关于与江苏省国信集团财务有限公司关联存贷款业务的
                         风险持续评估报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》
的要求，江苏舜天股份有限公司（以下简称“公司”）查验了江苏省国信集团财
务有限公司（以下简称“国信财务公司”、“财务公司”）的《金融许可证》《营业
执照》等，取得并审阅了国信财务公司半年度财务报表，对国信财务公司的经营
资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：


    一、国信财务公司基本情况


    国信财务公司成立于 2010 年 12 月 14 日，是经中国银行业监督管理委员会
批准设立的非银行金融机构，基本情况如下：

    公司名称：江苏省国信集团财务有限公司

    类型：有限责任公司

    住所：南京市玄武区长江路 88 号 24 楼

    法定代表人：周俊淑

    统一社会信用代码：9132000056685112XE

    金融许可证机构编码：L0118H232010001

    注册资本：150000 万元人民币

    成立日期：2010 年 12 月 14 日

    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理
业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位

提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑
与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收
成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单



                                    1
位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场投资除外）。 依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）


    股权结构：江苏省国信集团有限公司持股 73.33%，江苏省投资管理有限责
任公司持股 26.67%


    二、国信财务公司内部控制的基本情况


    （一）控制环境


    国信财务公司已按照《公司法》的有关规定，设立了股东会、董事会、监事
会，并在《江苏省国信集团财务有限公司章程》中，明确规定了各组织机构在内
部控制中的职责。国信财务公司治理结构健全，管理运作规范，具体组织架构设
置情况如下：




    （二）风险的识别与评估
                                     2
    财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，实行内部审计监
督制度，设立了对董事会负责的风险控制委员会和审计委员会，建立风险管理部
和稽核审计部，对公司的业务活动进行监督和稽核。公司各项经营活动中，建立

了两个层级、三道防线的管理架构：两个层级是风险管理决策与风险管理执行两
级，风险管理决策机制包括公司党委会、董事会、监事会和董事会下设的风险控
制委员会，履行风险管理体系工作中的决策、监督职责。风险管理执行机构包括
经营层和各职能部门，其中包含风险管理的“三道防线”，第一道防线是金融部、
营业部、投资研发部，负责在日常业务中识别风险、评估风险、采取风险应对策

略。第二道防线是风险管理部与各职能部门，主要负责风险管理工作的统筹组织、
协调与规划，并对第一道防线的风险管理工作、内部控制开展情况进行实时监控，
同时承担重大风险的核心管理与组织职责。第三道防线是：稽核审计部、纪检室，
负责对公司风险与控制有效性进行独立监督，对第一及第二道防线部门的工作进
行事后稽核、审计和监察。


    （三）重要控制活动


    1、贷款及融资租赁业务的内部控制：建立分工明确、职责明确、相互制约
的信贷管理体制，做到审贷分离。根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审

查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。设立信贷审查委员会，
作为信贷业务的决策机构。建立和健全信贷部门和信贷岗位工作责任制。信贷部
门的岗位设置做到分工合理、职责明确。


    2、票据贴现、承兑业务的内部控制：贴现、承兑的票据应是以真实的商品
交易为基础而签发的商业汇票。办理成员单位商业汇票的承兑与贴现时应核实取
得的汇票的合法性，以及汇票项下各项交易合同、增值税发票和单据等的有效性、
真实性。


    3、存款业务的内部控制：存款利率按国家有关规定执行，浮动利率不得超
过国家有关规定。接受成员单位开户申请及相关资料后，应仔细核对印鉴、账号、

金额、期限等内容。应经常检查账户收支情况，及时对账，切实做到公司与各单
位的账务相符。持续监控存款账户，发现异常情况时应及时进行跟踪和分析。不

                                   3
得变相吸收非集团成员单位存款及个人存款，吸收存款的期限结构应与贷款的期
限结构相匹配。


    4、同业拆借业务的内部控制：开展同业拆借业务应分析利率变化情况，防
止因市场利率变化引起的价格风险。开展场内拆借业务须经全国银行间同业拆借
中心批准。拆入资金只能用于弥补头寸不足，严禁用拆入资金发放贷款或做投资

业务。拆入资金余额不得高于资本总额。拆出资金应核实交易对手的信用状况，
并对拆借交易限额做出相应合理的判定和选择。场内拆入期限最长不得超过 7
天。拆出资金期限不得超过对手方由人民银行规定的拆入资金最长期限。同业拆
借到期后不得展期，也不得以其他方式变相展期。


    5、中间及表外业务的内部控制：办理内部转账结算业务应遵守“恪守信用、
履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；财务公司不垫款”的原则。办理成员单

位内部转账结算业务应对结算凭证进行审查，确认委托人收、付款指令的正确性
和有效性，并按指定的方式、时间和账户办理资金划转手续。办理委托贷款及委
托投资业务应明确财务公司与委托人、借款人或被投资人的责权利关系。每笔委
托贷款及委托投资金额不超过委托存款金额，财务公司不得垫付资金。稽核部门
应掌握表外业务的经营状况，了解表外业务可能对公司经营产生的重大影响。风

险管理部门应建立计量、监控、报告各类表外业务风险的信息管理系统，全面准
确反映单个和总体业务风险及其变动情况。


    6、会计的内部控制：公司按照《中华人民共和国会计法》、国家颁布的会计
准则、财务通则及监管部门的相关要求，结合自身的经营特点，建立并执行规范
化的会计账务处理程序。会计的内部控制要求公司严格执行国家统一的会计准则
制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，
保证会计资料真实完整。


    7、信息系统的内部控制：公司运用信息技术加强内部控制，建立与经营管
理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和

事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。公司应建立科学的信息系统风险控



                                   4
制制度。对计算机信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护整个过程实施
有效管理。


    （四）内部控制总评价


    国信财务公司管理制度健全，各项业务均能严格按照制度和流程开展，各项
监管指标均符合监管机构的要求，整体风险可控。


    三、国信财务公司经营管理及风险管理情况


    （一）经营情况


    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 24,393,815,045.94 元，所有者权
益 2,029,969,057.02 元，吸收成员单位存款余额 22,235,718,831.31 元。2022 年度
上半年实现营业收入 287,125,829.65 元（扣除利息支出前），利润总额
135,113,145.42 元，净利润 102,720,952.31 元。（未经审计）


    （二）管理情况


    自成立以来，国信财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集
团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。截至 2022 年 6 月 30 日，国信财务公司内部控制有效，风险可控，
经营状况良好，未发现国信财务公司的风险管理存在重大缺陷。


    （三）监管指标


    截至 2022 年 6 月 30 日，国信财务公司各项指标均达到中国银行业监督管理
委员会《企业集团财务公司管理办法》的规定。




                                      5
  序号                   项目                  标准值     2022 年 6 月 30 日

   1                     资本充足率            ≥10%           15.67%

   2                     不良资产率             ≤4%              0

   3                     不良贷款率             ≤5%              0

   4      监             贷款拨备率            ≥1.5%          6.84%
          控
   5                     拨备覆盖率            ≥150%            +∞
          指
   6      标            拆入资金比率           ≤100%             0

   7                      担保比率             ≤100%          48.39%

   8                      投资比率             ≤70%            1.7%

   9                     流动性比率            ≥25%           74.44%

   10                 单一客户授信集中度                       不适用
          监
   11     测             资产利润率                            0.83%
          指
   12                    资本利润率                             10%
          标
   13                      存贷比                         43.61%（40.85%）


    四、本公司的存贷款情况


    截止 2022 年 6 月 30 日，公司在国信财务公司贷款余额为 0 元，存款余额为

776,555,693.24 元。公司在其他银行贷款余额为 752,959,172.69 元，存款余额为
102,002,600.98 元。


    公司在国信财务公司存款的安全性和流动性良好，国信财务公司可以给公司
提供良好的金融服务平台和信贷资金支持，未发生国信财务公司因现金及信贷头
寸不足而延期支付的情况。公司与国信财务公司之间发生的存贷款不会对公司正
常生产经营产生不利影响。


    五、风险评估意见


    经评估，公司认为：国信财务公司持有合法有效的《金融许可证》和《营业
执照》，具有经营存、贷款等金融业务的资质。未发现国信财务公司存在违反原
中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务管理办法》规定的情形。国信

                                           6
财务公司严格按《企业集团财务公司管理办法》及《关于修改＜企业集团财务公
司管理办法＞的决定》之规定经营，经营情况良好，未发现国信财务公司的风险
管理存在重大缺陷。公司与国信财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前
不存在风险问题。




                                                 江苏舜天股份有限公司


                                               二零二二年八月二十四日




                                  7