2017 年半年度报告
公司代码：600300 公司简称：维维股份
维维食品饮料股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人赵昌磊及会计机构负责人（会计主管人员）张明扬
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中描述了未来发展可能面临的风险因素，敬请查
阅相关内容。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 11
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 16
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 17
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 18
第十节 财务报告........................................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 117
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上交所 指 上海证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司/本公司 指 维维食品饮料股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 维维食品饮料股份有限公司
公司的中文简称 维维股份
公司的外文名称 V V Food & Beverage Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 VVFB
公司的法定代表人 杨启典
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟召永 詹齐安
联系地址 江苏省徐州市维维大道300号 江苏省徐州市维维大道300号
电话 0516-83398138 0516-83398138
传真 0516-83394888 0516-83394888
电子信箱 mengzy@vvgroup.com zhanqa@vvgroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省徐州市维维大道300号
公司注册地址的邮政编码 221111
公司办公地址 江苏省徐州市维维大道300号
公司办公地址的邮政编码 221111
公司网址 www.vvgroup.com
电子信箱 vvzqb@vvgroup.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 江苏省徐州市维维大道300号
报告期内变更情况查询索引 无
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 维维股份 600300 G维维
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 2,424,564,975.83 2,372,758,050.04 2.18
归属于上市公司股东的净利润 101,608,342.06 80,626,042.17 26.02
归属于上市公司股东的扣除非 104,787,002.06 92,911,590.73 12.78
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -181,500,790.15 4,585,548.41 -4,058.10
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,730,877,757.71 2,660,753,318.62 2.64
总资产 8,617,062,768.59 8,398,241,358.81 2.61
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同期增减
主要财务指标
（1－6月） 期 (%)
基本每股收益（元／股） 0.06 0.05 20.00
稀释每股收益（元／股） 0.06 0.05 20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股 0.06 0.056 7.14
）
加权平均净资产收益率（%） 3.75 2.96 增加0.79个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 3.86 3.41 增加0.45个百分点
率（%）
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七、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 -7,314,867.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 -696,885.05
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 454,181.42
少数股东权益影响额 4,468,969.17
所得税影响额 -90,058.51
合计 -3,178,660.00
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（1）经营范围
公司所属的行业为酒、饮料和精制茶制造业,主要从事豆奶粉、乳品、白酒和茶叶的生产、销
售；其主导产品为“维维”豆奶粉系列产品、“天山雪”乳品系列产品和“枝江”、“贵州醇”
酒等系列产品及怡清源茶叶系列产品；公司处于豆奶行业领先地位，报告期内，公司的主营业务
未发生重大变化。
（2）经营模式
公司经营模式为：原材料采购——生产产品——销售产品。
原材料采购主要根据公司生产和销售计划进行采购；销售以120个销售分公司经销为主。公司
按照产品系列及服务划分，把豆奶粉和乳品划分为食品事业部和乳业事业部；酒业和茶业由于其
经营模式和食品饮料行业不同，由湖北省枝江酒业股份有限公司（以下简称“枝江酒业”）、贵
州醇酒业有限公司（以下简称“贵州醇酒业”）和湖南省怡清源茶业有限公司（以下简称“怡清
源茶业”）独立开展产、供、销运营活动，在总公司的战略统筹下，各事业部、酒业公司和茶叶
公司围绕总公司年初下达的各项经营指标开展运营活动。
（3）行业情况
快消品行业整体保持稳定的发展，未来行业集中度进一步提高，竞争更加激烈，将逐步走向
高端化、品牌化、集中化。
公司稳居豆奶行业首位，品牌享有较高的美誉度和知名度。
公司白酒品牌“枝江”及“贵州醇”等处于二线品牌。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司拥有驰名商标、名牌产品、卓越品质、全国一体化的销售网络等优势所组成的核心竞争
力。报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，宏观经济呈现稳中向好的发展势头，供给侧结构性改革持续深入进行，快消
品行业保持回暖态势。公司紧紧围绕大食品战略和 2017 年度的经营目标，持续落实"深度承包、
绩效考核"的经营方针，聚焦主业发展，加大粮食收储力度，完善粮食产业链；同时深化产品、市
场、人力资源等方面改革创新，提升治理水平，增强公司竞争优势，努力提高公司整体盈利能力。
报告期实现营业收入 2,424,564,975.83 元，比上年同期增长 2.18%；归属于上市公司股东的
净利润 101,608,342.06 元,比上年同期增长 26.02%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润 104,787,002.06 元，比上年同期增加 12.78%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,424,564,975.83 2,372,758,050.04 2.18
营业成本 1,740,651,768.99 1,654,785,170.41 5.19
销售费用 234,914,789.72 261,172,120.30 -10.05
管理费用 164,685,419.73 182,585,388.87 -9.80
财务费用 87,950,994.48 91,290,132.74 -3.66
经营活动产生的现金流量净额 -181,500,790.15 4,585,548.41 -4,058.10
投资活动产生的现金流量净额 526,777,738.07 -145,526,785.11 461.98
筹资活动产生的现金流量净额 139,009,354.84 432,950,861.29 -67.89
研发支出 1,933,459.85 3,677,491.26 -47.42
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:粮食收购支付的现金增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:维维集团偿还股权转让欠款
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:借款减少
研发支出变动原因说明:研发项目减少
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
一、固体饮料类产品主要经营情况：
1、按销售渠道分类情况：
单位：万元 币种：人民币
渠道类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
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直销 2,826.94 2,616.30 8.05
经销商 83,202.64 82,817.87 0.46
合计 86,029.58 85,434.17 0.70
2、按地区分部分类情况：
单位：万元 币种：人民币
区域类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
东北地区 4,472.12 4,304.99 3.88
华北地区 21,531.17 20,725.58 3.89
华东地区 23,220.85 22,426.95 3.54
华中地区 13,621.20 13,261.56 2.71
西北地区 9,555.85 9,667.92 -1.16
西南地区 12,357.78 13,374.71 -7.60
华南地区 1,167.75 1,303.77 -10.43
其他（出口） 102.86 368.69 -72.10
合计 86,029.58 85,434.17 0.70
3、经销商变动情况：
报告期末经销商总数 1257 个，较 2016 年末经销商总数增加 293 个。
二、动植物蛋白饮料类产品主要经营情况：
1、按销售渠道分类情况：
单位：万元 币种：人民币
渠道类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
直销 1,258.92 1,800.48 -30.08
经销商 23,607.20 24,671.18 -4.31
合计 24,866.13 26,471.66 -6.07
2、按地区分部分类情况：
单位：万元 币种：人民币
渠道类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
东北地区
华北地区 1,135.54 1,046.54 8.50
华东地区 8,469.22 11,610.56 -27.06
华中地区 4,413.76 3,269.98 34.98
西北地区 2,582.73 3,023.90 -14.59
西南地区 1,897.99 1,650.70 14.98
华南地区 6,366.89 5,869.97 8.47
合计 24,866.13 26,471.66 -6.07
3、经销商变动情况：
报告期末经销商总数 1120 个，较 2016 年末经销商总数增加 22 个。
三、精制茶类产品主要经营情况：
1、按产品档次分类情况：
单位：万元 币种：人民币
产品名称 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
低档 1,947.93 1,458.10 33.59
中高档 1,660.06 1,684.62 -1.46
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合计 3,607.99 3,142.72 14.80
2、按销售渠道分类情况：
单位：万元 币种：人民币
渠道类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
连锁专店（直销） 1,514.62 1,513.13 0.10
出口 1,864.13 1,401.34 33.02
电商 229.24 228.25 0.43
合计 3,607.99 3,142.72 14.80
3、按地区分部分类情况：
单位：万元 币种：人民币
区域类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
东北地区 32.21 20.54 56.82
华北地区 39.14 59.54 -34.26
华东地区 116.02 154.65 -24.98
华中地区 1,391.69 1,353.05 2.86
西北地区 107.64 107.59 0.05
西南地区 25.37 24.37 4.10
华南地区 31.79 21.63 46.97
其他（出口） 1,864.13 1,401.34 33.02
合计 3,607.99 3,142.72 14.80
4、经销商变动情况：
报告期末经销商总数 356 个，较 2016 年末经销商总数增加 15 个。
四、酒类产品主要经营情况：
1、按产品档次分类情况：
单位：万元 币种：人民币
产品名称 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
低档酒 27,826.76 34,564.93 -19.49
中高档酒 19,549.00 21,753.08 -10.13
合计 47,375.76 56,318.01 -15.88
2、按销售渠道分类情况：
单位：万元 币种：人民币
渠道类型 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
直销（含团购） 656.79 621.11 5.74
批发代理 46,718.98 55,696.90 -16.12
合计 47,375.76 56,318.01 -15.88
3、按地区分部分类情况：
区域情况 2017 年 1-6 月销售收入 2016 年 1-6 月销售收入 增减变动（%）
东北地区 78.65 335.01 -76.52
华北地区 1,639.59 2,377.91 -31.05
华东地区 15,169.48 16,219.87 -6.48
华中地区 22,761.07 34,519.53 -34.06
西北地区 63.87 33.72 89.40
西南地区 4,566.82 2,276.88 100.57
华南地区 3,096.29 555.08 457.81
合计 47,375.76 56,318.01 -15.88
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4、经销商变动情况：
报告期末酒类产品经销商总数 1225 个，较 2016 年末经销商总数增加 384 个。
(二) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额较
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 上期期末变动比 情况说明
比例（%） 比例（%） 例（%）
维维集团偿
货币资金 165,512.24 19.21 117,089.88 13.94 41.35 还股权转让
欠款
以公允价值计量 购买交易性
且其变动计入当 金融资产
26,256.72 3.05 19,037.57 2.27 37.92
期损益的金融资
产
维维集团偿
其他应收款 13,339.65 1.55 98,516.22 11.73 -86.46% 还股权转让
欠款
投资深圳市
前海京尚金
长期股权投资 7,282.18 0.85 3,303.72 0.39 120.42%
融服务有限
公司
在建工程 38,111.71 4.42 27,131.84 3.23 40.47 仓库工程
票据结算增
应付票据 30,285.00 3.51 21,157.00 2.52 43.14
加
销项税额结
其他流动负债 1,052.05 0.12 3,695.74 0.44 -71.53
转
增加长期借
长期借款 16,490.12 1.91 4,610.00 0.55 257.70
款
增加融资性
长期应付款 10,319.04 1.20 5,618.31 0.67 83.67
售后回租
外币折算差
其他综合收益 452.34 0.05 256.73 0.03 76.19
额增加
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：万元 币种： 人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,235.00 票据保证金
固定资产 29,359.46 借款抵押
无形资产 13,400.94 借款抵押
合计 86,995.39 /
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(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资总额 6499 万元。2017 年 4 月投资 2499 万元参股重庆灵狐科技
股份有限公司；2017 年 4 月投资 4000 万元参股深圳市前海京尚金融服务有限公司。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
初始投资成 资 金
项目 报告期购入总额 报告期售出总额 投资收益（含分红） 公允价值变动损益
本 来源
自有
股票 23,725.74 42,487.40 34,998.44 -841.56 761.92
资金
自有
期货 2,592.95 2,592.95 4,021.89 -640.09 666.28
资金
(四) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(五) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
湖北枝江酒业股份有限公司 8,000 白酒酿造销售 162,504.15 89,370.75 38,145.36 2,377.39
贵州醇酒业有限公司 70,000 白酒生产销售 79,010.83 42,626.34 3,383.74 -1,715.04
湖南省怡清源茶业有限公司 2,476 精制茶加工销售 17,556.81 11,331.31 3,627.40 -15.07
维维乳业有限公司 24,800 乳制品销售 79,296.47 18,906.62 14,711.48 -1,156.88
(六) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、行业风险
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随着我国对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，食品质量
安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司严格在各个经营环节执行质量控制，在采购环
节对主要的原材料、辅料制定了严格的采购标准，并定期或不定期地将原材料、辅料送往权威机
构进行安全检测及非转基因检测；公司自成立以来，在历次的国家级市场抽检中，产品质量均符
合要求。尽管如此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。
2、原材料价格波动风险
大豆、白糖、小麦等农产品是公司生产产品的主要原材料，农产品价格主要受当年的种植面
积、气候条件、市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响。如果原材料价格上涨较大，将有
可能对产品毛利率水平带来一定影响。
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的披
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
露日期
2016 年年度股东大会 2017-4-20 http://www.sse.com.cn 2017-4-21
2017 年第一次临时股东大会 2017-5-9 http://www.sse.com.cn 2017-5-10
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
有 行应说
承诺 诺 承诺 承诺 承诺时间 时 行应
履 明未完
背景 类 方 内容 及期限 严 说明
行 成履行
型 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
其他 解 维维 公司于 2016 年 12 月 27 日与控股股东维维集团股份有限公 2017-6-30 是 是 不适用 不适
对公 决 集团 司签订《出售房地产业务子公司股权转让协议》，股权转让 用
司中 关 股份 完成后维维集团占用本公司资金合计人民币 8.4 亿元，维维
小股 联 有限 集团承诺采取分期付款方式，于 2017 年第一季度和第二季
东所 交 公司 度分别归还前述占用资金的 50%。同时，维维集团自工商变
作承 易 更登记完成之日起按照人民银行公布的一年期贷款基准利
诺 率根据占用资金的实际天数支付利息。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2016 年 12 月 27 日与控股股东维维集团签订了《股权转让协议》，2016 年 12 月 29
日，公司收到 51%的股权转让款即人民币 101,000,000.00 元，2016 年 12 月 30 日上述子公司经修
正后的章程在相关工商行政管理机关备案；按照协议约定，公司已于 2017 年 3 月 31 日前收到剩
余股权转让款人民币 97,314,196 元和资金占用欠款项人民币 840,389,999.44 元的 50%即人民币
420,194,999.72 元；按照协议约定，公司已于 2017 年 6 月 29 日前收到资金占用欠款项的剩余 50%
即人民币 420,194,999.72 元；同时维维集团根据中国人民银行公布的一年期基准贷款利率 4.35%，
按照资金占用的实际天数，于 2017 年 6 月 29 日向公司支付了利息人民币 13,353,647.74 元。截
至 2017 年 6 月 30 日上述股权转让的相关事项已全部履行完毕。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
根据公司 2013 年 12 月 25 日发布的公告：临 2013-041《关于子公司维维创新投资有限公司
拟收购湖南省怡清源茶业有限公司 51%股权的公告》四（三）1 条款和四（三）4 条款，即简伯
华（转让方）向创新公司（受让方）承诺：怡清源公司 2013 年度、2014 年度、2015 年度的净利
润（净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）将分别不低于人民币壹仟捌佰万元、人
民币贰仟万元、人民币贰仟贰佰万元。如怡清源 2013 年度、2014 年度、2015 年度中任何一个会
计年度的实际净利润未达到目标净利润，则在受让方聘请的具有证券期货业务资格的会计师事务
所出具的审计报告后 30 日内，转让方应以现金形式向怡清源补足会计年度的利润差额，即该会计
年度目标净利润减去实际净利润的余额。
根据 2013 年度、2014 年度、2015 年度的审计报告（信会计师报字[2014]第 110816 号、信会
计师报字[2015]第 110984 号、信会计师报字[2016]第 111316 号），根据 2013 年度、2014 年度、2015
年度的怡清源商定程序报告（信会计师报字[2014]第 110818 号、信会计师报字[2015]第 110988 号、
信会计师报字[2016]第 111408 号），怡清源公司的利润实现情况如下：
项目 2013 年 2014 年 2015 年
审计报告列示的净利润 19,853,003.08 21,680,022.80 -15,708,148.98
商定报告列示的非经常性损益 1,518,635.38 1,551,299.51 402,627.98
净利润 18,334,367.70 20,128,723.29 -16,110,776.96
利润指标 18,000,000.00 20,000,000.00 22,000,000.00
怡清源公司 2013 年度、2014 年度的净利润超过了规定的利润指标，2015 年度的净利润未达
到规定的利润指标，转让方应当以现金形式补足受让方人民币 3,811 万元。
2016 年 12 月 29 日转让方将上述受让方增持股份对价中的人民币 1,095 万元扣除相税费人民
币 151 万元后的款项人民币 944 万元赔偿给怡清源公司。
简伯华于 2017 年 2 月 28 日又提供了价值人民币 109 万元的怡清源茶叶来补偿承诺业绩之承
诺差额，其余人民币 2,758 万元简伯华承诺于 2017 年 12 月 31 日前还款。
截至 2017 年 6 月 30 日，该事项尚无其他进展。目前公司正积极催促简伯华偿还剩余款项，
若简伯华不能按期偿还，届时公司将提起诉讼程序。
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2017 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
(1).投资 5000 万元在国家贫困县陕西省洛南县成立核桃深加工企业，支持低收入农户因地制
宜发展核桃种植业，实施“家门口就业”工程，实现就地就近转移就业，带动当地农民致富脱贫。
(2).投资 3060 万元在国家贫困县黑龙江省汤原县成立维维汤旺河生态农业有限公司，以规模
化种植基地为基础，拥有水稻良种培育基地 1000 亩，大田推广基地 1 万亩，绿色水稻定单基地 5
万亩，建设“生产+加工+科技”的现代农业产业园。
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2017 年半年度报告
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，在国家贫困县陕西省洛南县成立的核桃深加工企业已投资 678 万元,目前该项目正
在进行土建施工中；在国家贫困县黑龙江省汤原县成立维维汤旺河生态农业有限公司已投资 3060
万元，该项目已实现销售盈利，直接带动当地农民致富脱贫。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 3,738
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 2
1.3 产业扶贫项目投入金额 3,738
4. 后续精准扶贫计划
高效安全地推进公司在国家贫困县陕西省洛南县成立的核桃深加工企业工程建设项目，尽快
形成加工生产能力。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业会计准则第 16 号—政府补助》进行了修订，要求自 2017
年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政
府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准
则进行调整。因执行新修订的会计准则，公司将 2017 年上半年与日常活动有关的政府补助共计
2,890,349.69 元，从利润表“营业外收入”调整为利润表“其他收益”列报，该变更对公司当期
损益、总资产、净资产无影响，对公司整体经营成果无重大影响。
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2017 年半年度报告
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
公司拟面向合格投资者公开发行公司债券，发行规模不超过人民币 12 亿元（含人民币 12 亿
元），详细内容敬请查阅临 2017-028 号公告《关于拟面向合格投资者公开发行公司债券的公告》。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 79,891
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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2017 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东性
条件股份数 股份状 数量
（全称） 减 量 (%) 质
量 态
维维集团股份有限公司 517,531,283 30.95 509,141,097 境内非
质押 国有法
人
安信乾盛财富－建设银行－安信乾盛 165,500,000 9.90 其他
未知
国鑫创沅 1 号资产管理计划
方正证券－建设银行－方正证券善赢 1 151,300,000 9.05 其他
未知
号集合资产管理计划
大冢（中国）投资有限公司 104,731,478 6.26 境外法
未知
人
中国证券金融股份有限公司 -2,807,100 38,106,835 2.28 未知 其他
中央汇金资产管理有限责任公司 18,261,000 1.09 未知 其他
中国人寿保险股份有限公司－分红－ 9,247,127 0.55 其他
未知
个人分红－005L－FH002 沪
赵志超 1,321,285 6,500,000 0.39 未知 其他
中国农业银行股份有限公司－中证 500 5,274,387 0.32 其他
未知
交易型开放式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司 3,548,546 0.21 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
维维集团股份有限公司 517,531,283 人民币普通股
安信乾盛财富－建设银行－安信乾盛国鑫创沅 1 号资 165,500,000
人民币普通股
产管理计划
方正证券－建设银行－方正证券善赢 1 号集合资产管 151,300,000
人民币普通股
理计划
大冢（中国）投资有限公司 104,731,478 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 38,106,835 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 18,261,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L 9,247,127
人民币普通股
－FH002 沪
赵志超 6,500,000 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式 5,274,387
人民币普通股
指数证券投资基金
香港中央结算有限公司 3,548,546 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股
东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,655,122,367.25 1,170,898,782.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 262,567,192.24 190,375,687.83
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,322,910.84 44,081,836.48
应收账款 188,019,908.63 168,911,730.19
预付款项 457,877,636.34 364,394,658.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 133,396,465.71 985,162,158.74
买入返售金融资产
存货 1,710,729,054.51 1,417,350,859.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,562,662.29 116,070,103.76
流动资产合计 4,545,598,197.81 4,457,245,816.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 286,794,227.96 261,794,234.06
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,821,833.23 33,037,161.11
投资性房地产
固定资产 2,270,581,150.24 2,313,962,565.51
在建工程 381,117,096.90 271,318,369.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 62,326,133.54 62,145,712.47
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 842,819,331.86 850,191,644.44
开发支出
商誉 58,847,674.36 58,847,674.36
长期待摊费用 7,291,575.28 7,840,253.64
递延所得税资产 14,412,439.00 16,317,235.59
其他非流动资产 74,453,108.41 65,540,691.22
非流动资产合计 4,071,464,570.78 3,940,995,541.93
资产总计 8,617,062,768.59 8,398,241,358.81
流动负债：
短期借款 3,261,590,893.43 3,161,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 302,850,000.00 211,570,000.00
应付账款 329,176,335.30 352,618,526.14
预收款项 176,311,212.98 188,464,037.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,203,335.54 39,091,364.84
应交税费 272,653,905.52 338,792,389.87
应付利息
应付股利 2,973,309.97 2,973,309.97
其他应付款 230,005,008.25 271,670,718.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 249,214,813.18 281,935,565.89
其他流动负债 10,520,481.51 36,957,408.84
流动负债合计 4,870,499,295.68 4,885,473,321.45
非流动负债：
长期借款 164,901,249.47 46,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 103,190,445.24 56,183,145.24
长期应付职工薪酬 665,832.14 677,714.54
专项应付款
预计负债
递延收益 84,057,367.41 83,819,989.08
递延所得税负债 93,083,160.36 93,645,380.87
其他非流动负债
非流动负债合计 445,898,054.62 280,426,229.73
负债合计 5,316,397,350.30 5,165,899,551.18
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2017 年半年度报告
所有者权益
股本 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 203,092,021.00 203,092,021.00
减：库存股
其他综合收益 4,523,381.33 2,567,284.30
专项储备
盈余公积 176,365,969.34 176,365,969.34
一般风险准备
未分配利润 674,896,386.04 606,728,043.98
归属于母公司所有者权益合计 2,730,877,757.71 2,660,753,318.62
少数股东权益 569,787,660.58 571,588,489.01
所有者权益合计 3,300,665,418.29 3,232,341,807.63
负债和所有者权益总计 8,617,062,768.59 8,398,241,358.81
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2017 年半年度报告
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,204,142,525.63 797,293,374.90
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 218,900,000.00 264,051,343.08
应收账款 16,429,951.52 30,446,812.61
预付款项 270,387,148.39 229,845,937.18
应收利息
应收股利
其他应收款 1,894,837,483.01 2,561,535,267.56
存货 121,936,114.16 82,344,819.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,300,678.93 3,558,685.45
流动资产合计 3,727,933,901.64 3,969,076,240.34
非流动资产：
可供出售金融资产 101,520,000.00 101,520,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,151,964,537.65 2,087,263,259.51
投资性房地产 72,105,897.11 72,384,399.12
固定资产 611,141,117.63 590,189,922.96
在建工程 80,835,925.75 45,186,690.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,955,247.58 104,165,651.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,236,791.82 4,236,791.82
其他非流动资产 59,072,888.52 58,272,917.02
非流动资产合计 3,184,832,406.06 3,063,219,632.92
资产总计 6,912,766,307.70 7,032,295,873.26
流动负债：
短期借款 2,160,343,000.00 2,276,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 786,850,000.00 689,000,000.00
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2017 年半年度报告
应付账款 72,521,452.46 105,073,975.74
预收款项 25,308,681.44 58,790,593.11
应付职工薪酬 11,298,815.28 12,957,169.46
应交税费 87,392,228.89 101,588,887.33
应付利息
应付股利 473,309.97 473,309.97
其他应付款 1,016,156,696.51 1,201,354,845.41
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 240,314,813.18 270,335,565.89
其他流动负债
流动负债合计 4,400,658,997.73 4,715,574,346.91
非流动负债：
长期借款 164,901,249.47 43,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 103,190,445.24 56,183,145.24
长期应付职工薪酬 665,832.14 677,714.54
专项应付款
预计负债
递延收益 23,655,071.78 24,247,398.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 292,412,598.63 124,108,258.24
负债合计 4,693,071,596.36 4,839,682,605.15
所有者权益：
股本 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 290,532,538.91 290,532,538.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 176,365,969.34 176,365,969.34
未分配利润 80,796,203.09 53,714,759.86
所有者权益合计 2,219,694,711.34 2,192,613,268.11
负债和所有者权益总计 6,912,766,307.70 7,032,295,873.26
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2017 年半年度报告
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,424,564,975.83 2,372,758,050.04
其中：营业收入 2,424,564,975.83 2,372,758,050.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,283,631,584.70 2,237,816,391.63
其中：营业成本 1,740,651,768.99 1,654,785,170.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 54,041,734.96 46,069,832.83
销售费用 234,914,789.72 261,172,120.30
管理费用 164,685,419.73 182,585,388.87
财务费用 87,950,994.48 91,290,132.74
资产减值损失 1,386,876.82 1,913,746.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 14,119,681.87 -29,419,133.31
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -11,327,906.23 22,614,574.76
其中：对联营企业和合营企业的投资 -215,327.88 -230,133.00
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 2,890,349.69
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,615,516.46 128,137,099.86
加：营业外收入 3,916,039.27 8,474,545.07
其中：非流动资产处置利得 1,996,454.31 1,971,190.15
减：营业外支出 10,776,724.88 7,278,869.63
其中：非流动资产处置损失 9,311,321.34 4,177,675.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 139,754,830.85 129,332,775.30
减：所得税费用 40,121,317.22 45,240,791.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,633,513.63 84,091,983.54
归属于母公司所有者的净利润 101,608,342.06 80,626,042.17
少数股东损益 -1,974,828.43 3,465,941.37
六、其他综合收益的税后净额 1,956,097.03
归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,956,097.03
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
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2017 年半年度报告
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 1,956,097.03
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,956,097.03
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 101,589,610.66 84,091,983.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 103,564,439.09 80,626,042.17
归属于少数股东的综合收益总额 -1,974,828.43 3,465,941.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.05
（二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
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2017 年半年度报告
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,088,379,559.16 1,052,661,433.08
减：营业成本 782,963,253.95 775,073,544.20
税金及附加 7,115,892.45 3,570,467.65
销售费用 98,262,319.56 98,403,393.30
管理费用 59,571,920.49 67,803,131.56
财务费用 58,045,261.53 65,195,293.49
资产减值损失 367,507.85 -134,832.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -298,721.86 -279,847.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -298,721.86 -279,847.73
益
其他收益 673,926.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,428,608.15 42,470,588.13
加：营业外收入 178,070.75 282,185.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,811,847.30 1,263,233.96
其中：非流动资产处置损失 1,811,397.04 35,057.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,794,831.60 41,489,539.17
减：所得税费用 20,273,388.37 10,216,146.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,521,443.23 31,273,392.44
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 60,521,443.23 31,273,392.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2017 年半年度报告
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,930,181,721.49 2,683,295,161.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,732,393.00 1,023,455.72
收到其他与经营活动有关的现金 23,626,168.19 9,457,488.90
经营活动现金流入小计 2,955,540,282.68 2,693,776,105.64
购买商品、接受劳务支付的现金 2,569,732,092.86 2,003,309,602.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 200,454,895.30 204,712,913.12
支付的各项税费 210,585,992.83 253,419,688.82
支付其他与经营活动有关的现金 156,268,091.84 227,748,352.31
经营活动现金流出小计 3,137,041,072.83 2,689,190,557.23
经营活动产生的现金流量净额 -181,500,790.15 4,585,548.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 352,040,324.94 447,683,050.16
取得投资收益收到的现金 3,704,000.00 57,543,881.55
处置固定资产、无形资产和其他长 2,132,497.54 9,439,924.08
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 937,704,195.44
投资活动现金流入小计 1,295,581,017.92 514,666,855.79
购建固定资产、无形资产和其他长 213,188,232.75 209,123,530.65
期资产支付的现金
投资支付的现金 495,615,047.10 451,070,110.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 768,803,279.85 660,193,640.90
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2017 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 526,777,738.07 -145,526,785.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 174,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 174,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,079,078,169.79 2,327,037,575.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,109,252,169.79 2,357,037,575.12
偿还债务支付的现金 1,842,087,649.32 1,694,111,292.57
分配股利、利润或偿付利息支付的 128,155,165.63 229,975,421.26
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 17,400,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,970,242,814.95 1,924,086,713.83
筹资活动产生的现金流量净额 139,009,354.84 432,950,861.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -62,717.63 -6,745.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 484,223,585.13 292,002,878.78
加：期初现金及现金等价物余额 696,660,782.12 559,877,915.17
六、期末现金及现金等价物余额 1,180,884,367.25 851,880,793.95
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2017 年半年度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,010,718,378.72 957,163,618.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,390,535.31 6,304,834.80
经营活动现金流入小计 1,028,108,914.03 963,468,453.32
购买商品、接受劳务支付的现金 658,061,988.72 707,489,936.60
支付给职工以及为职工支付的现 73,372,488.96 64,596,576.72
金
支付的各项税费 49,710,357.23 81,657,501.67
支付其他与经营活动有关的现金 143,153,441.05 175,062,444.83
经营活动现金流出小计 924,298,275.96 1,028,806,459.82
经营活动产生的现金流量净额 103,810,638.07 -65,338,006.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 1,220,000.00 266,894.08
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 937,704,195.44
投资活动现金流入小计 938,924,195.44 266,894.08
购建固定资产、无形资产和其他 110,637,531.54 73,961,464.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金 65,000,000.00 47,599,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 372,097,157.45
投资活动现金流出小计 547,734,688.99 121,560,464.65
投资活动产生的现金流量净 391,189,506.45 -121,293,570.57
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,450,571,163.56 1,616,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,550,571,163.56 1,736,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,423,669,116.80 1,123,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 95,053,224.80 107,730,653.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,638,722,341.60 1,231,230,653.61
筹资活动产生的现金流量净 -88,151,178.04 504,769,346.39
额
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2017 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物 184.25 -6,720.03
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 406,849,150.73 318,131,049.29
加：期初现金及现金等价物余额 451,505,374.90 232,013,157.23
六、期末现金及现金等价物余额 858,354,525.63 550,144,206.52
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
减：库存 专项储 一般风险
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 2,567,284.30 176,365,969.34 606,728,043.98 571,588,489.01 3,232,341,807.63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 2,567,284.30 176,365,969.34 606,728,043.98 571,588,489.01 3,232,341,807.63
三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,956,097.03 68,168,342.06 -1,800,828.43 68,323,610.66
号填列）
（一）综合收益总额 1,956,097.03 101,608,342.06 -1,974,828.43 101,589,610.66
（二）所有者投入和减少资本 174,000.00 174,000.00
1．股东投入的普通股 174,000.00 174,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -33,440,000.00 -33,440,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -33,440,000.00 -33,440,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 4,523,381.33 176,365,969.34 674,896,386.04 569,787,660.58 3,300,665,418.29
31 / 117
2017 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 其他综 专项储 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合收益 备 险准备
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 254,587,776.15 174,642,535.44 588,486,151.48 673,935,169.88 3,363,651,632.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 254,587,776.15 174,642,535.44 588,486,151.48 673,935,169.88 3,363,651,632.95
三、本期增减变动金额（减少以 30,466,042.17 6,752,313.17 37,218,355.34
“－”号填列）
（一）综合收益总额 80,626,042.17 3,465,941.37 84,091,983.54
（二）所有者投入和减少资本 20,686,371.80 20,686,371.80
1．股东投入的普通股 20,686,371.80 20,686,371.80
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -50,160,000.00 -17,400,000.00 -67,560,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -50,160,000.00 -17,400,000.00 -67,560,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 254,587,776.15 174,642,535.44 618,952,193.65 680,687,483.05 3,400,869,988.29
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 176,365,969.34 53,714,759.86 2,192,613,268.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 176,365,969.34 53,714,759.86 2,192,613,268.11
三、本期增减变动金额（减少以“－” 27,081,443.23 27,081,443.23
号填列）
（一）综合收益总额 60,521,443.23 60,521,443.23
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -33,440,000.00 -33,440,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -33,440,000.00 -33,440,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 176,365,969.34 80,796,203.09 2,219,694,711.34
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2017 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 174,642,535.44 88,363,854.72 2,225,538,929.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 174,642,535.44 88,363,854.72 2,225,538,929.07
三、本期增减变动金额（减少以“－” -18,886,607.56 -18,886,607.56
号填列）
（一）综合收益总额 31,273,392.44 31,273,392.44
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -50,160,000.00 -50,160,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -50,160,000.00 -50,160,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 174,642,535.44 69,477,247.16 2,206,652,321.51
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
维维食品饮料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，原名：徐州维维食品饮料股份
有限公司）前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于 1999 年 7 月 18 日经中华人民
共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第 409 号文批准由徐州维维食品
饮料有限公司改制而成。2000 年 5 月 24 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字
[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币 1.00 元的境内上市内资股
（A 股）股票 1 亿股，其中向社会公众发行的 5,000 万股于 2000 年 6 月 30 日上市
交易，其余向战略投资者发行的 5,000 万股分别于 2001 年 1 月 4 日、2001 年 3 月
30 日在上海证券交易所上市。
2005 年 8 月 19 日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司
持有的公司股份，从而成为持有公司 4.81％股份的新股东。
2005 年 12 月 26 日止，公司完成资本公积转增股本，即公司按每 10 股转增 10 股的
比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 3.3 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民
币 3.3 亿元，增资后公司股本为人民币 6.6 亿元。
2006 年 1 月 12 日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币
6.6 亿元，总股本仍为 6.6 亿股，其中：社会法人股 22,839.48 万股，占公司股本总额的
34.61%；外资股 17,160.52 万股，占公司股本总额的 26.00%；社会公众股 26,000 万股，
占公司股本总额的 39.39%。
2008 年 5 月 20 日止，公司完成非公开增发普通股 1 亿股，发行完成后公司股本增至
人民币 7.6 亿元。
2008 年 10 月 28 日至 2009 年 3 月 16 日期间，维维集团股份有限公司（以下简称：
维维集团）通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份 6,156,701 股，占公司总
股份的 0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计 237,386,783 股，占公司总
股本的 31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计 243,543,484 股，占公司
总股本的 32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了承诺，未减
持其持有的公司股份。
根据公司 2008 年度股东大会决议，公司按每 10 股转增 12 股的比例，用资本公积向
全体股东转增股份总额 9.12 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民币 9.12 亿元。该转
增于 2009 年 5 月 12 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出
具信会师报字（2009）11582 号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持有公司股份
合计 535,795,665 股，占公司总股本的 32.05%。
2011 年 5 月 22 日维维集团和大冢（中国）投资有限公司持有的公司股份全部解禁上市
流通。
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2017 年半年度报告
2012 年 7 月 19 日，维维集团通过上海证券交易所证券交易系统累计减持公司股份
2,899,552 股，占公司总股份的 0.17%，本次减持发生后，维维集团持有公司股份合计
532,896,113 股，占公司总股本的 31.87%。
2015 年 5 月 27 日、5 月 28 日、6 月 1 日、6 月 2 日、6 月 3 日、6 月 5 日，维
维集团通过上海证券交易所证券交易系统分别减持公司股份 5,384,730 股、4,360,000 股、
300,000 股、3,240,100 股、1,780,000 股、300,000 股，累计减持公司股份 15,364,830 股，
占公司总股份的 0.92%，本次减持发生后，维维集团持有公司股份合计 517,531,283 股，
占公司总股本的 30.95%。2015 年 8 月 26 日至 2015 年 9 月 9 日维维集团使用自筹
资金，通过华泰基石 8 号定向资产管理计划累计增持公司股份 5,614,600 股，增持总金
额为 3,098.72 万元，增持均价为 5.5519 元/股，本次增持发生后，维维集团持有公司股
份合计 523,145,883 股，占公司总股本的 31.29%。
2016 年 5 月 3 日、5 月 4 日、5 月 5 日，维维集团通过华泰基石 8 号定向资产管理计
划分别减持公司股份 4,887,000 股、540,000 股、187,600 股，累计减持公司股份 5,614,600
股，本次减持发生后，维维集团持有公司股份合计 517,531,283 股，占公司总股本的
30.95%。
2016 年维维集团接到股东 GIANT HARVEST LIMITED（以下简称：G.H.L）通知，
G.H.L 于 2016 年 5 月 16 日与方正证券股份有限公司（作为管理人代表“方正证券善
赢 1 号集合资产管理计划”，以下简称：方正）、安信乾盛财富管理（深圳）有限公司
（作为管理人代表“安信乾盛国鑫创沅 1 号资产管理计划”，以下简称：安信）签订
了《维维食品饮料股份有限公司股份转让合同》，以 4.70 元/股转让其持有的维维股份
18.95%的股份，合计 316,800,000 股；其中方正受让本公司 9.05%的股份，合计
151,300,000 股；安信受让维维股份 9.9%的股份，合计 165,500,000 股。徐州市商务局
于 2016 年 5 月 31 日出具徐商贸【2016】129 号《关于同意维维食品饮料股份有限公
司股权转让的批复》批准本次股权转让。江苏省人民政府于 2016 年 6 月 1 日出具股
权变更后的外商投资企业批准证书。维维股份于 2016 年 8 月 5 日收到 G.H.L 和方正、
安信关于股份转让已完成过户的情况通知，G.H.L 于 2016 年 8 月 5 日收到中国证券登
记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，股权转让过户手续已于 2016 年 8 月
4 日完成。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 16.72 亿股，均为无限售流通股。
公司注册资本为人民币 16.72 亿元，所属行业为食品制造业。经营范围为：饮料（其他
饮料类、固体饮料、碳酸饮料、蛋白饮料）、糕点（热加工糕点）、食品用塑料包装容器工
具等制品[热灌装用聚对二甲酸乙二醇酯（PET）瓶]生产，预包装食品、乳制品（不含婴
幼儿配方奶粉）的批发及进出口业务。道路普通货物运输、货物专用运输（冷藏保鲜）、
货物专用运输（罐式）服务，仓储服务（不涉及前置许可项目）、粮食收购、储藏、运输、
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销售等。食品、饮料的研究、开发，谷物、豆及薯类、包装材料的批发及进出口业务。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册地为江苏省徐州市维维
大道 300 号。
本公司的母公司为维维集团股份有限公司，本公司的最终控制方为 7 名自然人，实际控
制人为崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、厐政堂、张桂宣。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称
维维乳业有限公司
济南维维乳业有限公司
济南维维农牧发展有限公司
潍坊维维乳业有限公司
济宁维维乳业有限公司
徐州维维牛奶有限公司
新疆维维天山雪农牧科技有限公司
新疆维维天山雪乳业有限公司
新疆维维西部农牧科技有限公司
新疆维维农牧科技有限公司
武汉维维乳业有限公司
维维酒业有限公司
深圳维维商业配售有限公司
沈阳维维商贸有限公司
徐州汉源老酒坊酒业有限公司
徐州维维粮油贸易有限公司
南京维维食品技术开发有限公司
上海维维商贸有限公司
武汉维维食品有限公司
青岛维维商业配售有限公司
维维物流总配售有限公司
北京广为嘉业贸易有限公司
北京维维商贸有限公司
杭州维维贸易有限公司
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哈尔滨维维商贸有限公司
长春维维商贸有限公司
维维华东食品饮料有限公司
维维创新投资有限公司
维维六朝松面粉产业有限公司
湖南省怡清源茶业有限公司
徐州维维金澜食品有限公司
泸州维维食品饮料有限公司
维维东北食品饮料有限公司
维维汤旺河生态农业有限公司
绥化维维粮油储运有限公司
江苏维维粮食储运有限公司
信维（正阳）粮油储运有限公司
维维粮油有限公司
维维粮油（正阳）有限公司
维维粮油（正阳）购销有限公司
江苏维维包装印务有限公司
维维农牧科技有限公司
西安维维食品饮料有限公司
乌海市万利恒创业投资有限公司
珠海维维大亨乳业有限公司
银川维维北塔乳业股份有限公司
宁夏东方乳业有限公司
宁夏维维农牧有限公司
维维国际贸易有限公司
上海维维进出口有限公司
维维茗酒坊有限公司
徐州怡源会议服务有限公司
维维茗酒坊南京有限公司
维维茗酒坊(连云港)有限公司
维维茗酒坊常州有限公司
贵州醇酒业有限公司
湖北枝江酒业股份有限公司
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VV AUSTRALIA AGRICULTURE RESOURCES PTY LTD
衣单文化传媒有限公司
维维华山核桃产业有限公司
枝江神韵商贸有限公司
枝江玖晟达商贸有限公司
枝江汉风商贸有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
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2017 年半年度报告
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
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2017 年半年度报告
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上
述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
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2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
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4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额大于人民币 1,000 万元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：账龄组合 账龄分析法
组合 2：无风险及合并内部往来组合 个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 8 8
2－3 年 20 20
3－4 年 50 50
4－5 年 70 70
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项
外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按照
账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖
其实际损失的应收款项，根据预计的实际损失率
进行划分，作为信用风险特征组合。
坏账准备的计提方法 根据预计损失率计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
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1、 存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品、自制半成品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法（除玻璃瓶豆奶产品用到的可回收的玻璃瓶和周转箱
的摊销方法为：按 5 年平均摊销）。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
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1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计
量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支
付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
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相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原
因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
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运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
其他设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
固定资产装修费 年限平均法 5 0 20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资
产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价
值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费。
16. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣
工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的
折旧额。
17. 借款费用
√适用□不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
18. 生物资产
√适用□不适用
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1、本公司的生物资产为产役畜，根据持有的目的及经济利益实现方式的不同，划分为生
产性生物资产。
2、生物资产按成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运
输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的产畜和役畜的成本，
包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要
支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定
产出农产品、提供劳务或出租。
3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，
达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿
命确定为 8 年，残值率 5％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化
的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
5、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计
量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提
的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资
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产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 摊销方法 预计使用寿命 依据
土地使用权 直线法 50 年 土地权证年限
软件使用权 直线法 5年 实际受益期
外购商标使用权 直线法 10 年 商标证书有效期
专利权 直线法 5年 专利证书有效期
商誉（含商标使用权） 不摊销 专家评估
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
20. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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本公司长期待摊费用包括茶园补偿费、租赁费、装修费及其他零星费用等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
项 目 摊销年限
茶园补偿费 补偿协议约定年限
租赁费 租赁协议约定年限
装修费 2-5 年
其他零星费用 实际受益期
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属
于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个
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月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权
益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者
的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
23. 预计负债
√适用□不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本
公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
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发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司无各类预计负债。
24. 收入
√适用□不适用
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）产品销售：根据客户销售订单，在收到客户货款后或其信用额度内，开具销售
出库单，在收到客户货物签收回执后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方，开具销售发票，确认销售收入；
（2）粮食储运：公司与客户签订储运合同，每月末根据合同约定的条款计算储运费
用，并开具发票和结算单确认销售收入；
（3）商品贸易：公司与客户签订销售合同，收到客户的货款后，向所租赁仓库开具
货物出库函并交给客户后确认销售收入；
（4）房地产销售：在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得
了按销售合同约定交付房产的交付证明，即办理交房手续，完成开发商、业主及物
业的三方交接验收为风险与报酬的转移时点时确认销售收入
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政
贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期
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计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确
认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发
生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税
资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并
以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的
纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的
纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
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如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分
期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间
内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的
与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确
认的收益金额。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(一) 套期会计
1、 套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺（除外汇风
险外）的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于
与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认
的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经
营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风
险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被
套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有
效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套
期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
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本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内
是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主
导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重
的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但
套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以
使得套期比率重新满足有效性的要求。
对于其他套期业务，应当同时满足下列有效性的要求：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期
风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而
形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值
所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照
实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对
套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的
累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期
工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效
套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销
售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项
非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该
非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该
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非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利
得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使
(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益
的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理
与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他
综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权
益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准 “其他收益”科目增加 2,890,349.69 元，“营
则第 16 号—政府补助》（财会(2017)15 号） 业外收入”科目减少 2,890,349.69 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 3%、5%、6%、11%、13%、17%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税 按应税销售收入计缴 20%、1 元/公斤
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税 5%～7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及 3%
消费税计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
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纳税主体名称 所得税税率
南京维维食品技术开发有限公司 20%
VV AUSTRALIA AGRICULTURE RESOURCES PTY LTD 所得税税率是超额累进税率。
2. 税收优惠
√适用□不适用
1、 维维农牧科技有限公司、宁夏维维农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、新
疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。根据 2007
年 3 月 16 日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定，企业
从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税；根据 2008 年 11 月 10 日国务院颁布的
《中华人民共和国增值税暂行条例》的第十五条下列项目免征增值税：农业生产者销售
的自产农产品。
2、 维维汤旺河生态农业有限公司从事稻谷加工与销售业务，根据《中华人民共和国企业所
得税法》及其实施条例规定，企业从事农产品初加工服务业项目的所得免征企业所得税。
3、 南京维维食品技术开发有限公司属于小型微利企业，根据财政部、国家税务总局颁布的
财税（2017）43 号通知，自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日，对年应纳税所得
额低于 50 万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税。
4、 珠海维维大亨乳业有限公司属于奶类初加工公司，根据 2008 年财政部、国家税务总局颁
布的财税（2008）149 号通知，自 2008 年 1 月 1 日起，公司享受奶类初加工企业所得税
免税优惠政策。
5、 湖南怡清源有机茶种植有限公司自产农产品，根据《增值税暂行条例》第十五条规定自
产农产品免征增值税，自长沙县国家税务局备案后从 2012 年 11 月 1 日起执行。
6、 安化怡清源茶业有限公司于 2016 年经财政部、国家税务总局财税〔2016〕73 号文认定为
适用增值税免税政策的边销茶生产企业，2016-2018 年度销售的边销茶免征增值税。
7、 银川维维北塔乳业股份有限公司于 2013 年经自治区财政厅、自治区国家税务局、自治区
地方税务局颁布的宁财（综）发（2013）275 号通知，免征公司地方教育费附加、水利建
设基金两项政府性基金。
8、 宁夏东方乳业有限公司于 2014 年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北税免备通
字（2014）第 46 号通知，自公司登记备案之日起享受土地使用税税收减免，并按《宁夏
回族自治区地方税收减免管理暂行办法》第二十五条的规定进行申报。
9、 贵州醇酒业有限公司范围内直接用于采摘、观光的种植用地，根据财税【2006】186 号文
规定：在城镇土地使用税征收范围内经营采摘、观光农业的单位和个人，其直接用于采
摘、观光的种植、养殖、饲养的土地，根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》
第六条中“直接用于农、林、牧、渔业的生产用地”的规定，免征城镇土地使用税。
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10、 宁夏维维农牧科技有限公司于 2015 年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北地税
免备通字（2015）000126 号和银兴北地税免备通字（2015）000119 号通知，自公司登记
备案之日起享受免征城建税、教育费附加、地方教育附加税和城镇土地使用税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,287,994.45 432,979.77
银行存款 1,184,448,454.59 692,755,285.35
其他货币资金 465,385,918.21 477,710,517.00
合计 1,655,122,367.25 1,170,898,782.12
其中：存放在境外的款 52,477,188.20 50,521,091.17
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 262,567,192.24 189,786,698.00
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他 262,567,192.24 189,786,698.00
指定以公允价值计量且其变动 588,989.83
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 588,989.83
合计 262,567,192.24 190,375,687.83
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,322,910.84 44,081,836.48
商业承兑票据
合计 34,322,910.84 44,081,836.48
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 62,900.00
商业承兑票据
合计 62,900.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏 34,343,693.56 12.50 30,991,043.71 90.24 3,352,649.85 34,343,693.56 13.47 30,991,043.71 90.24 3,352,649.85
账准备
的应收
账款
按信用
风险特
征组合
计提坏 229,253,681.43 83.46 46,846,664.74 20.43 182,407,016.69 209,559,617.02 82.19 46,260,778.77 22.08 163,298,838.25
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提 11,077,852.83 4.03 8,817,610.74 79.60 2,260,242.09 11,077,852.83 4.34 8,817,610.74 79.60 2,260,242.09
坏账准
备的应
收账款
合计 274,675,227.82 / 86,655,319.19 / 188,019,908.63 254,981,163.41 / 86,069,433.22 / 168,911,730.19
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
呼图壁县苏源贸易 8,376,669.56 5,024,019.71 59.98 收回存在不确
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有限公司 定性
北京鑫诚源商贸有 25,967,024.00 25,967,024.00 100.00 无法收回
限公司
合计 34,343,693.56 30,991,043.71 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 177,099,241.94 5,308,041.33 3.00
1 年以内小计 177,099,241.94 5,308,041.33 3.00
1至2年 8,853,679.55 708,294.36 8.00
2至3年 3,025,503.02 605,100.60 20.00
3 年以上
3至4年 68,682.95 34,341.48 50.00
4至5年 52,290.00 36,603.00 70.00
5 年以上 40,154,283.97 40,154,283.97 100.00
合计 229,253,681.43 46,846,664.74
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 585,885.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
北京鑫诚源商贸有限公司 27,855,310.37 10.14 27,855,310.37
深圳市桑亚达实业有限公司 11,934,637.00 4.34 11,934,637.00
黑龙江汤旺米业有限责任公司 11,900,000.00 4.33 357,000.00
呼图壁县苏源贸易有限公司 10,992,810.58 4.00 5,102,503.94
山东白象食品有限公司 6,270,251.88 2.28 188,107.56
合计 68,953,009.83 25.10 45,437,558.87
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2017 年半年度报告
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 457,877,636.34 100.00 364,394,658.34 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 457,877,636.34 100.00 364,394,658.34 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付款项期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例(%)
密山金源油脂油料有限公司 118,490,924.74 25.88
天津众辉科技有限公司 72,019,566.78 15.73
丰县赵庄镇粮油管理所 35,000,000.00 7.64
荣世吉（天津）进出口贸易有限公司 27,790,520.00 6.07
临沂沂蒙红嫂军供服务有限公司 20,178,056.07 4.41
合计 273,479,067.59 59.73
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
25,572,824.90 12.34 25,572,824.90 100.00 25,572,824.90 2.42 25,572,824.90 100.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
171,790,572.88 82.87 38,394,107.17 22.35 133,396,465.71 1,022,755,275.07 96.64 37,593,116.33 3.68 985,162,158.74
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
9,938,553.76 4.79 9,938,553.76 100.00 9,938,553.76 0.94 9,938,553.76 100.00
坏账准备的其
他应收款
合计 207,301,951.54 / 73,905,485.83 / 133,396,465.71 1,058,266,653.73 / 73,104,494.99 / 985,162,158.74
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
徐州天业金属资源有限公司 25,572,824.90 25,572,824.90 100.00 无法收回
合计 25,572,824.90 25,572,824.90 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 52,356,417.49 1,570,692.53 3.00
1 年以内小计 52,356,417.49 1,570,692.53 3.00
1至2年 5,162,873.17 413,029.85 8.00
2至3年 3,081,898.00 616,379.60 20.00
3 年以上
3至4年 4,478,942.79 2,239,471.40 50.00
4至5年 519,692.12 363,784.48 70.00
5 年以上 33,190,749.31 33,190,749.31 100.00
合计 98,790,572.88 38,394,107.17
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00 应收拆迁补偿费，收回无风险
深圳市前海京尚金融服务有限公司 60,000,000.00 应收往来款,收回无风险
合计 73,000,000.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 800,990.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 120,776,260.62 998,480,456.06
押金、保证金及备用金 42,265,563.82 25,663,291.04
预付广告费 1,792,500.00 2,300,000.00
代垫款项 5,727,115.59 6,370,986.89
应收拆迁补偿款 13,000,000.00 13,000,000.00
应收出口退税款 267,583.47
其他 23,740,511.51 12,184,336.27
合计 207,301,951.54 1,058,266,653.73
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
深圳市前海京尚金融服务有限公司 往来款 60,000,000.00 1 年以内 28.94
徐州天业金属资源有限公司 往来款 25,572,824.90 3-4 年 12.34 25,572,824.90
徐州新城区国有资产经营有限公司 应收拆迁补偿费 13,000,000.00 5 年以上 6.27
平安国际融资租赁（天津）有限公司 保证金 10,000,000.00 1 年以内 4.82 300,000.00
徐州市铜山区粮食购销公司 保证金 6,921,280.34 1 年以内 3.34 207,638.41
合计 / 115,494,105.24 / 55.71 26,080,463.31
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 871,649,698.70 9,304,436.46 862,345,262.24 676,619,854.76 9,304,436.46 667,315,418.30
在产品 22,185,544.85 22,185,544.85 23,279,760.69 23,279,760.69
库存商品 352,407,306.30 25,910,537.26 326,496,769.04 251,412,059.14 25,910,537.26 225,501,521.88
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
包装物 124,604,287.03 14,889,138.84 109,715,148.19 136,281,258.82 14,889,138.84 121,392,119.98
低值易耗品 1,015,121.30 50,174.39 964,946.91 1,852,487.91 50,174.39 1,802,313.52
自制半成品 389,362,708.59 341,325.31 389,021,383.28 361,234,572.02 341,325.31 360,893,246.71
被套期项目 17,166,478.34 17,166,478.34
合计 1,761,224,666.77 50,495,612.26 1,710,729,054.51 1,467,846,471.68 50,495,612.26 1,417,350,859.42
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料 9,304,436.46 9,304,436.46
在产品
库存商品 25,910,537.26 25,910,537.26
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
包装物 14,889,138.84 14,889,138.84
低值易耗品 50,174.39 50,174.39
自制半成品 341,325.31 341,325.31
合计 50,495,612.26 50,495,612.26
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 100,024,572.24 105,444,328.01
待认证进项税额 3,538,090.05 10,579,345.24
预缴所得税 46,430.51
合计 103,562,662.29 116,070,103.76
9、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债
务工具：
可供出售权
309,635,712.50 22,841,484.54 286,794,227.96 284,635,718.60 22,841,484.54 261,794,234.06
益工具：
按公允价
值计量的
按成本计
309,635,712.50 22,841,484.54 286,794,227.96 284,635,718.60 22,841,484.54 261,794,234.06
量的
合计 309,635,712.50 22,841,484.54 286,794,227.96 284,635,718.60 22,841,484.54 261,794,234.06
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2017 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资
单位持股 本期现金红利
单位 本 本 本 比例(%)
本期 期 期 期
期初 期末 期初 期末
增加 减 增 减
少 加 少
徐州淮
海农村
商业银
85,240,000.00 85,240,000.00 9.2500
行股份
有限公
司
江苏邳
州农村
商业银
22,896,000.00 22,896,000.00 1.4400 504,000.00
行股份
有限公
司
徐州铜
山农村
商业银
113,035,600.00 113,035,600.00 6.0962
行股份
有限公
司
无锡超
科食品
26,944,118.60 26,944,118.60 10.0000 3,000,000.00
有限公
司
上海大
可利金
互联网
金融信 5,000,000.00 5,000,000.00 5.0000
息服务
有限公
司
徐州群
智电子
商务股 1,520,000.00 1,520,000.00 19.0000
份有限
公司
湖北银
行股份
30,000,000.00 30,000,000.00 22,841,484.54 22,841,484.54 0.9954 200,000.00
有限公
司
重庆灵
狐科技
24,999,993.90 24,999,993.90 3.00
股份有
限公司
合计 284,635,718.60 24,999,993.90 309,635,712.50 22,841,484.54 22,841,484.54 / 3,704,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 22,841,484.54 22,841,484.54
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
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2017 年半年度报告
本期减少
其中：期后公允价值回升 / /
转回
期末已计提减值金余额 22,841,484.54 22,841,484.54
10、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他 宣告发
被投资 期初 权益法下确 其他 期末 准备
减少 综合 放现金 计提减
单位 余额 追加投资 认的投资损 权益 其他 余额 期末
投资 收益 股利或 值准备
益 变动 余额
调整 利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
枝江市 2,352,497.37 83,393.98 2,435,891.35
玖安鑫
小额贷
款有限
责任公
司
绥化中 30,684,663.74 30,684,663.74
储粮仓
储有限
责任公
司
深圳市 40,000,000.00 -298,721.86 39,701,278.14
前海京
尚金融
服务有
限公司
小计 33,037,161.11 40,000,000.00 -215,327.88 72,821,833.23
合计 33,037,161.11 40,000,000.00 -215,327.88 72,821,833.23
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,106,806,135.59 1,599,772,180.82 62,551,114.60 85,949,732.49 15,363,555.82 3,870,442,719.32
2.本期增加金额 9,351,632.44 70,708,433.22 2,074,651.50 1,670,682.98 1,833,423.00 85,638,823.14
（1）购置 7,831,812.68 70,708,433.22 2,074,651.50 1,670,682.98 1,833,423.00 84,119,003.38
（2）在建工程转入 1,519,819.76 1,519,819.76
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,362,564.87 77,099,000.60 956,597.88 7,342,859.41 88,761,022.76
（1）处置或报废 3,362,564.87 77,099,000.60 956,597.88 7,342,859.41 88,761,022.76
4.期末余额 2,112,795,203.16 1,593,381,613.44 63,669,168.22 80,277,556.06 17,196,978.82 3,867,320,519.70
二、累计折旧
1.期初余额 471,064,047.09 984,159,049.40 36,977,517.52 57,723,420.50 4,530,668.41 1,554,454,702.92
2.本期增加金额 39,879,329.88 59,077,377.97 2,910,452.24 3,791,409.93 1,109,429.40 106,767,999.42
（1）计提 39,879,329.88 59,077,377.97 2,910,452.24 3,791,409.93 1,109,429.40 106,767,999.42
3.本期减少金额 1,425,859.95 57,497,972.04 339,416.89 7,245,534.89 66,508,783.77
（1）处置或报废 1,425,859.95 57,497,972.04 339,416.89 7,245,534.89 66,508,783.77
4.期末余额 509,517,517.02 985,738,455.33 39,548,552.87 54,269,295.54 5,640,097.81 1,594,713,918.57
三、减值准备
1.期初余额 2,025,450.89 2,025,450.89
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
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2017 年半年度报告
4.期末余额 2,025,450.89 2,025,450.89
四、账面价值
1.期末账面价值 1,601,252,235.25 607,643,158.11 24,120,615.35 26,008,260.52 11,556,881.01 2,270,581,150.24
2.期初账面价值 1,633,716,637.61 615,613,131.42 25,573,597.08 28,226,311.99 10,832,887.41 2,313,962,565.51
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
备
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
注
房屋及建筑物 259,008,179.43 82,771,969.43 2,025,450.89 174,210,759.11
机器设备 290,505,273.10 275,980,009.45 14,525,263.66
运输设备 3,556,369.03 3,378,550.58 177,818.45
其他设备 4,798,757.12 4,547,230.20 251,526.92
合计 557,868,578.68 366,677,759.66 2,025,450.89 189,165,368.13
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋建筑物 26,053,056.45
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 512,715,573.92 自建厂房，尚在办理中
12、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
维维股份设备安装工程 923,272.91 923,272.91 1,424,410.00 1,424,410.00
等
张集产业园厂房及设备安 26,429,559.93 26,429,559.93 3,384,700.78 3,384,700.78
装工程
三基地饮料车间改造工 52,538,861.91 52,538,861.91 38,096,504.04 38,096,504.04
程
泸州 20 吨锅炉改造工程 944,231.00 944,231.00 259,110.00 259,110.00
乳业公司伊庄厂粮库安装 1,955,600.00 1,955,600.00
工程
牛奶公司车间改造 85,155.34 85,155.34
新疆农牧门卫工程 40,000.00 40,000.00
农牧污水处理工程 2,728,064.40 2,728,064.40 2,682.14 2,682.14
73 / 117
2017 年半年度报告
泸州厂易拉罐饮料生产线 65,596.83 65,596.83 313,711.93 313,711.93
工程
济南车间改造及新建仓库 301,200.00 301,200.00 301,200.00 301,200.00
工程
金澜麦片车间改造 817,785.29 817,785.29 723,509.79 723,509.79
西安厂区后仓库建设工 68,311,231.88 68,311,231.88 61,848,006.28 61,848,006.28
程
枝江新制曲车间工程 10,900,452.31 10,900,452.31 1,976,727.29 1,976,727.29
武汉瓶装豆奶生产线工 211,137.60 211,137.60 186,552.43 186,552.43
程
六朝松公司张集厂新厂房 129,033,803.03 129,033,803.03 95,935,143.84 95,935,143.84
工程
东北公司粮食仓库基地建 20,845,354.04 20,845,354.04 9,351,369.70 9,351,369.70
设工程
老酒坊公司勾储车间等工 1,624,865.04 1,624,865.04
程
正阳维维华中仓储物流项 58,798,408.65 58,798,408.65 56,577,892.59 56,577,892.59
目
贵州醇酒厂电梯安装工 492,068.59 492,068.59 131,880.00 131,880.00
程
无锡豆奶生产线改造工 4,070,448.15 4,070,448.15 804,968.72 804,968.72
程
合计 381,117,096.90 381,117,096.90 271,318,369.53 271,318,369.53
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期
本期转入 工程累计投 利息资 其中：本期 本期利
期初 本期增加 其他 期末 工程 资金
项目名称 预算数 固定资产 入占预算比 本化累 利息资本 息资本
余额 金额 减少 余额 进度 来源
金额 例(%) 计金额 化金额 化率(%)
金额
六朝松公 16,773.10 9,593.51 3,309.87 12,903.38 76.93 自有
司张集厂 资金
新厂房工
程
正阳维维 6,000.00 5,657.79 222.05 5,879.84 98.00 自有
华中仓储 资金
物流项目
西安厂区 8,254.54 6,184.80 646.32 6,831.12 82.76 自有
后仓库建 资金
设工程
东北公司 3,000.00 935.14 1,149.40 2,084.54 69.48 自有
粮食仓库 资金
基地建设
工程
三基地饮 10,000.00 3,809.65 1,589.27 145.04 5,253.88 95.40 自有
料车间改 资金
造工程
合计 44,027.64 26,180.89 6,916.91 145.04 32,952.76 / / / /
13、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养殖业
项目 未成熟生产性 成熟生产性生 合计
生物资产 物资产
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2017 年半年度报告
一、账面原值
1.期初余额 23,217,337.08 51,180,936.67 74,398,273.75
2.本期增加金额 21,420,589.21 9,055,481.68 30,476,070.89
(1)外购
(2)自行培育 8,329,713.98 8,329,713.98
（3）转群增加 13,090,875.23 9,055,481.68 22,146,356.91
3.本期减少金额 21,484,690.09 8,565,817.86 30,050,507.95
(1)处置 457,661.06 3,835,282.27 4,292,943.33
(2)其他
（3）盘亏或死亡、毁损 421,282.74 4,730,535.59 5,151,818.33
（4）转群减少 20,605,746.29 20,605,746.29
4.期末余额 23,153,236.20 51,670,600.49 74,823,836.69
二、累计折旧
1.期初余额 12,252,561.28 12,252,561.28
2.本期增加金额 2,940,603.40 2,940,603.40
(1)计提 2,940,603.40 2,940,603.40
3.本期减少金额 2,695,461.53 2,695,461.53
(1) 处置 2,695,461.53 2,695,461.53
(2)其他
4.期末余额 12,497,703.15 12,497,703.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,153,236.20 39,172,897.34 62,326,133.54
2.期初账面价值 23,217,337.08 38,928,375.39 62,145,712.47
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
商誉（含商标使
项目 土地使用权 外购商标使用权 软件使用权 合计
用权）
一、账面原值
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2017 年半年度报告
1.期初余额 654,558,122.93 39,800,000.00 294,361,683.50 6,551,960.34 995,271,766.77
2.本期增加金额 1,374,976.64 1,374,976.64
(1)购置 1,374,976.64 1,374,976.64
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 655,933,099.57 39,800,000.00 294,361,683.50 6,551,960.34 996,646,743.41
二、累计摊销
1.期初余额 120,272,903.52 11,940,000.12 10,000,000.00 2,867,218.69 145,080,122.33
2.本期增加金额 6,996,553.42 1,250,000.00 500,735.80 8,747,289.22
（1）计提 6,996,553.42 1,250,000.00 500,735.80 8,747,289.22
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 127,269,456.94 11,940,000.12 11,250,000.00 3,367,954.49 153,827,411.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 528,663,642.63 27,859,999.88 283,111,683.50 3,184,005.85 842,819,331.86
2.期初账面价值 534,285,219.41 27,859,999.88 284,361,683.50 3,684,741.65 850,191,644.44
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新疆农牧土地使用权 4,139,223.55 土地出让金尚未完全支付
西部农牧土地使用权 3,812,893.99 土地出让金尚未完全支付
吉星土地使用权 10,324,187.76 尚在办理
15、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 期末余额
少
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2017 年半年度报告
企业合并
处置
形成的
湖北枝江酒业股份有限公司 68,847,674.36 68,847,674.36
湖南省怡清源茶业有限公司 16,970,225.97 16,970,225.97
合计 85,817,900.33 85,817,900.33
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
湖北枝江酒业股份有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
湖南省怡清源茶业有限 16,970,225.97 16,970,225.97
公司
合计 26,970,225.97 26,970,225.97
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
茶园补偿费 4,800,000.00 150,000.00 4,650,000.00
租赁费 1,480,541.11 256,671.60 1,223,869.51
装修费 1,401,071.77 75,747.36 164,594.71 1,312,224.42
其他零星费 158,640.76 12,500.00 65,659.41 105,481.35
用
合计 7,840,253.64 88,247.36 636,925.72 7,291,575.28
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 12,557,577.12 3,139,394.29 12,557,577.12 3,139,394.29
内部交易未实现利润 44,840,829.25 11,210,207.34 44,840,829.25 11,210,207.34
可抵扣亏损
交易性金融资产公允价 251,349.48 62,837.37 7,870,535.83 1,967,633.96
值变动
合计 57,649,755.85 14,412,439.00 65,268,942.20 16,317,235.59
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 372,332,641.44 93,083,160.36 374,581,523.45 93,645,380.87
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 372,332,641.44 93,083,160.36 374,581,523.45 93,645,380.87
18、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备及工程款 49,042,745.41 40,130,328.22
预付土地款 25,410,363.00 25,410,363.00
合计 74,453,108.41 65,540,691.22
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 76,747,893.43 30,000,000.00
抵押借款 185,500,000.00 131,500,000.00
保证借款 2,160,343,000.00 2,076,000,000.00
信用借款 34,900,000.00
票据贴现 839,000,000.00 889,000,000.00
合计 3,261,590,893.43 3,161,400,000.00
20、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 302,850,000.00 211,570,000.00
合计 302,850,000.00 211,570,000.00
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
1 年以内 288,556,975.73 311,999,166.57
1 年以上 40,619,359.57 40,619,359.57
合计 329,176,335.30 352,618,526.14
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海三爱富实业发展有限公司 3,993,597.58 应付未付的货款
上海励精实业有限公司 3,341,880.26 应付未付的货款
合计 7,335,477.84 /
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 172,666,051.07 172,875,014.71
1 年以上 3,645,161.91 15,589,022.47
合计 176,311,212.98 188,464,037.18
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,683,185.43 190,680,237.79 194,600,595.98 34,762,827.24
二、离职后福利-设定提
408,179.41 5,851,622.04 5,819,293.15 440,508.30
存计划
三、辞退福利 35,006.17 35,006.17
四、一年内到期的其他福
利
合计 39,091,364.84 196,566,866.00 200,454,895.30 35,203,335.54
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
35,943,422.74 172,536,731.06 176,449,511.98 32,030,641.82
补贴
二、职工福利费 2,200,749.59 2,200,749.59
三、社会保险费 916,627.00 6,110,239.01 6,108,468.28 918,397.73
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2017 年半年度报告
其中：医疗保险费 887,518.75 5,664,229.80 5,662,459.07 889,289.48
工伤保险费 193,614.74 193,614.74
生育保险费 29,108.25 252,394.47 252,394.47 29,108.25
四、住房公积金 1,569,308.00 9,635,749.43 9,645,097.43 1,559,960.00
五、工会经费和职工教育
253,827.69 196,768.70 196,768.70 253,827.69
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 38,683,185.43 190,680,237.79 194,600,595.98 34,762,827.24
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 320,854.66 5,248,939.85 5,219,410.49 350,384.02
2、失业保险费 87,324.75 602,682.19 599,882.66 90,124.28
3、企业年金缴费
合计 408,179.41 5,851,622.04 5,819,293.15 440,508.30
24、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 93,133,252.92 114,042,757.03
消费税 80,874,148.10 93,634,396.98
企业所得税 92,043,853.36 120,337,215.98
个人所得税 394,688.29 537,792.59
城市维护建设税 560,879.96 2,504,788.80
教育费附加 311,792.10 2,880,599.06
土地使用税 1,349,379.72 2,525,155.53
房产税 3,815,893.57 2,186,087.24
其他 170,017.50 143,596.66
合计 272,653,905.52 338,792,389.87
25、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
法人股股东 473,309.97 473,309.97
子公司应付少数股东 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,973,309.97 2,973,309.97
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2017 年半年度报告
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 99,261,585.53 94,380,636.58
预提费用 78,312,329.77 101,151,838.77
暂借款 40,025,000.00 45,763,070.07
其他应付款项 8,304,914.33 30,106,261.04
暂收员工社保 4,101,178.62 268,912.26
合计 230,005,008.25 271,670,718.72
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
奖票 21,098,960.77 尚未承兑的奖票款
正阳县财政局 6,000,000.00 公租房建设附属工程暂借款
合计 27,098,960.77 /
27、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 220,604,440.51 223,600,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 28,610,372.67 58,335,565.89
合计 249,214,813.18 281,935,565.89
28、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销项税额 10,520,481.51 36,957,408.84
合计 10,520,481.51 36,957,408.84
29、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
质押借款 22,000,000.00 36,100,000.00
抵押借款
保证借款 142,901,249.47 10,000,000.00
信用借款
合计 164,901,249.47 46,100,000.00
30、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 59,213,945.24 106,238,945.24
应付融资租赁服务费 -3,030,800.00 -3,048,500.00
31、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 665,832.14 677,714.54
三、其他长期福利
合计 665,832.14 677,714.54
32、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 83,819,989.08 1,000,000.00 762,621.67 84,057,367.41
合计 83,819,989.08 1,000,000.00 762,621.67 84,057,367.41 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他 期末余额 与资产相关/
金额 收入金额 变动 与收益相关
计入递延收益
与资产相关的 83,819,989.08 1,000,000.00 762,621.67 84,057,367.41 与资产相关
政府补助
合计 83,819,989.08 1,000,000.00 762,621.67 84,057,367.41 /
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2017 年半年度报告
33、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
34、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 134,023,771.51 134,023,771.51
价）
其他资本公积 69,068,249.49 69,068,249.49
合计 203,092,021.00 203,092,021.00
35、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税前 税后归属于母
余额 其他综合收益 得税费 属于少 余额
发生额 公司
当期转入损益 用 数股东
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益 2,567,284.30 1,956,097.03 1,956,097.03 4,523,381.33
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
可供出售金融资产公
允价值变动损益
持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
现金流量套期损益的
有效部分
外币财务报表折算差 2,567,284.30 1,956,097.03 1,956,097.03 4,523,381.33
额
其他综合收益合计 2,567,284.30 1,956,097.03 1,956,097.03 4,523,381.33
36、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 176,365,969.34 176,365,969.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 176,365,969.34 176,365,969.34
37、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 606,728,043.98 588,486,151.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 606,728,043.98 588,486,151.48
加：本期归属于母公司所有者的净利 101,608,342.06 80,626,042.17
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 33,440,000.00 50,160,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 674,896,386.04 618,952,193.65
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,392,010,782.04 1,727,831,701.67 2,045,565,763.43 1,365,721,820.96
其他业务 32,554,193.79 12,820,067.32 327,192,286.61 289,063,349.45
合计 2,424,564,975.83 1,740,651,768.99 2,372,758,050.04 1,654,785,170.41
39、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 25,039,877.25 27,780,565.92
营业税 1,241,615.53
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2017 年半年度报告
城市维护建设税 7,074,968.11 10,031,342.37
教育费附加 4,753,362.19 6,630,830.36
资源税
房产税 6,574,479.13
土地使用税 9,365,913.10
车船使用税 26,920.56
印花税 1,206,214.62
其他 385,478.65
合计 54,041,734.96 46,069,832.83
40、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 32,768,987.78 56,276,032.19
职工薪酬 45,201,331.36 46,241,048.41
促销费 106,554,914.79 111,241,388.64
运输费 30,295,532.21 28,662,930.39
差旅费 1,718,533.12 3,127,257.67
办公费 4,927,285.84 2,466,680.20
业务费 2,531,002.07 3,348,847.22
租赁费 1,213,395.37 2,018,441.63
折旧费 1,292,379.52 1,830,413.58
小车费 2,347,166.02 2,961,711.63
维修费 606,261.35 222,539.27
装卸费 1,703,607.00 1,456,442.55
其他 3,754,393.29 1,318,386.92
合计 234,914,789.72 261,172,120.30
41、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 74,983,450.26 80,242,972.08
折旧摊销费 51,602,864.94 43,830,918.88
税金 16,303,347.79
存货报废损失 557,911.51
业务费 6,749,188.78 10,003,239.70
办公费 8,413,369.54 4,225,412.37
董事会费和中介鉴定费用 6,725,374.97 8,290,651.25
差旅费 2,684,688.59 2,332,873.49
综合形象费 1,219,099.00 397,179.63
低值易耗品摊销 582,848.76 2,238,664.39
维修费 818,271.52 1,066,880.51
行政性费用 1,818,510.76 1,770,518.86
财产保险费 2,468,147.40 2,284,064.20
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2017 年半年度报告
研发支出 1,933,459.85 3,677,491.26
租赁费 978,286.09 948,103.84
车辆费用 2,008,516.15 2,390,936.38
其他 1,699,343.12 2,024,222.73
合计 164,685,419.73 182,585,388.87
42、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 93,520,093.34 93,592,796.04
利息收入 -6,805,788.03 -2,954,133.98
汇兑损益 -149,518.54 -495,975.76
其他 1,386,207.71 1,147,446.44
合计 87,950,994.48 91,290,132.74
43、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,386,876.82 2,048,579.46
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 -134,832.98
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,386,876.82 1,913,746.48
44、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 14,119,681.87 -29,419,133.31
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
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2017 年半年度报告
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 14,119,681.87 -29,419,133.31
45、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -215,327.88 -230,133.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -11.43 424,798.18
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 -14,816,566.92 13,736,509.58
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 3,704,000.00 8,683,400.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -11,327,906.23 22,614,574.76
46、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 1,996,454.31 1,971,190.15 1,996,454.31
合计
其中：固定资产处置 1,996,454.31 1,971,190.15 1,996,454.31
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 5,997,593.61
其他 1,919,584.96 505,761.31 1,919,584.96
合计 3,916,039.27 8,474,545.07 3,916,039.27
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2017 年半年度报告
47、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 9,311,321.34 4,177,675.56 9,311,321.34
失合计
其中：固定资产处置 9,311,321.34 4,177,675.56 9,311,321.34
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 27,830.00 1,238,300.00 27,830.00
其他 1,437,573.54 1,862,894.07 1,437,573.54
合计 10,776,724.88 7,278,869.63 10,776,724.88
48、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 38,778,741.14 53,181,904.63
递延所得税费用 1,342,576.08 -7,941,112.87
合计 40,121,317.22 45,240,791.76
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 139,754,830.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 40,121,317.22
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 40,121,317.22
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2017 年半年度报告
49、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,805,788.03 2,954,133.98
收到的政府补贴 2,021,103.03 5,997,593.61
其他收入 1,445,629.39 505,761.31
押金、保证金、备用金 13,353,647.74
合计 23,626,168.19 9,457,488.90
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 32,768,987.78 56,276,032.19
促销费 45,884,422.86 92,917,230.19
运输费 30,295,532.21 28,663,025.77
业务费 9,280,190.85 13,352,086.92
办公费 13,340,655.38 7,344,975.98
差旅费 4,403,221.71 5,460,131.16
董事会费和中介鉴定费用 6,725,374.97 8,290,651.25
租赁费 2,191,681.46 2,966,545.47
维修费 1,424,532.87 1,289,419.78
研发支出 1,933,459.85 3,677,491.26
财产保险费 2,468,147.4 2,284,064.20
行政性费用 1,818,510.76 1,770,518.86
小车费 2,347,166.02 2,961,711.63
其他 1,386,207.72 494,467.65
合计 156,268,091.84 227,748,352.31
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
维维集团股份有限公司 937,704,195.44
合计 937,704,195.44
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
深圳市前海京尚金融服务有限公司 60,000,000.00
合计 60,000,000.00
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2017 年半年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
枝江市财政局 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
50、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 99,633,513.63 84,091,983.54
加：资产减值准备 1,386,876.82 1,913,746.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 109,708,602.82 92,743,263.59
性生物资产折旧
无形资产摊销 8,747,289.22 8,950,141.48
长期待摊费用摊销 636,925.73 1,032,191.20
处置固定资产、无形资产和其他长期 7,314,867.03 2,206,485.41
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -14,119,681.87 29,419,133.31
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 93,520,093.34 93,592,796.04
投资损失（收益以“－”号填列） 11,327,906.23 -22,614,574.76
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,904,796.59
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -562,220.51 -7,941,112.87
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -293,378,195.09 -97,214,054.75
经营性应收项目的减少（增加以 -195,441,289.58 -112,228,086.97
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -12,180,274.51 -69,366,363.29
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -181,500,790.15 4,585,548.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,180,884,367.25 851,880,793.95
减：现金的期初余额 696,660,782.12 559,877,915.17
加：现金等价物的期末余额
90 / 117
2017 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 484,223,585.13 292,002,878.78
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,180,884,367.25 696,660,782.12
其中：库存现金 5,287,994.45 432,979.77
可随时用于支付的银行存款 1,152,560,454.59 692,755,285.35
可随时用于支付的其他货币资 23,035,918.21 3,472,517
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,180,884,367.25 696,660,782.12
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
51、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
52、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 442,350,000.00 票据保证金
固定资产 293,594,566.03 借款抵押
无形资产 134,009,366.46 借款抵押
合计 869,953,932.49 /
53、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 5,638.19 6.7744 38,195.35
日元 263,000.00 0.060485 15,907.56
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2017 年半年度报告
英镑 0.77 8.81440 6.79
澳元 10,072,590.30 5.20990 52,477,188.20
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司于 2015 年 10 月 28 日在澳大利亚维多利亚州投资澳币 1,000 万元（折合人民币 4,759.9 万元）
成立了 VV AUSTRALIA AGRICULTURE RESOURCES PYT LTD，以澳大利亚元为记账本位币。
54、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政专项补助 3,235,046.66 其他收益、递延收益 2,235,046.66
征税补贴 114,734.47 其他收益 114,734.47
流动资金贷款贴息补 305,280.00 其他收益 305,280.00
助
产业升级转型奖励 210,000.00 其他收益 210,000.00
其他补助 25,288.56 其他收益 25,288.56
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
55、 其他
√适用 □不适用
其他收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,890,349.69
合计 2,890,350.69
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
合并范围减少公司 原因
天津维维国际贸易有限公司 注销
合并范围增加公司 原因
枝江神韵商贸有限公司 新设
枝江玖晟达商贸有限公司 新设
枝江汉风商贸有限公司 新设
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 业务 持股比例(%) 取得
注册地
名称 地 性质 直接 间接 方式
维维乳业有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 投资 100 投资新设
销售
济南维维乳业有限公司 济南 济南市历城区机场路 1999 号 生产 100 投资新设
销售
济南维维农牧发展有限公 济南 济南市历城区遥墙镇李牌村东小杜家村北 畜牧 100 投资新设
司 养殖
潍坊维维乳业有限公司 潍坊 临朐卧龙工业园 生产 100 投资新设
销售
济宁维维乳业有限公司 济宁 邹城市太平里能工业园 生产 51 投资新设
销售
徐州维维牛奶有限公司 徐州 徐州市铜山县张集工业区 生产 100 投资新设
销售
新疆维维天山雪农牧科技 库尔勒 库尔勒市新城辖区库尉公路 7 幢 生产 100 投资新设
有限公司 销售
新疆维维天山雪乳业有限 呼图壁 新疆昌吉州呼图壁县天山雪大道 99 号 生产 100 投资新设
公司 销售
新疆维维西部农牧科技有 呼图壁 呼图壁县五工台镇乱山子村 1 院（呼克路口） 生产 100 投资新设
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2017 年半年度报告
限公司 销售
新疆维维农牧科技有限公 吉木萨尔 吉木萨尔县北庭镇西梁综合养殖场（养殖小区） 生产 100 投资新设
司 销售
武汉维维乳业有限公司 武汉 武汉经济技术开发区车城南路 68 号 生产 100 非同一控
销售 制下企业
合并
维维酒业有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 贸易 100 投资新设
深圳维维商业配售有限公 深圳 深圳市福田区莲花路彩田村 8 栋 22F 贸易 100 投资新设
司
沈阳维维商贸有限公司 沈阳 沈阳市铁西区兴华南街 58-4 号（1517） 贸易 100 投资新设
徐州汉源老酒坊酒业有限 徐州 徐州经济技术开发区大庙镇 生产 100 投资新设
公司 销售
徐州维维粮油贸易有限公 徐州 徐州市奎园北区奎西村新建 2#楼 贸易 100 投资新设
司
南京维维食品技术开发有 南京 南京市建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 5 幢 2-13 贸易 100 投资新设
限公司 室
上海维维商贸有限公司 上海 上海市长宁区天山四村 122 号 18 幢 511 室 贸易 100 投资新设
武汉维维食品有限公司 武汉 武汉市东西湖区五环南路 38 号 贸易 100 投资新设
青岛维维商业配售有限公 青岛 青岛市李沧区金水路 803 号 2 号楼 1 单元 101 室 贸易 100 投资新设
司
维维物流总配售有限公司 北京 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期 4-A2 投资 88 12 投资新设
层 02D-1 号 服务
北京广为嘉业贸易有限公 北京 北京市朝阳区五里桥一街 1 号院 15 号楼二层 贸易 100 投资新设
司
北京维维商贸有限公司 北京 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期 4-A2 贸易 100 投资新设
层 02D-1 号
杭州维维贸易有限公司 杭州 杭州市滨江区长河街道江陵路 601 号东方商务会 贸易 100 投资新设
馆 1306 室
哈尔滨维维商贸有限公司 哈尔滨 哈尔滨市道外区宏伟小区 14 栋 1 单元 1 层 3 号门 贸易 100 投资新设
市
长春维维商贸有限公司 长春 南关区磐石路 8 号交行宿舍 5512 号 贸易 100 投资新设
维维华东食品饮料有限公 无锡 无锡锡山经济开发区友谊北路 生产 90 10 投资新设
司 销售
维维创新投资有限公司 徐州 铜山新区 12 号路 投资 90 10 投资新设
服务
维维六朝松面粉产业有限 徐州 徐州市下淀路 160 号 生产 91.81 投资新设
公司 销售
湖南省怡清源茶业有限公 长沙 长沙市芙蓉区高新技术产业开发区隆平高科技园 生产 69.3442 非同一控
司 (长冲路 36 号) 销售 制下企业
合并
徐州维维金澜食品有限公 徐州 徐州市铜山县张集工业区 生产 75 投资新设
司 销售
泸州维维食品饮料有限公 泸州 泸州市龙马潭区向阳集团工业园区 生产 100 投资新设
司 销售
维维东北食品饮料有限公 绥化 黑龙江省绥化市经济开发区 生产 100 投资新设
司 销售
维维汤旺河生态农业有限 佳木斯 黑龙江省佳木斯市汤原县香兰镇 贸易 51 投资新设
公司
绥化维维粮油储运有限公 绥化 黑龙江省绥化市北林区经济开发区 贸易 100 投资新设
司
江苏维维粮食储运有限公 徐州 徐州市铜山区张集镇工业区 贸易 100 投资新设
司
信维（正阳）粮油储运有限 正阳 正阳县真阳镇正明路西段 贸易 100 投资新设
公司
维维粮油有限公司 信阳 信阳市京深路 277 号 贸易 60 投资新设
维维粮油（正阳）有限公司 正阳 河南省正阳县维维大道一号 生产 80 投资新设
销售
维维粮油（正阳）购销有限 正阳 河南省正阳县维维大道 1 号 贸易 100 投资新设
公司
江苏维维包装印务有限公 徐州 徐州市铜山县张集镇 生产 100 投资新设
司 销售
维维农牧科技有限公司 徐州 徐州市铜山县张集工业区 畜牧 90 10 投资新设
养殖
西安维维食品饮料有限公 西安 西安经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路 2699 生产 91.24 8.76 投资新设
司 号 销售
乌海市万利恒创业投资有 乌海 内蒙古自治区乌海市海南区西来峰工业园区 贸易 100 投资新设
限公司
珠海维维大亨乳业有限公 珠海 珠海市前山镇东坑牛奶公司 生产 70 投资新设
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2017 年半年度报告
司 销售
银川维维北塔乳业股份有 银川 银川市解放东街 518 号 生产 68.04 非同一控
限公司 销售 制下企业
合并
宁夏东方乳业有限公司 银川 银川市兴庆区解放东街 518 号 生产 100 非同一控
销售 制下企业
合并
宁夏维维农牧有限公司 银川 宁夏回族自治区银川市满春乡八里桥 生产 100 投资新设
销售
维维国际贸易有限公司 上海 浦东新区绿科路 90 号 1 幢 508 室 贸易 90 10 投资新设
上海维维进出口有限公司 上海 中国（上海）自由贸易试验区加枫路 24 号银行楼 贸易 100 投资新设
311 室
维维茗酒坊有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 贸易 100 投资新设
徐州怡源会议服务有限公 徐州 徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4# 贸易 100 投资新设
司
维维茗酒坊南京有限公司 南京 南京市白下区龙蟠中路 368 号 03 幢 3 单元 108 室 贸易 100 投资新设
维维茗酒坊(连云港)有限 连云港 连云港市新浦区新世纪花园门面房大门以南一层 贸易 51 投资新设
公司 20 号 2 层 20 号
维维茗酒坊常州有限公司 常州 常州市聚博花园 10 号 贸易 51 投资新设
贵州醇酒业有限公司 兴义 兴义市贵醇新路 1 号 生产 55 投资新设
销售
湖北枝江酒业股份有限公 枝江 枝江市马家店迎宾大道西段 生产 71 非同一控
司 销售 制下企业
合并
VVAUSTRALIA Victoria 77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006 贸易 100 投资新设
AGRICULTURE RESOURCES
PTY LTD
衣单文化传媒有限公司 北京 北京市朝阳区五里桥一街 1 号院 15 号楼 201 内 202 文化 100 投资新设
传媒
维维华山核桃产业有限公 商洛 陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处柳林社区 生产 100 投资新设
司 销售
枝江神韵商贸有限公司 枝江 枝江市仙女工业园仙女北路以南 贸易 71 投资新设
枝江玖晟达商贸有限公司 枝江 枝江市马家店江汉大道北段 贸易 71 投资新设
枝江汉风商贸有限公司 枝江 枝江市马家店江口江峡大道 11 号 贸易 71 投资新设
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
湖北枝江酒业 29.000195% 6,894,466.92 259,176,907.93
股份有限公司
贵州醇酒业有 45.00% -7,717,678.71 191,818,515.59
限公司
湖南省怡清源 30.6558% -46,190.45 34,737,040.20
茶业有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
湖北枝江酒业股 75,969.17 86,534.98 162,504.15 61,592.97 11,540.43 73,133.40 72,102.86 87,078.24 159,181.10 60,694.83 11,492.92 72,187.75
份有限公司
贵州醇酒业有限 46,824.58 32,186.25 79,010.83 36,254.50 130.00 36,384.50 55,434.87 33,102.55 88,537.42 44,066.05 130.00 44,196.05
公司
湖南省怡清源茶 8,530.66 9,026.15 17,556.81 5,379.44 846.06 6,225.50 9,704.41 9,226.15 18,930.56 6,734.39 849.80 7,584.19
业有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
湖北枝江酒业股份有限 38,145.36 2,377.39 2,377.39 -10,101.53 48,031.76 2,842.03 2,842.03 2,648.81
公司
贵州醇酒业有限公司 3,383.74 -1,715.04 -1,715.04 -9,013.49 3,504.58 -1,665.52 -1,665.52 174.74
湖南省怡清源茶业有限 3,627.40 -15.07 -15.07 -331.01 3,249.97 -127.54 -127.54 465.90
公司
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2017 年半年度报告
(4). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 72,821,833.23 33,037,161.11
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -215,327.88 -230,133.00
--其他综合收益
--综合收益总额 -215,327.88 -230,133.00
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计的 本期未确认的损失 本期末累积未确认的损
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业名称 损失 （或本期分享的净利 失
润）
北京鑫诚源商贸有 -19,160,888.49 -36,940.81 -19,197,829.30
限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 262,567,192.24 262,567,192.24
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 262,567,192.24 262,567,192.24
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他 262,567,192.24 262,567,192.24
非持续以公允价值计量 262,567,192.24 262,567,192.24
的负债总额
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2017 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
期末 年初
项目
账面价值 公允价值 所属层次 账面价值 公允价值 所属层次
可供出售权益工具 286,794,227.96 261,794,234.06
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
江苏省徐 食品批发与 16,108.02 30.95 30.95
维维集团股
州市 零售、粮食收
份有限公司
购
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本企业的母公司情况的说明
公司的最终控制方为 7 名自然人
本企业最终控制方是崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、厐政堂、张桂宣。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京鑫诚源商贸有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
徐州群智电子商务股份有限公司 其他
黑龙江省香兰米业集团有限公司 其他
黑龙江汤旺米业有限责任公司 其他
靳海龙 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
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关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-11-2 2017-11-1 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-11-7 2017-11-6 否
维维集团股份有限公司 25,000,000.00 2016-11-30 2017-11-28 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-2-23 2018-2-22 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-3-2 2018-3-1 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-3-3 2018-3-2 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2017-3-3 2018-3-2 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2017-4-26 2018-4-24 否
维维集团股份有限公司 5,000,000.00 2017-6-1 2018-5-24 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-9-14 2017-9-13 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-9-21 2017-9-20 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-10-26 2017-10-25 否
维维集团股份有限公司 15,000,000.00 2016-11-7 2017-11-6 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-1-3 2018-1-2 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-1-3 2018-1-2 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-1-19 2018-1-18 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-2-3 2018-2-2 否
维维集团股份有限公司 10,000,000.00 2017-2-20 2018-2-19 否
维维集团股份有限公司 10,000,000.00 2017-3-1 2018-2-19 否
维维集团股份有限公司 15,000,000.00 2017-4-30 2018-4-27 否
维维集团股份有限公司 15,000,000.00 2017-5-2 2018-4-27 否
维维集团股份有限公司 10,000,000.00 2017-5-2 2018-4-27 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2016-12-15 2017-12-14 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-1-26 2018-1-15 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2017-3-16 2018-2-9 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2017-3-16 2018-3-9 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-3-16 2018-3-15 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2017-3-22 2018-3-21 否
维维集团股份有限公司 59,943,000.00 2017-3-30 2018-3-26 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-4-26 2017-7-25 否
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2017 年半年度报告
维维集团股份有限公司 10,000,000.00 2017-2-13 2017-8-11 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-10-28 2017-9-27 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-12-20 2017-11-16 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-1-24 2017-12-22 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-5-5 2018-4-3 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2016-11-2 2017-11-1 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2016-12-22 2017-11-15 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2016-12-26 2017-11-15 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2017-1-5 2018-1-4 否
维维集团股份有限公司 100,000,000.00 2017-3-9 2018-3-8 否
维维集团股份有限公司 76,000,000.00 2017-2-28 2018-2-27 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2016-10-24 2017-10-23 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2016-12-20 2017-12-19 否
维维集团股份有限公司 100,000,000.00 2017-12-1 2017-11-30 否
维维集团股份有限公司 40,000,000.00 2016-3-17 2018-3-17 否
维维集团股份有限公司 40,000,000.00 2017-1-11 2018-1-5 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-2-20 2018-1-5 否
维维集团股份有限公司 40,000,000.00 2017-1-11 2018-1-10 否
维维集团股份有限公司 40,000,000.00 2017-2-20 2018-1-10 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2017-3-18 2018-3-20 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2016-10-25 2017-10-24 否
维维集团股份有限公司 65,000,000.00 2017-2-17 2019-2-17 否
维维集团股份有限公司 40,000,000.00 2017-1-20 2017-7-19 否
维维集团股份有限公司 100,000,000.00 2015-9-25 2017-9-25 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2016-2-22 2017-2-22 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 272.14 366.0
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
公司于 2016 年 12 月 27 日与控股股东维维集团签订了《股权转让协议》，2016 年 12 月 29
日，公司收到 51%的股权转让款即人民币 101,000,000.00 元，2016 年 12 月 30 日上述子公司经修
正后的章程在相关工商行政管理机关备案；按照协议约定，公司已于 2017 年 3 月 31 日前收到剩
余股权转让款人民币 97,314,196 元和资金占用欠款项人民币 840,389,999.44 元的 50%即人民币
420,194,999.72 元；2017 年 6 月 29 日前收到资金占用欠款项的剩余 50%即人民币 420,194,999.72
元；同时维维集团根据中国人民银行公布的一年期基准贷款利率 4.35%，按照资金占用的实际天
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2017 年半年度报告
数，于 2017 年 6 月 29 日向公司支付了利息人民币 13,353,647.74 元。截至 2017 年 6 月 30 日上
述股权转让的相关事项已全部履行完毕。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
黑龙江省香兰 750,000.00 22,500.00
应收账款 米业集团有限
公司
黑龙江汤旺米 11,900,000.00 357,000.00 23,316,000.00 699,480.00
应收账款 业有限责任公
司
北京鑫诚源商 27,855,310.37 27,855,310.37 27,855,310.37 27,855,310.37
应收账款
贸有限公司
徐州群智电子 3,913,610.27 178,013.32 3,766,638.46 171,328.20
应收账款 商务股份有限
公司
应收账款 靳海龙 6,726,899.05 201,806.97
黑龙江省香兰 10,088,320.00
预付账款 米业集团有限
公司
黑龙江省香兰 915,793.68 27,473.81
其他应收款 米业集团有限
公司
北京鑫诚源商 3,071,166.85 3,071,166.85 3,071,166.85 3,071,166.85
其他应收款
贸有限公司
深圳市前海京 60,000,000.00
其他应收款 尚金融服务有
限公司
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 6 个报告分部，分别为：食品分部、茶分部、酒分部、粮油分部、储运分部、其他分部。
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管
理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 食品分部 茶分部 酒分部 粮油储运分部 其他分部 分部间抵销 合计
营业收入 110,915.70 3,607.99 47,375.76 35,930.73 44,626.32 242,456.50
营业成本 67,902.77 2,419.05 28,553.20 32,275.19 42,914.97 174,065.18
负债总额 626,798.96 6,225.50 131,987.94 94,198.38 25,116.25 352,687.29 531,639.74
资产总额 1,021,339.35 17,556.81 271,182.37 104,932.72 97,988.63 651,293.60 861,706.28
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 29,223,114.56 100.00 12,793,163.04 43.78 16,429,951.52 43,420,780.08 100.00 12,973,967.47 29.88 30,446,812.61
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 29,223,114.56 / 12,793,163.04 / 16,429,951.52 43,420,780.08 / 12,973,967.47 / 30,446,812.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 5,056,725.67 151,701.77 3.00
1 年以内小计 5,056,725.67 151,701.77 3.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 12,641,461.27 12,641,461.27 100.00
合计 17,698,186.94 12,793,163.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并内部往来组合 11,524,927.62
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 180,804.43 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上海维维商贸有限公司 8,466,684.44 28.97
深圳市桑亚达实业有限公司 11,934,637.00 40.84 11,934,637.00
南京维维食品技术开发有限公司 1,384,245.21 4.74
北京朝批商贸股份有限公司 1,273,779.72 4.36 38,213.39
杭州维维贸易有限公司 917,821.18 3.14
合计 23,977,167.55 82.05 11,977,267.26
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2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
1,908,179,772.24 99.80 13,342,289.23 0.70 1,894,837,483.01 2,574,329,244.51 99.85 12,793,976.95 0.50 2,561,535,267.56
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
3,758,210.85 0.20 3,758,210.85 100.00 3,758,210.85 0.15 3,758,210.85 100.00
坏账准备的其
他应收款
合计 1,911,937,983.09 / 17,100,500.08 / 1,894,837,483.01 2,578,087,455.36 / 16,552,187.80 / 2,561,535,267.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 27,587,378.67 827,621.36 3
1 年以内小计 27,587,378.67 827,621.36 3
1至2年 1,684,229.01 134,738.32 8
2至3年 1,426,613.00 285,322.60 20
3 年以上
3至4年 3,028,032.30 1,514,016.15 50
4至5年 39,000.00 27,300.00 70
5 年以上 10,553,290.80 10,553,290.80 100
合计 44,318,543.78 13,342,289.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合并内部往来组合 1,790,861,228.46
徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00 应收拆迁补偿费，收回无风险
深圳市前海京尚金融服务有限公司 60,000,000.00 应收往来款,收回无风险
合计 1,863,861,228.46
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 548,312.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司的资金往来 1,790,861,228.46 1,597,583,581.29
与控股股东的资金往来 840,389,999.44
控股股东应支付股权转让款余 97,314,196.00
款
与联营公司的资金往来 3,071,166.85 3,071,166.85
往来款 76,785,864.20 13,714,697.35
预付广告费 1,792,500.00 2,300,000.00
应收拆迁补偿款 13,000,000.00 13,000,000.00
其他预付款项 4,698,273.89 3,279,789.74
代垫款项 379,390.05
押金、保证金、备用金 21,728,949.69 7,054,634.64
合计 1,911,937,983.09 2,578,087,455.36
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
维维六朝松 资金往来 402,015,814.92 1-4 年 21.03
面粉产业有限
公司
江苏维维粮 资金往来 151,195,876.43 1 年以内 7.91
食储运有限公
司
维维国际贸 资金往来 138,557,263.96 1-4 年 7.25
易有限公司
维维粮油（正 资金往来 131,592,402.25 1-4 年 6.88
阳）有限公司
济南维维乳 资金往来 125,763,523.36 1-4 年 6.58
业有限公司
合计 / 949,124,880.92 / 49.65
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2017 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,384,281,682.10 272,018,422.59 2,112,263,259.51 2,359,281,682.10 272,018,422.59 2,087,263,259.51
对联营、合营企业投资 39,701,278.14 39,701,278.14
合计 2,423,982,960.24 272,018,422.59 2,151,964,537.65 2,359,281,682.10 272,018,422.59 2,087,263,259.51
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
维维乳业有限公司 267,861,022.10 267,861,022.10
维维电子商务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 12,036,294.61
维维物流总配售有限公司 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00
西安维维食品饮料有限公司 218,800,000.00 218,800,000.00
维维农牧科技有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
维维创新投资有限公司 189,000,000.00 189,000,000.00
维维粮油有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
维维粮油正阳有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 38,859,698.78
维维茗酒坊有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
维维国际贸易有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
泸州维维食品饮料有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
维维东北食品饮料有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
维维华东食品饮料有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00
VV AUSTRALIA AGRICULTURE 47,599,000.00 47,599,000.00
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2017 年半年度报告
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
RESOURCES PTY LTD
江苏维维包装印务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
湖北枝江酒业股份有限公司 588,021,660.00 588,021,660.00
贵州醇酒业有限公司 385,000,000.00 385,000,000.00 141,122,429.20
维维华山核桃产业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
绥化维维粮油储运有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
衣单文化传媒有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 2,359,281,682.10 25,000,000.00 2,384,281,682.10 272,018,422.59
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期 本期增减变动
投资 初 宣告发放现 期末 减值准备
减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 计提减 其
单位 余 追加投资 金股利或利 余额 期末余额
投资 资损益 收益调整 益变动 值准备 他
额 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳市前海京尚 40,000,000.00 -298,721.86 39,701,278.14
金融服务有限公
司
小计 40,000,000.00 -298,721.86 39,701,278.14
合计 40,000,000.00 -298,721.86 39,701,278.14
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2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 884,488,275.03 622,372,779.96 860,027,206.19 601,239,457.71
其他业务 203,891,284.13 160,590,473.99 192,634,226.89 173,834,086.49
合计 1,088,379,559.16 782,963,253.95 1,052,661,433.08 775,073,544.20
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -298,721.86 -279,847.73
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -298,721.86 -279,847.73
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额 说
项目
明
非流动资产处置损益 -7,314,867.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -696,885.05
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 454,181.42
所得税影响额 -90,058.51
少数股东权益影响额 4,468,969.17
合计 -3,178,660.00
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2017 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 3.75 0.06 0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.86 0.06 0.06
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长亲笔签名的公司2017年半年度报告文本
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖
备查文件目录 章的会计报表
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿
董事长：杨启典
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
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