内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
600295
2013 年半年度报告
1
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 石宝国 因故未能出席 任磊
董事 赵魁 因故未能出席 张银荣
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人王林祥、主管会计工作负责人王贵生及会计机构负责人（会计主管人员）
王贵生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 16
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 17
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 124
3
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、本集团、股份公 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公
指
司 司
内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有
鄂尔多斯投资控股集团 指
限公司
集团公司、大股东、鄂尔多斯集 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责
指
团 任公司
内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有
电力冶金 指
限公司
4
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
公司的中文名称简称 鄂尔多斯
公司的外文名称 Inner Mongolia Eerduosi Resources Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 ERDOS
公司的法定代表人 王林祥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曾广春 李丽丽
内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉 内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉
联系地址
特南路 102 号 特南路 102 号
电话 0477-8543509 0477-8543776
传真 0477-8536699 0477-8536699
电子信箱 zeng_gc@chinaerdos.com lill@chinaerdos.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉特南路 102 号
公司注册地址的邮政编码 017000
公司办公地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉特南路 102 号
公司办公地址的邮政编码 017000
公司网址 http://www.chinaerdos.com
电子信箱 zeng_gc@chinaerdos.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司本部证券业务处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鄂尔多斯 600295
B股 上海证券交易所 鄂资 B 股 900936 鄂绒 B 股
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
5
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 6,605,892,204.69 5,970,619,167.93 10.64
归属于上市公司股东的净利润 249,854,642.73 307,140,415.85 -18.65
归属于上市公司股东的扣除非经常
217,822,851.04 185,047,347.57 17.71
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -716,090,574.76 935,480,769.99 -176.55
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,170,113,106.78 6,005,681,964.00 2.74
总资产 37,343,747,315.48 33,348,052,309.37 11.98
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.24 0.30 -20.00
稀释每股收益（元／股） 0.24 0.30 -20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.21 0.18 16.67
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.08 5.47 减少 1.39 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.55 3.30 增加 0.25 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 728,729.93
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,103,800.00
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 49,048,317.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,190,569.92
少数股东权益影响额 -19,644,409.26
所得税影响额 -14,076.54
合计 32,031,791.69
6
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业总收入 6,605,892,204.69 元，比上年同期增长 10.64%，实现利润总额
524,913,106.46 元，比上年同期下降 17.72%，净利润 420,136,461.10 元，比上年同期下降 20.16%，
归属于上市公司股东的净利润 249,854,642.73 元，比上年同期下降 18.65%。
服装产业方面：
本报告期，本产业经营稳健，产业振兴策略稳步推进。在市场整体走低的形势下，国内销售业
务比较稳定，外销不断下滑的局面得到控制，原料重新回到盈利的轨道，生产系统运营稳定，
品牌价值增至 505.36 亿元。
重化工产业方面：
本报告期，全球经济继续调整复苏，国内经济增速放缓，发展环境复杂。受宏观政策调控，产
能严重过剩，市场需求萎缩，地产一蹶不振等深层次问题影响，铁合金、电石销路不畅，价格
连降，精煤也因市场动荡加剧、供需矛盾激化而出现了量价齐跌。公司的主要产品如硅铁、电
石等价格一直走低，但公司充分发挥了循环产业链和资源控制上的优势，电冶公司继续围绕“抓
管理苦练内功，降成本增创效益”，积极行动，主动突围，在特别困难的条件下，取得了非常不
易的业绩。
报告期内公司主要工业产品的生产情况如下：原煤 213.56 万吨，硅铁 40.7 万吨，硅锰 11.6 万
吨，电石 64.75 万吨，4 台 33 万千瓦机组共发电 53.5 亿度。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,605,892,204.69 5,970,619,167.93 10.64
营业成本 4,800,146,907.13 4,303,223,134.14 11.55
销售费用 434,902,829.25 383,300,611.06 13.46
管理费用 401,679,363.27 329,449,403.20 21.92
财务费用 414,970,793.22 367,880,165.58 12.80
经营活动产生的现金流量净额 -716,090,574.76 935,480,769.99 -176.55
投资活动产生的现金流量净额 -1,162,489,795.64 -1,374,950,490.70 -15.45
筹资活动产生的现金流量净额 2,858,253,292.82 -344,465,268.14 -929.77
研发支出 9,991,274.24 9,579,424.09 4.30
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期发生额
-716,090,574.76 元，比上期发生额减幅 176.55%，主要是由于本期公司销售商品收到的银行承
兑汇票新增 19.6 亿元未贴现所致，如果上述银行承兑汇票贴现后本期经营活动产生的现金流量
净额较上期还有所增长。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期发生额
2,858,253,292.82 元，比上期发生额减幅 929.77%，主要是由于本期公司偿还借款较上期减少所
致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
7
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 12.88
服装板块 1,049,331,438.63 702,163,872.31 33.08 28.68 59.33
个百分点
增加 1.11
电冶板块 5,455,432,133.98 4,063,756,166.37 25.51 8.26 6.68
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
羊绒衫及 减少 3.45
756,269,986.14 414,373,504.39 45.21 -0.58 6.11
羊绒制品 个百分点
增加 12.54
硅铁 2,245,116,781.99 1,660,294,979.83 26.05 22.13 4.42
个百分点
减少 3.13
硅锰 875,232,797.50 748,608,416.03 14.47 26.13 30.93
个百分点
减少 21.53
煤炭 728,931,853.70 426,022,368.96 41.56 29.95 105.78
个百分点
减少 2.85
电石 1,498,260,976.84 1,157,649,455.10 22.73 -13.29 -9.98
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 6,153,344,879.40 11.59
国外销售 351,418,693.21 3.27
(三) 核心竞争力分析
公司的核心竞争力体现在：能源冶金化工产业在于产业链整体优势的竞争优势；纺织服装产业
及硅铁产品在于在国内市场拥有行业主导地位；以及持续提升的创新能力。报告期内，公司核
心竞争力与前期相比未发生重大变化（详见公司《2012 年度报告》"董事会报告"部分的"核心竞
争力分析"相关内容）。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
8
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
单位:元 币种:人民币
公 司持 股
业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 营业收入
名称 比例
发电、供热、供电、
电 力 铁合金、硅铁、硅锰、
60% 8,000,000,000.00 28,452,798,186.06 12,804,551,238.22 555,450,321.62 5,519,874,422.93
冶金 多晶硅、煤炭加工及
其产品销售
多 晶
51% 成产、销售多晶硅 1,000,000,000.00 2,073,018,479.59 570,701,616.72 -109,864,709.66 818,983.63
硅
生产合成氨、化肥和
天然气化工、煤化
联 合
21% 工、氧气及精细化工 500,000,000.00 2,896,803,626.94 1,652,282,674.56 333,767,909.93 1,181,377,772.52
化工
产品的生产与销售
及化肥出口业务
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，经公司 2013 年第二次董事会、2012 年度股东大会审议通过了公司《2012 年度利润
分配方案》，按以 2012 年年末总股本 103200 万股为基数，每 10 股按人民币 1 元（含税）分红，
实分股利总额 10,320 万元，其余未分配利润结转下一年度。报告期内，公司严格按照上述规定
执行。
公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，充分保护中小投资者的合法权益，由
独立董事发表意见，规定了明确的分红标准和分红比例；公司已确定的利润分配政策在本报告
期内未进行调整或变更。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
9
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
详细内容见 2013 年 2 月 5 日披露于上海证券报、香港商报及上交所网站的《内
公司吸收合并下
蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年第一次董事会决议公告（编号：临
属子公司事项
2012-003）。
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
详细内容见 2013 年 4 月 16 日披露于上海证券报、
关于对公司 2012 年度日常关联交易实际发生额
香港商报及上交所网站的《内蒙古鄂尔多斯资源
与预计的差异进行确认及对 2013 年度日常关联
股份有限公司 2013 年第二次董事会决议公告（编
交易进行预计
号：临 2012-007）。
(二)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
详见 2013 年 5 月 22 日在上海证券交易所网站披
关于向电力冶金增资事项 露的《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013
年第四次董事会决议告》公告编号：临 2013-014）
(三)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关联 关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
方 系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
双欣 联营公
48,000.00 142,000,000.00 142,048,000.00
电力 司
同洲 联营公
6,463,269.15 6,463,269.15
物流 司
金鼎 合营公 2,000,000.00 2,000,000.00
10
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
矿业 司
鑫太 合营公
1,500,000.00 1,500,000.00
矿业 司
鄂尔
多斯
投资 其他 200,000,000.00 200,000,000.00
控股
集团
鄂尔
多斯 母公司 329,581,903.62 857,768,130.23 1,187,350,033.85
集团
母公司
化学
的控股 75,500,000.00 75,500,000.00
工业
子公司
北京
其他 15,000,000.00 15,000,000.00
创展
合计 10,011,269.15 142,000,000.00 152,011,269.15 344,581,903.62 1,133,268,130.23 1,477,850,033.85
根据公司生产经营现状及资金需求产生的关联债权债务，主要用于公司日常经营采
关联债权债务形成原因
购。
关联债权债务清偿情况 根据公司与关联方签署相关合同约定偿还。
关联债权债务对公司经营成果
对公司经营成果及财务状况无不良影响。
及财务状况的影响
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
单位:元 币种:人民币
出租 租赁
租赁起始 租赁终止 是否关 关联
方名 方名 租赁资产情况
日 日 联交易 关系
称 称
集 团 电 力 棋盘井工业园区 3、4 号 2 2013 年 1 2017 年 9 母 公
是
公司 冶金 ×330MW 热电机组 月1日 月 30 日 司
公司 2012 年第十四次董事会审议通过了《关于公司继续租赁经营内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限
责任公司 3、4 号机组的议案》。
(二)担保情况
单位:万元 币种:人民币
11
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担保 担保 担保到 担保类 存在 为关 关联
(协 起始 已经 是否 逾期
方 公司 方 金额 期日 型 反担 联方 关系
议签 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
内 蒙 古
2008 2015 年
伊 东 煤 连带责
公司 29,000 年 9 月 9 月 15 否 否 是 否
炭 有 限 任担保
16 日 日
公司
内 蒙 古 2012
2013 年
伊 东 煤 年 12 连带责
公司 30,000 12 月 26 否 否 是 否
炭 有 限 月 27 任担保
日
公司 日
内 蒙 古 2012
2013 年
伊 东 煤 年 11 连带责
5,000 11 月 29 否 否 是 否
炭 有 限 月 30 任担保
日
公司 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 64,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 388,612.41
报告期末对子公司担保余额合计（B） 702,231.73
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 766,231.73
担保总额占公司净资产的比例(%) 124.18
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 457,726.08
上述三项担保金额合计（C+D+E） 457,726.08
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 是
承诺时 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内 否 否
承诺方 间及期 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容 有 及
限 原因 下一步计划
履 时
12
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
行 严
期 格
限 履
行
在增持
计划实
施期间
集团公 及法定 2012 年
其他承 司及其 期限内 9 月 19
其他 是 是
诺 一致行 不减持 日，期
动人 其所持 限一年
有的本
公司股
份
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证
券交易所有关要求，不断提高公司治理水平，健全内部控制制度，规范公司运作，切实维护公
司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经理层责权分明，各司其职，有效制衡，
科学决策，协调运转，保证了公司决策质量、执行效率、监督力度的不断提高，确保了公司的
稳定与健康发展，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
为了规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，报告
期内，公司修订了《鄂尔多斯募集资金管理制度》。根据《企业内部控制基本规范》及其配套指
引的规定和要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，公司对内部控制的有效性进行了自我评价，并披露了《鄂尔多斯 2012 年度内部控制自我评
估报告》。
13
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 77,066
前十名股东持股情况
持有有
报告
股东 持股比 限售条 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 期内
性质 例(%) 件股份 数量
增减
数量
境 内
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有 非 国 质
40.70 420,000,000 0 0 420,000,000
限责任公司 有 法 押
人
鄂尔多斯资产管理（香港）有 境 外
3.89 40,096,322 未知 0 未知
限公司 法人
境 外
招商证券香港有限公司 3.78 39,010,006 未知 0 未知
法人
中國光大證券（香港）有限公 境 外
1.14 11,796,738 未知 0 未知
司 法人
境 外
SKY ORIGIN LIMITED 1.11 11,483,039 未知 0 未知
法人
境 外
WISE STATE LIMITED 0.86 8,883,559 未知 0 未知
法人
SCBHK A/C BBH S/A
VANGUARD EMERGING 境 外
0.82 8,424,315 未知 0 未知
MARKETS STOCK INDEX 法人
FUND
TOYO SECURITIES ASIA 境 外
0.56 5,728,848 未知 0 未知
LTD. A/C CLIENT 法人
国泰君安证券股份有限公司
约定购回式证券交易专用证 其他 0.39 4,000,000 未知 0 未知
券账户
华润深国投信托有限公司－ 其他 0.37 3,800,000 0 未知
14
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
福麟 1 号信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 420,000,000 人民币普通股 420,000,000
境内上市外资
鄂尔多斯资产管理（香港）有限公司 40,096,322 40,096,322
股
境内上市外资
招商证券香港有限公司 39,010,006 39,010,006
股
境内上市外资
中國光大證券（香港）有限公司 11,796,738 11,796,738
股
境内上市外资
SKY ORIGIN LIMITED 11,483,039 11,483,039
股
WISE STATE LIMITED 8,883,559 人民币普通股 8,883,559
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD
境内上市外资
EMERGING MARKETS STOCK INDEX 8,424,315 8,424,315
股
FUND
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 境内上市外资
5,728,848 5,728,848
CLIENT 股
华润深国投信托有限公司－福麟 1 号信托
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
计划
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易
3,800,000 人民币普通股 3,800,000
担保证券账户
鄂尔多斯资产管理（香港）有限公司为内蒙古鄂尔多斯
上述股东关联关系或一致行动的说明
羊绒集团有限责任公司的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
15
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李长青 总经理 离任 工作变动
张奕龄 总经理 聘任 工作变动
16
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,534,355,200.89 1,635,048,794.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,068,377,760.17 1,106,998,830.58
应收账款 1,575,035,678.92 1,298,048,117.98
预付款项 1,844,803,327.13 1,718,620,979.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,243,966,865.13 3,029,256,674.23
买入返售金融资产
存货 4,061,518,043.94 4,120,261,287.94
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 220,000,000.00
流动资产合计 16,328,056,876.18 13,128,234,684.74
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,826,380,285.43 1,999,977,284.08
投资性房地产 111,669,833.04 114,767,215.96
固定资产 11,277,980,897.62 11,642,481,543.27
在建工程 6,745,252,964.89 5,437,136,570.57
工程物资 102,307,848.08 66,520,876.36
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 711,166,260.22 719,399,730.33
开发支出
17
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
商誉 26,217,938.67 25,087,109.68
长期待摊费用 111,425,910.36 113,398,710.53
递延所得税资产 103,288,500.99 101,048,583.85
其他非流动资产
非流动资产合计 21,015,690,439.30 20,219,817,624.63
资产总计 37,343,747,315.48 33,348,052,309.37
流动负债：
短期借款 6,407,124,080.80 5,421,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,136,749,320.72 3,202,183,873.07
预收款项 587,678,459.47 502,926,943.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,464,131.92 55,530,146.96
应交税费 -313,571,394.25 -233,809,548.60
应付利息 50,816,213.64 35,836,758.79
应付股利 1,465,219.08 1,002,909.93
其他应付款 2,261,958,362.55 844,437,209.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
2,682,850,425.11 3,357,517,663.78
负债
其他流动负债
流动负债合计 14,848,534,819.04 13,187,125,957.36
非流动负债：
长期借款 6,393,410,070.55 4,930,129,014.54
应付债券 4,164,444,192.78 4,035,417,408.57
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 25,972,171.54 26,029,034.36
其他非流动负债 45,474,579.72 46,957,058.63
非流动负债合计 10,629,301,014.59 9,038,532,516.10
负债合计 25,477,835,833.63 22,225,658,473.46
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
资本公积 1,298,016,874.49 1,300,101,462.90
减：库存股
18
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
专项储备 100,028,994.39 79,381,830.43
盈余公积 447,471,346.28 448,254,212.29
一般风险准备
未分配利润 3,292,614,812.99 3,145,960,170.26
外币报表折算差额 -18,921.37 -15,711.88
归属于母公司所有者
6,170,113,106.78 6,005,681,964.00
权益合计
少数股东权益 5,695,798,375.07 5,116,711,871.91
所有者权益合计 11,865,911,481.85 11,122,393,835.91
负债和所有者权益
37,343,747,315.48 33,348,052,309.37
总计
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 542,973,764.49 334,713,523.66
交易性金融资产
应收票据
应收账款 290,944,605.73 426,030,855.17
预付款项 636,457,512.56 753,258,953.63
应收利息
应收股利
其他应收款 2,786,775,640.31 2,486,051,779.90
存货 1,291,985,977.82 1,344,632,067.78
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 5,549,137,500.91 5,344,687,180.14
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,673,305,093.29 6,829,213,832.20
投资性房地产 277,408,623.02 282,273,774.62
固定资产 334,531,691.56 312,421,624.08
在建工程 1,097,395,987.37 983,979,606.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
19
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
无形资产 23,871,639.71 25,581,674.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 663,500.35
递延所得税资产 13,411,063.78 12,836,186.59
其他非流动资产
非流动资产合计 9,420,587,599.08 8,446,306,699.36
资产总计 14,969,725,099.99 13,790,993,879.50
流动负债：
短期借款 3,296,000,000.00 3,050,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 323,577,340.51 340,102,304.47
预收款项 54,200,453.81 61,842,932.54
应付职工薪酬 10,500,846.05 32,736,855.51
应交税费 -87,423,571.19 -102,373,547.27
应付利息 30,473,253.31 14,074,343.70
应付股利
其他应付款 956,786,651.94 24,364,881.90
一年内到期的非流动
727,788,333.34 1,046,121,666.67
负债
其他流动负债
流动负债合计 5,311,903,307.77 4,466,869,437.52
非流动负债：
长期借款 1,715,545,000.00 1,540,545,000.00
应付债券 4,164,444,192.78 4,035,417,408.57
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,847,251.53 1,847,251.53
非流动负债合计 5,881,836,444.31 5,577,809,660.10
负债合计 11,193,739,752.08 10,044,679,097.62
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
资本公积 1,251,962,662.95 1,251,962,662.95
减：库存股
专项储备
盈余公积 445,754,212.29 445,754,212.29
一般风险准备
未分配利润 1,046,268,472.67 1,016,597,906.64
所有者权益（或股东权益）
3,775,985,347.91 3,746,314,781.88
合计
负债和所有者权益 14,969,725,099.99 13,790,993,879.50
20
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
（或股东权益）总计
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6,605,892,204.69 5,970,619,167.93
其中：营业收入 6,605,892,204.69 5,970,619,167.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,192,012,994.81 5,509,214,992.23
其中：营业成本 4,800,146,907.13 4,303,223,134.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 140,328,440.21 125,966,133.87
销售费用 434,902,829.25 383,300,611.06
管理费用 401,679,363.27 329,449,403.20
财务费用 414,970,793.22 367,880,165.58
资产减值损失 -15,338.27 -604,455.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
108,391,936.57 36,740,528.67
列）
其中：对联营企业和合营企
108,391,936.57 36,440,528.67
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 522,271,146.45 498,144,704.37
加：营业外收入 7,230,631.34 143,141,810.61
减：营业外支出 4,588,671.33 3,318,751.88
其中：非流动资产处置损失 307,395.03 557,358.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号
524,913,106.46 637,967,763.10
填列）
减：所得税费用 104,776,645.36 111,766,159.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 420,136,461.10 526,201,603.48
归属于母公司所有者的净利润 249,854,642.73 307,140,415.85
少数股东损益 170,281,818.37 219,061,187.63
21
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.30
（二）稀释每股收益 0.24 0.30
七、其他综合收益 -5,349.15 884.41
八、综合收益总额 420,131,111.95 526,202,487.89
归属于母公司所有者的综合收益
249,851,433.24 307,140,946.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 170,279,678.71 219,061,541.39
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 732,764,445.55 540,459,697.04
减：营业成本 670,292,143.26 444,467,557.71
营业税金及附加 5,169,694.60 3,929,041.52
销售费用 789,350.39 880,286.01
管理费用 58,441,962.82 53,152,992.44
财务费用 231,686,967.04 146,654,878.10
资产减值损失 23,199,481.93
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
387,913,861.48 394,442,152.71
填列）
其中：对联营企业和合营
70,091,261.09
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,098,706.99 285,817,093.97
加：营业外收入 1,797,457.00 10,468,327.09
减：营业外支出 25,597.96 166,118.09
其中：非流动资产处置损失 24,597.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号
132,870,566.03 296,119,302.97
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 132,870,566.03 296,119,302.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.29
（二）稀释每股收益 0.13 0.29
六、其他综合收益
七、综合收益总额 132,870,566.03 296,119,302.97
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
22
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
6,350,416,771.50 7,719,434,585.64
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 9,542,544.60 29,465,867.58
收到其他与经营活动
31,591,502.26 68,767,729.32
有关的现金
经营活动现金流入
6,391,550,818.36 7,817,668,182.54
小计
购买商品、接受劳务
5,587,595,754.54 5,475,839,995.16
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
599,945,180.73 579,563,475.85
工支付的现金
支付的各项税费 791,094,346.45 689,201,756.97
23
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动
129,006,111.40 137,582,184.57
有关的现金
经营活动现金流出
7,107,641,393.12 6,882,187,412.55
小计
经营活动产生的
-716,090,574.76 935,480,769.99
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
117,318,558.33 300,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 7,500,828.82 19,062,451.51
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
657,638,493.52
有关的现金
投资活动现金流入
782,457,880.67 19,362,451.51
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,547,134,362.39 1,394,312,942.21
的现金
投资支付的现金 20,162,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
377,650,613.92
有关的现金
投资活动现金流出
1,944,947,676.31 1,394,312,942.21
小计
投资活动产生的
-1,162,489,795.64 -1,374,950,490.70
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 600,000,000.00
其中：子公司吸收少
600,000,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,127,979,792.62 7,523,021,378.90
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
1,797,787,124.80 2,413,667,791.46
有关的现金
筹资活动现金流入
9,525,766,917.42 9,936,689,170.36
小计
偿还债务支付的现金 5,353,741,894.48 8,263,897,971.74
分配股利、利润或偿 750,581,253.48 588,667,759.01
24
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
221,304,032.07 25,576,752.97
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
563,190,476.64 1,428,588,707.75
有关的现金
筹资活动现金流出
6,667,513,624.60 10,281,154,438.50
小计
筹资活动产生的
2,858,253,292.82 -344,465,268.14
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,466,516.31 -2,054,464.43
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
978,206,406.11 -785,989,453.28
增加额
加：期初现金及现金
1,457,248,794.78 2,226,278,108.42
等价物余额
六、期末现金及现金等价
2,435,455,200.89 1,440,288,655.14
物余额
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,012,060,817.86 628,072,847.44
收到的现金
收到的税费返还 2,253,811.00 1,428,415.23
收到其他与经营活动
13,554,649.10 33,962,772.72
有关的现金
经营活动现金流入
1,027,869,277.96 663,464,035.39
小计
购买商品、接受劳务
717,392,096.90 1,056,154,050.48
支付的现金
支付给职工以及为职
57,677,134.91 41,929,596.11
工支付的现金
支付的各项税费 13,978,341.03 20,982,875.88
支付其他与经营活动
16,919,592.89 10,614,530.75
有关的现金
经营活动现金流出
805,967,165.73 1,129,681,053.22
小计
经营活动产生的
221,902,112.23 -466,217,017.83
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
25
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
317,822,600.39 394,222,037.90
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 20,452.11 393,021.14
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
800,000,000.00 39,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
1,117,843,052.50 433,615,059.04
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 127,236,094.53 112,244,741.17
的现金
投资支付的现金 900,000,000.00 2,850,010.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
1,010,000,000.00 600,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
2,037,236,094.53 715,094,751.17
小计
投资活动产生的
-919,393,042.03 -281,479,692.13
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,996,000,000.00 1,730,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
1,093,194,774.45 1,910,553,307.98
有关的现金
筹资活动现金流入
3,089,194,774.45 3,640,553,307.98
小计
偿还债务支付的现金 1,893,333,333.33 2,350,000,000.00
分配股利、利润或偿
252,034,160.79 293,310,876.89
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
38,368,478.05 824,470,799.87
有关的现金
筹资活动现金流出
2,183,735,972.17 3,467,781,676.76
小计
筹资活动产生的
905,458,802.28 172,771,631.22
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
292,368.35 -139,983.24
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
208,260,240.83 -575,065,061.98
增加额
26
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
加：期初现金及现金
334,713,523.66 1,077,156,705.97
等价物余额
六、期末现金及现金等价
542,973,764.49 502,091,643.99
物余额
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
27
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 险
股
准
备
一、上
年年末 1,032,000,000.00 1,300,101,462.90 79,381,830.43 448,254,212.29 3,145,960,170.26 -15,711.88 5,116,711,871.91 11,122,393,835.91
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 1,032,000,000.00 1,300,101,462.90 79,381,830.43 448,254,212.29 3,145,960,170.26 -15,711.88 5,116,711,871.91 11,122,393,835.91
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 -2,084,588.41 20,647,163.96 -782,866.01 146,654,642.73 -3,209.49 579,086,503.16 743,517,645.94
少 以
“－”
号 填
28
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
列）
（一）
249,854,642.73 219,061,187.63 468,915,830.36
净利润
（二）
其他综 -3,209.49 -2,139.66 -5,349.15
合收益
上 述
（一）
249,854,642.73 -3,209.49 219,059,047.97 468,910,481.21
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 600,000,000.00 600,000,000.00
减少资
本
1．所有
者投入 600,000,000.00 600,000,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -103,200,000.00 -253,737,320.78 -356,937,320.78
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
29
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -103,200,000.00 -253,737,320.78 -356,937,320.78
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储 20,647,163.96 13,764,775.97 34,411,939.93
备
1．本期
33,738,983.26 22,492,655.51 56,231,638.77
提取
30
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
2．本期
13,091,819.30 8,727,879.54 21,819,698.84
使用
（七）
-2,084,588.41 -782,866.01 -2,867,454.42
其他
四、本
期期末 1,032,000,000.00 1,298,016,874.49 100,028,994.39 447,471,346.28 3,292,614,812.99 -18,921.37 5,695,798,375.07 11,865,911,481.85
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 险
股
准
备
一、上
年年末 1,032,000,000.00 1,298,181,344.91 58,476,774.67 407,589,557.99 2,663,242,319.39 -14,859.01 4,458,288,396.29 9,917,763,534.24
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
1,032,000,000.00 1,298,181,344.91 58,476,774.67 407,589,557.99 2,663,242,319.39 -14,859.01 4,458,288,396.29 9,917,763,534.24
年年初
31
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
38,728,112.02 203,940,415.85 530.65 -41,579,852.55 201,089,205.97
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
307,140,415.85 219,061,187.63 526,201,603.48
净利润
（二）
其他综 530.65 353.76 884.41
合收益
上 述
（一）
307,140,415.85 530.65 219,061,541.39 526,202,487.89
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -14,614,277.04 -14,614,277.04
减少资
本
1．所有
者投入 -14,614,277.04 -14,614,277.04
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
32
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
3．其他
（四）
利润分 -103,200,000.00 -271,845,858.25 -375,045,858.25
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -103,200,000.00 -271,845,858.25 -375,045,858.25
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
33
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储 38,728,112.02 25,818,741.35 64,546,853.37
备
1．本期
39,345,975.79 26,230,650.53 65,576,626.32
提取
2．本期
617,863.77 411,909.18 1,029,772.95
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,032,000,000.00 1,298,181,344.91 97,204,886.69 407,589,557.99 2,867,182,735.24 -14,328.36 4,416,708,543.74 10,118,852,740.21
余额
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
34
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或股 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储
股 准备
备
一、上
年 年 末 1,032,000,000.00 1,251,962,662.95 445,754,212.29 1,016,597,906.64 3,746,314,781.88
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年 年 初 1,032,000,000.00 1,251,962,662.95 445,754,212.29 1,016,597,906.64 3,746,314,781.88
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
29,670,566.03 29,670,566.03
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
132,870,566.03 132,870,566.03
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
132,870,566.03 132,870,566.03
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
35
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -103,200,000.00 -103,200,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -103,200,000.00 -103,200,000.00
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
36
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,032,000,000.00 1,251,962,662.95 445,754,212.29 1,046,268,472.67 3,775,985,347.91
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或股 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储
股 准备
备
一、上
年 年 末 1,032,000,000.00 1,249,410,654.96 405,089,557.99 753,816,017.90 3,440,316,230.85
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年 年 初 1,032,000,000.00 1,249,410,654.96 405,089,557.99 753,816,017.90 3,440,316,230.85
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
192,919,302.97 192,919,302.97
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
296,119,302.97 296,119,302.97
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一） 296,119,302.97 296,119,302.97
和（二）
37
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -103,200,000.00 -103,200,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -103,200,000.00 -103,200,000.00
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
38
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,032,000,000.00 1,249,410,654.96 405,089,557.99 946,735,320.87 3,633,235,533.82
余额
法定代表人：王林祥 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
二、 公司基本情况
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称"本公司")是于 1995 年 10 月 15 日，以原鄂尔多斯
羊绒衫厂为发起人，采取募集设立方式向境外投资者发行人民币特种股票(B 股)而创立的中外合
资股份有限公司。1997 年 5 月，本公司增发 B 股 100,000,000 股。本公司并于 2001 年 4 月在上
海证券交易所正式挂牌上市，增发 A 股 80,000,000 股。2003 年 6 月，本公司以 2002 年末总股
本 516,000,000 股为基数，用资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，总股本增至 1,032,000,000
股。经本公司 2010 年度股东大会审议通过，经内蒙古鄂尔多斯市工商行政管理局核准，鄂尔多
斯取得了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为 152700400000363），全称由"内蒙古鄂尔多
斯羊绒制品股份有限公司"变更为"内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司"。
本公司注册地为内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉特南路 102 号。内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责
任公司(以下简称"鄂尔多斯集团")为本公司的母公司。内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司
(原鄂尔多斯市东民投资有限责任公司，于 2008 年 10 月更名为内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有
限公司，以下简称"鄂尔多斯投资控股集团"）为本公司的最终控股公司。
经中华人民共和国商务部《商务部关于同意鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司股权转让的批复》，
本公司于 2006 年 1 月 25 日公告进行股权分置改革。本公司唯一非流通股股东鄂尔多斯集团向
股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006 年 2 月 6 日)登记在册的流通 A 股股东每 10
股支付 2 股对价股份。以上股份支付完毕后，本公司企业法人股即获得上海证券交易所上市流
通权，但根据约定的限售条件，由原非流通股股东所持有的 42,000 万股企业法人股自本公司 2007
年度财务决算报告经股东大会审议通过第十个交易日后的 12 个月内，不上市交易或者转让；在
上述限售期届满后 12 个月内，本公司通过交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量不超过本
公司股份总数的 5%，在 24 个月内不超过本公司股份总数的 10%，但为维护股价增持部分不受
上述限制。
除内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司(以下简称"电力冶金")外，本公司及本公司之子公司
(以下简称"本集团")主要从事羊绒制品的生产和销售以及相关技术咨询服务。电力冶金主要从事
发电、供热、供电、铁合金、硅铁、硅锰、多晶硅、煤炭加工及其产品销售，引水、供水、污
水处理，工业盐生产及销售，养鱼及销售；研究、开发循环经济、节能减排、综合利用；道路
货物运输、仓储、包装、运输等业务。本集团投资之主要联营公司主要从事电石生产及销售、
电力及铁路运输、合成氨和化肥的生产及销售等。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
39
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 财务报表的编制基础：
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布
的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定
编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方
采用的会计政策与本集团不一致的，本集团在合并日按照本集团会计政策进行调整，在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本集团为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足
冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值。
本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期
损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本集团且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本集团且公
允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价
值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本集团在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
40
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本集团不一致的，在编制合并财务报表时，按本集团的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本集团的财务报表为基础，根据
其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本集团编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本集团处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
41
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分
配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权
益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本集团持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入资本公积（其他资本公积）。
42
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本集
团将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本集团采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
43
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款账面余额超过 900.00 万元以上的款项
对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测
单项金额重大并单项计提坏账准备的 试。
计提方法 有客观证据表明其发生了减值，应当根据其未来现金
流现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 单项金额重大但组合风险较小
组合 2 单项金额虽不重大但组合风险较小
组合 3 组合风险较大
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 其他方法
组合 2 其他方法
组合 3 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1－2 年 50.00 50.00
2－3 年 100.00 100.00
3 年以上 100.00 100.00
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以
单项计提坏账准备的理由
其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离
坏账准备的计提方法
出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
44
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接
人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别
计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场
价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品采用一次摊销。
(2) 包装物
一次摊销法
包装物采用一次摊销。
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中
的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
45
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现
的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本集团将合并协议约定的或有对价作为企业合并
转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
本集团对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本集团按照持股比例计算应享有或承担的部分，调
整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，本集团按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本集团采用的会计政策及会
计期间不一致，按本集团的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值
准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最
后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认
预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，本集团在扣除未确认的亏损
分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成
46
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其
他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结
果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
本集团对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 年 0% 、3% 2.80%-5.00%
机器设备 10-20 年 0% 、3% 4.9%-10.00%
运输设备 5-10 年 0% 、3% 9.7%-10.00%
办公设备 5-10 年 0% 、3% 9.7%-20.00%
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
47
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
本集团在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本集团与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本集团；
（2）本集团具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
本集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
5、 其他说明
井巷工程按照工作量法计提折旧。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
本集团在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企
业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计
的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用:
48
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借
款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、 无形资产的计价方法
（1）本集团取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
49
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预期实现
方式的，采用直线法摊销。
本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必
要时进行调整。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，本
集团以单项无形资产为基础估计其可收回金额。本集团难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
50
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时
计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用：
本集团长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包
括取水权使用费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 附回购条件的资产转让：
本集团销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资
产时，本集团不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计
入财务费用。
(二十) 预计负债：
本集团涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入：
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本集团既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
51
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
实现。
本集团在国内市场销售产品，客户自提货物方式在货物出库后确认收入，其他方式根据合同约
定交货完毕，验收后由卖方出具合同结算单或结算汇总表，待买方确认无误确认收入。
本集团在国际市场销售产品在出口货物通关后确认收入。
供电收入按照实际上网电量于每月底确认。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本集团根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
(二十二) 政府补助：
1、 类型
政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买
的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得
税负债以抵销后的净额列报。
52
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十四) 经营租赁、融资租赁：
1、 经营租赁会计处理
（1）集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由集团承担的与租赁相关的费用时，集团将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，集团将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
融资租入资产：集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。集团采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。集团发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
(二十五) 持有待售资产：
1、 持有待售资产确认标准
本集团将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）集团已就该资产出售事项作出决议
（2）集团已与对方签订了不可撤消的转让协议
（3）该资产转让将在一年内完成。
2、 持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减
去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，
确认为资产减值损失。
(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十七) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十八) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1、商誉
53
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本集团对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价
值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按
照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行
分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面
价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
2、维简费、生产安全费用及其他类似性质的费用
本集团按照中国政府相关机构的规定根据煤炭产量计提维简费、生产安全费用及其他类似性质
费用，用于维持矿区生产、设备改造相关支出、煤炭生产和煤炭井巷建筑设施安全支出等相关
支出。本集团按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规
定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按规定范围使用专项储备
形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，相关
资产在以后期间不再计提折旧。
3、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成本集团的关联方。
本集团的关联方包括但不限于：
（1）本集团的母公司；
（2）本集团的子公司；
（3）与本集团受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本集团实施共同控制的投资方；
（5）对本集团施加重大影响的投资方；
（6）本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本集团或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的
其他企业。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
增值税 17%、13%、6%
期允许抵扣的进项税后的余额
计算）
54
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
营业税 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地使用税 实际占用的土地面积 3 元至 15 元/平方米
关税 出口货物的完税金额 25%、20%
资源税 煤炭产量 4.40 元/吨
(二) 税收优惠及批文
本公司根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大开发企业所得税优惠政策有关具体问题
的公告》的批复，享受西部大开发所得税税收优惠政策，2013 年所得税税率为 15%。
主要子公司 2013 年度适用的企业所得税情况如下:
法定
公司名称 性质 实际税率 减免税政策
税率
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古东昊羊绒制
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
品 有 限 公 司 （“ 东 25% 15%
企业 的批复，东昊享受西部大开发所得税税收优惠政
昊”）
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古鄂尔多斯东
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
华羊绒精纺织有限 25% 15%
企业 的批复，东华享受西部大开发所得税税收优惠政
公司（“东华”）
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
鄂尔多斯市东昱羊
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
绒制品有限责任公 25% 15%
企业 的批复，东昱享受西部大开发所得税税收优惠政
司（“东昱”）
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古东泉制衣有中 外 合 资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
25% 15%
限公司（“东泉“） 企业 的批复，东泉享受西部大开发所得税税收优惠政
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古东马羊绒制
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
品 有 限 公 司 （“ 东 25% 15%
企业 的批复，东马享受西部大开发所得税税收优惠政
马”）
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古东利羊绒时
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
装 有 限 公 司 （“ 东 25% 15%
企业 的批复，东利享受西部大开发所得税税收优惠政
利”）
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
鄂尔多斯市东阜羊
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
绒制品有限责任公 25% 15%
企业 的批复，东阜享受西部大开发所得税税收优惠政
司（“东阜”）
策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古东伟羊绒制
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
品 有 限 公 司 （“ 东 25% 15%
企业 的批复，东伟享受西部大开发所得税税收优惠政
伟”）
策，所得税税率为 15%。
中外合资 根据蒙国税函(2007)57 号文件的批复，电力冶金
电力冶金 25% 12.5%
企业 从获利年度开始享受“免二减三”的所得税优惠
55
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
法定
公司名称 性质 实际税率 减免税政策
税率
政策，2012 年为电力冶金的第三个减半纳税年度，
所得税税率为 12.5%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古鄂尔多斯煤
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
炭有限责任公司 25% 15%
企业 的批复，煤炭公司继续享受西部大开发所得税税
(“煤炭公司”)
收优惠政策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
鄂尔多斯市西达选
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
煤有限责任公司 25% 15%
企业 的批复，西达公司继续享受西部大开发所得税税
(“西达公司”)
收优惠政策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古鄂尔多斯电
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
力有限责任公司 25% 15%
企业 的批复，电力公司继续享受西部大开发所得税税
(“电力公司”)
收优惠政策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
鄂尔多斯市西金矿
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
冶有限责任公司 25% 15%
企业 的批复，西金公司继续享受西部大开发所得税税
(“西金公司”)
收优惠政策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古鄂尔多斯金
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
属冶炼有限责任公 25% 15%
企业 的批复，金属冶炼继续享受西部大开发所得税税
司（“金属冶炼”）
收优惠政策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
内蒙古鄂尔多斯
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
EJM 锰合金有限公 25% 15%
企业 的批复，EJM 公司继续享受西部大开发所得税税
司(“EJM 公司”)
收优惠政策，所得税税率为 15%。
根据《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大
鄂尔多斯市西汇水
中外合资 开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》
务有限责任公司 25% 15%
企业 的批复，西汇水务继续享受西部大开发所得税税
(“西汇水务”)
收优惠政策，所得税税率为 15%。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
56
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
从母公司所有者
少数股
持 表 是 权益冲减子公司
实质上构 东权益
业 股 决 否 少数股东分担的
成对子公 中用于
子公司类 务 期末实际出资 权 合 少数股东权 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 冲减少
型 性 额 比 比 并 益 数股东在该子公
的其他项 数股东
质 例 例 报 司期初所有者权
目余额 损益的
(%) (%) 表 益中所享有份额
金额
后的余额
技术开发、技术
北京鄂尔多斯科技发展有限 全资子公 北京市昌平区 转让、技术咨询，
200,000,000.00 190,400,000.00 100 100 是 64,381,474.47
公司（“科技公司”） 司 永安路 47 号 制造羊绒及纺织
纤维制品
北京东胜鄂尔多斯工贸中心 全资子公 北京市昌平区 羊绒制品的生产
30,630,000.00 30,630,000.00 100 100 是
（“工贸中心”） 司 永安路 47 号 与销售
内蒙古鄂尔多
内蒙古鄂尔多斯国际贸易有 全资子公 斯市东胜区达 自营及代理出口
40,000,000.00 40,000,000.00 100 100 是
限公司（“进出口公司”） 司 拉特南路 102 羊绒制品等
号
内蒙古鄂尔多
内蒙古鄂尔多斯服装有限公 全资子公 生产销售服装服
斯市东胜区达 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 是 19,663,871.40
司（“服装公司”） 司 饰、羊绒制品
拉特南路 32 号
内蒙古鄂尔多
内蒙古东利羊绒时装有限公 全资子公 生产和销售羊绒
斯市东胜区达 137,885,370.00 140,970,877.45 100 100 是
司（“东利”） 司 制品
拉特南路 32 号
北京鄂尔多斯大酒店有限公 全资子公 北京市西城区
2,000,000.00 住宿 2,000,000.00 100 100 是
司（“北京大酒店”） 司 华远街 5、7 号
上海市长宁区
上海鄂尔多斯实业有限公司 全资子公 仙霞路 317 号
5,000,000.00 销售羊绒制品 5,000,000.00 100 100 是
（“上海实业”） 司 B 栋 31 楼 3102
室
北京鄂尔多斯纺织品有限公 全资子公 北京市昌平区 羊绒制品等的销
10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 是
司（“北京纺织品”） 司 永安路 47 号 售
内蒙古鄂尔多
鄂尔多斯游泳馆有限责任公 全资子公 体育场地设施服
斯市东胜区白 3,000,000.00 2,946,100.00 100 100 是
司（“游泳馆”） 司 务
天马路 2 号
57
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽省阜阳市
阜阳市鄂尔多斯羊绒制品有
全资子公 开发区第九期 羊绒制品的生产
限责任公司（“阜阳鄂尔多 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100 是
司 标准厂房综合 与销售
斯”）
楼3号
安徽省合肥市
合肥鄂尔多斯羊绒制品有限 全 资 子 公 羊绒制品的生产
长丰双凤经济 45,000,000.00 45,000,000.00 100 100 是
责任公司（“合肥鄂尔多斯”） 司 与销售
开发区
桐乡市鄂尔多斯服装检验有 全资子公 桐乡市梧桐街 承揽服装原料、
1,000,000.00 1,000,000.00 100 100 是
限责任公司（“桐乡检验”） 司 环城北路 58 号 纱线及成衣检验
山羊绒、毛、畜
乌兰浩特市鄂尔多斯羊绒制 乌兰浩特市乌 产品收购、加工、
全资子公
品有限公司（“乌兰浩特鄂尔 兰哈达经济开 20,000,000.00 选洗、分梳；纺 20,000,000.00 100 100 是
司
多斯”） 发区 织、针织、羊绒
和毛织品的销售
鄂尔多斯市东润欣物业服务 全资子公
东胜区罕台镇 1,000,000.00 物业服务管理 1,000,000.00 100 100 是
有限公司（“东润欣”） 司
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有
少数股 者权益冲减子
是
实质上构 东权益 公司少数股东
业 表决 否
子公 成对子公 持股 中用于 分担的本期亏
务 权比 合
子公司全称 司类 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 比例 少数股东权益 冲减少 损超过少数股
性 例 并
型 的其他项 (%) 数股东 东在该子公司
质 (%) 报
目余额 损益的 期初所有者权
表
金额 益中所享有份
额后的余额
深圳鄂尔多
控 股 深圳罗湖区罗沙
斯羊绒制品 生产和销售
子 公 路莲塘鹏基工业 8,880,000.00 7,520,588.00 70 70 是 663,275.31
有 限 公 司 羊绒制品
司 区(709 栋 4 楼)
（“东奇”）
内蒙古鄂尔 全 资 内蒙古鄂尔多斯
生产和销售
多斯东华羊 子 公 市东胜区白天马 204,980,400.00 207,914,506.86 100 100 是
羊绒制品
绒精纺织有 司 路2号
58
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司（“东
华”）
大连三友毛
控 股
绒制品有限 大连经济技术开 生产和销售
子 公 32,895,932.00 25,533,172.00 71.77 71.77 是 8,974,891.38
公 司 （“ 三 发区兴城路 9 号 羊绒制品
司
友”）
内蒙古东马
全 资 内蒙古鄂尔多斯
羊绒制品有 生产和销售
子 公 市东胜区达拉特 12,427,030.00 14,503,111.80 100 100 是
限公司（“东 羊绒制品
司 南路 32 号
马”）
多 晶 硅 生
内蒙古鄂尔
控 股 内蒙古鄂尔多斯 产、单晶制
多斯多晶硅
子 公 市鄂托克旗棋盘 1,000,000,000.00 备、多晶硅 610,000,000.00 51 61 是 179,643,792.20
业有限公司
司 井工业园区 铸锭、切割
（“多晶硅”）
和硅料销售
发电、供电、
铁合金、煤
控 股 内蒙古鄂尔多斯
炭加工及其
电力冶金 子 公 市鄂托克旗棋盘 6,500,000,000.00 3,987,207,322.00 60 73.2 是 5,290,320,734.65
产品销售，
司 井工业园区
引水、供水、
污水处理
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 是 权益
数股东分担
业 子公 持股 表决 否 中用
的本期亏损
子公司类 务 期末实际出资 司净 权比 合 少数股东权 于冲
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 超过少数股
型 性 额 投资 比例 例 并 益 减少
东在该子公
质 的其 (%) (%) 报 数股
司期初所有
他项 表 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
59
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
鄂尔多斯市东昱羊
全资子公 内蒙古鄂尔多斯市东 羊绒系列产品的生产、
绒制品有限责任公 131,593,800.00 148,912,931.47 100 100 是
司 胜区达拉特南路 29 号 加工和销售
司（“东昱”）
内蒙古东昊羊绒制
全资子公 内蒙古鄂尔多斯市东
品 有 限 公 司 （“ 东 59,563,600.00 生产和销售羊绒制品 134,357,129.63 100 100 是
司 胜区白天马路 5 号
昊”）
内蒙古东伟羊绒制
全资子公 内蒙古鄂尔多斯市东
品 有 限 公 司 （“ 东 57,270,000.00 生产和销售羊绒制品 80,691,727.00 100 100 是
司 胜区乌审东街 1 号
伟”）
控股子公 深圳市福田区天安创
深圳鄂尔多斯服装
司的控股 新科技广场(二期)西 10,500,000.00 销售针纺织品 5,500,000.00 46.67 52.38 是 52,103,396.94
有限公司（“华南”）
子公司 座西 1503 房
鄂尔多斯集团东升 装潢印刷，纸箱纸盒、
全资子公 内蒙古鄂尔多斯市东
包装印刷有限责任 19,522,000.00 纸袋生产销售；毛绒洗 47,113,843.69 100 100 是
司 胜区乌审东街 11 号
公司（“东升”） 净剂等的生产销售
北京鄂尔多斯羊绒
控股子公 北京市通州区漷县镇 羊 绒 制品 的 生产 与 销
有限公司（“北京样 18,557,200.00 19,628,620.00 88.28 88.28 是 1,299,828.15
司 北京市汽车雨刷厂 售
板厂”）
鄂尔多斯市东阜羊
全资子公 内蒙古鄂尔多斯市东 加 工 生产 精 纺羊 绒 制
绒制品有限责任公 6,000,000.00 7,247,935.69 100 100 是
司 胜区白天马路 2 号 品
司（“东阜”）
上海鄂尔多斯服装
控股子公 上海市青浦区外青松 服装服饰、羊绒制品及
控股有限公司（“上 50,000,000.00 40,800,000.00 51 51 是 78,747,110.57
司 公路 7888 号 纺织品销售
海服控”）
控股子公 内蒙古鄂尔多斯市鄂 煤 炭 前期 基 础设 施 建
恒邦煤焦 司的控股 托克旗棋盘井镇工业 3,500,000.00 设、洗精煤、零星部件 130,000,000.00 100 100 是
子公司 园区 加工、销售
控股子公 鄂托克旗棋盘井镇骆
白灰生产、销售；建筑
联峰矿业 司的控股 驼山矿区文强采石厂 32,750,000.00 26,200,000.00 80 80 是 5,940,501.33
材料、化工产品销售。
子公司 南
控股子公 内蒙古鄂尔多斯市鄂
同源化工 司的控股 托克旗棋盘井镇工业 60,000,000.00 电石的生产及销售 38,700,000.00 46 46 是 99,050,018.80
子公司 园区
东莞市东鸿针织制 控 股 子 公
品 有 限 公 司 （“ 东 司 的 控 股 东莞市塘厦镇 500,000.00 针织制品 370,000.00 100 100 是
鸿”） 子公司
60
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
上海鄂尔多斯羽绒 控股子公
制品有限公司（“上 司的控股 青浦区外青松公路 10,000,000.00 销售羽绒制品 10,000,000.00 100 100 是
海羽绒”） 子公司
北京鄂尔多斯时装 控股子公
北京市昌平区科技园
有限公司（“北京时 司的控股 14,000,000.00 服装服饰销售 14,000,000.00 100 100 是
区永安路 47 号
装”） 子公司
浙江派瑞德羊绒服 控股子公
嘉兴市南湖区大桥镇
饰有限公司（“派瑞 司的控股 26,700,000.00 羊绒服装服饰 29,735,100.00 100 100 是
嘉兴工业园区
德”） 子公司
控股子公
华龙盐业 司的控股 陕西省榆林市米脂县 100,000,000.00 工业盐生产销售 60,000,000.00 55 55 是 30,570,544.30
子公司
控股子公 内蒙古鄂尔多斯市鄂
西金微硅粉 司的控股 托克旗棋盘井工业园 90,000,000.00 生产、销售硅微粉产品 60,183,148.12 100 100 是
子公司 区
控股子公 棋盘井高载能工业园
兴业化工 司的控股 区新华结晶硅公司东 58,500,000.00 石料、白灰生产、销售 32,175,000.00 55 55 是 25,555,546.38
子公司 侧
控股子公
棋盘井镇尔格图嘎查
国泰矿业 司的控股 33,000,000.00 石灰岩开采销售 18,150,000.00 55 55 是 13,180,159.16
牧民阿腾其劳草场
子公司
控股子公 棋盘井镇工业园区西
石灰石开采、加工、销
祥屹矿业 司的控股 苑家园 A4-8-3-10 号商 39,500,000.00 29,625,000.00 75 75 是 9,781,951.17
售
子公司 铺
锰矿石销售；白云石、
控股子公 硅石、硅渣、五金建材、
西成工贸 司的控股 棋盘井镇工业园区 3,000,000.00 劳 保 机电 销 售； 除 尘 1,800,000.00 60 60 是 1,688,761.45
子公司 灰、装卸料、碎矿粉烘
干、加工
为 有 色金 属 、黑 色 金
属、冶金炉料、矿产品
控股子公 现货交易提供场所、设
天津经济技术开发区
天津交易所 司的控股 100,000,000.00 施及相关配套服务；上 44,539,547.90 52 52 是 40,245,744.04
南海路 136 号
子公司 述产品(不含铁矿石、铁
矿砂)的批发、零售、进
出口、佣金代理(不含拍
61
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
卖)及相关技术进出口
(法律、法规禁止项目除
外 ； 凡涉 及 前置 许 可
的，凭许可证经营)；仓
储配送服务；商贸信息
咨询服务；计算机软硬
件 开 发及 相 关技 术 服
务；房屋租赁服务；承
办铁合金交易市场；提
供市场电子交易服务。
国家有专营、专项规定
的按专营专项规定。
62
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
天津交易所 83,845,300.08 -2,088,870.79
(三) 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
商誉为收购成本超出所获得资产
天津交易所 1,130,828.99
和负债的公允价值的部分
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
对本年子公司 Erdos Europe 外币报表进行折算。对于资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率【欧元：人民币（1：8.0536）】折算，所有者权益项目除
"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金： / / 547,769.55 / / 396,565.85
人民币 / / 547,769.55 / / 396,565.85
银行存款： / / 2,434,907,431.34 / / 1,456,852,228.93
人民币 / / 2,396,577,343.66 / / 1,386,795,265.82
美元 6,064,168.30 6.1787 6,675,316.08
37,468,676.68 6.2855 41,957,699.22
日元 2,194.00 0.0626 137.34 2,194.00 0.0730 160.16
欧元 106,940.04 8.0536 3,378,268.01
861,252.31 8.3176 28,099,082.00
港元 26.80 0.7966 21.35 26.80 0.8108 21.73
其他货币资
/ / 98,900,000.00 / / 177,800,000.00
金：
人民币 / / 98,900,000.00 / / 177,800,000.00
合计 / / 2,534,355,200.89 / / 1,635,048,794.78
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金、银行质押借款保
98,900,000.00 177,800,000.00
证金
合 计 98,900,000.00 177,800,000.00
注：其他货币资金中主要为限制用途的银行承兑汇票保证金、银行质押借款保证金。
63
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,068,377,760.17 1,106,376,528.79
商业承兑汇票 622,301.79
合计 3,068,377,760.17 1,106,998,830.58
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1：单项
金额重大但
1,126,663,502.90 70.77 750,207,950.24 57.06
组合风险较
小
组合 2：单项
金额不重大
287,921,698.94 18.09 453,873,274.11 34.52
组合风险较
小
组合 3：组合
172,641,874.05 10.85 12,191,396.97 7.06 106,140,676.94 8.07 12,173,783.31 11.47
风险较大
组合小计 1,587,227,075.89 99.71 12,191,396.97 1,310,221,901.29 99.65 12,173,783.31
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 4,569,915.01 0.29 4,569,915.01 100.00 4,569,915.01 0.35 4,569,915.01 100.00
准备的应收
账款
合计 1,591,796,990.90 / 16,761,311.98 / 1,314,791,816.30 / 16,743,698.32 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 155,183,727.72 89.89 87,541,113.20 82.48
1 年以内
155,183,727.72 89.89 87,541,113.20 82.48
小计
1至2年 10,533,498.72 6.10 5,266,749.36 12,851,560.86 12.11 6,425,780.43
64
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
2至3年 1,560,007.78 0.90 1,560,007.78 761,695.38 0.72 761,695.38
3 年以上 5,364,639.83 3.11 5,364,639.83 4,986,307.50 4.69 4,986,307.50
合计 172,641,874.05 100.00 12,191,396.97 106,140,676.94 100.00 12,173,783.31
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
锡林郭勒昊峰商贸有
2,171,619.99 2,171,619.99 100.00 预计无法收回
限责任公司
深圳市鄂尔多斯实业
有限公司（“深圳鄂尔 1,927,787.02 1,927,787.02 100.00 预计无法收回
多斯”)
香港盛林有限公司
93,792.00 93,792.00 100.00 预计无法收回
（“盛林公司”）
北京鸿讯物流公司 39,663.00 39,663.00 100.00 预计无法收回
北京鄂尔多斯服装定
44,455.00 44,455.00 100.00 预计无法收回
制有限公司
个人零星应收账款 292,598.00 292,598.00 100.00 预计无法收回
合计 4,569,915.01 4,569,915.01 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
山东东岳化工有
非关联方 90,974,004.31 1 年以内 5.72
限公司
河北钢铁股份有
非关联方 68,575,749.85 1 年以内 4.31
限公司
天津渤天化工有
非关联方 67,268,950.98 1 年以内 4.23
限责任公司
内蒙古乌海化工
非关联方 56,038,758.30 1 年以内 3.52
股份有限公司
1 年 以 内
内蒙古天骄大酒 38,449,819.00 元，
关联方 51,597,148.00 3.24
店有限公司 1-2 年 为
13,147,329.00 元
合计 / 334,454,611.44 / 21.02
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
内蒙古天骄 母公司的控股子公司 51,597,148.00 3.24
65
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
北京创展 其他 17,822,050.18 1.12
联合化工 联营公司 11,738,062.87 0.74
三井物产 其他 5,867,109.91 0.37
双欣电力 联营公司 1,780,038.60 0.11
宁夏荣昌 其他 1,657,999.63 0.10
化学工业 母公司的控股子公司 275,423.76 0.02
维丰 其他 179,456.11 0.01
惠正包装 其他 140,773.63 0.01
东瑞 其他 12,588.98
圣宝荷 合营公司 4,868.36
爱瑞邦德 联营公司 534.00
合计 / 91,076,054.03 5.72
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 10,403,816.68 0.32 10,403,816.68 100.00 10,403,816.68 0.34 10,403,816.68 100.00
其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：单项金额重
1,291,269,270.03 39.60 2,819,267,503.41 92.53
大但组合风险较小
组合 2：单项金额不
1,934,107,342.82 59.30 203,247,676.31 6.67
重大组合风险较小
组合 3：组合风险较
24,189,279.86 0.74 5,599,027.58 23.22 12,358,135.75 0.41 5,616,641.24 45.45
大
组合小计 3,249,565,892.71 99.64 5,599,027.58 3,034,873,315.47 99.61 5,616,641.24
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 1,439,913.74 0.04 1,439,913.74 100.00 1,455,252.01 0.05 1,455,252.01 100.00
备的其他应收账款
合计 3,261,409,623.13 / 17,442,758.00 / 3,046,732,384.16 / 17,475,709.93 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
深圳市鄂尔多斯
10,403,816.68 10,403,816.68 100.00 预计无法收回
实业有限公司
合计 10,403,816.68 10,403,816.68 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
66
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 17,891,922.86 73.97 6,083,650.52 49.23
1 年以内
17,891,922.86 73.97 6,083,650.52 49.23
小计
1至2年 1,396,658.84 5.77 698,329.42 1,315,687.99 10.65 657,844.00
2至3年 2,168,297.85 8.96 2,168,297.85 2,226,396.93 18.02 2,226,396.93
3 年以上 2,732,400.31 11.30 2,732,400.31 2,732,400.31 22.10 2,732,400.31
合计 24,189,279.86 100.00 5,599,027.58 12,358,135.75 100.00 5,616,641.24
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
鄂尔多斯俄罗斯 599,548.99 599,548.99 100.00 预计无法收回
个人零星应收账
840,364.75 840,364.75 100.00 预计无法收回
款
合计 1,439,913.74 1,439,913.74 / /
2、 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
其他应收账款 转回或收回原 确定原坏账准备的 转回坏账准备
累计已计提坏 收回金额
内容 因 依据 金额
账准备金额
王瑞 收回 预计可收回性较小 3,984.40 3,984.40 3,984.40
刘卫东 收回 预计可收回性较小 5,251.95 5,251.95 5,251.95
曹树林 收回 预计可收回性较小 3,164.55 3,164.55 3,164.55
社保费 收回 预计可收回性较小 19,324.29 19,324.29 19,324.29
内蒙古睿丰科
收回 预计可收回性较小 58,099.08 58,099.08 58,099.08
贸有限公司
合计 / / 89,824.27 / /
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
鄂尔多斯集团 2,278,000,000.00 2,350,000,000.00
合计 2,278,000,000.00 2,350,000,000.00
4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
67
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
内蒙古鄂尔多斯羊绒
母公司 2,278,000,000.00 2-3 年 69.85
集团有限责任公司
双欣电力公司 关联方 142,480,000.00 1 年以内 4.37
鄂托克旗人民政府 非关联方 100,000,000.00 1 年以内 3.07
交银金融租赁有限责
非关联方 27,500,000.00 1 年以内 0.84
任公司
民生金融租赁股份有
非关联方 26,000,000.00 2-3 年 0.80
限公司
合计 / 2,573,980,000.00 / 78.93
5、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
鄂尔多斯集团 母公司 2,278,000,000.00 69.85
双欣电力 联营公司 142,048,000.00 4.36
同洲物流 联营公司 6,463,269.15 0.20
金鼎矿业 合营公司 2,000,000.00 0.06
鑫太矿业 合营公司 1,500,000.00 0.05
北京创展 其他 1,210,000.00 0.04
鄂尔多斯俄罗斯 母公司的控股子公司 599,549.00 0.02
鄂尔多斯物业 母公司的控股子公司 12,020.41
鄂尔多斯宾馆 母公司的控股子公司 150.00
合计 / 2,431,832,988.56 74.58
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,763,759,506.43 95.61 1,637,004,408.71 95.25
1至2年 74,610,079.77 4.04 74,705,600.66 4.35
2至3年 2,170,276.28 0.12 3,862,166.00 0.22
3 年以上 4,263,464.65 0.23 3,048,803.86 0.18
合计 1,844,803,327.13 100.00 1,718,620,979.23 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
青海百通高纯材
非关联方 293,920,000.00 1 年以内 预付投资款
料开发有限公司
1 年 以 内
预付代建单身公
鄂尔多斯房地产 118,300,000.00
关联方 172,900,000.00 寓款，合同项目尚
开发有限公司 元 ， 1-2 年 为
未执行完毕
54,600,000.00 元
68
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
东方电气集团东 预付工程设备款，
方锅炉股份有限 非关联方 76,886,201.00 1 年以内 合同项目尚未执
公司 行完毕
预付无毛绒款，合
巴彦淖尔市大兴
非关联方 71,966,219.50 1 年以内 同项目尚未执行
羊绒制品公司
完毕
预付无毛绒款，合
陕西通海羊绒制
非关联方 63,029,677.61 1 年以内 同项目尚未执行
品有限责任公司
完毕
合计 / 678,702,098.11 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,807,813,068.13 133,728,378.09 1,674,084,690.04 2,225,084,182.66 138,312,826.97 2,086,771,355.69
在产品 518,659,063.50 518,659,063.50 197,098,759.78 197,098,759.78
库存商
2,129,337,798.63 266,779,606.68 1,862,558,191.95 2,107,837,368.51 275,471,408.68 1,832,365,959.83
品
周转材
6,216,098.45 6,216,098.45 4,025,212.64 4,025,212.64
料
合计 4,462,026,028.71 400,507,984.77 4,061,518,043.94 4,534,045,523.59 413,784,235.65 4,120,261,287.94
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 138,312,826.97 4,584,448.88 133,728,378.09
库存商品 275,471,408.68 8,691,802.00 266,779,606.68
合计 413,784,235.65 13,276,250.88 400,507,984.77
3、 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 末余额的比例（％）
成本高于可变现净值，主要为库龄较
原材料
长及受损的原材料
成本高于可变现净值，主要为库龄较
在产品
长的在产品
库 存 商 成本高于可变现净值，主要为库龄较
品 长的羊绒制品及硅微粉、金属硅等库
69
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
存商品
周 转 材 成本高于可变现净值，主要为库龄较
料 长的低值易耗品及包装物
(七) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
业在
本企
被投
业持
被投资单位名 资单 本期营业收入总
股比 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
称 位表 额
例
决权
(%)
比例
(%)
一、合营企业
若羌县金鼎矿
业开发有限责
50.00 50.00 14,522,109.47 7,907,442.30 6,614,667.17
任 公 司 (" 金 鼎
矿业")
内蒙古鑫太矿
业 有 限 公 司 (" 50.00 50.00 29,883,672.14 6,225,235.70 23,658,436.44
鑫太矿业")
二、联营企业
内蒙古东乌铁
路有限责任公
20.00 20.00 2,546,319,478.03 1,645,237,144.69 901,082,333.34 175,586,836.60 9,679,926.95
司 (" 东 乌 铁 路
")
乌海市同洲物
流 有 限 公 司 (" 30.00 30.00 74,942,114.17 64,861,203.52 10,080,910.65 9,056,757.78 -19,630.11
同洲物流")
鄂尔多斯市双
欣电力有限公
45.00 45.00 2,187,911,996.78 1,588,344,484.19 599,567,512.59 442,737,690.77 75,169,335.69
司 (" 双 欣 电 力
")
北京爱瑞邦德
服装有限公司 50.00 28.57 7,341,691.23 1,736,006.95 5,605,684.28 4,320,815.52 447,786.80
("爱瑞邦德")
深圳鄂尔多斯
创展服装有限
30.00 30.00 145,216,325.06 87,283,370.73 57,932,954.33 47,192,973.19 7,734,948.88
公 司 (" 深 圳 创
展")
内蒙古鄂尔多
斯联合化工有
21.00 21.00 2,896,803,626.94 1,244,520,952.38 1,652,282,674.56 1,181,377,772.52 333,767,909.93
限公司（"联合
化工"）
70
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位
增减 减值 资单位 例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 持股比 决权比
比例
例（％） 例不一
（％）
致的说
明
新包神铁路有限责
任 公 司 (" 新 包 神 铁 153,120,000.00 153,120,000.00 153,120,000.00 6.00 6.00
路")
鄂尔多斯南部铁路
有 限 责 任 公 司 (" 南 24,800,000.00 24,800,000.00 24,800,000.00 5.00 5.00
部铁路")
内蒙古创联能源开
发 有 限 责 任 公 司 (" 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 19.00 19.00
创联能源")
深圳市中科招商创
业 投 资 有 限 公 司 (" 59,354,897.00 59,354,897.00 59,354,897.00 14.25 14.25
深圳中科")
三英中电科技（北
京）有限责任公司(" 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 6.59 6.59
三英中电")
宁夏鄂尔多斯荣昌
羊绒制品有限公司 8,101,545.00 8,101,545.00 8,101,545.00 18.00 18.00
("宁夏荣昌")
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
减 在被投 持股比
资单位
值 资单位 例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 持股比 决权比
比例
备 例（％） 例不一
（％）
致的说
明
若羌县金鼎矿业
开发有限责任公 10,000,000.00 3,307,333.57 3,307,333.57 50.00 50.00
司("金鼎矿业")
内蒙古鑫太矿业
19,000,000.00 11,829,218.21 11,829,218.21 50.00 50.00
有限公司("鑫太矿
71
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
业")
内蒙古东乌铁路
有限责任公司("东 226,020,384.00 188,446,056.40 1,935,985.39 190,382,041.79 20.00 20.00
乌铁路")
乌海市呼铁同洲
物流有限责任公 9,000,000.00 286,519.29 -5,889.03 280,630.26 30.00 30.00
司("同洲物流")
天津铁合金交易
所有限公司("天津 42,000,000.00 38,670,376.89 -38,670,376.89 45.00 45.00
交易所")
鄂尔多斯市鄂尔
多斯双欣电力有
166,500,000.00 389,607,921.40 -83,492,357.27 306,115,564.13 45.00 45.00
限公司("双欣电力
")
根 据 爱
瑞 邦 德
公 司 章
北京爱瑞邦德服 程约定，
装有限公司("爱瑞 5,000,000.00 2,578,575.32 223,893.40 2,802,468.72 50.00 28.57 本 集 团
邦德") 可 行 使
表 决 权
比 例 约
为 28.57
深圳鄂尔多斯创
展服装有限公司(" 6,000,000.00 15,209,540.32 2,320,484.66 17,530,024.98 30.00 30.00
深圳创展")
内蒙古鄂尔多斯
联合化工有限公 1,045,661,915.32 1,099,865,300.68 -55,908,738.91 1,043,956,561.77 21.00 21.00
司("联合化工")
(九) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 151,640,968.38 151,640,968.38
1.房屋、建筑物 151,640,968.38 151,640,968.38
2.土地使用权
二、累计折旧和累
36,873,752.42 3,097,382.92 39,971,135.34
计摊销合计
1.房屋、建筑物 36,873,752.42 3,097,382.92 39,971,135.34
2.土地使用权
三、投资性房地产
114,767,215.96 -3,097,382.92 111,669,833.04
账面净值合计
1.房屋、建筑物 114,767,215.96 -3,097,382.92 111,669,833.04
2.土地使用权
72
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
114,767,215.96 -3,097,382.92 111,669,833.04
账面价值合计
1.房屋、建筑物 114,767,215.96 -3,097,382.92 111,669,833.04
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：3,097,382.92 元。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 15,822,634,281.67 179,774,362.36 22,192,425.99 15,980,216,218.04
其中：房屋及建筑物 6,250,509,575.03 34,840,817.48 6,285,350,392.51
机器设备 8,699,633,002.57 133,552,719.33 15,197,073.54 8,817,988,648.36
运输工具 250,720,560.38 7,277,313.53 6,109,792.69 251,888,081.22
办公设备 94,561,698.43 4,103,512.02 885,559.76 97,779,650.69
井巷工程 527,209,445.26 527,209,445.26
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合计： 4,170,683,109.77 540,778,571.84 18,695,989.82 4,692,765,691.79
其中：房屋及建筑物 1,193,526,446.41 152,704,422.07 1,346,230,868.48
机器设备 2,694,845,585.20 349,151,391.05 13,551,247.22 3,030,445,729.03
运输工具 145,954,440.63 17,623,002.33 4,579,374.86 158,998,068.10
办公设备 65,584,747.01 5,266,881.01 565,367.74 70,286,260.28
井巷工程 70,771,890.52 16,032,875.38 86,804,765.90
三、固定资产账面净
11,651,951,171.90 / / 11,287,450,526.25
值合计
其中：房屋及建筑物 5,056,983,128.62 / / 4,939,119,524.03
机器设备 6,004,787,417.37 / / 5,787,542,919.33
运输工具 104,766,119.75 / / 92,890,013.12
办公设备 28,976,951.42 / / 27,493,390.41
井巷工程 456,437,554.74 / / 440,404,679.36
四、减值准备合计 9,469,628.63 / / 9,469,628.63
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 9,446,665.35 / / 9,446,665.35
运输工具 / /
办公设备 22,963.28 / / 22,963.28
井巷工程 / /
五、固定资产账面价
11,642,481,543.27 / / 11,277,980,897.62
值合计
其中：房屋及建筑物 5,056,983,128.62 / / 4,939,119,524.03
73
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
机器设备 5,995,340,752.02 / / 5,778,096,253.98
运输工具 104,766,119.75 / / 92,890,013.12
办公设备 28,953,988.14 / / 27,470,427.13
井巷工程 456,437,554.74 / / 440,404,679.36
本期折旧额：540,778,571.84 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：123,700,964.01 元。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 备
在 建
6,745,252,964.89 6,745,252,964.89 5,437,136,570.57 5,437,136,570.57
工程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
74
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
工程投 本期利 资
项目名 入占预 工程 利息资本化累 其中：本期利 息资本 金
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
称 算比例 进度 计金额 息资本化金额 化率 来
（％） （％） 源
罕台庙
自
项目工 1,426,000,000.00 983,979,606.97 113,416,380.40 76.96 76.96 109,176,238.15 32,793,993.08 7.05 1,097,395,987.37
筹
程
山西厂
自
区总部 16,000,000.00 3,320,003.21 1,224,434.57 28.40 28.40 4,544,437.78
筹
基地
乌兰浩
特厂区 自
131,398,000.00 63,122,652.25 8,554,295.95 54.55 54.55 71,676,948.20
一期工 筹
程
联峰矿
自
业采矿 754,530.23 754,530.23
筹
系统
单身公 自
30,000,000.00 17,493,412.89 3,319,491.80 69.37 69.37 20,812,904.69
寓 筹
西苑家
园及园
自
区零星 3,076,525.00 3,076,525.00
筹
改造工
程
电煤工 自
12,604,002.94 308,736.97 12,912,739.91
程 筹
水泥项 自
380,000,000.00 395,019,044.31 10,403,668.49 106.69 100.00 405,422,712.80
目 筹
金属冶 自
648,000.00 648,000.00
炼技改 筹
75
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
项目
硅铁二
期、三
期及金
属冶炼
自
35KV 19,542,082.12 1,100,000.00 20,642,082.12
筹
输电线
路负荷
切改工
程
循环流
自
化床机 4,812,910,000.00 35,833,418.98 0.74 0.74 35,833,418.98
筹
组工程
华龙盐
化
自
600kt/a 680,146,500.00 9,727,641.18 7,179,758.99 2.40 2.40 16,907,400.17
筹
真空制
盐项目
循环经
自
济氧化 10,000,000.00 8,296,804.42 1,517,223.65 98.14 98.14 9,814,028.07
筹
铝工程
镍钙项 自
261,243.13 600,428.55 9,058,749.60 861,671.68
目 筹
电 厂
220KV
变电站 自
506,712.20 3,620,866.52 3,620,866.52 506,712.20
扩建及 筹
其他零
星工程
铁路专 自
182,295,902.00 64,513,075.00 36,550,403.93 55.44 55.44 101,063,478.93
用线工 筹
76
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
程
育苗基
自
地绿化 2,600,000.00 2,600,000.00
筹
工程
600 吨
循环排
污水除 自
6,000,000.00 5,300,000.00 700,000.00 100.00 100.00 6,000,000.00
盐再生 筹
节水工
程
西盛煤
自
焦化项 77,616,475.78 7,487,777.32 970,568.90 70,128,698.46
筹
目
余热发 自
54,000,000.00 8,043,939.71 17,727,923.63 46.69 46.69 25,771,863.34
电 筹
1-2 号
自
机组改 9,360,008.92 9,360,008.92
筹
建工程
高碳锰 自
57,096,974.35 1,994,601.53 5,158,938.00 59,091,575.88
铁项目 筹
石 桥
220KV
变电站
自
5 号主 2,763,430.00 2,763,430.00
筹
变扩建
改造工
程
PVC 自
6,080,000,000.00 3,536,445,923.14 962,991,478.46 74.01 74.01 319,118,451.10 122,464,060.57 8.00 4,499,437,401.60
项目 筹
硅铁工 自
109,745,551.76 8,168,414.92 101,329,963.97 6,821,432.60 16,584,002.71
程 筹
77
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
西烨供
自
暖管道 500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00
筹
工程
棋盘井
工业园
自
区配水 1,000,000.00 4,965,171.00 5,965,171.00
筹
增容改
造项目
多晶硅 自
245,849.77 2,606,230.58 2,852,080.35
工程 筹
自
其他 20,491,101.23 231,096,409.47 1,902,347.28 249,685,163.42
筹
合计 13,808,750,402.00 5,437,136,570.57 1,431,817,358.33 123,700,964.01 / / 450,304,378.35 155,258,053.65 / / 6,745,252,964.89
78
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料
专用材料 30,200,362.48 84,631,151.68 78,510,904.73 36,320,609.43
专用设备 25,169,950.64 422,865,868.24 391,449,511.05 56,586,307.83
为在建工程准备
11,150,563.24 3,927,100.88 5,676,733.30 9,400,930.82
的工具及器具
合计 66,520,876.36 511,424,120.80 475,637,149.08 102,307,848.08
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 868,524,876.37 6,260,284.13 187,785.89 874,597,374.61
商标使用权 72,080,000.00 72,080,000.00
土地使用权 346,056,220.61 346,056,220.61
技术专利 78,389,988.50 78,389,988.50
软件使用权 10,572,922.49 670,184.13 187,785.89 11,055,320.73
采矿权 361,425,744.77 5,590,100.00 367,015,844.77
二、累计摊销合计 149,125,146.04 14,416,943.73 110,975.38 163,431,114.39
商标使用权 62,018,832.32 1,801,999.98 63,820,832.30
土地使用权 54,782,980.42 4,330,628.19 59,113,608.61
技术专利 7,838,998.85 3,919,499.40 11,758,498.25
软件使用权 6,427,897.62 414,288.93 110,975.38 6,731,211.17
采矿权 18,056,436.83 3,950,527.23 22,006,964.06
三、无形资产账面
719,399,730.33 -8,156,659.60 76,810.51 711,166,260.22
净值合计
商标使用权 10,061,167.68 -1,801,999.98 8,259,167.70
土地使用权 291,273,240.19 -4,330,628.19 286,942,612.00
技术专利 70,550,989.65 -3,919,499.40 66,631,490.25
软件使用权 4,145,024.87 255,895.20 76,810.51 4,324,109.56
采矿权 343,369,307.94 1,639,572.77 345,008,880.71
四、减值准备合计
商标使用权
土地使用权
技术专利
软件使用权
采矿权
五、无形资产账面
719,399,730.33 -8,156,659.60 76,810.51 711,166,260.22
价值合计
商标使用权 10,061,167.68 -1,801,999.98 8,259,167.70
土地使用权 291,273,240.19 -4,330,628.19 286,942,612.00
技术专利 70,550,989.65 -3,919,499.40 66,631,490.25
79
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
软件使用权 4,145,024.87 255,895.20 76,810.51 4,324,109.56
采矿权 343,369,307.94 1,639,572.77 345,008,880.71
本期摊销额：14,416,943.73 元。
(十四) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
东升 13,190,938.61 13,190,938.61 13,190,938.61
东昊 7,943,147.00 7,943,147.00
东昱 12,002,969.00 12,002,969.00 12,002,969.00
北京鄂尔多斯 5,514,224.00 5,514,224.00
东鸿 5,053,487.00 5,053,487.00
北京时装 5,552,142.24 5,552,142.24
上海羽绒 2,434,054.65 2,434,054.65 2,434,054.65
天津交易所 1,130,828.99 1,130,828.99
其他 2,025,167.96 2,025,167.96 1,001,058.52
合计 53,716,130.46 1,130,828.99 54,846,959.45 28,629,020.78
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
水权使用费 105,549,644.96 3,600,000.00 101,949,644.96
其他 7,849,065.57 8,705,725.20 7,078,525.37 9,476,265.40
合计 113,398,710.53 8,705,725.20 10,678,525.37 111,425,910.36
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 34,782,918.45 33,051,588.44
未实现内部利润 33,982,474.68 34,044,188.63
累计未弥补亏损
预提费用 34,460,157.84 33,889,856.76
其他 62,950.02 62,950.02
小计 103,288,500.99 101,048,583.85
递延所得税负债：
资产评估增值 25,972,171.54 26,029,034.36
接受捐赠
小计 25,972,171.54 26,029,034.36
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
80
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
资产评估增值 103,888,686.17
接受捐赠
小计 103,888,686.17
可抵扣差异项目：
资产减值准备 206,638,015.77
未实现内部利润 160,007,813.77
累计未弥补亏损
预提费用 226,205,158.82
其他 251,800.06
小计 593,102,788.42
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 34,219,408.25 74,486.00 89,824.27 34,204,069.98
二、存货跌价准备 413,784,235.65 13,276,250.88 400,507,984.77
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,469,628.63 9,469,628.63
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 28,629,020.78 28,629,020.78
十四、其他
合计 486,102,293.31 74,486.00 89,824.27 13,276,250.88 472,810,704.16
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 15,000,000.00 55,000,000.00
抵押借款 604,000,000.00 74,000,000.00
81
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
保证借款 5,238,124,080.80 4,722,500,000.00
信用借款 350,000,000.00 170,000,000.00
票据贴现 200,000,000.00 400,000,000.00
合计 6,407,124,080.80 5,421,500,000.00
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,886,277,309.56 2,925,761,458.46
1至2年 113,176,651.04 176,679,442.37
2至3年 128,641,459.60 83,918,118.14
3 年以上 8,653,900.52 15,824,854.10
合计 3,136,749,320.72 3,202,183,873.07
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 556,831,891.79 481,241,669.43
1至2年 24,706,459.45 18,188,898.02
2至3年 6,140,108.23 3,496,376.05
3 年以上
合计 587,678,459.47 502,926,943.50
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 36,770,668.80 506,352,306.11 532,969,544.91 10,153,430.00
二、职工福利费 6,872,011.68 6,828,766.70 43,244.98
三、社会保险费 1,199,097.88 54,137,403.76 51,755,161.00 3,581,340.64
医疗保险费 326,725.82 12,546,891.08 11,957,875.43 915,741.47
基本养老保险费 729,854.33 35,849,672.96 34,433,089.21 2,146,438.08
年金缴费
失业保险费 97,340.69 1,943,676.25 1,902,270.73 138,746.21
工伤保险费 40,907.48 2,258,936.88 2,056,658.40 243,185.96
生育保险费 4,269.56 1,538,226.59 1,405,267.23 137,228.92
82
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
四、住房公积金
五、辞退福利 6,835,521.55 1,014,848.35 859,142.12 6,991,227.78
六、其他
七、工会经费 10,310,772.01 8,639,782.83 6,719,081.46 12,231,473.38
八、职工教育经费 414,086.72 142,017.30 92,688.88 463,415.14
合计 55,530,146.96 577,158,370.03 599,224,385.07 33,464,131.92
工会经费和职工教育经费金额 12,694,888.52 元。
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -458,159,978.83 -425,060,369.69
营业税 771,653.54 4,611,084.86
企业所得税 84,240,725.11 132,685,776.22
个人所得税 7,630,108.76 1,589,046.11
城市维护建设税 2,118,611.11 1,785,481.38
房产税 54,904.57 46,287.09
印花税 828,690.04 352,180.80
教育费附加 1,968,605.28 1,748,453.51
水利建设基金 27,363,807.98 25,557,994.97
资源税 1,823,628.77 2,513,556.44
矿产资源补偿税 10,847,939.25 8,546,125.75
煤炭价格调节基金 3,636,014.91 5,969,547.36
土地使用税
其他 3,303,895.26 5,845,286.60
合计 -313,571,394.25 -233,809,548.60
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
35,282,888.56 27,174,716.39
利息
短期借款应付利息 9,906,658.41 7,601,778.77
长期应付款
其他 5,626,666.67 1,060,263.63
合计 50,816,213.64 35,836,758.79
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
鄂尔多斯集团（香港）
1,465,219.08 1,002,909.93
有限公司
合计 1,465,219.08 1,002,909.93 /
83
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,024,591,431.43 617,031,717.05
1至2年 73,675,488.78 90,498,259.67
2至3年 133,566,925.64 116,230,996.37
3 年以上 30,124,516.70 20,676,236.84
合计 2,261,958,362.55 844,437,209.93
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
鄂尔多斯集团 1,187,350,033.85 329,581,903.62
合计 1,187,350,033.85 329,581,903.62
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位：元 币种：人民币
单位名称 金额 其他应付款性质或内容
鄂尔多斯集团 1,187,350,033.85 资金往来
鄂尔多斯投资控股集团 200,000,000.00 资金往来
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 75,532,914.49 资金往来
内蒙古鄂托克经济开发区管理委员会 60,000,000.00 资金往来
赵云龙 13,500,000.00 资金往来
合计 1,536,382,948.34
(二十六) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 2,520,392,306.36 3,191,892,152.53
1 年内到期的长期应付款 162,458,118.75 165,625,511.25
合计 2,682,850,425.11 3,357,517,663.78
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 570,639,998.91 260,000,000.00
保证借款 1,949,752,307.45 2,931,892,152.53
合计 2,520,392,306.36 3,191,892,152.53
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
84
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
借款起 借款终 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
始日 止日 （％） 本币金额 本币金额
2012 年
中国光大银行呼和 2014 年 6
6 月 29 人民币 7.36 500,000,000.00
浩特分行 月 28 日
日
中国建设银行股份 2005 年
2013 年 9
有限公司鄂尔多斯 8 月 16 人民币 6.55 250,000,000.00 250,000,000.00
月 15 日
分行 日
中国银行股份有限 2013 年
2009 年
公司鄂尔多斯市分 11 月 25 人民币 6.74 220,000,000.00 220,000,000.00
6月1日
行 日
中国银行股份有限 2013 年
2010 年
公司鄂尔多斯市分 12 月 19 人民币 6.40 200,000,000.00 200,000,000.00
1月4日
行 日
2011 年
交通银行鄂尔多斯 2014 年 5
7 月 27 人民币 6.98 190,000,000.00
市分行 月 20 日
日
合计 / / / / 1,360,000,000.00 670,000,000.00
3、 1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
三井物产
（中国）有 4年 30,960,000.00 6.65 30,960,000.00 信用借款
限公司
JFE 钢铁株
4年 33,961,851.00 3.18 538,165.45 33,106,043.33 信用借款
式会社
三井物产
4年 28,558,829.25 3.18 452,548.22 27,827,953.41 信用借款
株式会社
三井物产
5年 23,155,807.50 1.48 171,165.16 22,928,047.34 信用借款
株式会社
JFE 钢铁株
4年 23,155,807.50 3.33 384,486.39 22,714,726.11 信用借款
式会社
JFE 钢铁株
5年 23,155,807.50 1.54 177,863.94 22,921,348.56 信用借款
式会社
太原市昌
通房地产
2年 3,000,000.00 12.21 2,000,000.00 信用借款
开发有限
公司
合计 165,948,102.75 1,724,229.17 162,458,118.75 信用借款
(二十七) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 1,309,360,001.09 220,000,000.00
85
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
保证借款 5,083,078,185.17 4,709,125,271.52
信用借款 971,884.29 1,003,743.02
合计 6,393,410,070.55 4,930,129,014.54
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 止日 本币金额 本币金额
北京民生金融
2012 年 9 2017 年 9
租赁有限责任 人民币 6.40 702,898,201.81 687,773,226.93
月 14 日 月 15 日
公司
恒嘉租赁股份 2013 年 4 2018 年 4
人民币 5.12 655,852,538.86
有限公司 月 24 日 月 24 日
交通银行鄂尔 2013 年 6 2016 年 6
人民币 6.15 600,000,000.00
多斯支行 月 19 日 月 18 日
中国建设银行 2005 年 8 2016 年 2
人民币 7.38 530,000,000.00 530,000,000.00
鄂尔多斯分行 月 16 日 月 16 日
交银金融租赁 2013 年 4 2018 年 4
人民币 6.40 453,507,462.23
有限责任公司 月 28 日 月 15 日
合计 / / / / 2,942,258,202.90 1,217,773,226.93
(二十八) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债
发行日 券 期初应付利
债券名称 面值 发行金额 本期应计利息 期末应付利息 期末余额
期 期 息
限
内蒙古鄂尔多
2012 年
斯资源股份有 5
100.00 8 月 30 4,000,000,000.00 81,977,777.79 124,688,888.91 206,666,666.70 4,164,444,192.78
限 公 司 2012 年
日
年公司债券
81,977,777.79 124,688,888.91 206,666,666.70 4,164,444,192.78
(二十九) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
预收房屋租赁费 300,000.00 400,000.00
储灰场治理专项资金
土地配套费 13,815,616.29 14,473,263.98
矿井水回收利用项目财政拨款 3,330,000.00 3,330,000.00
供热系统管网初装费 26,181,711.90 26,906,543.12
纺织行业转变外贸增长方式专项资
1,361,419.82 1,361,419.82
金
知名品牌发展专项技术改造资金 256,920.89 256,920.89
无水少水印染应用技术研发经费 228,910.82 228,910.82
86
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 45,474,579.72 46,957,058.63
(三十) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
数
(三十一) 专项储备：
单位：元 币种：人民币
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
专项储备 79,381,830.43 33,738,983.26 13,091,819.30 100,028,994.39
合 计 79,381,830.43 33,738,983.26 13,091,819.30 100,028,994.39
注：专项储备为本集团按照国家规定根据煤炭产量提取的维简费、生产安全费用及其他类似费
用等，年末余额为尚未使用的维简费、生产安全费用及其他类似费用等。
(三十二) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,084,739,357.28 2,084,588.41 1,082,654,768.87
其他资本公积 122,669,225.25 122,669,225.25
少数股东增资 92,529,300.00 92,529,300.00
其他 163,580.37 163,580.37
合计 1,300,101,462.90 2,084,588.41 1,298,016,874.49
注：本报告期资本溢价减少主要为本公司之子公司内蒙古服装购买子公司少数股权时新取得的
长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净
资产份额之间的差额。
(三十三) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 448,254,212.29 782,866.01 447,471,346.28
合计 448,254,212.29 782,866.01 447,471,346.28
注：本报告期盈余公积减少主要为本公司之子公司内蒙古服装购买子公司少数股权时新取得的长期股权投
资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额。
(三十四) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 3,145,960,170.26 /
调整后 年初未分配利润 3,145,960,170.26 /
加：本期归属于母公司所有者的
249,854,642.73 /
净利润
87
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
应付普通股股利 103,200,000.00
期末未分配利润 3,292,614,812.99 /
(三十五) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,504,763,572.61 5,854,484,676.02
其他业务收入 101,128,632.08 116,134,491.91
营业成本 4,800,146,907.13 4,303,223,134.14
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
羊绒版块 1,049,331,438.63 702,163,872.31 815,481,956.24 440,685,242.29
电冶版块 5,455,432,133.98 4,063,756,166.37 5,039,002,719.78 3,809,344,402.06
合计 6,504,763,572.61 4,765,920,038.68 5,854,484,676.02 4,250,029,644.35
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无毛绒 262,637,568.75 257,651,376.77 155,864.96 150,157.80
羊绒纱 30,423,883.74 30,138,991.15 54,618,471.93 50,009,748.53
羊绒衫及羊绒制
756,269,986.14 414,373,504.39 760,707,619.35 390,525,335.96
品
电力 45,363,635.37 31,961,903.18 48,619,597.06 38,911,262.42
硅铁 2,245,116,781.99 1,660,294,979.83 1,838,344,718.88 1,589,964,444.11
硅锰 875,232,797.50 748,608,416.03 693,920,231.53 571,760,478.47
煤炭 728,931,853.70 426,022,368.96 560,931,649.10 207,025,741.98
电石 1,498,260,976.84 1,157,649,455.10 1,727,997,361.36 1,285,964,722.13
其他 62,526,088.58 39,219,043.27 169,189,161.85 115,717,752.95
合计 6,504,763,572.61 4,765,920,038.68 5,854,484,676.02 4,250,029,644.35
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国地区 6,153,344,879.40 4,510,922,047.35 5,514,197,072.19 3,999,644,232.92
日韩地区 144,573,419.07 98,084,088.55 47,614,469.94 32,991,159.87
欧洲地区 77,637,585.70 66,249,492.16 41,849,877.77 40,625,229.06
北美地区 78,798,667.31 56,305,550.36 61,996,188.21 45,967,618.28
其他地区 50,409,021.13 34,358,860.26 188,827,067.91 130,801,404.22
合计 6,504,763,572.61 4,765,920,038.68 5,854,484,676.02 4,250,029,644.35
88
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
天津渤天化工有限责任公司 213,247,010.49 3.28
河北钢铁股份有限公司 206,475,369.43 3.17
宁夏中银绒业股份有限公司 198,640,433.91 3.05
昊华宇航化工有限责任公司沁
195,127,543.34 3.00
阳氯碱分公司
山东东岳化工有限公司 187,675,048.76 2.89
合计 1,001,165,405.93 15.39
(三十六) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 9,693,557.55 10,810,596.27
城市维护建设税 24,767,092.30 21,101,469.67
教育费附加 23,217,902.44 19,745,614.33
资源税 11,146,217.05 11,551,510.37
关税 70,696,857.09 61,846,373.61
其他 806,813.78 910,569.62
合计 140,328,440.21 125,966,133.87 /
(三十七) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 258,410,926.08 227,187,484.37
职工薪酬 62,533,181.16 44,106,933.55
办公费 18,071,083.57 17,082,816.81
商场费用 16,027,227.22 16,146,768.95
资产摊销 23,937,589.18 23,641,110.63
广告费 8,969,088.63 8,955,838.78
包装费 9,389,865.56 10,609,754.78
仓储租赁费 2,619,896.59 5,788,238.73
佣金及手续费 1,112,039.95 1,362,899.86
车辆交通费 979,857.59 864,254.05
报关费 4,201,806.93 3,023,975.60
其他 28,650,266.79 24,530,534.95
合计 434,902,829.25 383,300,611.06
(三十八) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 152,883,485.37 136,958,817.40
税金 55,056,773.25 43,222,362.54
89
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
资产摊销 56,777,208.78 52,505,508.16
办公费 25,964,167.84 24,946,002.81
车辆交通费 6,743,186.45 6,425,393.80
修理费 3,170,072.50 3,725,158.05
停工损失 56,280,199.39 2,863,625.79
保险费 650,321.13 4,527,292.06
业务招待费 7,246,892.63 6,655,550.24
机物料消耗 6,354,289.06 4,505,266.12
物业费 537,147.01 350,817.71
咨询费 7,494,477.22 7,940,644.66
矿产资源补偿费 5,073,967.57 5,635,721.09
其他 17,447,175.07 29,187,242.77
合计 401,679,363.27 329,449,403.20
(三十九) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 585,697,640.05 506,692,928.79
减：利息收入 -196,185,830.32 -150,577,351.46
汇兑损失 6,658,251.89 3,992,788.83
减：汇兑收益 -5,194,945.07 -1,937,793.75
其他支出 23,995,676.67 9,709,593.17
合计 414,970,793.22 367,880,165.58
(四十) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 108,391,936.57 36,440,528.67
合计 108,391,936.57 36,740,528.67
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁夏荣昌 300,000.00 企业盈利能力发生变动所致
合计 300,000.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
联合化工 70,091,261.09 上期未投资
双欣电力 33,826,201.06 27,867,399.16 联营企业净利润发生变动
东乌铁路 1,935,985.39 9,092,430.34 联营企业净利润发生变动
深圳创展 2,320,484.66 联营企业净利润发生变动
90
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
爱瑞邦德 223,893.40 联营企业净利润发生变动
乌海同州物流 -5,889.03 -412,032.47 联营企业净利润发生变动
圣宝荷 -107,268.36 上年末已进行处置
合计 108,391,936.57 36,440,528.67 /
(四十一) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -15,338.27 -604,455.62
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -15,338.27 -604,455.62
(四十二) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
1,036,124.96 2,872,919.82 1,036,124.96
计
其中：固定资产处置利
1,036,124.96 2,872,919.82 1,036,124.96
得
政府补助 3,103,800.00 120,523,407.12 3,103,800.00
其他 3,090,706.38 19,745,483.67 3,090,706.38
合计 7,230,631.34 143,141,810.61 7,230,631.34
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
鄂尔多斯市人才工作领导小组办公室（鄂人才组函[2012]2
号）和《鄂尔多斯市人才专项资金管理办法》拨付羊绒资源
财政补
3,103,800.00 120,523,407.12 综合利用研发团队资质资金、《昌平区扶持企业发展的暂行办
贴
法》、鄂尔多斯市财政局《关于下达 2012 年鄂尔多斯市科技
创新奖励专项资金的通知》(鄂财教指[2012]361 号)、自治区
91
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
财政厅内经信节综字〔2012〕56 号下发中央节能技术改造奖
金
合计 3,103,800.00 120,523,407.12 /
(四十三) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 307,395.03 557,358.74 307,395.03
其中：固定资产处置损失 307,395.03 557,358.74 307,395.03
对外捐赠 800.00
其他 4,281,276.30 2,760,593.14 4,281,276.30
合计 4,588,671.33 3,318,751.88 4,588,671.33
(四十四) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 108,100,583.13 119,241,335.02
递延所得税调整 -3,323,937.77 -7,475,175.40
合计 104,776,645.36 111,766,159.62
(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回
购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末
的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
92
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
数计算：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 249,854,642.73 307,140,415.85
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.24 0.30
普通股的加权平均数计算过程如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外
普通股的加权平均数计算：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 249,854,642.73 307,140,415.85
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.30
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
可转换债券的影响
股份期权的影响
年末普通股的加权平均数（稀释） 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
(四十六) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
93
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -5,349.15 884.41
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -5,349.15 884.41
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -5,349.15 884.41
(四十七) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 31,591,502.26
合计 31,591,502.26
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
广告费 8,827,694.13
商场费用 16,027,227.22
佣金 1,112,039.95
报关及仓储费 5,313,846.88
咨询费 7,261,641.10
差旅费 10,454,358.50
业务招待费 10,180,756.07
租赁费 13,674,303.33
公司管理费 232,836.12
水电费 8,991,626.03
办公费 4,405,893.35
运输费 13,681,755.92
维修费 4,694,244.45
包装费 5,478,385.22
绿化环保排污费 1,555,045.23
其他 17,114,457.90
合计 129,006,111.40
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
94
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 金额
收到代付设备款 424,411,640.00
投资的理财产品 220,000,000.00
取得子公司支付的现金与子公司持有现金的差额 13,226,853.52
合计 657,638,493.52
4、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
联营公司借款 142,000,000.00
支付代付设备款 233,566,025.51
投标保证金及履约保证金 2,084,588.41
合计 377,650,613.92
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到鄂尔多斯集团借款 1,247,201,294.48
收到鄂尔多斯投资控股集团借款 200,000,000.00
收化学工业借款 75,500,000.00
收回票据保证金 78,900,000.00
利息收入 196,185,830.32
合计 1,797,787,124.80
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
存出保证金 136,400,000.00
归还鄂尔多斯集团借款 388,773,797.88
融资费用 38,016,678.76
合计 563,190,476.64
(四十八) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 420,136,461.10 526,201,603.48
加：资产减值准备 -15,338.27 -604,455.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
540,778,571.84 474,926,779.90
折旧
无形资产摊销 14,416,943.73 10,422,563.26
长期待摊费用摊销 10,678,525.37 10,485,346.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-830,199.22 -2,315,561.08
（收益以“－”号填列）
95
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 414,970,793.22 363,880,165.58
投资损失（收益以“－”号填列） -108,391,936.57 -36,740,528.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,239,917.14 -5,561,509.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -56,862.82
存货的减少（增加以“－”号填列） 58,743,244.00 168,996,242.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,203,601,550.43 -768,657,390.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 139,320,690.43 194,447,513.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -716,090,574.76 935,480,769.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,435,455,200.89 1,440,288,655.14
减：现金的期初余额 1,457,248,794.78 2,226,278,108.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 978,206,406.11 -785,989,453.28
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 7,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 7,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 20,226,853.52
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -13,226,853.52
4．取得子公司的净资产 83,845,300.08
流动资产 361,745,742.06
非流动资产 12,324,330.87
流动负债 290,224,772.85
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
96
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 2,435,455,200.89 1,457,248,794.78
其中：库存现金 547,769.55 396,565.85
可随时用于支付的银行存款 2,434,907,431.34 1,456,852,228.93
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,435,455,200.89 1,457,248,794.78
4、 现金流量表补充资料的说明
注：子公司持有的现金和现金等价物大于取得子公司支付的现金和现金等价物，差额在现金流
量表中收到其他与投资活动有关的现金中体现。
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对
母公 组织
企业 法人 本企业的 本企业的 本企业最
司名 注册地 业务性质 注册资本 机构
类型 代表 持股比例 表决权比 终控制方
称 代码
(%) 例(%)
内蒙古鄂尔多
鄂 尔 有 限 生产羊绒系 鄂尔多斯
斯市东胜区达 王 林
多 斯 责 任 列产品,项目 1,360,380,000 40.7 40.7 投资控股
拉 特 南 路 102 祥
集团 公司 投资 集团
号
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业类 法人代 持股比 表决权 组织机
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
型 表 例(%) 比例(%) 构代码
北京市昌平 技术开发、技术转让、
有限责
科技公司 区永安路 47 技术咨询，制造羊绒 200,000,000 100 100
任公司
号 及纺织纤维制品
北京东胜鄂尔多 北京市昌平
有限责 羊绒制品的生产与销
斯工贸中心（“工 区永安路 47 30,630,000 100 100
任公司 售
贸中心”） 号
内蒙古鄂尔多斯 内蒙古鄂尔
有限责 自营及代理出口羊绒
国际贸易有限公 多斯市东胜 40,000,000 100 100
任公司 制品等
司（“进出口公 区达拉特南
97
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
司”） 路 102 号
内蒙古鄂尔
内蒙古鄂尔多斯
有限责 多斯市东胜 生产销售服装服饰、
服装有限公司 80,000,000 100 100
任公司 区达拉特南 羊绒制品
（“服装公司”）
路 32 号
内蒙古鄂尔
内蒙古东利羊绒
有限责 多斯市东胜
时装有限公司 生产和销售羊绒制品 137,885,370 100 100
任公司 区达拉特南
（“东利”）
路 32 号
北京鄂尔多斯大
北京市西城
酒店有限公司 有限责
区华远街 5、 住宿 2,000,000 100 100
（“ 北 京 大 酒 任公司
7号
店”）
上海市长宁
上海鄂尔多斯实
有限责 区 仙 霞 路
业有限公司（“上 销售羊绒制品 5,000,000 100 100
任公司 317 号 B 栋
海实业”）
31 楼 3102 室
北京鄂尔多斯纺
北京市昌平
织品有限公司 有限责
区永安路 47 羊绒制品等的销售 10,000,000 100 100
（“ 北 京 纺 织 任公司
号
品”）
内蒙古鄂尔
鄂尔多斯游泳馆
有限责 多斯市东胜
有限责任公司 体育场地设施服务 3,000,000 100 100
任公司 区白天马路
（“游泳馆”）
2号
安徽省阜阳
阜阳市鄂尔多斯
市开发区第
羊绒制品有限责 有限责 羊绒制品的生产与销
九期标准厂 15,000,000 100 100
任公司（“阜阳鄂 任公司 售
房综合楼 3
尔多斯”）
号
合肥鄂尔多斯羊
安徽省合肥
绒制品有限责任 有限责 羊绒制品的生产与销
市长丰双凤 45,000,000 100 100
公司（“合肥鄂尔 任公司 售
经济开发区
多斯”）
桐乡市鄂尔多斯
桐乡市梧桐
服装检验有限责 有限责 承揽服装原料、纱线
街环城北路 1,000,000 100 100
任公司（“桐乡检 任公司 及成衣检验
58 号
验”）
乌兰浩特市鄂尔 山羊绒、毛、畜产品
乌兰浩特市
多斯羊绒制品有 有限责 收购、加工、选洗、
乌兰哈达经 20,000,000 100 100
限公司（“乌兰浩 任公司 分梳；纺织、针织、
济开发区
特鄂尔多斯”） 羊绒和毛织品的销售
深圳罗湖区
深圳鄂尔多斯羊
有限责 罗沙路莲塘
绒制品有限公司 生产和销售羊绒制品 8,880,000 70 70
任公司 鹏基工业区
（“东奇”）
(709 栋 4 楼)
98
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
内蒙古鄂尔多斯 内蒙古鄂尔
东华羊绒精纺织 有限责 多斯市东胜
生产和销售羊绒制品 204,980,400 100 100
有限公司（“东 任公司 区白天马路
华”） 2号
大连经济技
有限责
三叶 术开发区松 生产和销售羊绒制品 23,528,310 95.07 95.07
任公司
江路 1 号
大连经济技
有限责
三友 术开发区兴 生产和销售羊绒制品 32,895,932 71.77 71.77
任公司
城路 9 号
内蒙古鄂尔
内蒙古东马羊绒
有限责 多斯市东胜
制品有限公司 生产和销售羊绒制品 12,427,030 100 100
任公司 区达拉特南
（“东马”）
路 32 号
内蒙古鄂尔
内蒙古鄂尔多斯 多晶硅生产、单晶制
有限责 多斯市鄂托
多晶硅业有限公 备、多晶硅铸锭、切 1,000,000,000 51 61
任公司 克旗棋盘井
司（“多晶硅”） 割和硅料销售
工业园区
内蒙古鄂尔 发电、供电、铁合金、
多斯市鄂托 煤炭加工及其产品销
电力冶金 其他 5,000,000,000 60 73.2
克旗棋盘井 售，引水、供水、污
工业园区 水处理
内蒙古鄂尔 化工原料、日用品、
有限责 多斯市东胜 劳保用品、生产羊绒
物资公司 5,000,000 100 100
任公司 区达拉特南 衫辅料销售；货物运
路 32 号 输
内蒙古鄂尔
鄂尔多斯市东昱
有限责 多斯市东胜 羊绒系列产品的生
羊绒制品有限责 131,593,800 100 100
任公司 区达拉特南 产、加工和销售
任公司（“东昱”）
路 29 号
内蒙古鄂尔
内蒙古东昊羊绒
有限责 多斯市东胜
制品有限公司 生产和销售羊绒制品 59,563,600 100 100
任公司 区白天马路
（“东昊”）
5号
内蒙古鄂尔
内蒙古东伟羊绒
有限责 多斯市东胜
制品有限公司 生产和销售羊绒制品 57,270,000 100 100
任公司 区乌审东街
（“东伟”）
1号
深圳市福田
区天安创新
有限责
华南 科技广场(二 销售针纺织品 10,500,000 46.67 52.38
任公司
期)西座西
1503 房
鄂尔多斯集团东 内蒙古鄂尔 装潢印刷，纸箱纸盒、
有限责
升包装印刷有限 多斯市东胜 纸袋生产销售；毛绒 19,522,000 100 100
任公司
责任公司（“东 区乌审东街 洗净剂等的生产销售
99
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
升”） 11 号
北京市通州
北京鄂尔多斯羊
有限责 区漷县镇北 羊绒制品的生产与销
绒有限公司（“北 18,557,200 88.28 88.28
任公司 京市汽车雨 售
京样板厂”）
刷厂
内蒙古鄂尔
鄂尔多斯市东阜
有限责 多斯市东胜 加工生产精纺羊绒制
羊绒制品有限责 6,000,000 100 100
任公司 区白天马路 品
任公司（“东阜”）
2号
内蒙古鄂尔
内蒙古东泉制衣
有限责 多斯市东胜 各类羊绒设计、研发
有限公司（“东 8,000,000 54.63 54.63
任公司 区达拉特南 生产和销售
泉”）
路 32 号
上海鄂尔多斯服 上海市青浦
有限责 服装服饰、羊绒制品
装控股有限公司 区外青松公 50,000,000 51 51
任公司 及纺织品销售
（“上海服控”） 路 7888 号
内蒙古鄂尔
煤炭前期基础设施建
有限责 多斯市鄂托
恒邦煤焦 设、洗精煤、零星部 3,500,000 100 100
任公司 克旗棋盘井
件加工、销售
镇工业园区
鄂托克旗棋
白灰生产、销售；建
有限责 盘井镇骆驼
联峰矿业 筑材料、化工产品销 32,750,000 80 80
任公司 山矿区文强
售。
采石厂南
内蒙古鄂尔
有限责 多斯市鄂托
同源化工 电石的生产及销售 60,000,000 46 46
任公司 克旗棋盘井
镇工业园区
东莞市东鸿针织
有限责 东莞市塘厦
制品有限公司 针织制品 500,000 100 100
任公司 镇
（“东鸿”）
上海鄂尔多斯羽
有限责 青浦区外青
绒制品有限公司 销售羽绒制品 10,000,000 100 100
任公司 松公路
（“上海羽绒”）
北京鄂尔多斯时 北京市昌平
有限责
装有限公司（“北 区科技园区 服装服饰销售 14,000,000 100 100
任公司
京时装”） 永安路 47 号
浙江派瑞德羊绒 嘉兴市南湖
有限责
服饰有限公司 区大桥镇嘉 羊绒服装服饰 26,700,000 100 100
任公司
（“派瑞德”） 兴工业园区
有限责 陕西省榆林
华龙盐业 工业盐生产销售 100,000,000 80 80
任公司 市米脂县
内蒙古鄂尔
有限责 多斯市鄂托 生产、销售硅微粉产
西金微硅粉 90,000,000 100 100
任公司 克旗棋盘井 品
工业园区
100
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
棋盘井高载
有限责 能工业园区 石料、白灰生产、销
兴业化工 58,500,000 55 55
任公司 新华结晶硅 售
公司东侧
棋盘井镇尔
有限责 格图嘎查牧
国泰矿业 石灰岩开采销售 33,000,000 55 55
任公司 民阿腾其劳
草场
为有色金属、黑色金
属、冶金炉料、矿产
品现货交易提供场
所、设施及相关配套
服务；上述产品(不含
铁矿石、铁矿砂)的批
发、零售、进出口、
佣金代理(不含拍卖)
及相关技术进出口
天津经济技 (法律、法规禁止项目
有限责
天津交易所 术开发区南 除外；凡涉及前置许 1,000,000,000 52 52
任公司
海路 136 号 可的，凭许可证经
营)；仓储配送服务；
商贸信息咨询服务；
计算机软硬件开发及
相关技术服务；房屋
租赁服务；承办铁合
金交易市场；提供市
场电子交易服务。国
家有专营、专项规定
的按专营专项规定。
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
被投资单位 企业类 法人代 资单位 组织机
注册地 业务性质 注册资本 持股比
名称 型 表 表决权 构代码
例(%)
比例
(%)
一、合营企业
若羌县金鼎 新疆维吾尔
矿业开发有 有限责 自治区哈密 锰矿采选、金属
刘凤斌 500,000 50 50
限责任公司 任公司 市若羌县白 及金属矿批发
("金鼎矿业") 石滩
内蒙古鑫太 内蒙古自治
矿产品、钢铁、
矿业有限公 有限责 区包头市达
刘凤斌 冶金、化工产品 10,000,000 50 50
司 (" 鑫 太 矿 任公司 茂旗明安镇
销售
业") 那仁宝力格
101
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
嘎查
二、联营企业
内蒙古东乌 内蒙古自治
铁路有限责 有 限 责 区鄂尔多斯 铁路及其附属设
李强 1,080,000,000 20 20
任 公 司 (" 东 任公司 市康巴什新 施的建设、经营
乌铁路") 区
焦炭；金属、非
金属矿石；化工
乌海市同洲 内蒙古乌海 产品(不含危险
物流有限公 有限责 市海南区西 品)；钢材、建材、
朱惠振 30,000,000 30 30
司 (" 同 洲 物 任公司 来峰工业园 木材、农副产品
流") 区东 的仓储、配送、
搬运、装卸；铁
路运输延伸服务
电力、蒸汽、热
鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔 水的生产、供应
双欣电力有 有限责 多斯市鄂托 及本企业所需的
张银荣 370,000,000 45 45
限 公 司 (" 双 任公司 克旗棋盘井 产品、设备、技
欣电力") 镇工业园区 术服务的进出口
业务
北京爱瑞邦 北京市怀柔
德服装有限 有限责 区桥梓镇金 生产、销售纺织
王林祥 10,500,000 50 28.57
公 司 (" 爱 瑞 任公司 桥工业园区 品服装
邦德") 68 号
深圳市福田
深圳鄂尔多
区新州路东 纺织原料及纺织
斯创展服装 有限责
深圳国际商 黄健 制品、服装服饰 20,000,000 30 30
有 限 公 司 (" 任公司
会 大 厦 销售
深圳创展")
2506-2511
生产合成氨、化
内蒙古鄂尔
肥和天然气化
多斯联合化 内蒙古鄂尔
有限责 工、煤化工、氧
工有限公司 多斯市鄂托 汪万新 500,000,000 21 21
任公司 气及精细化工产
（"联合化工 克棋盘井镇
品的生产与销售
"）
及化肥出口业务
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
内蒙古东乔高科建筑陶瓷有限公司(“东乔高
母公司的全资子公司
科”)
深圳鄂尔多斯商贸公司(“深圳商贸”) 母公司的控股子公司
鄂尔多斯日本株式会社(“鄂尔多斯日本”) 母公司的全资子公司
鄂尔多斯香港 母公司的全资子公司
鄂尔多斯集团美国公司(“鄂尔多斯美国”) 母公司的全资子公司
鄂尔多斯集团欧洲公司(“鄂尔多斯欧洲”) 母公司的全资子公司
鄂尔多斯集团意大利公司(“鄂尔多斯意大 母公司的全资子公司
102
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
利”)
德国中国开司米有限公司(“开司米公司”) 母公司的全资子公司
鄂尔多斯俄罗斯 母公司的全资子公司
鄂尔多斯房地产 母公司的控股子公司
内蒙古鄂尔多斯物业管理有限责任公司(“鄂
母公司的控股子公司
尔多斯物业”)
内蒙古鄂尔多斯集团东驰汽车运输有限责任
母公司的控股子公司
公司(“鄂尔多斯汽运”)
内蒙古天骄 母公司的全资子公司
内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司(“鄂尔多
母公司的控股子公司
斯热电”)
北京鄂尔多斯宾馆(“鄂尔多斯宾馆”) 母公司的全资子公司
深圳鄂尔多斯资产管理公司（“资产管理公
母公司的全资子公司
司”）
北京鄂尔多斯泰科医学科技有限公司(“泰科
其他
医学”)
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司(“永
其他
煤矿业”)
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司(“同
其他
煤矿业”)
三井物产 其他
惠正包装 其他
三井中国 其他
法国庞贝公司 母公司的全资子公司
北京创展 其他
鄂尔多斯市牧星绒羊绒制品有限公司（“牧星
其他
绒”）
鄂尔多斯市东友绒业有限公司（“东友”） 其他
鄂尔多斯市东瑞羊绒制品有限责任公司（东
其他
瑞”）
鄂尔多斯市东胜区维丰绒毛实业有限责任公
其他
司（“维丰”）
内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司（“鄂尔多
母公司的控股子公司
斯电子”）
鄂尔多斯联海化工有限公司（“联海化工”） 其他
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司（“长蒙天
其他
然气”）
鄂尔多斯市东祥碳化硅有限责任公司（“东祥
其他
碳化硅”）
内蒙古中蒙煤炭有限公司（“中蒙煤炭”） 其他
鄂尔多斯能源有限责任公司（“鄂尔多斯能
其他
源”）
鄂尔多斯实业 其他
化学工业 母公司的控股子公司
鄂尔多斯联海煤业有限公司（“联海煤业”） 其他
103
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
内蒙古东科纺织品检测服务有限责任公司
其他
（“东科”）
盛祥集团有限公司（“盛祥集团”） 其他
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式及 占同类交易 占同类交
关联方 关联交易内容
决策程序 金额 金额的比例 金额 易金额的
（%） 比例（%）
依据双方协议价作为
双欣电力 电、蒸汽 233,463,391.61 4.18 160,848,355.86 2.94
定价基础
羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
北京创展 8,962,984.36 0.16 7,708,534.23 0.14
品 定价基础
依据双方协议价作为
永煤矿业 煤 2,122,059.82 0.04
定价基础
长蒙天然 依据双方协议价作为
天然气 1,180,261.91 0.02
气 定价基础
羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
维丰 1,073,756.86 0.02 521,065.17 0.01
品 定价基础
羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
宁夏荣昌 803,064.12 0.01 99,694.36
品 定价基础
羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
东友 402,784.06 0.01 41,144.87
品 定价基础
内蒙古天 羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
100,254.36 2,139,916.44 0.04
骄 品 定价基础
羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
牧星绒 34,802,793.37 0.64
品 定价基础
依据双方协议价作为
爱瑞邦德 羊绒制品 6,384.62
定价基础
羊绒及羊绒制 依据双方协议价作为
东瑞 5,157.35
品 定价基础
鄂尔多斯 水电汽费、污 按双方合同约定价为
8,177,458.50 0.15 8,469,469.94 0.15
热电 水处理费 定价基础
按双方合同约定价为
东友 委托加工费 685,895.45 0.01 2,053,020.93 0.04
定价基础
鄂尔多斯 按双方合同约定价为
房屋租赁费 493,109.76 0.01 819,132.11 0.01
集团 定价基础
鄂尔多斯 按双方合同约定价为
运输服务费 345,962.52 0.01 620,273.46 0.01
汽运 定价基础
内蒙古天 依据双方协议价作为
住宿及餐饮 266,837.46
骄 定价基础
依据双方协议价作为
惠正包装 包装费 230,651.71 443,531.45 0.01
定价基础
104
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
按双方合同约定价为
维丰 委托加工费 9,923.08 1,030,982.36 0.02
定价基础
鄂尔多斯 按双方合同约定价为
出口佣金 650,706.66 0.01
香港 定价基础
鄂尔多斯 按双方合同约定价为
出口佣金 632,040.00 0.01
日本 定价基础
按双方合同约定价为
东瑞 委托加工费 551,043.88 0.01
定价基础
依据双方协议价作为
联合化工 水电费 36,591.45
定价基础
鄂尔多斯 依据双方协议价作为
物业管理 24,640.17
物业 定价基础
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联交易定价方式 占同类交易 占同类交易
关联方
及决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容
（%） （%）
电、水、羊 依据双方协议价作
联合化工 49,089,673.37 0.75 36,742,862.67 0.63
绒制品 为定价基础
依据双方协议价作
三井物产 硅铁、硅锰 30,592,069.80 0.47 10,481,631.57 0.18
为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
东友 11,757,855.85 0.18 20,814,251.43 0.36
制品 为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
维丰 11,214,097.73 0.17 16,538,612.53 0.28
制品 为定价基础
依据双方协议价作
双欣电力 煤、水 6,574,907.61 0.10 8,366,100.04 0.14
为定价基础
水电费、羊
依据双方协议价作
内蒙古天骄 绒及羊绒制 6,225,654.39 0.10 2,257,416.70 0.04
为定价基础
品
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
北京创展 4,855,715.60 0.07 8,340,093.60 0.14
制品 为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
法国庞贝 4,807,249.03 0.07 156,094.79
制品 为定价基础
羊绒制品、
鄂尔多斯集 水、住宿及 依据双方协议价作
1,798,208.50 0.03 63,076.85
团 餐饮、煤、 为定价基础
材辅料
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
宁夏荣昌 1,372,507.39 0.02 2,898,370.61 0.05
制品 为定价基础
鄂尔多斯热 羊绒及羊绒 依据双方协议价作
500,942.99 0.01 535,083.61 0.01
电 制品 为定价基础
依据双方协议价作
化学工业 材辅料 392,866.78 0.01
为定价基础
105
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
爱瑞邦德 250,146.15 212,734.19
制品 为定价基础
鄂尔多斯意 羊绒及羊绒 依据双方协议价作
88,400.00 37,815.43
大利 制品 为定价基础
鄂尔多斯能 依据双方协议价作
材辅料 70,771.65
源 为定价基础
鄂尔多斯投 羊绒及羊绒 依据双方协议价作
52,636.72 18,167.20
资控股集团 制品 为定价基础
鄂尔多斯日 羊绒及羊绒 依据双方协议价作
38,871.39 2,203.73
本 制品 为定价基础
依据双方协议价作
东祥碳化硅 材辅料 34,614.85
为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
永煤矿业 34,017.09 5,008.55
制品 为定价基础
依据双方协议价作
联海煤业 材辅料 32,977.86
为定价基础
依据双方协议价作
东科 材辅料 22,942.13
为定价基础
鄂尔多斯物 羊绒及羊绒 依据双方协议价作
10,355.94 728.32
业 制品 为定价基础
鄂尔多斯房 依据双方协议价作
材辅料 6,265.06 3,622.50
地产 为定价基础
鄂尔多斯美 羊绒及羊绒 依据双方协议价作
5,488.11 12,049.71
国 制品 为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
东瑞 3,658.97
制品 为定价基础
鄂尔多斯电 羊绒及羊绒 按双方合同约定价
2,766.50 11,133.83
子 制品 为定价基础
依据双方协议价作
中蒙煤炭 材辅料 1,517.33
为定价基础
依据双方协议价作
联海化工 材辅料 790.60
为定价基础
鄂尔多斯汽 依据双方协议价作
材辅料 428.15 2,603.00
运 为定价基础
鄂尔多斯实 依据双方协议价作
辅料 294.14
业 为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
牧星绒 1,618,364.79 0.03
制品 为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
同煤矿业 130,521.37
制品 为定价基础
硅渣及羊绒 依据双方协议价作
圣宝荷 122,201.09
制品 为定价基础
羊绒及羊绒 依据双方协议价作
开司米公司 38,493.40
制品 为定价基础
餐馆住宿、 按双方合同约定价
惠正包装 421,830.10 0.01 1,496,546.38 0.03
水电费 为定价基础
106
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
委托加工收 按双方合同约定价
东瑞 30,991.45 15,414.77
入 为定价基础
水电费、物 按双方合同约定价
同洲物流 29,981.89
业费 为定价基础
委托加工收 按双方合同约定价
维丰 8,257.00 18,602.56
入 为定价基础
2、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
2010 年 10 月 1 2017 年 9 月 30
鄂尔多斯集团 本公司 热电机组 144,000,000.00
日 日
注 1：2010 年 9 月 27 日，本公司董事会审议通过了"关于 3、4 号机组临时租赁经营的议案"事
项，同意对原租赁方案进行修改，租期自 2010 年 10 月 1 日起至 2011 年 9 月 30 日止，月租赁
费为 1,200.00 万元。同时由本公司向鄂尔多斯集团缴纳 23.5 亿元的资产租赁保证金，并向鄂尔
多斯集团收取年利率 6%的财务成本费用。
注 2：2011 年 12 月 13 日，本公司召开了董事会第十四次会议，审议通过了《关于租赁经营 3、
4 号机组的议案》，董事会同意租赁经营鄂尔多斯集团建设持有的棋盘井工业园区 3、4 号机组，
租期自 2011 年 10 月 1 日起至 2012 年 9 月 30 日止，月租赁费为 1,200.00 万元，扣除抵押金产
生的财务费用后，每月实际支付租赁费人民币 25 万元。同时由本公司向鄂尔多斯集团缴纳 23.5
亿元的资产租赁抵押金，该笔抵押金产生的财务费用，按照每年 6%的标准从租赁费中扣除。
注 3：2012 年 9 月 14 日，本公司召开了董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司继续租赁
经营内蒙古鄂尔多斯鄂尔多斯集团有限责任公司 3、4 号机组的议案》，租期自 2012 年 10 月 1
日起至 2017 年 9 月 30 日止，月租赁费为 1,200.00 万元，扣除抵押金产生的财务费用后，每月
实际支付租赁费人民币 25 万元。2010 年与鄂尔多斯集团签署租赁协议后，由本公司向鄂尔多
斯集团缴纳了 23.5 亿元的资产租赁抵押金，该笔抵押金产生的财务费用，按照每年 6%的标准
从租赁费中扣除。
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2012 年 8 月 28 日～
鄂尔多斯集团 本公司 250,000,000.00 否
2013 年 7 月 5 日
2012 年 8 月 27 日～
鄂尔多斯集团 本公司 250,000,000.00 否
2013 年 8 月 26 日
2012 年 9 月 26 日～
鄂尔多斯集团 本公司 700,000,000.00 否
2013 年 9 月 25 日
2012 年 10 月 19 日～
鄂尔多斯集团 本公司 500,000,000.00 否
2013 年 9 月 25 日
2010 年 11 月 4 日～
鄂尔多斯集团 本公司 43,333,366.68 否
2013 年 11 月 4 日
2011 年 10 月 12 日～
鄂尔多斯集团 本公司 9,455,000.00 否
2013 年 11 月 22 日
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 2012 年 5 月 10 日～ 否
107
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 11 月 22 日
2012 年 6 月 29 日～
鄂尔多斯集团 本公司 500,000,000.00 否
2014 年 6 月 28 日
2011 年 5 月 12 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2017 年 11 月 22 日
2011 年 7 月 8 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2016 年 6 月 22 日
2011 年 5 月 12 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2017 年 6 月 22 日
2011 年 6 月 3 日～
鄂尔多斯集团 本公司 75,000,000.00 否
2016 年 11 月 22 日
2011 年 6 月 3 日～
鄂尔多斯集团 本公司 15,545,000.00 否
2016 年 6 月 22 日
2011 年 6 月 3 日～
鄂尔多斯集团 本公司 9,455,000.00 否
2017 年 6 月 22 日
2011 年 8 月 26 日～
鄂尔多斯集团 本公司 34,455,000.00 否
2015 年 11 月 22 日
2011 年 8 月 26 日～
鄂尔多斯集团 本公司 15,545,000.00 否
2016 年 6 月 22 日
2011 年 9 月 20 日～
鄂尔多斯集团 本公司 34,455,000.00 否
2014 年 11 月 22 日
2011 年 9 月 20 日～
鄂尔多斯集团 本公司 15,545,000.00 否
2015 年 6 月 22 日
2011 年 9 月 23 日～
鄂尔多斯集团 本公司 28,045,000.00 否
2014 年 11 月 22 日
2011 年 9 月 23 日～
鄂尔多斯集团 本公司 21,955,000.00 否
2014 年 6 月 22 日
2011 年 9 月 6 日～
鄂尔多斯集团 本公司 40,545,000.00 否
2015 年 11 月 22 日
2011 年 9 月 6 日～
鄂尔多斯集团 本公司 59,455,000.00 否
2015 年 6 月 22 日
2011 年 10 月 12 日～
鄂尔多斯集团 本公司 40,545,000.00 否
2014 年 6 月 22 日
2011 年 10 月 31 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2017 年 11 月 22 日
2011 年 12 月 14 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2016 年 11 月 22 日
2011 年 12 月 13 日～
鄂尔多斯集团 本公司 34,455,000.00 否
2016 年 11 月 22 日
2011 年 12 月 13 日～
鄂尔多斯集团 本公司 65,545,000.00 否
2017 年 6 月 22 日
2012 年 1 月 13 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2016 年 6 月 22 日
2012 年 2 月 10 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2016 年 6 月 22 日
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 2012 年 3 月 9 日～ 否
108
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
2015 年 6 月 22 日
2012 年 4 月 28 日～
鄂尔多斯集团 本公司 50,000,000.00 否
2014 年 6 月 22 日
2012 年 4 月 27 日～
鄂尔多斯集团 本公司 25,000,000.00 否
2015 年 6 月 22 日
2012 年 4 月 27 日～
鄂尔多斯集团 本公司 12,500,000.00 否
2014 年 6 月 22 日
2012 年 4 月 27 日～
鄂尔多斯集团 本公司 62,500,000.00 否
2014 年 11 月 22 日
2013 年 4 月 11 日～
鄂尔多斯集团 本公司 170,000,000.00 否
2014 年 4 月 8 日
2013 年 4 月 12 日～
鄂尔多斯集团 本公司 200,000,000.00 否
2014 年 4 月 11 日
2013 年 3 月 27 日～
鄂尔多斯集团 本公司 106,000,000.00 否
2013 年 12 月 29 日
2013 年 1 月 11 日～
鄂尔多斯集团 本公司 120,000,000.00 否
2014 年 1 月 10 日
2013 年 1 月 18 日～
鄂尔多斯集团 本公司 800,000,000.00 否
2015 年 7 月 18 日
鄂尔多斯集
2013 年 4 月 27 日～
团、东达蒙古 本公司 220,000,000.00 否
2014 年 4 月 25 日
王
鄂尔多斯集 2009 年 6 月 1 日～
多晶硅 230,000,000.00 否
团、本公司 2014 年 11 月 25 日
鄂尔多斯集 2009 年 6 月 1 日～
多晶硅 220,000,000.00 否
团、本公司 2013 年 11 月 25 日
2010 年 1 月 4 日～
鄂尔多斯集团 电力冶金 400,000,000.00 否
2014 年 12 月 25 日
鄂尔多斯集
2005 年 8 月 16 日～
团、本公司、 电力冶金 780,000,000.00 否
2016 年 2 月 16 日
鄂尔多斯实业
4、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2013 年 6 月 3 日 2013 年 7 月 25 日
鄂尔多斯集团 140,000,000.00 2013 年 6 月 24 日 2013 年 7 月 25 日
2013 年 12 月 31
鄂尔多斯集团 407,201,294.48 2013 年 6 月 18 日
日
鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2013 年 4 月 17 日 2013 年 5 月 25 日
鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2013 年 4 月 25 日 2013 年 6 月 25 日
鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2013 年 4 月 25 日 2013 年 7 月 31 日
鄂尔多斯投资控
200,000,000.00 2013 年 6 月 25 日 2013 年 7 月 25 日
股集团
化学工业 75,500,000.00 2013 年 3 月 25 日 2013 年 12 月 31
109
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
日
拆出
2013 年 12 月 31
双欣电力 142,000,000.00 2013 年 5 月 9 日
日
5、 其他关联交易
1.支付资金利息
单位：元 币种：人民币
关联方 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯集团 11,226,202.12 6,282,017.90
三井物产 2,489,984.00 2,297,414.81
合计 13,716,186.12 8,579,432.71
2.收取资金利息
单位：元 币种：人民币
关联方 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯集团 70,500,000.00 70,500,000.00
双欣电力 2,370,833.33
合计 72,870,833.33 70,500,000.00
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 内蒙古天骄 51,597,148.00 54,925,798.84
应收账款 北京创展 17,822,050.18 13,556,930.72
应收账款 联合化工 11,738,062.87 1,473,711.48
应收账款 三井物产 5,867,109.91 15,099,190.42
应收账款 双欣电力 1,780,038.60 1,142,257.80
应收账款 宁夏荣昌 1,657,999.63 1,038,109.40
应收账款 化学工业 275,423.76 241,861.54
应收账款 维丰 179,456.11 732,039.93
应收账款 惠正包装 140,773.63 173,857.91
应收账款 东瑞 12,588.98 31,187.92
应收账款 圣宝荷 4,868.36 96,920.16
应收账款 爱瑞邦德 534.00 21,101.00
鄂尔多斯投
应收账款 4,535.00
资控股集团
应收账款 同煤矿业 2,600.00
鄂尔多斯房
预付账款 172,900,000.00 172,900,000.00
地产
预付账款 东友 12,505,539.58 15,207.65
预付账款 维丰 11,718,666.06 125,620.12
预付账款 永煤矿业 3,089,568.40 3,072,378.40
预付账款 鄂尔多斯宾 123,749.12 123,749.12
110
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
馆
预付账款 鑫太矿业 4,393.56 4,393.56
预付账款 双欣电力 85,000,000.00
鄂尔多斯集
其他应收款 2,278,000,000.00 2,350,000,000.00
团
其他应收款 双欣电力 142,048,000.00 48,000.00
其他应收款 同洲物流 6,463,269.15 6,463,269.15
其他应收款 金鼎矿业 2,000,000.00 2,000,000.00
其他应收款 鑫太矿业 1,500,000.00 1,500,000.00
其他应收款 北京创展 1,210,000.00 1,210,000.00
鄂尔多斯俄
其他应收款 599,549.00 599,549.00 599,549.00 599,549.00
罗斯
鄂尔多斯物
其他应收款 12,020.41 59,000.00
业
鄂尔多斯宾
其他应收款 150.00 150.00
馆
其他应收款 天津交易所 88,250,000.00
其他应收款 同煤矿业 64,923.30
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 双欣电力 15,162,833.00 145,121,654.93
应付账款 鄂尔多斯热电 4,391,083.88
应付账款 鄂尔多斯日本 2,278,371.97 2,984,198.65
应付账款 长蒙天然气 329,059.19 1,131,855.41
应付账款 惠正包装 242,725.00 799,250.27
应付账款 开司米公司 178,718.74
应付账款 鄂尔多斯意大利 156,316.22 159,173.42
应付账款 内蒙古天骄 117,297.60 35,448.00
应付账款 鄂尔多斯汽运 105,710.00 389,390.77
应付账款 东乔高科 27,838.61 6,527,839.08
应付账款 鄂尔多斯香港 8,184.25 8,333.85
应付账款 东瑞 7,881.06
应付账款 宁夏荣昌 803,064.12
应付账款 鄂尔多斯美国 645,009.49
应付账款 维丰 547,673.58
预收账款 鄂尔多斯意大利 11,714,552.88 12,764.74
预收账款 鄂尔多斯美国 10,950,786.75 11,196,164.19
预收账款 鄂尔多斯日本 5,470,332.47 5,616,337.57
预收账款 鄂尔多斯香港 1,540,570.34 1,568,729.45
预收账款 法国庞贝 1,389,296.41
预收账款 开司米公司 727,717.30
预收账款 内蒙古天骄 103,716.01
其他应付款 鄂尔多斯集团 1,187,350,033.85 329,581,903.62
111
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
其他应付款 鄂尔多斯投资控股集团 200,000,000.00
其他应付款 化学工业 75,532,914.49 40,287,300.00
其他应付款 北京创展 10,000,000.00 15,000,000.00
其他应付款 金鼎矿业 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 鄂尔多斯房地产 830,000.00 830,000.00
其他应付款 三井物产 763,146.44 763,146.44
其他应付款 东乔高科 20,380.31 21,573.71
其他应付款 鄂尔多斯日本 1,084,157.08
其他应付款 盛祥集团 170,880.00
其他应付款 实业公司 17,923.00
其他应付款 惠正包装 10,573.65
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1、截止 2013 年 6 月 30 日，报告期内本公司对子公司担保余额合计 702,231.73 万元，具体担保情况
如下： 单位：万元
贷款期限
被担保单位 债务类型 贷款金额 担保金额
借款日 还款日
长期借款 23,400.00 23,400.00 2005-8-16 2016-2-16
长期借款 13,100.00 13,100.00 2007-7-16 2015-7-15
长期借款 10,000.00 10,000.00 2007-8-8 2014-8-7
长期借款 1,269.60 1,269.60 2010-9-14 2015-9-14
长期借款 10,000.00 10,000.00 2013-6-5 2015-12-29
长期借款 30,000.00 30,000.00 2013-6-7 2015-12-29
长期借款 20,000.00 20,000.00 2013-6-19 2015-6-29
长期借款 83,503.16 83,503.16 2012-9-14 2017-9-15
长期借款 50,000.00 50,000.00 2013-1-8 2018-1-7
长期借款 20,000.00 20,000.00 2013-6-19 2016-5-28
长期借款 45,196.27 45,196.27 2011-7-27 2016-7-27
电力冶金
长期借款 9,658.95 9,658.95 2011-12-15 2015-12-15
长期借款 25,684.52 25,684.52 2012-9-20 2016-9-19
长期借款 12,484.77 12,484.77 2012-3-15 2017-3-15
长期借款 17,322.05 17,322.05 2012-7-31 2017-7-15
长期借款 25,000.00 25,000.00 2013-1-25 2018-1-15
长期借款 80,000.00 80,000.00 2013-4-24 2018-4-24
长期借款 55,000.00 55,000.00 2013-4-28 2018-4-25
一年内到期的长期借款 19,000.00 19,000.00 2011-7-27 2014-5-20
短期借款 10,000.00 10,000.00 2013-6-8 2014-6-7
短期借款 10,000.00 10,000.00 2013-4-26 2014-4-25
短期借款 20,000.00 20,000.00 2013-1-5 2014-1-4
112
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
短期借款 15,000.00 15,000.00 2013-3-20 2014-3-19
短期借款 15,000.00 15,000.00 2013-4-16 2014-4-15
短期借款 10,000.00 10,000.00 2013-1-5 2013-7-5
西达公司 短期借款 11,112.41 11,112.41 2013-3-29 2013-9-27
煤炭公司 一年内到期的长期借款 8,000.00 8,000.00 2009-7-23 2014-5-26
长期借款 23,000.00 23,000.00 2009-6-15 2014-11-25
多晶硅
一年内到期的长期借款 22,000.00 22,000.00 2009-6-2 2013-11-25
西金矿冶 短期借款 7,500.00 7,500.00 2013-1-25 2013-7-25
合 计 702,231.73 702,231.73
2、本公司对外担保情况 单位：万元 单位：万元
贷款期限
担保单位 被担保单位 债务类型 贷款金额 担保金额
借款日 还款日
长期借款 29,000.00 29,000.00 2008-9-16 2015-9-15
本公司 内蒙古伊东煤炭有限公司 短期借款 30,000.00 30,000.00 2012-11-27 2013-11-26
短期借款 5,000.00 5,000.00 2012-11-30 2013-11-29
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
（一）经营活动承诺事项
本公司之子公司冶金公司于 2011 年 11 月 2 日，收回对鄂尔多斯天可华能源科技有限公司（以下简称“天可华公
司”）的全部投资，并承诺在天可华公司电站投入运营后生产的全部电力（除天可华公司自用外），全部供应冶金
公司用于生产，购电价格参照低于电力公司向内部成员企业的正常售电价格 0.02 元/度（含税），该供电价格随鄂
尔多斯集团内部供电价格的比例同时浮动。
（二）对外投资重大承诺事项
依据南部铁路章程，本公司应出资 124,000,000.00 元，截止 2012 年 6 月 30 日本公司已出资 24,800,000.00 元，尚
有 99,200,000.00 元的出资义务将于以后年度继续履行。
（三）资本性承诺事项
截至 2013 年 6 月 30 日，已签约而尚不必在资产负债表上确认的资本支出承诺：
单位：元 币种：人民币
项目 期末金额 年初金额
房屋、建筑物及机器设备 414,772,379.50 626,148,720.15
合计 414,772,379.50 626,148,720.15
（四）经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末金额 年初金额
1 年以内 1,785,600.00 1,785,600.00
1-2 年 1,785,600.00 1,785,600.00
2-3 年 1,785,600.00 1,785,600.00
3 年以上 54,312,000.00 54,312,000.00
合 计 59,668,800.00 59,668,800.00
十一、 其他重要事项：
113
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 租赁
2012 年 12 月 13 日，本公司召开了董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司继续经营内蒙
古鄂尔多斯鄂尔多斯集团有限责任公司 3、4 号机组的议案》，董事会同意对原租赁方案进行修
改，修改后的租期自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，本公司继续将租赁抵押金 23.5
亿元交付鄂尔多斯集团，该笔抵押金产生的财务费用，按照每年 6%的标准从租赁费中扣除。根
据设备损耗情况，每月租赁抵押金递减人民币 1,200.00 万元，鄂尔多斯集团在每月结束后向本
公司退还该部分抵押金，租赁抵押金递减后，鄂尔多斯集团向本公司支付的财务费用随之递减。
租赁结束后，鄂尔多斯集团将剩余的租赁抵押金余额退还本公司。
本公司租赁经营鄂尔多斯集团 3、4 号机组期间，需按月向鄂尔多斯集团支付租赁费，按照 3、
4 号机组各项投资成本，将租赁费划分为折旧摊销和财务费用两部分。以鄂尔多斯集团实际投
资成本为测算依据，按照相关会计制度，3、4 号机组每月折旧及摊销费用为人民币 1,200.00 万
元，财务费用根据扣除折旧后的资产余额，按照年利率 6%进行计算。根据上述测算，租赁费中
财务费用与鄂尔多斯集团向本公司支付的租赁抵押金财务费用互相抵消，本公司每月向鄂尔多
斯集团实际支付租赁费人民币 1,200.00 万元，本公司每月结束后向鄂尔多斯集团支付租赁费。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1： 单项金
额重大但组合风
险较小
组合 2： 单项金
额不重大但组合
风险较小
组合 3： 组合风
302,709,115.61 100.00 11,764,509.88 3.89 437,777,751.39 100.00 11,746,896.22 2.68
险较大
组合小计 302,709,115.61 100.00 11,764,509.88 3.89 437,777,751.39 100.00 11,746,896.22 2.68
合计 302,709,115.61 / 11,764,509.88 / 437,777,751.39 / 11,746,896.22 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 285,208,676.50 94.22 420,031,961.83 95.95
1 年以内
285,208,676.50 94.22 420,031,961.83 95.95
小计
114
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
1至2年 11,471,858.47 3.79 5,735,929.24 11,997,786.68 2.74 5,998,893.34
2至3年 996,571.42 0.33 996,571.42 761,695.38 0.17 761,695.38
3 年以上 5,032,009.22 1.66 5,032,009.22 4,986,307.50 1.14 4,986,307.50
合计 302,709,115.61 100.00 11,764,509.88 437,777,751.39 100.00 11,746,896.22
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
内蒙古服装 关联方 113,066,823.64 1 年以内 37.35
东昊 关联方 77,019,093.73 1 年以内 25.44
东昱 关联方 40,247,076.00 1 年以内 13.30
东华 关联方 32,904,741.60 1 年以内 10.87
北京创展 关联方 13,954,454.15 1 年以内 4.61
合计 / 277,192,189.12 / 91.57
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1： 单项金
额重大但组合风 26,000,000.00 0.93 26,000,000.00 1.05
险较小
组合 2： 单项金
额不重大但组合
风险较小
组合 3： 组合风
2,766,365,669.83 99.07 5,590,029.52 0.20 2,465,659,423.08 98.95 5,607,643.18 0.23
险较大
组合小计 2,792,365,669.83 100.00 5,590,029.52 2,491,659,423.08 100.00 5,607,643.18
合计 2,792,365,669.83 / 5,590,029.52 / 2,491,659,423.08 / 5,607,643.18 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
115
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内
其中：
1 年以内 1,923,370,090.87 69.52 1,648,686,715.88 66.87
1 年以内小计 1,923,370,090.87 69.52 1,648,686,715.88 66.87
1至2年 838,094,880.80 30.30 689,331.36 812,013,909.96 32.93 648,845.94
2至3年 2,168,297.85 0.08 2,168,297.85 2,226,396.93 0.09 2,226,396.93
3 年以上 2,732,400.31 0.10 2,732,400.31 2,732,400.31 0.11 2,732,400.31
合计 2,766,365,669.83 100.00 5,590,029.52 2,465,659,423.08 100.00 5,607,643.18
2、 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
其他应收账款 转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
累计已计提坏 收回金额
内容 因 备的依据 金额
账准备金额
预计可收回性
社保费 收回 16,386.92 16,386.92 16,386.92
较小
内蒙古睿丰科 预计可收回性
收回 58,099.08 58,099.08 58,099.08
贸有限公司 较小
合计 / / 74,486.00 / /
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
1 年 以 内
1,671,203,335.26
电力冶金 关联方 2,247,232,503.04 80.48
元 ， 1-2 年 为
576,029,167.78 元
1 年 以 内
184,056,158.02
多晶硅 关联方 418,743,208.33 15.00
元 ， 1-2 年 为
234,687,050.31 元
乌兰浩特鄂尔多
关联方 72,165,044.46 1 年以内 2.58
斯
民生金融租赁股
非关联方 26,000,000.00 1-2 年 0.93
份有限公司
浙江邦诚服装有
非关联方 6,999,999.97 1 年以内 0.25
限公司
合计 / 2,771,140,755.80 / 99.24
(三) 长期股权投资
按成本法核算
116
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
117
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
本
期
在被投
计 在被投
资单位
提 资单位 在被投资单位持股比例与表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
减 持股比 权比例不一致的说明
比例
值 例（％）
（％）
准
备
于 2007 年 2 月 19 日，本公司之
最终控股公司鄂尔多斯投资控
股集团与本公司签订了委托授
电力冶金 3,987,207,322.00 3,987,207,322.00 900,000,000.00 4,887,207,322.00 60.00 73.20 权书，将其拥有的电力冶金
13.20%的表决权委托本公司行
使，因此本公司拥有电力冶金
73.20%的表决权。
东伟 80,691,727.00 80,691,727.00 80,691,727.00 99.00 99.00
东昊 126,413,982.63 134,357,129.63 134,357,129.63 99.00 99.00
进出口公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 100.00
东奇 7,520,588.00 7,520,588.00 7,520,588.00 70.00 70.00
东华 207,914,506.86 207,914,506.86 207,914,506.86 99.00 99.00
三友 25,533,172.00 25,533,172.00 25,533,172.00 71.77 71.77
东马 14,503,111.80 14,503,111.80 14,503,111.80 100.00 100.00
东利 140,970,877.45 140,970,877.45 140,970,877.45 99.00 99.00
科技 190,400,000.00 190,400,000.00 190,400,000.00 100.00 100.00
东升 33,922,903.53 47,113,843.69 47,113,843.69 99.00 99.00
上海服控 40,800,000.00 40,800,000.00 40,800,000.00 51.00 51.00
东昱 136,909,963.09 148,912,931.47 148,912,931.47 100.00 100.00
工贸 30,630,000.00 30,630,000.00 30,630,000.00 100.00 100.00
游泳馆 2,946,100.00 2,946,100.00 2,946,100.00 99.00 99.00
118
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
上海实业 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
北京纺织品 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 100.00
北京样板厂 19,628,619.93 25,142,843.93 25,142,843.93 88.28 88.28
东阜 6,246,877.00 7,247,935.69 7,247,935.69 100.00 100.00
北京大酒店 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
桐乡检验 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
合肥鄂尔多
45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 100.00 100.00
斯
阜阳鄂尔多
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 100.00
斯
服装公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100.00 100.00
深圳市鄂尔
3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 97.00 97.00
多斯
本公司持有多晶硅 36%的股权
比例，本公司持股 60%的子公司
电力冶金对多晶硅持有 25%的
多晶硅 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 51.00 61.00
股权比例，本集团对多晶硅的实
际持股比例为 51%，表决权比例
为 61%
乌兰浩特鄂
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
尔多斯
东润欣 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
深圳中科 59,354,897.00 59,354,897.00 59,354,897.00 14.25 14.25
宁夏荣昌 8,101,545.00 8,101,545.00 8,101,545.00 18.00 18.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股比
减值 本期计提 现金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权比 例与表决权比例不一
准备 减值准备 红利
比例（％） 例（％） 致的说明
联合化工 1,045,661,915.32 1,099,865,300.68 -55,908,738.91 1,043,956,561.77 21.00 21.00
119
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 706,791,611.82 517,866,272.73
其他业务收入 25,972,833.73 22,593,424.31
营业成本 670,292,143.26 444,467,557.71
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
羊绒行业 706,791,611.82 664,611,381.98 517,866,272.73 438,972,291.96
合计 706,791,611.82 664,611,381.98 517,866,272.73 438,972,291.96
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无毛绒 409,517,371.67 402,914,246.31 27,266,941.73 26,970,033.75
羊绒纱 178,668,135.35 179,799,163.25 275,673,252.76 264,496,613.40
羊绒衫 85,406,875.14 60,201,967.07 173,248,770.21 119,445,985.77
其他 33,199,229.66 21,696,005.35 41,677,308.03 28,059,659.04
合计 706,791,611.82 664,611,381.98 517,866,272.73 438,972,291.96
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内地区 670,695,542.58 632,059,641.66 498,103,302.14 420,646,369.13
国外地区 36,096,069.24 32,551,740.32 19,762,970.59 18,325,922.83
合计 706,791,611.82 664,611,381.98 517,866,272.73 438,972,291.96
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
宁夏中银绒业股份有限公司 198,640,433.91 27.11
宁波康塞妮毛绒制品有限公司 20,154,369.63 2.75
浙江中鼎纺织有限公司 16,889,573.49 2.30
鄂尔多斯市东友绒业有限公司 11,522,732.61 1.57
鄂尔多斯市东胜区维丰绒毛实
8,787,688.58 1.20
业有限责任公司
合计 255,994,798.22 34.93
120
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 317,822,600.39 394,442,152.71
权益法核算的长期股权投资收益 70,091,261.09
合计 387,913,861.48 394,442,152.71
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
电力冶金 288,246,718.10 359,467,132.90 公司盈利水平发生变化所致
上海服控 26,053,135.19 26,344,010.46 公司盈利水平发生变化所致
东昊 3,522,747.10 2,007,915.16 公司盈利水平发生变化所致
物资 3,594,357.41 上年末已被吸收合并
东马 2,672,463.70 公司盈利水平发生变化所致
宁夏荣昌 300,000.00 公司盈利水平发生变化所致
东升 56,273.08 公司盈利水平发生变化所致
合计 317,822,600.39 394,442,152.71 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
内蒙古鄂尔多斯联合化
70,091,261.09 上期未投资
工有限公司
合计 70,091,261.09 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 132,870,566.03 296,119,302.97
加：资产减值准备 23,199,481.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
19,477,761.70 34,026,387.15
折旧
无形资产摊销 2,493,153.68 2,361,155.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
24,597.96 85,066.05
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 231,686,967.04 146,654,878.10
投资损失（收益以“－”号填列） -387,913,861.48 -394,442,152.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -574,877.19 797,940.57
121
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 29,446,608.03 65,045,415.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 230,531,986.36 -856,926,481.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -59,340,271.83 240,061,470.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 221,902,112.23 -466,217,017.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 542,973,764.49 502,091,643.99
减：现金的期初余额 334,713,523.66 1,077,156,705.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 208,260,240.83 -575,065,061.98
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 728,729.93
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,103,800.00
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 49,048,317.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,190,569.92
少数股东权益影响额 -19,644,409.26
所得税影响额 -14,076.54
合计 32,031,791.69
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.08 0.24 0.24
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.55 0.21 0.21
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度（%） 注释
货币资金 2,534,355,200.89 1,635,048,794.78 899,306,406.11 55.00 注1
应收票据 3,068,377,760.17 1,106,998,830.58 1,961,378,929.59 177.18 注2
122
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动资产 - 220,000,000.00 -220,000,000.00 -100.00 注3
工程物资 102,307,848.08 66,520,876.36 35,786,971.72 53.80 注4
应付职工薪酬 33,464,131.92 55,530,146.96 -22,066,015.04 -39.74 注5
应交税费 -313,571,394.25 -233,809,548.60 -79,761,845.65 34.11 注6
应付利息 50,816,213.64 35,836,758.79 14,979,454.85 41.80 注7
应付股利 1,465,219.08 1,002,909.93 462,309.15 46.10 注8
其他应付款 2,261,958,362.55 844,437,209.93 1,417,521,152.62 167.87 注9
注 1：货币资金期末余额为 2,534,355,200.89 元，比年初余额增幅 55.00%，其主要原因是本期营业收入增长以
及取得银行借款增加所致。
注 2：应收票据期末余额为 3,068,377,760.17 元，比年初余额增幅 177.18%，其主要原因是本期本公司之子公司
电力冶金公司应收银行承兑汇票增加所致。
注 3：其他流动资产期末余额为 0 元，比年初余额减幅 100.00%，其主要原因是本公司之子公司电力冶金公司
赎回中国银行发行的非保本浮动收益型理财产品所致。
注 4：工程物资期末余额为 102,307,848.08 元，比年初余额增幅 53.08%，其主要原因是由于工程项目投入增加
导致工程物资增加所致。
注 5：应付职工薪水酬期末余额为 33,464,131.92 元，比年初余额减幅 39.74%，其主要原因是本期支付上期绩效
工资所致。
注 6：应交税费期末余额为-313,571,394.25 元，比年初余额增幅 34.11%，其主要原因是本期采购原材料及设备
进项税额增加所致。
注 7：应付利息期末余额为 50,816,213.64 元，比年初余额增幅 41.80%，其主要原因是本期计提的分期付息到期
还本的长期借款利息增加所致。
注 8：应付股利期末余额为 1,465,219.08 元，比年初余额增幅 46.10%，其主要原因是本公司之子公司东泉公司
应付股利增加所致。
注 9：其他应付款期末余额为 2,261,958,362.55 元，比年初余额增幅 167.87%，其主要原因是由于本期与母公司
鄂尔多斯集团、鄂尔多斯投资控股集团、关联方化学工业公司往来借款增加所致。
2、合并利润表
单位：元 币种：人民币
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释
资产减值损失 -15,338.27 -604,455.62 589,117.35 -97.46 注1
投资收益 108,391,936.57 36,740,528.67 71,651,407.90 195.02 注4
营业外收入 7,230,631.34 143,141,810.61 -135,911,179.27 -94.95 注5
营业外支出 4,588,671.33 3,318,751.88 1,269,919.45 38.26 注5
注 1：资产减值损失本期发生额为-15,338.27 元，比上期发生额减幅 97.46%，其主要原因是本期收回
已计提坏账准备往来款减少所致。
注 2：投资收益本期发生额为 108,391,936.57 元，比上期发生额增幅 195.02%，其主要原因是本期按
权益法核算的长期股权投资收益增加所致。
注 3：营业外收入本期发生额为 7,230,631.34 元，比上期发生额减幅 94.95%，其主要原因是本期收到
的政府补助减少所致。
注 4：营业外支出本期发生额为 4,588,671.33 元，比上期发生额增幅 38.26%，其主要原因是本期赔偿
支出增加所致。
3、合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 注释
经营活动产生的现金流量净额 -716,090,574.76 935,480,770.00 -1,651,571,344.76 -176.55 注1
筹资活动产生的现金流量净额 2,858,253,292.82 -344,465,269.00 3,202,718,560.96 -929.77 注2
123
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2013 年半年度报告
注 1：经营活动产生的现金流量净额本期发生额-716,090,574.76 元，比上期发生额减幅 176.55%，
主要是由于本期公司销售商品收到的银行承兑汇票新增 19.6 亿元未贴现所致，如果上述银行承兑
汇票贴现后本期经营活动产生的现金流量净额较上期还有所增长。
注 2：筹资活动产生的现金流量净额本期发生额 2,858,253,292.82 元，比上期发生额减幅 929.77%，
主要是由于本期公司偿还借款较上期减少所致。
第九节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、财务总监签名并盖章的财务报表。
二、 报告期内在上交所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王林祥
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
2013 年 8 月 31 日
124