国家电投集团远达环保股份有限公司
     董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告


    国家电投集团远达环保股份有限公司（下称“公司”）
董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所《上市
公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及《公司
章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司审计委员
会年报工作规程》等规定，在 2019 年度勤勉尽责，积极开
展工作，认真履行了职责。现对审计委员会 2019 年度的履
职情况汇报如下：
     一、董事会审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议：
    （一）2019 年 1 月 23 日，公司董事会审计委员会召开
第一次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2018 年年报编
制期间的第二次见面会，审议了公司 2018 年度财务快报。
    （二）2019 年 3 月 5 日，公司董事会审计委员会召开
第二次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2018 年年报编
制期间的第三次见面会，会议听取了审计机构对公司 2018
年年报审计及内部控制审计工作的总结汇报，审议了公司
2018 内部控制自我评价报告、公司 2018 年财务报告及内控
审计报告、公司 2018 年度特许经营资产报废、2019 年公司
与关联方日常关联交易预计情况、公司会计政策变更等事

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项，并同意以上事项提交董事会审议。
    （三）2019 年 4 月 18 日，公司董事会审计委员会召开
第三次会议，审议了公司 2019 年第一季度报告，同意提交
董事会审议。
    （四）2019 年 8 月 19 日，公司董事会审计委员会召开
第四次会议，审议了公司 2019 年半年度报告及摘要的议案、
公司开展应收账款转让融资的议案、续聘大信会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构的议案、
公司会计估计变更、会计政策变更的议案，同意提交董事会
审议。
    （五）2019 年 10 月 24 日，公司董事会审计委员会召
开第五次会议，审议了公司 2019 年第三季度报告的议案，
同意提交董事会审议。
    （六）2019 年 12 月 18 日，公司董事会审计委员会召
开第六次会议，审议了关于公司全资子公司特许经营公司与
西电电力成立合资公司开展茶园电厂 2×660MW 机组脱硫脱
硝除尘特许经营项目的议案，同意提交董事会审议。
    （七）2019 年 12 月 25 日，公司董事会审计委员会召
开审计委员会第八次会议公司暨审计委员会与审计机构在
2019 年年报编制期间进行的第一次见面会，审计委员会审核
大信会计师事务所提交的 2019 年财务审计及内部控制审计
工作方案，对工作方案提出建议意见，总体评价满意。

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    二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
    2019 年度，审计委员会对公司 2018 年年度、2019 年季
度、半年度财务报告，2019 年年度报告审计工作计划进行了
审核、把关，以保证对外报出的财务报告质量。
    （一）2018 年年报审计工作中的履职情况

    年度报告期间，审计委员会按照上海证券交易所《关于
做好上市公司 2018 年年度报告工作的通知》等有关文件规
定履行职责。在年报编制期间，审计委员会审阅了公司编制
的财务会计报表快报，听取了公司管理层和财务负责人对年
度经营情况的汇报，同意以此财务报表为基础开展 2018 年
度的财务审计工作。同时要求公司聘请的年审会计师在审计
过程中严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审
计工作，并与委员会保持及时沟通。
    大信会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意见
后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报告，经过审阅
后认为，年审注册会计师初步审定的 2018 年年度财务会计
报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，对重大事
项的落实处理可靠，对重要会计、审计政策的把握恰当。同
意将经年审会计师正式审计的公司 2018 年度财务会计报告
提交董事会审议。
    （二）对公司日常关联交易审议情况
    董事会审计委员会对公司需提交董事会审议的公司
2019 年与关联方日常管理交易预计情况的议案进行了审议，
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认为 2019 年预计发生的关联交易系公司为降低资金使用成
本、提高在环保市场的市场份额和经济效益以及公司信息化
建设而开展的正常生产经营活动，关联交易定价除脱硫、脱
硝特许经营收入及特许经营业务涉及到的用水、用电、用汽
按照政府相关政策规定指导定价外，其他均通过公开市场竞
争或参照公开市场价格协商定价，关联交易定价公允，不存
在损害公司及其他非关联股东特别是中、小股东利益的情
况。
       （三）审计委员会对重大关联交易的审议情况
       审计委员会对关于公司全资子公司特许经营公司与西
电电力成立合资公司开展茶园电厂 2×660MW 机组脱硫脱硝
除尘特许经营项目的议案进行了审议。审计委员会认为：本
次项目实施后，有利于公司扩展特许经营业务规模，符合远
达环保战略发展方向。收购项目价格以评估机构出具的评估
报告为基础确定，定价依据合理。议案内容合法有效，不存
在损害公司及其他非关联股东特别是中、小股东利益的情
况。
       （四）审计委员会对公司会计政策调整的审议情况
       1. 审计委员会对关于公司会计政策变更的议案进行了
审议。审计委员会认为：公司按照财政部发布的《关于修订
印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定和要
求，对公司财务报表格式进行修订，对公司损益、总资产、

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净资产不产生影响，不存在损害公司及股东利益，特别是中
小股东利益的情形。
       2. 审计委员会对关于审议公司会计估计变更、会计政
策变更的议案进行了审议。审计委员会认为：本次会计估计
变更、会计政策变更是根据会计准则的相关规定进行的合理
变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和
实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规
定和公司的实际情况，符合有关法律、法规及《公司章程》
的规定，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益
的情形。
       （五）审计委员会对公司开展应收账款转让融资的审议
情况
       审计委员会对公司开展应收账款转让融资的议案进行
了审议。审计委员会认为：公司开展应收账款转让融资有利
于将应收账款变现为货币资金，有利于盘活资产、优化资产
结构，拓宽融资渠道。
       （六）监督及评估外部审计机构工作情况

       报告期内，董事会审计委员会对公司 2018 年度审计机
构大信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了调
查和评估，认为该机构在为公司提供的 2018 年度审计服务
工作中，恪尽职守，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的
执业准则，较好地完成了公司委托的 2018 年度财务、内部

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控制审计工作。同意公司续聘大信会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2019 年财务及内部控制审计机构。
    （七）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认
真审阅了公司内部审计部门的汇报材料，同时督促公司内部
审计机构严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求进
行内部审计，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
    三、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公
司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，勤勉尽责、恪
尽职守，较好地履行了相关职责。


    审计委员会委员：
                         宋蔚蔚、陈来红、赵新炎、李理




                     国家电投集团远达环保股份有限公司
                                  二〇二〇年四月十四日




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