,941,359.53
委托加工材料 20,412,149.25 20,412,149.25
合计 600,792,218.73 1,052,300.87 599,739,917.86 395,093,848.74 1,052,300.87 394,041,547.87
71
（2）存货跌价准备
本期减少
项目 年初余额 本期计提 其他减少[注] 期末余额
转回 转销
库存商品 75,172.85 75,172.85
在产品 470,934.58 470,934.58
产成品 506,193.44 506,193.44
合 计 1,052,300.87 1,052,300.87
9、其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
银行理财产品 27,200,000.00
信托投资 6,400,000.00 9,400,000.00
逆回购标准券 22,189,000.00 17,100,000.00
合计 28,589,000.00 53,700,000.00
10、长期股权投资
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的
550,463,340.28 688,545.88 549,774,794.40 548,592,240.28 688,545.88 547,903,694.40
长期股权投资
按权益法核算的
182,867,754.04 182,867,754.04 174,323,039.99 174,323,039.99
长期股权投资
合计 733,331,094.32 688,545.88 732,642,548.44 722,915,280.27 688,545.88 722,226,734.39
（2）按成本法核算的长期股权投资
持股 表决权 年初 本期 期末
被投资单位名称 投资成本
比例 比例 余额 增减 余额
江苏舜天鸿泰科技实业有限责
7.50% 7.50% 2,256,462.29 2,256,462.29 2,256,462.29
任公司
华安证券有限责任公司 3.55% 3.55% 172,270,000.00 172,270,000.00 172,270,000.00
恒泰保险经纪有限公司 3.33% 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
南京聚隆科技股份有限公司 20.98% 20.98% 25,055,800.00 25,055,800.00 25,055,800.00
锦泰期货有限公司 2.27% 2.27% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
江苏东强股份有限公司 11.42% 11.42% 22,505,595.00 22,505,595.00 22,505,595.00
72
持股 表决权 年初 本期 期末
被投资单位名称 投资成本
比例 比例 余额 增减 余额
天津鎏虹科技有限公司 38.00% 38.00% 11,875,000.00 11,875,000.00 11,875,000.00
紫金财产保险股份有限公司 6.40% 6.40% 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
厦门银行股份有限公司 3.14% 3.14% 127,853,375.00 127,853,375.00 127,853,375.00
南京顺天世界之窗企业孵化器
20.00% 20.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
发展有限公司
江苏丽天石化码头有限公司
（原江阴润华化工储运有限公 1.16% 1.16% 3,309,320.59 3,309,320.59 3,309,320.59
司）
南京紫金创动投资合伙企业
5.60% 5.60% 2,970,000.00 2,970,000.00 2,970,000.00
（有限合伙）
江苏汇鸿国际集团中鼎控股股
微小 微小 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
份有限公司
江苏银行股份有限公司 微小 微小 77,601.00 77,601.00 77,601.00
淮江高速公路 微小 微小 28,900.00 28,900.00 -28,900.00
南京畅游体育产业发展有限公
10.00% 10.00% 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
司
江苏健仪投资管理有限公司
27.67% 27.67% 4,150,000.00 2,250,000.00 1,900,000.00 4,150,000.00
[注 1]
江苏舜天川速光电科技有限公
20.00% 20.00% 140,186.40 140,186.40 140,186.40
司
合计 550,492,240.28 548,592,240.28 1,871,100.00 550,463,340.28
[注 1] 2014 年 4 月，子公司江苏盛泰工贸有限公司受让江苏健仪投资管理有限公司原股
东转让的 12.67%股权，受让款为 190 万元，股权比例由原先的 15%增至 27.67%。
（3）按权益法核算的长期股权投资
持股 年初 本期 本期 期末
被投资单位名称 表决权比例 投资成本
比例 余额 增减 红利 余额
江苏舜天海外旅游有限公司 24.44% 24.44% 5,548,000.00 8,268,589.22 -239,557.00 8,029,032.22
上海苏豪舜天投资管理有限公司 20.00% 20.00% 20,000,000.00 19,584,941.26 1,791,632.24 21,376,573.50
江苏舜天东昊经贸有限公司 30.00% 30.00% 3,000,000.00 3,974,752.30 178,722.92 300,000.00 3,853,475.22
南京国际租赁有限公司 25.96% 25.96% 113,841,587.25 122,919,878.97 6,475,091.07 129,394,970.04
江苏舜天吉源有限公司 [注 1] 30.00% 30.00% 1,500,000.00
江苏舜天豪舰贸易有限公司 30.56% 30.56% 3,752,768.00 6,978,411.02 2,557,551.98 2,251,660.80 7,284,302.20
常州市服装一厂有限公司 20.00% 20.00% 2,926,300.00 8,292,793.94 313,449.22 8,606,243.16
行健宝昇香港有限公司 50.00% 50.00% 0.81 966,963.77 11,291.19 978,254.96
舜天（赣榆）工贸有限公司 [注 2] 25.00% 25.00%
江苏舜天盛泰医疗器械有限公司 35.00% 35.00% 3,500,000.00 3,336,709.51 8,193.23 3,344,902.74
合计 154,068,656.06 174,323,039.99 11,096,374.85 2,551,660.80 182,867,754.04
[注 1] 2014 年 6 月 30 日江苏舜天吉源有限公司净资产为负数，公司对其按权益法核算，
长期股权投资减记至零。
73
[注 2] 2013 年度舜天（香港）有限公司以零对价购买苏港服装有限公司对舜天（赣榆）
工贸有限公司 25%的股权。2014 年 6 月 30 日舜天（赣榆）工贸有限公司的净资产为负数，
公司对其按权益法核算，长期股权投资减记至零。
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
华安证券有限责任公司 688,545.88 688,545.88
（5）联营企业
持股 表决权 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
被投资单位名称
比例 比例 总额 总额 总额 总额 总额
江苏舜天海外旅游有限公司 24.44% 24.44% 197,452,975.04 164,600,961.03 32,852,014.01 243,346,188.73 1,830,424.91
上海苏豪舜天投资管理有限公司 20.00% 20.00% 106,889,316.09 6,448.59 106,882,867.50 1,387,009.34
江苏舜天东昊经贸有限公司 30.00% 30.00% 52,108,767.81 39,263,850.42 12,844,917.39 189,045,063.06 604,785.05
江苏舜天豪舰贸易有限公司 30.56% 30.56% 112,685,805.76 88,849,738.34 23,836,067.42 140,377,943.39 1,036,878.29
江苏舜天吉源有限公司 30.00% 30.00% 44,574,747.81 44,697,359.16 -122,611.35
常州市服装一厂有限公司 20.00% 20.00% 53,438,447.96 10,407,232.14 43,031,215.82 61,577,524.16 1,566,585.97
行健宝昇香港有限公司 50.00% 50.00% 1,983,378.36 26,868.44 1,956,509.92 -4,947.38
南京国际租赁有限公司 25.96% 25.96% 2,066,770,670.62 1,816,622,237.77 250,148,432.85 76,213,430.77 24,942,569.62
舜天（赣榆）工贸有限公司 25.00% 25.00% 31,671,678.15 57,038,950.73 -25,367,272.58 29,543,681.32 -1,282,531.48
江苏舜天盛泰医疗器械有限公司 35.00% 35.00% 14,896,224.31 7,339,359.36 7,556,864.95 3,733,448.54 23,409.22
11、投资性房地产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
房屋建筑物 54,430,225.39 54,430,225.39
土地使用权 3,814,940.00 3,814,940.00
合计 58,245,165.39 58,245,165.39
二、累计折旧/摊销
房屋建筑物 7,819,333.87 534,523.81 8,353,857.68
土地使用权 722,238.99 71,513.46 793,752.45
74
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 8,541,572.86 606,037.27 9,147,610.13
三、减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合计
四、账面价值
房屋建筑物 46,610,891.52 46,076,367.71
土地使用权 3,092,701.01 3,021,187.55
合计 49,703,592.53 49,097,555.26
（2）本期折旧额为 606,037.27 元。
（3）期末投资性房地产账面价值中有 11,261,936.67 元已抵押用于银行授信额度。
12、固定资产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 其他减少[注] 期末余额
一、账面原值
房屋建筑物 398,437,841.48 2,610,814.44 13,004,541.65 382,822,485.39
运输设备 33,104,333.84 1,387,735.83 2,129,386.00 317,674.00 32,045,009.67
储罐及附属设施 78,954,661.27 78,954,661.27
其他设备 167,269,494.04 1,802,729.50 6,257,396.59 322,398.37 162,492,428.58
合计 677,766,330.63 3,190,465.33 10,997,597.03 13,644,614.02 656,314,584.91
二、累计折旧
房屋建筑物 91,853,982.55 4,648,285.25 22,493.76 4,394,040.56 92,085,733.48
运输设备 23,268,384.71 1,474,516.28 2,017,203.15 232,762.07 22,492,935.77
储罐及附属设施 10,694,799.89 2,065,818.92 12,760,618.81
其他设备 130,330,465.40 4,254,816.34 5,875,802.76 351,556.66 128,357,922.32
合计 256,147,632.55 12,443,436.79 7,915,499.67 4,978,359.29 255,697,210.38
三、减值准备
房屋建筑物
运输设备
75
项目 年初余额 本期增加 本期减少 其他减少[注] 期末余额
储罐及附属设施
其他设备
合计
四、账面价值
房屋建筑物 306,583,858.93 290,736,751.91
运输设备 9,835,949.13 9,552,073.90
储罐及附属设施 68,259,861.38 66,194,042.46
其他设备 36,939,028.64 34,134,506.26
合计 421,618,698.08 400,617,374.53
[注] 固定资产、累计折旧其他减少系合并报表范围减少所致。
(2) 本期折旧额为 12,443,436.79 元。
(3）本期无在建工程转入的固定资产。
(4) 期末固定资产-房屋建筑物账面价值中有 18,748,058.34 元已抵押用于银行借款及开具
银行承兑汇票。
(5) 期末持有待售的固定资产情况
项目 账面价值
房屋建筑物 34,570,651.68
其他设备 6,742,631.21
合 计 41,313,282.89
13、无形资产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
土地使用权 65,936,800.81 65,936,800.81
专利（技术使用费） 1,000,000.00 1,000,000.00
软件 4,403,178.35 4,403,178.35
76
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 71,339,979.16 71,339,979.16
二、累计摊销
土地使用权 10,925,191.43 604,376.96 11,529,568.39
专利（技术使用费） 50,000.00 50,000.00
软件 2,098,950.31 225,466.98 2,324,417.29
合计 13,024,141.74 879,843.94 13,903,985.68
三、减值准备
土地使用权
专利（技术使用费）
软件
合计
四、账面价值
土地使用权 55,011,609.38 54,407,232.42
专利（技术使用费） 1,000,000.00 950,000.00
软件 2,304,228.04 2,078,761.06
合计 58,315,837.42 57,435,993.48
(2) 本期摊销额为 879,843.94 元。
(3) 期末无形资产-土地使用权账面价值中有 5,925,682.26 元已抵押用于银行借款及开具
银行承兑汇票。
(4) 期末持有待售的无形资产情况
项目 账面价值
土地使用权 5,638,700.20
77
14、长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
车间改造 1,263,120.53 2,685,021.09 191,840.89 3,756,300.73
租赁费 272,576.79 148,440.73 359,659.74 61,357.78
装修费 733,169.78 479,860.00 208,726.50 1,004,303.28
仓储费 338,850.00 225,900.00 112,950.00
其他 10,000.00 2,500.03 7,499.97
合 计 2,268,867.10 3,662,171.82 988,627.16 4,942,411.76
15、递延所得税资产/递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目 递延所得税 递延所得税
暂时性差异 暂时性差异
资产或负债 资产或负债
递延所得税资产
资产减值准备 25,318,561.40 6,329,640.35 22,741,037.28 5,685,259.32
交易性金融资产公允价值变动 21,018,925.24 5,254,731.31 19,769,607.28 4,942,401.82
小计 46,337,486.64 11,584,371.66 42,510,644.56 10,627,661.14
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动
非同一控制下企业合并被投资单位可辨认净
资产公允价值大于账面价值形成
小计
递延所得税资产和递延所得税负债互抵
金额
互抵后报表列报
递延所得税资产 11,584,371.66 10,627,661.14
递延所得税负债
16、其他非流动资产
项目 借款方 金额 期限 利率
人民银行 1-3 年
委托贷款 南京国际租赁有限公司 220,000,000.00 2013.6.18-2016.6.17
期基准利率
合计 220,000,000.00
78
17、资产减值准备
本期减少 其他减少
项目 年初余额 本期计提 期末余额
转回 转销 [注]
一、坏账准备 86,339,406.44 1,058,796.01 17,143.81 6,150,225.25 81,230,833.39
二、存货跌价准备 1,052,300.87 1,052,300.87
三、长期股权投资减值准备 688,545.88 688,545.88
四、无形资产减值准备
五、商誉减值准备
合计 88,080,253.19 1,058,796.01 17,143.81 6,150,225.25 82,971,680.14
[注]其他减少系合并报表范围减少所致。
18、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 1,079,944,756.16 910,481,759.79
担保借款 245,045,000.00 225,000,000.00
抵押借款 17,700,000.00
质押借款 61,449,291.19 234,021,146.81
合计 1,386,439,047.35 1,387,202,906.60
19、应付票据
（1）分类情况
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 599,607,079.86 873,503,225.50
（2）本账户余额中无已到期尚未支付的票据及应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权
股份的股东单位票据。
20、应付账款
(1)公司超过一年以上的应付账款为 7,495,136.88 元，为尚未结算的货款。
(2)应付账款中的外币金额
79
期末余额 年初余额
币种
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 28,168,435.58 6.1528 173,314,750.42 22,987,958.03 6.0969 140,155,281.31
港币 983,366.61 0.79375 780,547.25 5,704,383.13 0.7862 4,484,786.02
欧元 3,500.00 8.3946 29,381.10
英镑 724,145.82 10.4978 7,601,938.00 755,990.49 10.0556 7,601,938.00
合计 181,726,616.77 152,242,005.33
(3)期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(4)关联方应付账款见财务报表附注六。
21、预收款项
(1)公司超过一年以上的预收款项为 12,007,911.46 元,为尚未结算的货款。
(2)预收款项中的外币金额
期末余额 年初余额
币种
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 47,132,520.67 6.1528 289,996,973.16 29,896,345.95 6.0969 182,275,031.64
港币 12,686,385.27 0.79375 10,069,818.31 12,119,393.56 0.7862 9,528,267.22
澳元 8,830.55 5.8064 51,273.72
欧元 2,151,626.33 8.3946 18,062,042.35 191,845.72 8.4189 1,615,129.94
英镑 2,262,468.96 10.4978 23,750,946.62 2,575,759.60 10.0556 25,900,808.22
日元 2,575,991.59 0.057771 148,817.61
合计 341,931,054.16 219,468,054.63
(3)本账户余额中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
(4)关联方预收款项见财务报表附注六。
80
22、应付职工薪酬
其他减少
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
[注]
工资、奖金、津贴和补贴 23,781,823.02 70,801,798.86 87,855,629.91 6,727,991.97
职工福利费 54,175.05 5,282,380.22 5,139,908.98 22,820.50 173,825.79
社会保险费 309,225.39 10,092,796.21 10,227,444.98 1,941.96 172,634.66
住房公积金 205,129.45 2,723,940.30 2,728,412.63 191,668.00 8,989.12
工会经费和职工教育经费 4,288,885.00 281,589.68 669,669.23 6,302.24 3,894,503.21
企业年金 680,675.00 1,044,643.29 1,725,318.29
职工奖励及福利基金 1,840,627.19 510,450.00 1,330,177.19
合计 31,160,540.10 90,227,148.56 108,856,834.02 222,732.70 12,308,121.94
[注]其他减少系合并报表范围减少所致。
23、应交税费
税种 期末余额 年初余额
增值税 -29,859,060.31 -7,959,446.79
营业税 1,278,313.05 1,800,218.52
企业所得税 14,901,883.08 18,809,403.30
城建税 168,460.74 218,855.73
房产税 1,114,006.90 1,030,541.99
印花税 5,488.48 15,630.14
个人所得税 3,260,484.43 1,224,270.38
教育费附加 115,215.54 174,274.28
其他 1,018,745.57 977,080.58
合计 -7,996,462.52 16,290,828.13
公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注三。
24、其他应付款
（1）其他应付款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情
况
股东单位名称 期末余额 年初余额
江苏舜天国际集团有限公司 14,436,146.29 14,436,146.29
81
（2）其他应付款金额大额单位情况
往来单位 金额 款项性质或内容
扬州市江都区土地储备中心 44,107,783.59 预收土地转让款
江苏舜天国际集团有限公司 14,436,146.29 往来款
百富门酒业（上海）有限公司 7,865,852.35 往来款
JSG USA co.,ltd 4,411,044.90 往来款
江苏舜富联国际贸易有限公司 3,500,000.00 往来款
合计 74,320,827.13
(3)关联方其他应付款见财务报表附注六。
25、其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 [注] 6,181,780.00 5,626,780.00
[注] 根据南京市建邺区发展和改革局建发改（2013）100 号《关于拨付国家电子商务
示范基地舜天产业园专项资金的通知》，2013 年及 2014 年江苏舜天西服有限公司累计收到
6,181,780.00 元补助款，此项补助系与资产相关的政府补助，计入递延收益，由于项目尚未
完成，尚未结转收益。
26、股本
数量单位：股
本期增减（+，-）
项目 年初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 436,796,074 436,796,074
27、资本公积
项目 年初余额 本期增加[注] 本期减少 期末余额
股本溢价 144,379,865.04 144,379,865.04
其他资本公积 46,334,711.62 1,514,230.37 47,848,941.99
合计 190,714,576.66 1,514,230.37 192,228,807.03
82
[注] 其他资本公积本期增加数为按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额。
28、盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 117,192,133.24 117,192,133.24
合计 117,192,133.24 117,192,133.24
29、未分配利润
项目 金额
调整前上年年末未分配利润 435,028,522.99
调整年初未分配利润 -
调整后年初未分配利润 435,028,522.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,909,222.07
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,943,685.92
转作股本的普通股股利
子公司提取奖励福利基金
期末未分配利润 441,994,059.14
30、少数股东权益
子公司名称 期末余额 年初余额
江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 62,896,792.94 59,448,220.28
江苏舜天泰科服饰有限公司 33,301,388.18 46,500,882.28
江苏舜天行健贸易有限公司 34,416,243.89 39,111,066.16
江苏舜天盛泰工贸有限公司 19,893,026.61 22,496,478.38
江苏舜天信兴工贸有限公司 19,433,161.12 20,327,824.46
江苏舜天富德贸易有限公司 6,612,472.01 7,028,813.26
江苏舜天力佳服饰有限公司 6,948,239.37 6,869,353.12
江苏舜天汉商工贸有限责任公司 3,597,720.06 3,171,640.17
江苏舜天金地贸易有限公司 2,249,846.21 2,254,998.57
江苏舜天明凯进出口有限公司 591,222.45 591,222.45
江苏舜天翔宇贸易有限公司 -826,054.88 -826,054.84
江苏舜天晟通进出口有限公司 -4,145,999.81
合 计 189,114,057.96 202,828,444.48
83
31、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 2,751,935,497.91 2,553,769,730.54 2,617,121,298.86 2,400,857,467.51
其他业务收入 29,523,379.24 2,721,894.69 7,506,529.99 1,353,483.72
合计 2,781,458,877.15 2,556,491,625.23 2,624,627,828.85 2,402,210,951.23
（2）主营业务收入
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品流通 2,673,781,419.19 2,483,202,832.32 2,477,044,238.32 2,267,138,969.29
服装加工业务 66,433,318.00 65,663,067.59 131,139,906.86 125,858,827.17
化工仓储 11,720,760.72 4,903,830.63 7,383,103.25 4,096,274.42
其他 1,554,050.43 3,763,396.63
合计 2,751,935,497.91 2,553,769,730.54 2,617,121,298.86 2,400,857,467.51
（3）其他业务收入
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
材料销售 969,867.76 879,281.20 268,018.17 634,370.38
租金 6,340,629.52 923,627.91 4,978,453.45 159,300.00
委托贷款利息收入 21,445,500.99 730,000.00
其他 767,380.97 188,985.58 2,260,058.37 559,813.34
合计 29,523,379.24 2,721,894.69 7,506,529.99 1,353,483.72
（4）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例如下：
项目 本期金额 上期金额
销售前五名客户收入总额 77,148.05 万元 50,701.32 万元
占销售收入总额的比例 27.74% 19.32%
84
32、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 1,772,201.01 1,172,166.98
城市维护建设税 1,018,700.37 832,047.43
教育费附加 722,533.59 616,621.19
房产税 66,172.80 156,489.60
合计 3,579,607.77 2,777,325.20
33、销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 39,851,876.47 43,327,726.23
税金 31,764.55 115,391.05
折旧费 344,352.77 362,619.24
办公费 3,058,722.78 4,471,078.51
邮电费 3,156,313.40 2,844,349.94
电话费 769,085.74 422,195.14
会务费 322,166.66 369,036.00
差旅费 10,087,166.38 9,048,699.48
小车费 245,393.81 52,615.36
水电费 26,419.89 23,964.16
物业管理费 1,484,829.39 1,259,326.15
业务招待费 2,628,282.34 2,299,499.02
修理费 156,254.81 58,079.00
运杂费 24,608,975.72 25,123,662.59
租赁费 1,248,590.53 705,528.98
保险费 1,825,683.44 863,361.53
检验费 2,573,249.92 2,155,054.37
展览费 1,509,049.92 474,499.25
宣传广告费 4,135,772.04 2,874,174.87
其他 3,329,717.30 4,941,231.84
合计 101,393,667.86 101,792,092.71
85
34、管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 24,925,583.72 30,955,405.55
税金 2,956,814.24 4,135,834.64
折旧费 5,980,690.92 11,163,097.88
办公费 2,153,242.83 3,048,658.41
邮电费 66,700.32 121,740.81
电话费 498,769.51 390,568.75
会务费 364,084.26 426,166.00
差旅费 1,654,818.70 1,839,925.45
小车费 415,672.90 477,793.36
水电费 449,971.69 1,340,710.78
物业管理费 1,837,473.01 608,315.69
业务招待费 1,275,700.57 2,841,845.91
修理费 2,151,177.80 3,466,600.81
运杂费 166,125.94 404,594.19
租赁费 555,596.25 998,796.62
保险费 902,680.64 797,381.28
诉讼费 3,229.00 664,503.90
装修费 0.00 70,955.83
审计咨询费 495,625.72 2,042,165.96
宣传广告费 243,199.38
低值易耗品摊销 42,695.16 291,373.51
无形资产摊销 879,843.94 2,341,742.52
长期待摊费用摊销 305,970.21 418,923.20
其他 1,482,475.63 3,231,495.23
合计 49,808,142.34 72,078,596.28
35、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 37,744,646.77 49,347,932.83
减：利息收入 5,201,421.09 10,152,269.11
汇兑损失 823,108.23 -8,686,469.30
手续费支出 1,095,602.76 2,414,939.75
合计 34,461,936.67 32,924,134.17
86
36、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
应收款项坏账准备 1,058,796.01 -446,812.92
合计 1,058,796.01 -446,812.92
37、公允价值变动收益
项目 本期金额 上期金额
交易性金融资产公允价值变动收益 -1,343,734.16 -3,049,918.33
合计 -1,343,734.16 -3,049,918.33
38、投资收益
（1）分类情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 12,065,408.08 1,298,527.08
权益法核算的长期股权投资收益 9,582,144.48 3,717,602.26
处置长期股权投资产生的投资收益 3,143,972.42 331,401,052.48
处置金融资产取得的投资收益 560,441.94 610,714.50
持有金融资产取得的投资收益 717,137.64 359,658.34
购买信托产品及银行理财产品取得的投资收益 1,055,575.69 2,470,384.12
合计 27,124,680.25 339,857,938.78
（2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
39、营业外收入
计入当期非经常性损
项目 本期金额 上期金额
益的金额
不需支付的应付款项 12,300.00 12,300.00
政府补助 [注] 1,225,900.00 384,100.00 1,225,900.00
固定资产处置利得 915,460.96 339,766.92 915,460.96
递延收益 1,521,250.00
其他 245,645.48 736,546.07 245,645.48
合计 2,399,306.44 2,981,662.99 2,399,306.44
87
[注]政府补助明细：
项目 本期金额 上期金额
商务发展专项资金 300,000.00
商务局展会补贴 13,700.00
保持外贸稳定增长资金 28,000.00
开放型资金补贴 12,400.00
先进单位奖励 30,000.00
出口信用保险补贴 345,500.00
商务局电子商务示范基地补贴款 150,000.00
科技园管委会贴息扶持款 545,800.00
展会补助 184,600.00
合 计 1,225,900.00 384,100.00
40、营业外支出
计入当期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
清理固定资产损失 158,774.05 205,841.26 158,774.05
综合基金 101,889.02 110,004.98 101,889.02
捐赠支出 22,000.00
其他 425,558.84 115,231.96 425,558.84
合 计 686,221.91 453,078.20 686,221.91
41、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 16,249,375.85 18,332,940.16
递延所得税费用 -956,710.52 -1,215,188.41
合计 15,292,665.33 17,117,751.75
88
42、每股收益计算过程
每股收益计算遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率
和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定。
项 目 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 41,909,222.07 335,886,591.88
非经常性损益 5,213,135.49 320,848,198.28
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0 36,696,086.58 15,038,393.60
期初股份总数 S0 436,796,074.00 436,796,074.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数
S 436,796,074.00 436,796,074.00
S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
基本每股收益= P0÷S
归属于公司普通股股东的净利润（元/股） 0.0959 0.7690
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（元/股） 0.0840 0.0344
本公司不存在稀释性潜在普通股，故无需计算稀释每股收益。
43、其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -627,661.35
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -156,915.34
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -470,746.01
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 1,514,230.37
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,514,230.37
89
项目 本期金额 上期金额
三、外币财务报表折算差额 360,196.48 398,730.99
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 360,196.48 398,730.99
五、其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,874,426.85 -72,015.02
44、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到的委托贷款利息收入 22,441,459.33
收回股权转让公司归还的往来款 726,340,263.59
45、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
运杂费 24,775,101.66 25,528,256.78
支付苏港公司往来款 41,951,682.35
差旅费 11,741,985.08 10,888,624.93
办公费 5,211,965.61 7,304,143.83
业务招待费 3,903,982.91 5,141,344.93
邮电费 3,223,013.72 2,966,090.75
支付银行手续费 1,095,602.76 2,414,939.75
46、现金流量表补充资料
（1）补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 46,866,466.56 335,510,395.67
加：资产减值准备 1,058,796.01 -446,812.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,049,474.06 20,023,186.49
90
项目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 879,843.94 4,517,412.05
长期待摊费用摊销 988,627.16 1,200,293.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -756,686.91 -133,925.66
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 1,343,734.16 3,049,918.33
财务费用（收益以“-”号填列） 37,744,646.77 47,727,141.16
投资损失（收益以“-”号填列） -27,124,680.25 -339,857,938.78
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -956,710.52 -718,374.15
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -496,814.26
存货的减少（增加以“-”号填列） -206,337,450.17 -257,621,225.46
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -61,486,842.18 -66,284,433.39
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 217,855,002.41 1,242,399,402.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,124,221.04 988,868,224.88
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 756,455,881.76 430,858,446.48
减：现金的期初余额 518,730,991.74 404,057,591.11
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 237,724,890.02 26,800,855.37
（2）本期处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 金额
1、处置子公司及其他营业单位的价格 1,505,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,505,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,263,643.55
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 241,356.45
4、处置子公司的净资产 -5,426,241.41
流动资产 9,415,404.77
91
项目 金额
非流动资产 8,666,254.73
流动负债 23,507,900.91
非流动负债
（3）现金及现金等价物
项目 期末余额 年初余额
一、现金 756,455,881.76 518,730,991.74
其中：库存现金 610,076.77 413,789.77
可随时用于支付的银行存款 754,846,434.74 516,766,309.23
可随时用于支付的其他货币资金 999,370.25 1,550,892.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 756,455,881.76 518,730,991.74
六、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
公司名称 江苏舜天国际集团有限公司
企业类型 有限公司（法人独资）内资
住所 南京市宁南大道 21 号
法定代表人 曹怀娥
自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行
核定公司经营的 14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业
务，经营或代理按规定经批准的国家组织统一联合经营的 16 种出
口商品和经批准的国家实行核定公司经营的 14 种进口商品；承办
经营范围
中外合资经营、合作生产业务；开展“三来一补”业务。仓储，咨询
服务，国内贸易（上述范围中国家有专项规定的办理审批手续后经
营），房地产开发，室内外装饰。利用国内资金采购机电产品的国
际招标业务，房屋租赁、汽车租赁及其它实物租赁、物业管理。
注册资本 44,241 万元人民币
母公司对本公司的持股比例 持有公司 50.32%股份
母公司对本公司的表决权比
同上
例
组织机构代码 134791880
92
江苏舜天国际集团有限公司为江苏省国信资产管理集团有限公司的全资子公司。
本公司的最终控制方是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本公司的子公司情况
合并报表范围内的子公司的详细情况参见本附注四“企业合并及合并财务报表”之 1。
3、本公司的联营企业情况
法定代 本公司 组织机构
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本
表人 持股比例 代码
10,000 万元人民
上海苏豪舜天投资管理有限公司 上海市 施辉 投资 20.00% 70348391-8
币
3,000 万元人民
江苏舜天海外旅游有限公司 南京市 徐国强 旅游服务 24.44% 13479773-X
币
1,000 万元人民
江苏舜天东昊经贸有限公司 苏州市 倪志明 贸易 30.00% 73957661-4
币
南京国际租赁有限公司 南京市 费红日 融资租赁 2,600 万美元 25.96% 608924439
服装生产及
常州市服装一厂有限公司 [注 1] 常州市 焦炘华 600 万元人民币 20.00% 137151627
销售
1,228 万元人民
江苏舜天豪舰贸易有限公司 [注 2] 南京市 夏仁双 贸易 30.56% 72605734-8
币
江苏舜天吉源有限公司 [注 2] 南京市 伊列 贸易 500 万元人民币 30.00% 75270099-0
TSAI
服装生产及
行健宝昇香港有限公司 [注 3] 香港 SUNG-EN 1 万元港币 50.00% 1560575
BOBBY 销售
江苏舜天盛泰医疗器械有限公司[注 1,000 万元人民
南京市 刘慧玲 贸易 35.00% 070718448
4] 币
服装生产及
舜天（赣榆）工贸有限公司 [注 5] 赣榆县 陆云伟 150 万美元 25% 75505824-3
销售
[注 1]由子公司江苏舜天泰科服饰有限公司持有其股权。
[注 2]由子公司江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司持有其股权。
[注 3]由子公司江苏舜天行健贸易有限公司持有其股权。
[注 4]由子公司江苏舜天盛泰工贸有限公司持有其股权。
[注 5]由子公司舜天（香港）有限公司持有其股权。
93
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司的关系
江苏舜天丹阳工贸实业有限公司 同一母公司
江苏舜天工贸有限公司 同一母公司
江苏舜天国际集团丹阳服装厂 同一母公司
江苏舜天国际集团赣榆服装厂 同一母公司
江苏舜天国际集团响水服装厂 同一母公司
江苏舜天利华工贸有限公司 同一母公司
舜天(赣榆)工贸有限公司 同一母公司
江苏舜天朗博工贸实业有限公司 同一母公司
南京舜天纺织技术设备有限公司 同一母公司
江苏外汽汽车出租有限公司 同受一方控制
江苏舜天碧波物业管理有限公司 同受一方控制
江苏舜天光伏系统有限公司 同受一方控制
江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司 同受一方控制
江苏舜天国际集团五金矿产有限公司 同受一方控制
江苏舜天国际集团有限公司碧波宾馆 同受一方控制
高淳县舜天恒泰房地产开发有限公司 同受一方控制
国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司 同受一方控制
江苏国信溧阳抽水蓄能发电有限公司 同受一方控制
江苏国信秦港港务有限公司 同受一方控制
江苏省国信集团财务有限公司 同受一方控制
江苏省天然气有限公司 同受一方控制
江苏省医药公司 同受一方控制
江苏舜天国际集团置业有限公司 同受一方控制
江苏舜天瑞隆贸易有限公司 同受一方控制
盐城发电有限公司 同受一方控制
中国有色金属进出口江苏公司 同受一方控制
5、关联交易情况（单位：万元）
（1）销售商品
关联单位名称 交易内容 定价政策 本期金额 上期金额
江苏舜天国际集团响水服装厂 销售产品 市场价 0.71 10.71
江苏舜天国际集团置业有限公司 销售产品 市场价 11.64
江苏舜天豪舰贸易有限公司 销售产品 市场价 1,033.69
江苏舜天瑞隆贸易有限公司 销售产品 市场价 29.75
江苏国信溧阳抽水蓄能发电有限公司 销售产品 市场价 19.51
94
江苏舜天碧波物业有限公司 销售产品 市场价 0.39 0.56
国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司 销售产品 市场价 294.70 177.15
江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司 销售产品 市场价 254.84
江苏舜天利华木业有限公司 销售产品 市场价 112.48
高淳县舜天恒泰房地产开发有限公司 销售产品 市场价 1.95
江苏国信启东热电有限公司 销售产品 市场价 1.64
江苏省天然气有限公司 销售产品 市场价 27.46
江苏省医药公司 销售产品 市场价 16.15
江苏舜天丹阳工贸实业有限公司 销售产品 市场价 14.25
江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司 销售产品 市场价 342.84
舜天(赣榆)工贸有限公司 销售产品 市场价 90.32
江苏舜天朗博工贸实业有限公司 销售产品 市场价 2.37
江苏外汽汽车出租有限公司 销售产品 市场价 0.15
合计 731.48 1,697.53
(2)采购商品
关联单位名称 交易内容 定价政策 本期金额 上期金额
南京江大服饰有限公司 采购货物 市场价 134.46
江苏舜天丹阳工贸实业有限公司 采购货物 市场价 1.30 268.83
舜天（赣榆）工贸有限公司 采购货物 市场价 2,284.25 322.72
江苏舜天利华木业有限公司 采购货物 市场价 701.06
常州市服装一厂有限公司 采购货物 市场价 92.97
江苏舜天海外旅游有限公司 采购货物 市场价 26.18 18.56
江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司 采购货物 市场价 143.96
江苏舜天豪舰贸易有限公司 采购货物 市场价 700.00
南京舜天纺织技术设备有限公司 采购货物 市场价 13.37
江苏舜天国际集团响水服装厂 采购货物 市场价 224.60
合计 2,785.33 1876.80
（3）确认租赁收入
关联单位名称 本期金额 上期金额
江苏舜天光伏系统有限公司 77.32
合计 77.32
95
（4）支付租赁费
关联单位名称 交易内容 本期金额 上期金额
江苏舜天国际集团赣榆服装厂 职工宿舍租赁 6.25
合计 6.25
(5) 关联方资金拆借及利息
关联单位 本期发生 本期计提利息 上年计提利息
拆出资金
江苏舜天豪舰贸易有限公司 600.00 29.32
江苏舜天鸿基贸易有限公司 34.08
江苏舜天利华木业有限公司 290.13
（6）委托贷款
2013 年度，公司通过江苏省国信集团财务有限公司向南京国际租赁有限公司发放委
托贷款 7.3 亿元，本公司和南京国际租赁有限公司经过友好协商，南京国际租赁有限公
司已分别于 2014 年 5 月 13 日、2014 年 6 月 18 日、2014 年 6 月 27 日、2014 年 6 月 30
日提前向本公司偿还委托贷款本金 5000 万元、3 亿元、3000 万元和 1.3 亿元。截至 2014
年 6 月 30 日，公司对南京国际租赁有限公司发放的委托贷款本金余额减少至 2.2 亿元。
2014 年 1-6 月确认南京国际租赁有限公司利息收入 2,144.55 万元，确认江苏省国
信集团财务有限公司手续费支出 73 万元。
（7）接受担保
提供担保方 融资种类 期末余额 期限
江苏舜天国际集团有限公司 授信额度 10,000.00 2013 年 11 月-2014 年 11 月
江苏舜天国际集团有限公司 银行借款 4,800.00 2014 年 1 月-2015 年 1 月
合计 14,800.00
6、关联方应收应付款项 (单位：万元)
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
(1)应收账款 江苏舜天豪舰贸易有限公司 368.51 299.08
江苏省天然气有限公司 3.11
96
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司 771.10 761.55
高淳县舜天恒泰房地产开发有限公司 0.39 0.39
江苏舜天利华工贸有限公司 49.93
舜天（赣榆）工贸有限公司 5.78 4.23
(2)预付款项 江苏舜天国际集团响水服装厂 10.04 23.03
舜天（赣榆）工贸有限公司 65.04 73.90
江苏省国信资产管理集团有限公司 6.50
江苏舜天豪舰贸易有限公司 578.78
南京舜天纺织技术设备有限公司 15.00
常州市服装一厂有限公司 27.00
(3)其他应收款 江苏舜天东昊经贸有限公司 479.66 306.00
江苏舜天盛泰医疗器械有限公司 771.94 140.00
(4)其他非流动资产 南京国际租赁有限公司 22,000.00 73,000.00
(5)应收利息 南京国际租赁有限公司 37.58 137.18
(6)应付账款 南京舜天纺织技术设备有限公司 1.36 12.07
舜天（赣榆）工贸有限公司 23.45 237.39
(7)预收款项 江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司 36.74
(8)其他应付款 江苏舜天工贸有限公司 8.95
江苏舜天国际集团置业有限公司 34.33 34.33
江苏舜天海外旅游有限公司 15.00
江苏舜天东昊经贸有限公司 300.00
江苏舜天豪舰贸易有限公司 225.17
江苏舜天国际集团有限公司 1,443.61 1,443.61
(9)应收股利 江苏舜天海外旅游有限公司 69.65 69.65
(10)应付股利 江苏舜天国际集团有限公司 1758.39 881.05
七、或有事项
（1）报告期内，公司向中国银行股份有限公司江苏省分行申请 6 亿元综合授信额度，
包括人民币短期借款、外币短期借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务；并许可
江苏舜天行健贸易有限公司（以下简称“舜天行健公司”）、江苏舜天力佳服饰有限公司（以
下简称“舜天力佳公司”）、江苏舜天信兴工贸有限公司（以下简称“舜天信兴公司”）、江苏
舜天泰科服饰有限公司（以下简称“舜天泰科公司”）等四家控股子公司各在 1500 万元、500
97
万元、1000 万元、800 万元人民币额度内办理结算融资业务，包括贸易融资、保函及资金业
务。公司为上述综合授信额度的主债务人，公司对舜天行健公司等上述四家控股子公司使用
其授予额度进行监督和记录，向中国银行股份有限公司江苏省分行承担其使用结算融资额度
的责任和后果，承担连带还款义务。截至本报告期末，舜天泰科公司未使用上述额度，舜天
行健公司使用额度 1,003 万元人民币，舜天力佳公司使用额度 113.87 万元，舜天信兴公司使
用额度 580 万元人民币。
（2）2014 年 3 月 7 日，公司第七届董事会第十九次会议决议为控股子公司舜天泰科公
司向银行申请不超过 5,000 万元人民币授信额度提供连带责任担保，担保期限自董事会决议
生效之日至 2016 年 4 月 30 日。截至本报告期末，舜天泰科公司未使用上述额度。
（3）2014 年 4 月 2 日，公司 2013 年度股东大会决议为控股子公司舜天信兴公司向银
行申请不超过 5,000 万元人民币授信额度提供连带责任担保，担保期限自股东大会决议生效
之日至 2016 年 4 月 30 日。截至本报告期末，舜天信兴公司使用上述额度共计 2,051.84 万元。
（4）2014 年 3 月 7 日，公司第七届董事会第十九次会议决议为全资子公司舜天（香港）
有限公司向银行申请不超过 4,000 万元人民币授信额度提供连带责任担保，担保期限自董事
会决议生效之日至 2016 年 4 月 30 日。截至本报告期末，舜天（香港）有限公司未使用上述
额度。
（5）公司子公司江苏舜天翔宇贸易有限公司（以下简称翔宇公司）开展钢材贸易等业
务形成如下债权：应收江苏省淮洲建材有限公司 10,784,660.11 元、应收淮安市淮都特钢有
限公司 10,000,000.00 元和应收欧美亚淮安商贸有限公司 8,000,000.00 元，合计 28,784,660.11
元，上述债权事项已于 2013 年 2 月 16 日由南京市中级人民法院（2012)宁商初字第 101 号、
102 号《民事调解书》确认。截止报告日上述公司未按调解书规定期限偿还欠款，翔宇公司
根据申请强制执行、查封资产及担保人财务状况等综合情况判断，对上述债权计提 30%的
特别坏账准备，共计 8,635,398.03 元。
八、承诺事项
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司无需披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
98
十、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 年初余额 期末余额
变动损益 公允价值变动 的减值
交易性金融资产 52,825,049.74 -1,343,734.16 53,211,296.39
合计 52,825,049.74 -1,343,734.16 53,211,296.39
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1）分类情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大
并单项计提
坏账准备的
应收账款
按应收款项账
龄组合计提
75,291,866.10 98.49% 4,448,990.42 5.91% 73,850,973.88 98.46% 4,530,202.26 6.13%
坏账准备的
应收账款
单项金额不重
大但单项计提
1,158,036.51 1.51% 1,158,036.51 100.00% 1,158,036.51 1.54% 1,158,036.51 100.00%
坏账准备的
应收账款
合计 76,449,902.61 100.00% 5,607,026.93 7.33% 75,009,010.39 100.00% 5,688,238.77 7.58%
(2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 73,451,466.65 97.56% 3,672,573.33 71,089,856.71 96.26% 3,554,492.84
一至二年 838,922.76 1.11% 83,892.28 1,379,640.76 1.87% 137,964.08
二至三年 71,600.00 0.10% 21,480.00 390,542.69 0.53% 117,162.81
三至四年 408,006.04 0.54% 204,003.02 490,733.38 0.66% 245,366.69
四至五年 274,144.28 0.36% 219,315.42 124,922.52 0.17% 99,938.02
五年以上 247,726.37 0.33% 247,726.37 375,277.82 0.51% 375,277.82
合计 75,291,866.10 100.00% 4,448,990.42 73,850,973.88 100.00% 4,530,202.26
（3）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
99
（4）应收账款金额前五名单位情况
序号 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例
国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司 同一控制方 7,711,029.40 1 年以内 10.09%
2 非关联方 2,541,914.00 1 年以内 3.32%
3 非关联方 1,902,924.99 1 年以内 2.49%
4 非关联方 1,804,807.36 1 年以内 2.36%
5 非关联方 1,445,817.23 1 年以内 1.89%
合 计 15,406,492.98 20.15%
(5)应收关联方款项情况
关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比例
国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司 同一控制方 2,541,914.00 3.32%
江苏舜天丹阳工贸实业有限公司 同一母公司 105.24 0.00%
合 计 2,542,019.24 3.32%
(6)应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 5,320,408.24 6.1528 32,735,407.83 5,406,166.53 6.0969 32,960,856.69
港币 247,348.19 0.7862 194,465.15
欧元 180.00 8.4189 1,515.40
英镑 1,888,146.51 10.4978 19,821,384.43
合计 52,556,792.26 33,156,837.24
2、其他应收款
100
(1)分类情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 11,750,759.95 6.92% 11,750,759.95 100.00% 11,750,759.95 6.94% 11,750,759.95 100.00%
其他应收款
按组合计提坏账准
157,157,103.41 92.49% 7,531,842.42 4.79% 156,488,154.83 92.46% 11,210,303.73 7.16%
备的其他应收款
①账龄组合 142,103,708.47 83.63% 7,531,842.42 5.30% 138,355,155.10 81.75% 11,210,303.73 8.10%
②应收出口退税 15,053,394.94 8.86% 18,132,999.73 10.71%
单项金额不重大但
100.00
单项计提坏账准备 1,010,541.87 0.59% 1,010,541.87 100.00% 1,010,541.87 0.60% 1,010,541.87
%
的其他应收款
合计 169,918,405.23 100.00% 20,293,144.24 11.94% 169,249,456.65 100.00% 23,971,605.55 14.16%
注：公司应收出口退税不计提坏账准备。
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 141,018,266.08 99.24% 7,050,913.30 130,629,445.36 94.42% 6,531,472.26
一至二年 532,023.67 0.37% 53,202.37 2,727,453.23 1.97% 272,745.32
二至三年 88,598.00 0.06% 26,579.40 192,521.72 0.14% 57,756.52
三至四年 127,346.75 0.09% 63,673.38 532,595.56 0.38% 266,297.78
四至五年 955,536.90 0.69% 764,429.52
五年以上 337,473.97 0.24% 337,473.97 3,317,602.33 2.40% 3,317,602.33
合 计 142,103,708.47 100.00% 7,531,842.42 138,355,155.10 100.00% 11,210,303.73
(3) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏众弘贸易有限责任公司 6,279,832.58 6,279,832.58 100%
南京诚华化工有限公司 2,889,784.46 2,889,784.46 100% 预计难以收回
天津悦航国际贸易有限公司 2,581,142.91 2,581,142.91 100%
合 计 11,750,759.95 11,750,759.95
101
(4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张家港保税区世卓国际贸易有限公司 1,010,541.87 1,010,541.87 100% 预计难以收回
(5)其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(6)其他应收款金额前五名单位情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额比例
江苏舜天金坛制衣有限公司 全资子公司 78,966,013.82 1 年以内 46.47%
江苏舜天富德贸易有限公司 子公司、拥有控制权 21,578,482.38 1 年以内 12.70%
江苏舜天汉商工贸有限公司 控股子公司 15,898,988.65 1 年以内 9.36%
江苏舜天行健贸易有限公司 控股子公司 6,261,263.70 1 年以内 3.68%
江苏舜天力佳服饰有限公司 控股子公司 5,639,782.72 1 年以内 3.32%
合计 128,344,531.27 75.53%
(7)应收关联方款项情况
关联方名称 与本公司关系 金 额 占其他应收款总额比例
江苏舜天金坛制衣有限公司 全资子公司 78,966,013.82 46.47%
江苏舜天富德贸易有限公司 子公司、拥有控制权 21,578,482.38 12.70%
江苏舜天汉商工贸有限公司 控股子公司 15,898,988.65 9.36%
江苏舜天行健贸易有限公司 控股子公司 6,261,263.70 3.68%
江苏舜天力佳服饰有限公司 控股子公司 5,639,782.72 3.32%
江苏舜天盛泰工贸有限公司 子公司、拥有控制权 5,100,000.00 3.00%
江苏舜天力佳龙山服饰有限公司 子公司持有其 100%股权 200,000.00 0.12%
江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 子公司、拥有控制权 27,200.00 0.02%
南京苏星服装有限公司 子公司持有其 100%股权 8,938.73 0.01%
合计 133,680,670.00 78.68%
102
3、长期股权投资
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法
核算的长期 994,040,156.62 688,545.88 993,351,610.74 995,540,156.62 688,545.88 994,851,610.74
股权投资
按权益法
核算的长期 162,654,050.98 162,654,050.98 154,748,161.75 154,748,161.75
股权投资
合计 1,156,694,207.60 688,545.88 1,156,005,661.72 1,150,288,318.37 688,545.88 1,149,599,772.49
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 年初余额 本期增减 期末余额
江苏舜天西服有限公司 100.00% 100.00% 113,718,620.24 113,718,620.24 113,718,620.24
江苏舜天国际集团江都制衣有限公司 100.00% 100.00% 73,000,000.00 73,000,000.00 73,000,000.00
江苏舜天易尚贸易有限公司 100.00% 100.00% 6,820,899.78 6,820,899.78 6,820,899.78
江苏舜天金坛制衣有限公司 100.00% 100.00% 34,006,700.00 34,006,700.00 34,006,700.00
舜天（香港）有限公司 100.00% 100.00% 58,482,245.00 58,482,245.00 58,482,245.00
江苏舜天富德贸易有限公司 35.00% 65.00% 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00
江苏舜天行健贸易有限公司 55.00% 55.00% 8,084,162.59 8,084,162.59 8,084,162.59
江苏舜天泰科服饰有限公司 55.00% 55.00% 6,191,245.22 6,191,245.22 6,191,245.22
江苏舜天力佳服饰有限公司 55.00% 55.00% 3,752,987.17 3,752,987.17 3,752,987.17
江苏舜天信兴工贸有限公司 55.00% 55.00% 5,637,410.60 5,637,410.60 5,637,410.60
江苏舜天汉商工贸有限责任公司 51.00% 51.00% 2,611,166.72 2,611,166.72 2,611,166.72
江苏舜天服饰有限公司 40.00% 40.00% 33,107,480.00 33,107,480.00 33,107,480.00
江苏舜天盛泰工贸有限公司 30.00% 59.00% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
江苏舜天晟通进出口有限公司[注 1] 30.00% 73.00% 1,500,000.00 1,500,000.00 -1,500,000.00
江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 25.00% 55.10% 3,020,000.00 3,020,000.00 3,020,000.00
江苏舜天明凯进出口有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00
江苏舜天化工仓储有限公司 100.00% 100.00% 97,541,500.02 97,541,500.02 97,541,500.02
江苏舜天川速光电科技有限公司 20.00% 20.00% 140,186.40 140,186.40 140,186.40
南京聚隆科技股份有限公司 20.98% 20.98% 25,055,800.00 25,055,800.00 25,055,800.00
天津鎏虹科技发展有限公司 38.00% 38.00% 11,875,000.00 11,875,000.00 11,875,000.00
江苏东强股份有限公司 11.42% 11.42% 22,505,595.00 22,505,595.00 22,505,595.00
紫金财产保险股份有限公司 6.40% 6.40% 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
厦门银行股份有限公司 3.14% 3.14% 127,853,375.00 127,853,375.00 127,853,375.00
江苏丽天石化码头有限公司（原江阴润华化工储
1.16% 1.16% 3,309,320.59 3,309,320.59 3,309,320.59
运有限公司）
江苏舜天鸿泰科技实业有限责任公司 7.50% 7.50% 2,256,462.29 2,256,462.29 2,256,462.29
103
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 年初余额 本期增减 期末余额
锦泰期货有限公司 2.27% 2.27% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
华安证券有限责任公司 3.55% 3.55% 172,270,000.00 172,270,000.00 172,270,000.00
恒泰保险经纪有限公司 3.33% 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司 微小 微小 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 995,540,156.62 995,540,156.62 -1,500,000.00 994,040,156.62
[注 1] 2014 年 5 月，公司将所持江苏舜天晟通进出口有限公司 30%股权在江苏省产权
交易所通过公开挂牌方式转让给自然人凌超，转让价为 150.5 万元人民币。
（3）按权益法核算的长期股权投资
持股 本期
被投资单位名称 投资成本 年初余额 本期增减 期末余额
比例 现金红利
江苏舜天海外旅游有限公司 24.44% 5,548,000.00 8,268,589.22 -239,557.00 8,029,032.22
上海苏豪舜天投资管理有限公司 20.00% 20,000,000.00 19,584,941.26 1,791,632.24 21,376,573.50
江苏舜天东昊经贸有限公司 30.00% 3,000,000.00 3,974,752.30 178,722.92 300,000.00 3,853,475.22
南京国际租赁有限公司 25.96% 113,841,587.25 122,919,878.97 6,475,091.07 129,394,970.04
合计 142,389,587.25 154,748,161.75 8,205,889.23 300,000.00 162,654,050.98
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
华安证券有限责任公司 688,545.88 688,545.88
（5）联营企业
持股 表决权 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
被投资单位名称
比例 比例 总额 总额 总额 总额 总额
江苏舜天海外旅游有限公司 24.44% 24.44% 197,452,975.04 164,600,961.03 32,852,014.01 243,346,188.73 1,830,424.91
上海苏豪舜天投资管理有限公司 20.00% 20.00% 106,889,316.09 6,448.59 106,882,867.50 1,387,009.34
江苏舜天东昊经贸有限公司 30.00% 30.00% 52,108,767.81 39,263,850.42 12,844,917.39 189,045,063.06 604,785.05
南京国际租赁有限公司 25.96% 25.96% 2,066,770,670.62 1,816,622,237.77 250,148,432.85 76,213,430.77 24,942,569.62
104
4、营业收入及营业成本
（1）分类情况
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 966,861,765.59 888,534,193.14 829,701,291.02 760,362,971.00
其他业务收入 22,411,773.99 732,930.40 876,497.00 123,900.00
合 计 989,273,539.58 889,267,123.54 830,577,788.02 760,486,871.00
（2）主营业务收入
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品流通 966,861,765.59 888,534,193.14 829,701,291.02 760,362,971.00
合计 966,861,765.59 888,534,193.14 829,701,291.02 760,362,971.00
（3）其他业务收入
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租金 966,273.00 2,930.40 876,497.00 123,900.00
委托贷款利息收入 21,445,500.99 730,000.00
合计 22,411,773.99 732,930.40 876,497.00 123,900.00
5、投资收益
（1）分类情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 53,585,632.20 20,293,750.00
权益法核算的长期股权投资收益 6,691,658.86 91,179.30
处置长期股权投资产生的投资收益 5,000.00 22,817,747.13
处置金融资产取得的投资收益 9,787.77
持有金融资产取得的投资收益 296,993.56 60,508.02
合计 60,579,284.62 43,272,972.22
105
（2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 83,754,198.14 81,301,635.74
加：资产减值准备 -3,759,673.15 -35,394,485.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,107,943.83 2,077,575.60
无形资产摊销 167,084.92 87,683.21
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 133,615.40 -374,363.81
财务费用（收益以“-”号填列） 34,958,249.70 43,399,986.52
投资损失（收益以“-”号填列） -60,579,284.62 -43,272,972.22
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -13,100.89 124,185.78
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -164,086,790.25 -211,408,261.03
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 72,445,226.15 611,276,036.01
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 98,130,055.45 495,160,734.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 63,257,524.68 942,977,754.89
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 580,279,203.84 215,733,920.59
减：现金的期初余额 242,465,140.52 183,053,899.80
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 337,814,063.32 32,680,020.79
106
十二、补充财务资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期金额
非流动资产处置损益 3,900,659.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,225,900.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,055,575.69
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
-66,154.58
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费净收益（收入-成本-营业税金及附加）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -269,502.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
税前合计 5,846,478.06
减：扣除所得税影响 400,313.18
所得税后合计 5,446,164.88
减：扣除少数股东损益影响 233,029.39
非经常性损益净额（归属于母公司股东的净利润部分） 5,213,135.49
107
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.51% 0.0959
扣除非经常性损益后归属于公司
3.07% 0.0840
普通股股东的净利润
3、主要会计报表项目的异常情况及原因
（1）应收票据较年初增加 106.31%，主要原因为报告期内采购采取的结算方式有所改
变，减少了以银行承兑汇票背书支付采购款的方式。
（2）其他应收款较年初增加 44.37%，主要原因为报告期末的应收出口退税金额较年
初增加较多。
(3) 存货较年初增加了 52.20%，主要原因为报告期内经济形势稳定，公司销售订单有
一定幅度的增长，公司增加了一定比例的存货储备。
(4) 其他流动资产较年初减少了 46.76%，主要原因为报告期内收回了部分银行理财产
品及信托产品。
(5) 长期待摊费用较年初增加了 117.84%，主要原因为报告期内发生了较多的车间改
造费用及装修费用。
（6）其他非流动资产较年初减少了 69.86%，主要原因为报告期内公司从南京国际租
赁有限公司收回 5.1 亿元委托贷款。
（7）应付票据较年初减少了 31.36%，主要原因为报告期末公司需采用银行承兑汇票
方式结算的业务减少，相应开具的应付票据减少。
（8）应付职工薪酬较年初减少了 60.50%，主要原因为报告期内公司发放了 2013 年
末计提的年终奖金等。
（9）应交税费较年初减少了 2429 万，主要原因为报告期内公司存货采购量增加，抵
扣的增值税进项税税金增加，使得应缴纳的增值税及流转税减少。
（10）应付股利较年初增加了 115.55%，主要原因为报告期内公司尚未向控股股东支
108
付报告期内已宣告分配的股利。
（11）管理费用较上年同期减少 30.90%，主要原因为上年同期数中包含了已于 2013
年 5 月进行股权转让的子公司的管理费用 1548 万元。
（12）公允价值变动收益较上年同期增加了 55.94%，主要原因为上年同期证券市场大
盘指数单边下跌，公司所持交易性金融资产跌价幅度较大。
（13）投资收益较上年同期减少了 92.02%，主要原因为上年同期公司将所持有的重庆
舜天西投实业有限公司等子公司的股权转出，获得较大的处置收益。
（14）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 97.66%，主要原因为上年同期
重庆舜天西投实业有限公司等被转让股权的相关公司合计向本公司偿还欠款本息约 7.40 亿
元。
（15）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 13 亿元，主要原因为报告期内
南京国际租赁有限公司向公司归还了 5.1 亿元委托贷款，而上年同期公司向南京国际租赁有
限公司发放了委托贷款 7.3 亿元。
（16）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 63.23%，主要原因为报告期内
公司根据资金状况加大了还款力度同时减少了向银行的融资。
十三、财务报表之批准
本财务报告经公司第七届董事会第二十一次会议批准报出。
109
第十节 备查文件目录
（一）载有董事长杨青峰先生签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人杨青峰先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人
高松先生签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公
告的原稿。
江苏舜天股份有限公司董事会
董事长：杨青峰
二零一四年八月二十六日
110
111
112
113
114
115
116
117
118
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