国家电投集团远达环保股份有限公司
     董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告


    国家电投集团远达环保股份有限公司（下称“公司”）
董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所《上市
公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及《公司
章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司审计委员
会年报工作规程》等规定，在 2021 年度勤勉尽责，积极开展
工作，认真履行了职责。现对审计委员会 2021 年度的履职
情况汇报如下：
     一、董事会审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 8 次会议：
    （一）2021 年 1 月 20 日，公司董事会审计委员会召开
第一次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2020 年年报编
制期间的第二次见面会，审议了公司 2020 年度财务快报业
绩预告。
    （二）2021 年 2 月 26 日，公司董事会审计委员会召开
第二次会议暨公司审计委员会与审计机构在 2020 年年报编
制期间的第三次见面会，会议听取了审计机构对公司 2020
年年报审计及内部控制审计工作的总结汇报，审议了公司
2020 内部控制自我评价报告、公司 2020 年财务报告及内控
审计报告、公司计提减值准备、2021 年公司与关联方日常

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关联交易预计情况、2021 年度公司为所属子公司提供融资
担保、续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021
年度财务及内部控制审计机构等事项，并同意上述事项提交
董事会审议。
    （三）2021 年 4 月 16 日，公司董事会审计委员会召开
第三次会议，审议了公司 2020 年第一季度报告，同意提交
董事会审议。
    （四）2021 年 6 月 7 日，公司董事会审计委员会召开
第四次会议，审议了关于公司控股子公司远达工程出售所属
核安环保、山东核环保、山东核盾股权的议案，关于公司控
股子公司远达装备开展应收账款保理融资的议案，同意提交
董事会审议。
    （五）2021 年 8 月 16 日，公司董事会审计委员会召开
第五次会议，审议了公司 2021 年半年度报告及摘要的议案、
关于公司会计政策变更的议案、关于公司控股子公司远达工
程开展应收账款转让融资的议案，同意提交董事会审议。
    （六）2021 年 9 月 29 日，公司董事会审计委员会召开
第六次会议，审议了公司参股投资国家电投集团零碳中和有
限责任公司 10%股权的议案，同意提交董事会审议。
    （七）2021 年 10 月 21 日，公司董事会审计委员会召
开第七次会议。审议了公司 2021 年第三季度报告的议案，
同意提交董事会审议。

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    （八）2021 年 12 月 20 日，公司董事会审计委员会召
开第八次会议暨 2021 年年报期间审计委员会与会计师事务
所第一次见面会。审议了公司 2021 年第三季度报告的议案，
同意提交董事会审议。审计委员会审核大信会计师事务所提
交的 2021 年财务审计及内部控制审计工作方案，对工作方
案提出建议意见。
    二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
    2021 年度，审计委员会对公司 2020 年年度、2021 年
季度、半年度财务报告，2021 年年度报告审计工作计划进
行了审核、把关，以保证对外报出的财务报告质量。
    （一）2020 年年报审计工作中的履职情况

    年度报告期间，审计委员会按照上海证券交易所《关于
做好上市公司 2020 年年度报告工作的通知》等有关文件规
定履行职责。在年报编制期间，审计委员会审阅了公司编制
的财务会计报表快报，听取了公司管理层和财务负责人对年
度经营情况的汇报，同意以此财务报表为基础开展 2020 年
度的财务审计工作。同时要求公司聘请的年审会计师在审计
过程中严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审
计工作，并与委员会保持及时沟通。
    大信会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意见
后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报告，经过审阅
后认为，年审注册会计师初步审定的 2020 年年度财务会计


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报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，对重大事
项的落实处理可靠，对重要会计、审计政策的把握恰当。同
意将经年审会计师正式审计的公司 2020 年度财务会计报告
提交董事会审议。
    （二）对公司关联交易审议情况
    1.董事会审计委员会对公司 2021 年与关联方日常管理
交易预计情况的议案进行了审议，认为 2021 年预计发生的
关联交易系公司为降低资金使用成本、提高在环保市场的市
场份额和经济效益以及公司信息化建设而开展的正常生产
经营活动，关联交易定价除脱硫、脱硝特许经营收入及特许
经营业务涉及到的用水、用电、用汽按照政府相关政策规定
指导定价外，其他均通过公开市场竞争或参照公开市场价格
协商定价，关联交易定价公允，不存在损害公司及其他非关
联股东特别是中、小股东利益的情况。同意此议案提交董事
会审议。
    2. 董事会审计委员会对公司控股子公司远达工程出售
所属核安环保、山东核环保、山东核盾股权的议案进行了审
议，认为核环保业务整合，有利于远达环保进一步聚焦主业，
更多资源投入到公司常规能源环保、环保能源业务，符合公
司发展战略。出售的股权价格以评估机构出具的评估报告为
基础确定，定价依据合理。议案内容合法有效，不存在损害
公司及其他非关联股东特别是中、小股东利益的情况。同意


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此议案提交董事会审议。
    3. 董事会审计委员会对公司参股投资国家电投集团零
碳中和有限责任公司 10%股权的议案进行了审议，认为公司
参股零碳中和，有利于分享“碳达峰、碳中和”政策红利，
有利于推动远达环保碳捕集技术商业运用，此次参股为参与
发起设立，定价每股 1 元，定价合理。议案内容合法有效，
不存在损害公司及其他非关联股东特别是中、小股东利益的
情况。同意此议案提交董事会审议。
    （三）审计委员会对公司 2021 年度向金融机构借款的
审议情况
    审计委员会对关于公司 2021 年度向金融机构借款的议
案进行了审议。认为 2021 年度向金融机构借款有利于改善
公司资金结构，保证公司正常营运。同意此议案提交董事会
审议。
    （四）审计委员会对担保事项的审议情况
    审计委员会对关于公司预计 2021 年度公司为所属子公
司提供融资担保的议案进行了审议。认为预计 2021 年度公
司为所属子公司提供融资担保，主要因为公司所属部分子公
司 2021 年存在资金缺口，需通过银行借款或开立银行票据
及其他方式融资，公司为所属子公司提供担保，有利于降低
整体融资成本。不存在损害公司及其他非关联股东特别是
中、小股东利益的情况。同意此议案提交董事会审议。

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       （五）审计委员会对公司开展应收账款保理融资的审议
情况
       审计委员会对公司控股子公司远达装备、工程公司及全
资子公司特许经营公司、水务公司开展应收账款保理融资的
议案进行了审议。认为远达装备公司、工程公司开展应收账
款保理融资有利于将应收账款变现为货币资金，有利于盘活
资产、优化资产结构，拓宽融资渠道。利率以市场化为原则
双方协商确定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益
的情形。同意此议案提交董事会审议。
       （六）审计委员会对公司会计政策调整的审议情况
       审计委员会对关于公司会计政策变更的议案进行了审
议。认为公司本次会计政策变更是依据财政部《关于修订印
发<企业会计准则第 21 号—租赁>的通知》（财会〔2018〕
35 号）的要求进行修订，属于按照国家统一要求的变更，
不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意此
议案提交董事会审议。
       （七）审计委员会对公司计提减值准备的审议情况
       审计委员会对公司计提减值准备的议案进行了审议。审
计委员会认为：法院裁定受理债权人国能建设集团对中孚电
力的司法重整申请，河南九龙对中孚电力的应收账款存在无
法按期全额收回的风险。公司本次计提减值准备是根据《企
业会计准则》和公司会计政策的相关规定，可以更加公允地

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反应公司的财务状况及经营成果，使资产价值更加真实准
确，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同
意此议案提交董事会审议。
    （八）监督及评估外部审计机构工作情况

    报告期内，董事会审计委员会对公司 2020 年度审计机
构大信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了调
查和评估，认为该机构在为公司提供的 2020 年度审计服务
工作中，恪尽职守，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的
执业准则，较好地完成了公司委托的 2020 年度财务、内部
控制审计工作。同意公司续聘大信会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2021 年财务及内部控制审计机构。
    （九）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认
真审阅了公司内部审计部门的汇报材料，同时督促公司内部
审计机构严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求进
行内部审计，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
    三、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公
司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，勤勉尽责、恪
尽职守，较好地履行了相关职责。




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审计委员会委员：
                     宋蔚蔚、赵新炎、郭枫、李理




               国家电投集团远达环保股份有限公司
                        二〇二二年三月三十一日




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