国家电投集团远达环保股份有限公司
     董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告


    国家电投集团远达环保股份有限公司（下称“公司”）
董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所《上市
公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及《公司
章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司审计委员
会年报工作规程》等规定，在 2020 年度勤勉尽责，积极开
展工作，认真履行了职责。现对审计委员会 2020 年度的履
职情况汇报如下：
     一、董事会审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议：
    （一）2020 年 1 月 13 日，公司董事会审计委员会召开
第一次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2019 年年报编
制期间的第二次见面会，审议了公司 2019 年度财务快报。
    （二）2020 年 2 月 23 日，公司董事会审计委员会召开
第二次会议，审议了关于公司为控股子公司提供担保的议
案，同意提交董事会审议。
    （三）2020 年 3 月 10 日，公司董事会审计委员会召开
第三次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2019 年年报编
制期间的第三次见面会，会议听取了审计机构对公司 2019
年年报审计及内部控制审计工作的总结汇报，审议了公司

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2019 内部控制自我评价报告、公司 2019 年财务报告及内控
审计报告、公司 2019 年度特许经营资产报废、公司会计政
策变更、2020 年公司与关联方日常关联交易预计情况、2020
年度公司为所属子公司提供融资担保、续聘大信会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务及内部控制审计
机构等事项，并同意上述事项提交董事会审议。
    （四）2020 年 4 月 1 日，公司董事会审计委员会召开
第四次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2019 年年报编
制期间的第四次见面会，对 2019 年年度报告及摘要、关于
为公司董事、监事及高级管理人员购买责任险的议案、计提
减值准备及第三次审计委员会议案内容有变化的公司会计
政策变更、2020 年公司与关联方日常关联交易预计情况、
续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度
财务及内部控制审计机构的事项进行了审议，并同意上述事
项提交董事会审议。
    （五）2020 年 4 月 22 日，公司董事会审计委员会召开
第五次会议，审议了公司 2020 年第一季度报告，同意提交
董事会审议。
    （六）2020 年 8 月 20 日，公司董事会审计委员会召开
第六次会议，审议了公司 2020 年半年度报告及摘要的议案、
关于公司会计政策变更的议案、关于增加 2020 年部分日常
关联交易预计金额的议案，同意提交董事会审议。

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    （七）2020 年 10 月 22 日，公司董事会审计委员会召
开第七次会议暨审计委员会与审计机构在 2020 年年报编制
期间进行的第一次见面会。审议了公司 2020 年第三季度报
告的议案，同意提交董事会审议。审计委员会审核大信会计
师事务所提交的 2020 年财务审计及内部控制审计工作方案，
对工作方案提出建议意见，总体评价满意。
    二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
    2020 年度，审计委员会对公司 2019 年年度、2020 年
季度、半年度财务报告，2020 年年度报告审计工作计划进
行了审核、把关，以保证对外报出的财务报告质量。
    （一）2019 年年报审计工作中的履职情况

    年度报告期间，审计委员会按照上海证券交易所《关于
做好上市公司 2019 年年度报告工作的通知》等有关文件规
定履行职责。在年报编制期间，审计委员会审阅了公司编制
的财务会计报表快报，听取了公司管理层和财务负责人对年
度经营情况的汇报，同意以此财务报表为基础开展 2019 年
度的财务审计工作。同时要求公司聘请的年审会计师在审计
过程中严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审
计工作，并与委员会保持及时沟通。
    大信会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意见
后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报告，经过审阅
后认为，年审注册会计师初步审定的 2019 年年度财务会计


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报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，对重大事
项的落实处理可靠，对重要会计、审计政策的把握恰当。同
意将经年审会计师正式审计的公司 2019 年度财务会计报告
提交董事会审议。
       （二）对公司日常关联交易审议情况
       董事会审计委员会对公司需提交董事会审议的公司
2020 年与关联方日常管理交易预计情况的议案进行了审议，
认为 2020 年预计发生的关联交易系公司为降低资金使用成
本、提高在环保市场的市场份额和经济效益以及公司信息化
建设而开展的正常生产经营活动，关联交易定价除脱硫、脱
硝特许经营收入及特许经营业务涉及到的用水、用电、用汽
按照政府相关政策规定指导定价外，其他均通过公开市场竞
争或参照公开市场价格协商定价，关联交易定价公允，不存
在损害公司及其他非关联股东特别是中、小股东利益的情
况。
       （三）审计委员会对公司会计政策调整的审议情况
       1.根据财政部发布的会计准则要求，2020 年，审计委
员会对公司会计政策变更进行了审议。审计委员会认为：审
计委员会认为，公司本次会计政策变更是依据财政部《关于
修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2019]6 号）(以下简称“财会[2019]6 号”)、《关于修订印发
合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）


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(以下简称“财会[2019]16 号”)、《企业会计准则第 7 号-非货
币性资产交换》(财会[2019]8 号)、《企业会计准则第 12 号-
债务重组》(财会[2019]9 号)所修订的财务报表列报和企业
会计准则的要求进行修订，属于按照国家统一要求的变更，
不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意此
议案提交董事会审议。
    （四）审计委员会对关于为公司董事、监事及高级管理
人员购买责任险的议案的审议情况
    审计委员会对关于为公司董事、监事及高级管理人员购
买责任险的议案进行了审议。审计委员会认为：公司为董事、
监事及高级管理人员投保责任保险，能够降低公司运营风
险，同时促进公司管理层充分行使权利、履行职责，能够完
善公司风险管理体系，有利于公司法人治理更加规范化。本
次公司为董事、监事、高管人员购买责任险的议案内容合法
有效，相关决策程序合法合规，不存在损害公司股东尤其是
中小股东利益的情形。同意此议案提交董事会审议。
    （五）审计委员会对公司计提减值准备的审议情况
    审计委员会对公司计提减值准备的议案进行了审议。审
计委员会认为：兰州西固热电有限责任公司被法院裁定进入
破产重整程序，相关业务应收款项存在回收风险。公司根据
《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减
值准备能够真实、公允地反映公司的资产状况，符合公司实

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际情况及相关会计政策的规定。本次计提资产减值准备的相
关决策程序合法合规，不存在损害公司股东尤其是中小股东
利益的情形。同意此议案提交董事会审议。
    （六）监督及评估外部审计机构工作情况

    报告期内，董事会审计委员会对公司 2019 年度审计机
构大信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了调
查和评估，认为该机构在为公司提供的 2019 年度审计服务
工作中，恪尽职守，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的
执业准则，较好地完成了公司委托的 2019 年度财务、内部
控制审计工作。同意公司续聘大信会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2020 年财务及内部控制审计机构。
    （七）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认
真审阅了公司内部审计部门的汇报材料，同时督促公司内部
审计机构严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求进
行内部审计，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
    三、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公
司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，勤勉尽责、恪
尽职守，较好地履行了相关职责。




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审计委员会委员：
                   宋蔚蔚、陈来红、赵新炎、李理




               国家电投集团远达环保股份有限公司
                          二〇二一年三月十三日




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