江苏舜天股份有限公司

  第十届董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》
《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》《董事会审计
委员会实施细则》的有关规定，2021 年度公司董事会审计委员会本着勤勉尽职
的原则，认真履行职责，现将 2021 年度履职情况报告如下：


    一、审计委员会会议召开情况


    报告期内，审计委员会共召开了八次会议，全体委员亲自出席了全部会议。


    （一）2021 年 1 月 29 日召开了审计委员会第一次会议，会议内容主要为：
公司管理层与审计委员会就公司 2020 年度经营情况进行沟通，会议审议并通过
了 2020 年度公司财务未审报表。


    （二）2021 年 1 月 29 日召开了审计委员会第二次会议，会议内容主要为：
2020 年度年审会计师与审计委员会就 2020 年度财务报表审计计划进行沟通。


    （三）2021 年 4 月 9 日召开了审计委员会第三次会议，会议内容主要为：
年审会计师与审计委员会就 2020 年度财务报表审计初稿进行沟通。


    （四）2021 年 4 月 14 日召开了审计委员会第四次会议，会议审议并通过了
如下议案：1、公司 2020 年度财务决算报告；2、公司 2020 年度财务审计报告；
3、2020 年度内部控制评价报告；4、公司 2020 年度内控审计报告；5、聘任天
衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）担任公司 2021 年度财
务报表审计机构及内部控制审计机构；6、关于与江苏省国信集团财务有限公司
继续开展金融合作的关联交易的书面审核意见。


    （五）2021 年 4 月 27 日召开了审计委员会第五次会议，会议审议并通过了
2021 年公司第一季度财务报告。

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    （六）2021 年 6 月 22 日召开了审计委员会第六次会议，会议审议通过了关
于提议由陈志斌先生担任审计委员会召集人的议案，并提交董事会审议。


    （七）2021 年 8 月 27 日召开了审计委员会第七次会议，会议审议并通过了
如下议案：1、同意《关于 2021 年半年度计提信用损失准备的议案》，并提交第
十届董事会第三次会议审议；2、2021 年公司半年度财务报告。


    （八）2021 年 10 月 28 日召开了审计委员会第八次会议，会议审议并通过
了如下议案：1、同意《关于 2021 年第三季度计提信用损失准备的议案》，并提
交第十届董事会第四次会议审议；2、2021 年公司第三季度财务报告。


    二、审计委员会履行职责的情况


    1、监督及评估外部审计机构工作


    公司 2020 年度年报审计聘请的天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“天衡所”）具有从事证券、期货相关业务的资格，其遵循独立、客观、公正
的职业准则，具有较强的专业能力，能较好地完成了公司委托的各项工作，始终
保持了形式上和实质上的双重独立。


    公司 2020 年度财务报告审计与内控审计结合进行，在天衡所进驻审计现场
前，我们会同财务部、年审会计师就 2020 年度财务报告及内部控制的审计范围、
审计计划、审计方法、审计重点等事项进行了充分的讨论与沟通，商定了公司
2020 年度财务审计及内控审计工作的总体时间安排；在审计过程中，我们全程
跟进了 2020 年年报审计的重要环节，与年审会计师保持了良好的沟通，及时关
注审计进程，未发现公司 2020 年度财务报表及内部控制存在其他重大事项。我
们认为天衡所在为本公司提供服务的过程中，勤勉尽责的完成了对公司 2020 年
的财务审计和内控审计工作。


    我们提议公司续聘天衡所担任 2021 年度财务审计及内部控制审计机构，聘
期一年，并提交董事会审议。


    2、指导内部审计工作

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    我们听取了审计部关于 2020 年度公司内部审计工作情况的汇报并认真审阅
了公司 2021 年度内部审计工作计划，认可该计划的可行性，同时督促公司审计
部严格按照审计计划执行；我们审查了公司所有的内部审计报告，并对内部审计
发现的问题、相关整改要求以及管理建议提出了指导性意见；我们对公司审计部
开展的内控自我评价工作进行了有效监督，促使各分子公司各部门有效落实内部
控制措施，以保证公司经营活动的有序开展。


    经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。


    3、对计提大额信用损失准备的合理性发表意见


    报告期内，公司部分通讯器材业务出现执行异常的情况，鉴此，公司依据实
际情况，对交易的对手方陆续单项计提了一定的信用损失准备。公司 2021 年度
就通讯器材业务相应债权计提信用损失准备符合《企业会计准则》的有关规定，
真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果，谨慎、充分地披露可能的风险，
不存在损害公司和中小股东利益的情形。


    4、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见


    我们认真审阅了公司的定期财务报告，结合在报告期后公司做出的前期会计
差错更正，我们认为调整后的财务报告是真实、准确、完整的，不存在欺诈、舞
弊行为及重大错报的可能性，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，也不
存在重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项或导致非标准无保留意
见审计报告的事项。


    5、评估内部控制的有效性


    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司
严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及各项内控管理制度，股东大会、
董事会、监事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。我们认
为公司的内部控制制度已基本健全并得到了有效执行，公司的经营、管理状况和


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财务状况健康、稳定。


    报告期内，我们审阅了公司 2020 年度内部控制评价报告，认为报告公允的
反映了公司 2020 年度的内部控制情况，公司已按照企业内部控制规范体系和相
关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告、非财务报告内部控制。


    6、协调管理层、财务部与外部审计机构的沟通


    报告期内，我们在充分听取管理层、财务部与年审会计师事务所等各方意见
的基础上，在公司 2020 年度财务报告、内部控制审计过程中，积极进行了相关
协调工作，确保管理层、财务部与年审会计师事务所进行充分有效的沟通，就审
计过程中发现的相关问题进行了及时协商沟通，有效提高了审计工作的效率和质
量。


    7、对公司的重大关联交易发表书面审核意见的情况


    我们分别对与江苏舜天国际集团有限公司、江苏省国信集团财务有限公司开
展的关联交易进行了审议，并发表了书面审核意见，未发现存在损害公司或非关
联股东合法权益的情形。


       三、总体评价


    2021 年，审计委员会充分发挥了审查、监督作用，恪尽职守、勤勉尽责地
履行了审计委员会的职责和义务。2022 年，我们将继续关注公司内外部审计工
作，谨慎行使权力，充分发挥审计委员会的监督职能，认真监督和指导公司的内
外部审计工作，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。




                                                      董事会审计委员会


                                                二零二二年四月二十八日




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