维维食品饮料股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事梅野雅之，因公未能出席董事会，委托栗山王太郎董事代为出席并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人胡云峰先生、主管会计工作负责人张明扬先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨恋恋女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：维维食品饮料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：维维股份
公司英文名称：v v Food & Beverage Co.,Ltd
公司英文名称缩写：VVFB
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：维维股份
公司A股代码：600300
3、公司注册地址：江苏省徐州市维维大道300号
公司办公地址：江苏省徐州市维维大道300号
邮政编码：221111
公司国际互联网网址：www.vvgroup.com
公司电子信箱：vvzqb@vvgroup.com
4、公司法定代表人：胡云峰
5、公司董事会秘书：丁金礼
电话：0516-83398999
传真：0516-83394888
E-mail：dingjl@vvgroup.com
联系地址：江苏省徐州市维维大道300号
公司证券事务代表：詹其安
电话：0516-83398890
传真：0516-83394888
E-mail：zhanqa@vvgroup.com
联系地址：江苏省徐州市维维大道300号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》。
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
7、公司其他基本情况：
经营范围：食品、饮料的制造，销售自产产品。
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
本报告期末
调整后 调整前 （％）
总资产 2,513,880,169.64 2,666,681,981.22 2,653,991,071.13 -5.73
所有者权益（或股
1,489,294,659.91 1,461,402,359.21 1,450,708,807.61 1.91
东权益）
每股净资产(元) 2.26 2.21 2.20 2.26
上年同期 本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月）
调整后 调整前 （％）
营业利润 88,772,181.47 91,477,809.03 91,444,050.77 -2.96
利润总额 88,801,534.07 88,860,827.88 88,366,398.54 -0.07
净利润 63,601,962.48 61,837,034.24 63,042,810.39 2.85
扣除非经常性损益
63,866,599.06 63,542,322.48 64,748,098.63 0.51
的净利润
基本每股收益(元) 0.096 0.094 0.095 2.13
稀释每股收益(元) 0.096 0.094 0.095 2.13
净资产收益率(%) 4.27 4.35 4.38 0.08
经营活动产生的现
63,471,848.63 27,992,282.84 27,992,282.84 126.75
金流量净额
每股经营活动产生
0.10 0.04 0.04 150
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,530,327.68
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,305,364.24
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -507,476.82
所得税影响数 467,803.68
合计 -264,636.58
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送
数量 金转 其他 小计 数量 比例（%）
（%） 新 股
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
228,394,783 34.61 -1,008,000 -1,008,000 227,386,783 34.45
股
其中：境内非
228,394,783 34.61 -1,008,000 -1,008,000 227,386,783 34.45
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股 171,605,217 26.00 171,605,217 26.00
其中：境外法
171,605,217 26.00 171,605,217 26.00
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
260,000,000 39.39 1,008,000 1,008,000 261,008,000 39.55
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 660,000,000 100 0 0 660,000,000 100
股份变动的过户情况
根据公司股权分置改革方案，我公司有限售条件的股份于2007年1月16日上市流通，该部分股份总计1008000股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 58,847
前十名股东持股情况
持股
报告期内 持有有限售条件
股东名称 股东性质 比例 持股总数 质押或冻结的股份数量
增减 股份数量
(%)
维维集团股份
其他 34.45 227,386,783 227,386,783 质押213,000,000
有限公司
GIANT HARVEST
境外法人 21.82 144,000,000 144,000,000
LIMITED
大冢（中国）
境外法人 4.18 27,605,217 27,605,217
投资有限公司
中国农业银行-
大成创新成长
其他 0.78 5,119,589 5,119,589
混合型证券投
资基金
中国建设银行-
诺得价值优势
其他 0.58 3,857,620 3,857,620
股票型证券投
资基金
招商银行股份
有限公司-华富
成长趋势股票 其他 0.36 2,388,770 2,388,770
型证券投资基
金
招商银行股份
有限公司-上证
红利交易型开 其他 0.27 1,769,249 1,769,249
放式指数证券
投资基金
宁波大榭开发
区浙新商贸有 其他 0.23 1,517,643 1,517,643
限公司
崔樯 其他 0.19 1,227,744 1,227,744
宋聿倩 其他 0.17 1,118,280 1,118,280
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数
股东名称 股份种类
量
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 5,119,589 人民币普通股
中国建设银行-诺得价值优势股票型证券投资基金 3,857,620 人民币普通股
招商银行股份有限公司-华富成长趋势股票型证券投资基金 2,388,770 人民币普通股
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金 1,769,249 人民币普通股
宁波大榭开发区浙新商贸有限公司 1,517,643 人民币普通股
崔樯 1,227,744 人民币普通股
宋聿倩 1,118,280 人民币普通股
姜宏 1,098,783 人民币普通股
浙江财盛实业发展有限责任公司 1,045,000 人民币普通股
张慕钢 784,277 人民币普通股
本公司未知前10名流通股股东之间是否存在关
联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说
明
GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名股
东之间存在关联关系或一致行动人;维维集团股份
有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行
动人；其余流通股东，本公司未知股东之间是否存
在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名股东关联关系或一致行动的说明：GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名股东之间存在关联关系或一致行动人;维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
新
增
可
持有的有限 上
序
有限售条件股东名称 售条件股份 市 限售条件
号 可上市交易时
数量 交
间
易
股
份
数
量
自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易；维维集
团在36个月禁售期满后的24个月内，通过上海证券交易
维维集团股份有限公 2009年1月 所交易系统出售维维股份股票的价格不低于4.00元（如
1 227,386,783 0
司 16日 果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送
股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该
承诺出售价格相应除权）。
自取得流通权之日起，GIANT HARVEST LIMITED在36个月
内不上市交易；在上述36个月禁售期满后的24个月内，
GIANT HARVEST 2009年1月 通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票的价格不
2 144,000,000 0
LIMITED 16日 低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等
期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权
的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。
自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易；大冢投
资在上述36个月禁售期满后的24个月内，通过上海证券
大冢(中国)投资有限 2009年1月 交易所交易系统出售维维股份股票的价格不低于4.00元
3 27,605,217 0
公司 16日 （如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派
息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发
生，则该承诺出售价格相应除权）。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内无新聘或解聘董事、监事及高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司经营范围：研究、开发、生产食品、饮料系列产品及相关产品，销售自产产品。公司的主要产品为豆奶粉系列产品及乳品系列产品，所属的行业为食品制造业。报告期内，公司完成主营业务收入161,947.30万元，比上年同期增长9%，实现主营业务利润26,686.21万元，比去年同期增加1.79%。实现净利润6,360.20万元，比去年同期增加2.85%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 减(%)
(%)
品
分行
业
食品
1,071,677,514.62 817,226,345.48 23.74 -2.00 -2.64 增加0.50个百分点
饮料
商品
547,795,528.84 535,384,579.71 2.27 39.70 39.98 减少0.19个百分点
贸易
分产
品
豆奶
500,881,859.62 361,054,115.02 27.92 -7.73 -10.39 增加2.14个百分点
粉
乳品 482,675,792.80 373,702,576.98 22.58 0.08 0.27 减少0.15个百分点
贸易
547,795,528.84 535,384,579.71 2.27 39.70 39.98 减少0.19个百分点
商品
粮油
及其 88,119,862.20 82,469,653.48 6.41 29.00 29.25 减少0.19个百分点
他
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北地区 184,829,535.61 -8.26
华东地区 1,040,446,590.37 15.85
西北地区 202,684,043.18 6.64
西南地区 100,701,328.85 1.14
中南地区 90,811,545.45 -5.85
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元币种:人民币
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
材料销售 5,723,925.48 9
无形资产使用费 8,704,351.86 13.69
其他业务利润形成的说明：公司目前豆奶粉主要采取特殊的经营方式即联营的形式及自有厂生产。协作企业按公司下达的生产计划生产出合格的“维维”豆奶粉，由公司统一销售、统一结算、统一管理。公司按合作协议的规定收取无形资产使用费。为了保证所使用原材料质量及防止假冒产品，部分材料和包装物也全部由公司统一采购，然后销售给各生产厂。
4、公司在经营中出现的问题与困难
原材料、煤炭价格的上涨影响公司的经营效益的增长。公司采取内部挖潜、调整产品结构、努力开拓市场，扩大销售规模，以化解原材料、煤炭价格的上涨带来的不利影响。奶源不足，影响了乳业的发展速度。为此，在本部及其它各乳品加工基地，一方面扩大自有奶牛养殖基地的规模；一方面，采取公司加农户，争取更多的社会奶源。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内无募集资金使用。公司前次募集资金已使用完毕。前次募集资金使用情况，上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了信长会师报字（2007）第10100号《前次募集资金使用情况专项审核报告》。公司《关于至2006年末前次募集资金使用情况的书明》详见2007年2月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、非募集资金项目情况
（1）子公司维维物流总配售有限公司于2007年6月18日与北京广为嘉业科技发展有限公司签署了股权转让协议。北京广为嘉业科技发展有限公司将其持有的北京广为嘉业贸易有限公司的40%的股权（400万元股份）转让给维维物流总配售有限公司，经双方协商转让价款为240万元人民币。此次转让完成后，维维物流总配售有限公司持有北京广为嘉业贸易有限公司的100%的股权（1000万元股份）。股权过户手续已完成。
江苏天华大彭会计师事务所有限公司出据了苏华彭会徐经审[2007]100号审计报告，经审计，至2007年5月31日北京广为嘉业贸易有限公司的净资产为8941971.02元。
江苏天华大彭会计师事务所有限公司出据了苏华彭会徐评[2007]28号资产评估报告，经审计，至2007年5月31日北京广为嘉业贸易有限公司的净资产评估值为811.11万元。
北京广为嘉业贸易有限公司系维维物流总配售有限公司与北京广为嘉业科技发展有限公司于2006年9月18日以现金出资成立的有限责任公司，注册资本为1000万元人民币，其中：维维物流总配售有限公司持有600万股，占注册资本的60%；北京广为嘉业科技发展有限公司持有400万股，占注册资本的40%。公司注册地为北京市朝阳区十里堡甲3号都会国际A座12层A号。经营范围为：销售定型包装食品、日用品、服装、针纺织品、五金交电、电子产品、建筑材料、文具用品。
（2）公司第三届董事会第十二次会议审议并通过了关于拟投资成立维维茗酒坊有限公司的议案。本公司拟以现金出资5000万元人民币，成立维维茗酒坊有限公司。该公司的工商注册登记正在办理之中，预计8月底之前完成。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，建立、健全公司的有关规章制度，努力完善本公司的法人治理结构和公司内部的各项管理制度，规范公司运作。公司制订了《维维食品饮料股份有限公司董事会战略发展委员会工作细则》、《维维食品饮料股份有限公司董事会提名委员会工作细则》、《维维食品饮料股份有限公司董事会审计委员会工作细则》、《维维食品饮料股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《维维食品饮料股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》、《维维食品饮料股份有限公司关联交易管理办法》、《维维食品饮料股份有限公司信息披露管理制度》、《维维食品饮料股份有限公司董事会秘书工作细则》、《维维食品饮料股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》。
按照中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事的通知》及江苏证监局苏证监公司字[2007]104号《关于开展加强上市公司治理专项活动相关工作的通知》的要求和部署。为切实做好本公司治理专项活动的自查工作，成立了专项工作小组，本着实事求是的原则，对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、《公司章程》及各项治理准则，认真进行了自查，形成了公司《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告》。并经公司第三届董事会第十五次会议审议并通过。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案为：
公司以2006年末总股本660000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），共计派发股利39,600,000.00元，占本次可分配利润67.12%，尚余未分配利润74,753,882.33元,结转下年度。
该方案已经公司2006年年度股东大会审议通过。
2007年5月19日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露了《维维食品饮料股份有限公司2006年度分红派息实施公告》。同时刊载在上海证券交易所网站上。股权登记日为2007年5月24日，除权、除息日为2007年5月25日，现金红利发放日为2007年5月30日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
备
股东名称 承诺事项 履行
注
情况
自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易；维维集团在36个月禁
售期满后的24个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票
维维集团股 履行
的价格不低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发
份有限公司 承诺
生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承
诺出售价格相应除权）。
自取得流通权之日起，GIANT HARVEST LIMITED在36个月内不上市交
GIANT 易；在上述36个月禁售期满后的24个月内，通过上海证券交易所交易
履行
HARVEST 系统出售维维股份股票的价格不低于4.00元（如果自非流通股获得流通
承诺
LIMITED 权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除
权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。
自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易；大冢投资在上述36个
大冢(中国) 月禁售期满后的24个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份
履行
投资有限公 股票的价格不低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期
承诺
司 间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则
该承诺出售价格相应除权）。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及及证券交易所公开谴责的情况。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、经公司第三届董事会第十一次会议和2007年第一次临时股东大会批准，通过了关于公司非公开发行股票方案的议案（详见2007年4月17日及2007年5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》）。目前公司与保荐机构正积极准备上报材料，并已报国家商务部门审批。有关本次非公开发行股票的进展情况，公司将及时予以披露。
2、维维集团股份有限公司于2005年4月19日，将持有的本公司的8000万股（有限售条件的流通股）质押给徐州市商业银行庆云桥支行，并于2005年4月19日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，期限为：2005年4月19日至2007年4月19日。维维集团股份有限公司已于2007年4月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述股权质押的解除手续。
维维集团股份有限公司于2007年4月5日将持有本公司的5200万股（有限售条件的流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于2007年4月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，质押期限为一年。详见2007年4月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、维维集团股份有限公司于2007年5月31日，将持有的公司的1400万股（有限售条件的流通股）质押给中国农业发展银行徐州市分行营业部，并于2007年5月31日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权质押登记手续，质押期限为一年。详见2007年6月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4、公司第三届董事会第十二次会议审议并通过了关于拟投资成立维维茗酒坊有限公司的议案。本公司拟以现金出资5000万元人民币，成立维维茗酒坊有限公司。该公司的工商注册登记正在办理之中，预计8月底之前完成。
5、有限售条件的1008000股股份，承诺期满于2007年1月16日已上市流通。详见2007年1月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站及检索
事项
及版面 期 路径
《上海证券报》 2007年
临2007-001号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
D16版、《中国证 1月10
公司有限售条件的流通股上市公告 http：//www.sse.com.cn
券报》C008版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-002号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
D20版、《中国证 1月17
公司股票交易异常波动公告 http：//www.sse.com.cn
券报》B12版 日
临2007-003号,维维食品饮料股份有限 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
公司第三届董事会第十次会议决议暨召 D22版、《中国证 2月10
http：//www.sse.com.cn
开2006年年度股东大会的公告 券报》C10版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-004号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
D22版、《中国证 2月10
公司第三届监事会第七次会议决议公告 http：//www.sse.com.cn
券报》C10版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-005号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
C025版、《中国 3月31
公司2006年年度股东大会决议公告 http：//www.sse.com.cn
证券报》164版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-006号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
D80版、《中国证 4月10
公司重要事项公告 http：//www.sse.com.cn
券报》C006版 日
临2007-007号，维维食品饮料股份有限 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
公司向上海证券交易所申请临时停牌的 B44版、《中国证 4月12
http：//www.sse.com.cn
公告 券报》C06版 日
临2007-008号，维维食品饮料股份有限
《上海证券报》 2007年
公司第三届董事会第十一次会议决议暨 上海证券交易所网站：
D59、《中国证券 4月17
召开2007年第一次临时股东大会的通知 http：//www.sse.com.cn
报》C035版 日
的公告
临2007-009号，维维食品饮料股份有限 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
公司独立董事关于本次非公开发行股票 D59、《中国证券 4月17
http：//www.sse.com.cn
的独立意见 报》C035版 日
临2007-010号，维维食品饮料股份有限 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
公司第三届董事会第十二次会议决议公 D19版、《中国证 4月26
http：//www.sse.com.cn
告 券报》C021版 日
临2007-011号，维维食品饮料股份有限 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
公司2007年第一次临时股东大会决议公 D3版、《中国证 5月11
http：//www.sse.com.cn
告 券报》C011版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-012号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
36版、《中国证 5月19
公司2006年度分红派息实施公告 http：//www.sse.com.cn
券报》C14版 日
临2007-013号维维食品饮料股份有限公 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
司2007年第一次临时股东大会提案表决 C007版、《中国 5月26
http：//www.sse.com.cn
结果更正公告 证券报》28版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-014号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
32版、《中国证 6月2
公司股票交易异常波动的提示性公告 http：//www.sse.com.cn
券报》C11版 日
临2007-015号，维维食品饮料股份有限 《上海证券报》 2007年
上海证券交易所网站：
公司第三届董事会第十一次会议决议的 D14版、《中国证 6月5
http：//www.sse.com.cn
公告 券报》C15版 日
《上海证券报》 2007年
临2007-016号，维维食品饮料股份有限 上海证券交易所网站：
D14版、《中国证 6月5
公司关于股权质押的公告 http：//www.sse.com.cn
券报》C15版 日
临2007-017号，维维食品饮料股份有限
《上海证券报》 2007年
公司第三届董事会第十四次会议决议暨 上海证券交易所网站：
D11版、《中国证 6月21
召开2007年第二次临时股东大会的通知 http：//www.sse.com.cn
券报》C014版 日
的公告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 277,401,232.69 405,156,356.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 22,117,151.58 38,229,412.38
应收账款 219,286,793.58 212,304,914.24
预付款项 145,224,696.06 182,488,965.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 83,622,718.75 79,026,105.60
买入返售金融资产
存货 294,895,237.81 281,320,346.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 149,554.36 540,644.67
流动资产合计 1,042,697,384.83 1,199,066,745.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 98,656,112.09 95,088,945.88
投资性房地产 14,849,108.63 15,042,781.11
固定资产 983,984,855.87 998,482,990.29
在建工程 76,753,708.47 65,751,813.50
工程物资 875,695.24 304,265.03
固定资产清理 0
生产性生物资产 120,696,621.16 118,652,797.84
油气资产
无形资产 156,325,141.54 155,510,534.35
开发支出
商誉 0
长期待摊费用 2,631,376.03 2,370,941.64
递延所得税资产 16,410,165.78 16,410,165.78
其他非流动资产
非流动资产合计 1,471,182,784.81 1,467,615,235.42
资产总计 2,513,880,169.64 2,666,681,981.22
流动负债：
短期借款 537,380,000.00 622,380,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 261,963.37
应付账款 127,079,404.99 214,810,617.51
预收款项 20,292,643.73 30,225,036.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,043,322.21 10,670,836.60
应交税费 18,834,759.55 27,658,336.43
应付利息
其他应付款 67,520,319.40 71,902,778.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 82,666.98 124,000.46
其他流动负债 31,291,753.02 3,851,501.00
流动负债合计 809,524,869.88 981,885,070.10
非流动负债：
长期借款 8,230,038.71 8,230,038.71
应付债券
长期应付款 0
专项应付款 58,381.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,288,419.71 8,230,038.71
负债合计 817,813,289.59 990,115,108.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 660,000,000.00 660,000,000.00
资本公积 576,548,675.50 572,658,337.28
减：库存股
盈余公积 132,276,664.19 132,276,664.19
一般风险准备
未分配利润 120,469,320.22 96,467,357.74
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,489,294,659.91 1,461,402,359.21
少数股东权益 206,772,220.14 215,164,513.20
所有者权益合计 1,696,066,880.05 1,676,566,872.41
负债和所有者权益总计 2,513,880,169.64 2,666,681,981.22
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 152,111,218.54 253,795,421.79
交易性金融资产
应收票据 16,649,900.82 34,773,474.35
应收账款 92,407,045.80 90,341,030.37
预付款项 108,680,390.83 100,053,808.76
应收利息
应收股利 7,500,000.00
其他应收款 384,699,954.43 381,867,152.18
存货 49,357,220.62 60,681,533.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0 5,827.71
流动资产合计 803,905,731.04 929,018,248.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,108,217,617.52 1,107,360,546.76
投资性房地产 51,822,665.11 52,586,055.67
固定资产 133,761,170.52 130,929,889.73
在建工程 35,030,584.88 24,090,521.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,393,209.38 70,525,278.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 623,333.34 733,333.36
递延所得税资产 11,053,799.44 11,053,799.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,413,902,380.19 1,397,279,424.52
资产总计 2,217,808,111.23 2,326,297,673.40
流动负债：
短期借款 443,000,000.00 531,000,000.00
交易性金融负债 0
应付票据 0 0
应付账款 150,401,084.46 179,260,915.76
预收款项 13,201,498.33 13,742,610.27
应付职工薪酬 1,995,852.80 2,776,064.16
应交税费 9,903,957.30 16,489,122.41
应付利息 0
应付股利 24,412,829.97 473,309.97
其他应付款 118,842,198.37 110,529,285.44
一年内到期的非流动负债 0
其他流动负债 204,472.29 532,500.12
流动负债合计 761,961,893.52 854,803,808.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 58,381.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,381.00
负债合计 762,020,274.52 854,803,808.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 660,000,000.00 660,000,000.00
资本公积 572,658,337.28 572,658,337.28
减：库存股
盈余公积 113,788,094.06 113,788,094.06
未分配利润 109,341,405.37 125,047,433.93
所有者权益（或股东权益）合计 1,455,787,836.71 1,471,493,865.27
负债和所有者权益（或股东权
2,217,808,111.23 2,326,297,673.40
益）总计
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,736,958,508.17 1,613,616,850.04
其中：营业收入 1,736,958,508.17 1,613,616,850.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,651,523,584.61 1,521,999,635.42
其中：营业成本 1,446,963,393.86 1,326,017,624.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,222,109.23 1,569,270.66
销售费用 130,620,157.02 137,174,382.79
管理费用 53,529,636.39 46,866,851.40
财务费用 18,188,288.11 10,371,506.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,337,257.91 -139,405.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,099,285.45
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,772,181.47 91,477,809.03
加：营业外收入 2,971,006.52 1,915,682.98
减：营业外支出 2,941,653.92 4,532,664.13
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,801,534.07 88,860,827.88
减：所得税费用 21,616,892.35 28,048,400.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,184,641.72 60,812,427.35
归属于母公司所有者的净利润 63,601,962.48 61,837,034.24
少数股东损益 3,582,679.24 -1,024,606.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.096 0.094
（二）稀释每股收益 0.096 0.094
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 654,214,536.95 730,299,513.59
减：营业成本 534,732,098.30 595,902,814.80
营业税金及附加 172,124.47 136,492.99
销售费用 47,112,032.37 56,468,580.47
管理费用 28,363,927.66 25,248,935.58
财务费用 14,665,811.38 9,693,751.36
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,983,592.23 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,725,379.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,152,135.00 42,848,938.39
加：营业外收入 608,441.13 0
减：营业外支出 60,000.00 229,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,700,576.13 42,619,938.39
减：所得税费用 9,806,604.69 11,382,723.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,893,971.44 31,237,215.15
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,996,805,038.40 1,697,880,653.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,094,800.00 1,055,732.00
收到其他与经营活动有关的现金 7,236,213.20 10,311,740.66
经营活动现金流入小计 2,005,136,051.60 1,709,248,126.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,656,373,564.23 1,352,145,965.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 67,591,440.41 82,394,647.15
支付的各项税费 86,736,065.45 87,807,728.90
支付其他与经营活动有关的现金 130,963,132.88 158,907,501.76
经营活动现金流出小计 1,941,664,202.97 1,681,255,843.48
经营活动产生的现金流量净额 63,471,848.63 27,992,282.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,071,321.86 2,802,779.37
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 3,006,390.29 15,670,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,077,712.15 18,472,779.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资
68,382,465.45 117,930,541.64
产支付的现金
投资支付的现金 6,721,000.00 15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,163,657.50
投资活动现金流出小计 75,103,465.45 134,094,199.14
投资活动产生的现金流量净额 -71,025,753.30 -115,621,419.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00 800,809.91
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
490,000.00
现金
取得借款收到的现金 353,000,000.00 71,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 58,381.00
筹资活动现金流入小计 353,548,381.00 72,180,809.91
偿还债务支付的现金 388,041,333.48 22,062,000.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,318,150.66 13,107,190.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、
323,813.88
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 420,359,484.14 35,169,190.43
筹资活动产生的现金流量净额 -66,811,103.14 37,011,619.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-388,155.97 -32,397.81
响
五、现金及现金等价物净增加额 -74,753,163.78 -50,649,915.26
加：期初现金及现金等价物余额 322,154,396.47 362,377,254.27
六、期末现金及现金等价物余额 247,401,232.69 311,727,339.01
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 67,184,641.72 60,812,427.35
加：资产减值准备 1,509,011.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
54,213,724.76 56,174,267.03
生物资产折旧
无形资产摊销 2,835,086.81 2,244,229.72
长期待摊费用摊销 344,764.30 190,063.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,491,557.96 3,229,312.87
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
214,513.97 125,812.85
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,392,619.84 13,111,972.37
投资损失（收益以“－”号填列） -3,337,257.91 139,405.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号
0 1,907,742.71
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,950,467.52 -162,941,241.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-98,364,627.50 93,763,466.68
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
31,850,077.25 -40,744,788.78
号填列）
其他 88,203.19 -20,387.56
经营活动产生的现金流量净额 63,471,848.63 27,992,282.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 247,401,232.69 311,727,339.01
减：现金的期初余额 322,154,396.47 362,377,254.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -74,753,163.78 -50,649,915.26
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 600,039,210.18 650,343,090.58
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 1,206,440.27 1,625,560.63
经营活动现金流入小计 601,245,650.45 651,968,651.21
购买商品、接受劳务支付的现金 467,679,683.18 387,215,374.64
支付给职工以及为职工支付的现金 20,639,985.68 30,338,610.80
支付的各项税费 36,992,351.29 30,867,821.85
支付其他与经营活动有关的现金 42,610,584.60 254,918,137.01
经营活动现金流出小计 567,922,604.75 703,339,944.30
经营活动产生的现金流量净额 33,323,045.70 -51,371,293.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,500,000.00 77,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
0 0
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
3,126,521.47
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 10,626,521.47 77,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
26,807,903.65 26,368,263.60
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,807,903.65 26,368,263.60
投资活动产生的现金流量净额 -16,181,382.18 50,631,736.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 340,000,000.00 35,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 58,381.00 0
筹资活动现金流入小计 340,058,381.00 35,000,000.00
偿还债务支付的现金 408,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,828,216.25 11,172,156.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 438,828,216.25 11,172,156.25
筹资活动产生的现金流量净额 -98,769,835.25 23,827,843.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-22,666.46 -664.33
响
五、现金及现金等价物净增加额 -81,650,838.19 23,087,622.73
加：期初现金及现金等价物余额 203,762,056.73 148,173,608.66
六、期末现金及现金等价物余额 122,111,218.54 171,261,231.39
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 23,893,971.44 31,237,215.15
加：资产减值准备 1,509,011.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
10,293,314.89 10,020,322.54
生物资产折旧
无形资产摊销 672,068.89 1,165,068.96
长期待摊费用摊销 110,000.02 109,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,190,402.71 11,172,820.58
投资损失（收益以“－”号填列） -3,983,592.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,324,313.10 -8,133,762.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”
3,094,989.73 34,688,167.29
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-28,781,434.61 -131,631,124.71
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 33,323,045.70 -51,371,293.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 122,111,218.54 171,261,231.39
减：现金的期初余额 203,762,056.73 148,173,608.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -81,650,838.19 23,087,622.73
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上年
660,000,000.0 572,658,337.28 132,276,664.19 85,773,806.14 1,450,708,807.61
年末余额
加：会计
10,693,551.60 215,164,513.20 225,858,064.80
政策变更
前期差错
更正
二、本年
660,000,000.00 572,658,337.28 132,276,664.19 96,467,357.74 215,164,513.20 1,676,566,872.41
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
3,890,338.22 24,001,962.48 -8,392,293.06 19,500,007.64
少以
“－”号
填列）
（一）净
63,601,962.48 3,582,679.24 67,184,641.72
利润
（二）直
接计入所
有者权益 3,890,338.22 3,890,338.22
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 3,890,338.22 3,890,338.22
上述
（一）和
3,890,338.22 63,601,962.48 3,582,679.26 71,074,979.94
（二）小
计
（三）所
有者投入
-11,974,972.30 -11,974,972.30
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -11,974,972.30 -11,974,972.30
（四）利
39,600,000.00 39,600,000.00
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
39,600,000.00 39,600,000.00
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
660,000,000.00 576,548,675.50 132,276,664.19 120,469,320.22 206,772,220.14 1,696,066,880.05
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 660,000,000.00 572,307,140.06 120,548,059.92 79,572,827.29 1,432,428,027.27
余额
加：会
计政策 274,112,076.80 274,112,076.80
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 660,000,000.00 572,307,140.06 120,548,059.92 79,572,827.29 274,112,076.80 1,706,540,104.07
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-3,932,739.95 9,037,034.24 -15,144,408.83 -10,040,114.54
少以
“－”
号填
列）
（一）
61,837,034.24 -1,024,606.89 60,812,427.35
净利润
（二）
直接计
入所有
-3,932,739.95 -3,932,739.95
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-3,932,739.95 -3,932,739.95
他
上述
（一）
和 -3,932,739.95 61,837,034.24 -1,024,606.89 56,879,687.40
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -14,119,801.94 -14,119,801.94
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
-14,119,801.94 -14,119,801.94
他
（四）
利润分 52,800,000.00 52,800,000.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 52,800,000.00 52,800,000.00
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 660,000,000.00 568,374,400.11 120,548,059.92 88,609,861.53 258,967,667.97 1,696,499,989.53
余额
公司法定代表人:胡云峰 主管会计工作负责人:张明扬先生 会计机构负责人:杨恋恋女士
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
660,000,000.00 572,658,337.28 113,788,094.06 114,353,882.33 1,460,800,313.67
末余额
加：会计政
10,693,551.60 10,693,551.60
策变更
前期差错更
正
二、本年年
660,000,000.00 572,658,337.28 113,788,094.06 125,047,433.93 1,471,493,865.27
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 -15,706,028.56 -15,706,028.56
“－”号填
列）
（一）净利
23,893,971.44 23,893,971.44
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 23,893,971.44 23,893,971.44
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
39,600,000.00 39,600,000.00
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） 39,600,000.00 39,600,000.00
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
660,000,000.00 572,658,337.28 113,788,094.06 109,341,405.37 1,455,787,836.71
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
660,000,000.00 572,307,140.06 106,376,321.75 100,447,931.56 1,439,131,393.37
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
660,000,000.00 572,307,140.06 106,376,321.75 100,447,931.56 1,439,131,393.37
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 -3,932,739.95 -21,562,784.85 -25,495,524.80
“－”号填
列）
（一）净利
31,237,215.15 31,237,215.15
润
（二）直接
计入所有者
-3,932,739.95 -3,932,739.95
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 -3,932,739.95 -3,932,739.95
上述（一）
和（二）小 -3,932,739.95 31,237,215.15 27,304,475.20
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
52,800,000.00 52,800,000.00
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） 52,800,000.00 52,800,000.00
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
660,000,000.00 568,374,400.11 106,376,321.75 78,885,146.71 1,413,635,868.57
末余额
(一)公司概况
维维食品饮料股份有限公司（原名徐州维维食品饮料股份有限公司）前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于1999年7月18日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)外经贸资二函字第409号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000年5月24日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币1.00元的境内上市内资股（A股）股票1亿股，其中向社会公众发行的5,000万股于2000年6月30日上市交易，其余向战略投资者发行的5,000万股分别于2001年1月4日、2001年3月30日上市交易。
2005年8月19日止，大冢（中国）有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司持有的公司股份，从而成为持有公司4.81％股份的新股东，相关工商变更手续已办妥。
2005年12月26日止公司完成增资，即公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额3.3亿股，每股面值1元，计增加股本人民币3.3亿元。增资后公司股本为人民币6.6亿元，经中华人民共和国商务部出具商资批（2005）2482号“商务部关于同意维维食品饮料股份有限公司增资的批复”批准，同时取得中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字（1999）0065号批准证书。亦经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2005）第11413号验资报告。
公司于2006年1月12日完成了股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为66,000万元人民币，总股本仍为66,000万股，其中：社会法人股22,839.48万股，占公司股本总额的34.61%；外资股17,160.52万股，占公司股本总额的26.00%；社会公众股26,000万股，占公司股本总额的39.39%。
公司所属行业为食品制造业。
公司经营范围为食品、饮料的制造，销售自产产品。主要产品为维维系列豆奶粉以及天山雪系列牛奶。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会
计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
(1)计量属性在本报告期发生变化的报表项目
公司报告期报表项计量属性未发生变化。
(2)本报告期采用的计量属性
本报告期公司报表项目均采用历史成本计量。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
<1>金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
<2>金融资产和金融负债的确认和计量
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。
<3>金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
<4>金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，权限批准核销报经董事会批准后作为坏帐转销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 8 8
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 70 70
5年以上 100 100
10、存货核算方法：
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品、库存商品
(2)取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
(3)周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定进行处理。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 5-10 5 9.5-19
电子设备 5 5 19
运输设备 5-10 5 9.5-19
固定资产装修 5 5 19
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
公司在每期末判断固定资产资产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
13、在建工程核算方法：
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
(3)在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
14、生物资产的核算方法：
(1)生物资产的种类：
公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。
(2)生物资产的计量：
公司的生产性生物资产按成本模式进行计量。
(3)生物资产的折旧方法：成熟生产性生物资按照年限平均法计提折旧。年限为八年，残值率为5%。
15、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
(2)无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
(3)无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
4．研究开发费用的会计处理
企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。划分公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
16、长期股权投资的核算方法：
1．初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
17、借款费用的会计处理方法：
<1>借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
<2>借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
<3>借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、收入确认原则：
<1>销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
<2>提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法：
所得税核算方法
公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 13%17%
营业税 营业收入 5%
城建税 流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%、15%
2、优惠税负及批文
西安维维资源有限公司根据市国税外函[2004]14号，自2003年-2007年享受所得税二免三减半政策；维维泸州豆奶粉厂从事食品饮料的生产和销售，符合国家计委、国家经贸委《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》内第一类10项“农产品储藏、保鲜、加工及综合利用”及18项“奶业”内容；享受西部大开发企业所得税优惠，所得税率为15%；
珠海维维大亨乳业有限公司所得税率为15％，注册地为珠海经济特区；
维维国际贸易有限公司所得税率为15%，注册地为上海浦东新区；
维维农牧科技有限公司根据国家税务总局《关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》（国税发[2001]124号），暂免征部分所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
性质
麦片、面粉及副产品、淀
维维全佳超市连 铜山新区12 生产
控股子公司 21,000 粉、淀粉糖、挂面、方便面
锁有限公司 号路 销售
生产、加工及销售。
实体投资、农产品、农业生
产资料、化工产品及原料、
西安经济技
西安维维资源有 生产 橡胶制品、建筑装璜材料的
控股子公司 术开发区凤 23,980
限公司 销售 销售；货物和技术的进出口
城二路9号
经营；乳及乳制品、豆奶、
吹塑瓶的生产、职工食堂
机场路潘塘
徐州维维运输有 汽车货物运输，汽车零配件
控股子公司 镇104国道 服务 50
限公司 销售。
北
泸州市龙马
维维泸州豆奶粉
控股子公司 潭区向阳集 生产 100 生产销售食品饮料
厂
团工业园区
成都高新区
成都维维物流配 新光路10 维维系列乳制品等食品饮料
控股子公司 销售 3,000
售有限公司 号大世界广 销售及物流配售。
场4层Q号
北京市通州
维维物流总配售 区马驹桥镇 仓储保管、分批包装、配售
控股子公司 销售 5,000
有限公司 工业区168 服务（需专项审批）。
号
维维国际贸易有 控股子公司 浦东新区沪 贸 10,000 国内贸易，经营各类商品和
限公司 南公路1588 易、 技术的进出口，销售本公司
号3号 服务 投资方的自产产品。
奶牛养殖、豆奶、乳及乳制
维维农牧科技有 铜山县张集 畜牧 品生产销售，牧草种植销
控股子公司 10,000
限公司 工业区 养殖 售；鲜奶收购、奶牛技术服
务。
消毒乳、含乳饮料、酸乳、
江苏省无锡 冷冻饮品的生产、销售（凭
维维华东食品饮 市锡山经济 生产 许可证经营）；自用农副产
控股子公司 8,000
料有限公司 开发区工业 销售 品的收购（不含棉花、蚕
园 茧）。下列经营范围限分支
机构：奶牛养殖
上海市张江
高科技园区
生物制品的研究开发、提供
上海维正生物技 郭守敬路
控股子公司 服务 2,500 相关技术咨询技术服务、食
术有限公司 351号2号
品销售
楼650-12
室
维维乳业有限公 徐州市维维 生产 2,999万 食品、饮料的生产销售；奶
控股子公司
司 大道300号 销售 美元 牛养殖和鲜奶销售。
武汉市经济 饲养、生产高品质奶牛；生
武汉维维香满楼 技术开发区 生产 产、销售系列乳制品及各种
控股子公司 2,100
乳业有限公司 城南街55 销售 天然果味饮料。鲜牛奶收
号 购。
网架、屋面材料制作、安
徐州维维八一网 徐州市铜山
控股子公司 生产 771 装、防腐防火工程施工,生产
架有限公司 县郑集乡
销售食品机械及零部件。
徐州维维牛奶有 生产 食品饮料生产、销售、奶牛
控股子公司 铜山新区 3,000
限公司 销售 养殖及自产鲜奶销售。
新沂市新安
江苏维维粮油食 生产 食品饮料、食用油、奶制品
控股子公司 镇市府东路 500
品有限公司 销售 生产销售。
60号
新疆维维天山雪 库尔勒市经
生产
农牧科技有限公 控股子公司 济技术开发 5,000 乳制品收购、生产、销售。
销售
司 区
呼图壁县天 乳制品收购、生产、销售，
新疆维维天山雪 生产
控股子公司 山雪大道99 5,000 种植，养殖，农副产品（除
乳业有限公司 销售
号 粮、油）加工、销售。
麦片、面粉及副产品、淀
维维六朝松面粉 铜山新区12 生产
控股子公司 6,000 粉、方便面的生产、加工、
产业有限公司 号路 销售
销售。
徐州维维方便面 徐州金山桥 生产
控股子公司 1,000 方便面加工、销售。
有限公司 大厦附楼 销售
济南市历城
生产、销售乳制品，豆奶；
济南维维乳业有 区遥墙镇商 生产
控股子公司 6,000 农副产品的加工；奶牛养
限公司 业街东首8 销售
殖。
号
乳及乳制品，豆奶加工、销
潍坊维维乳业有 临朐卧龙工 生产 售；农副产品收购（不含黄
控股子公司 3,000
限公司 业园 销售 烟、蚕茧、粮食、棉花）奶
牛养殖。
济宁维维乳业有 邹城市太平 生产
控股子公司 3,000 奶制品销售。
限公司 里能工业园 销售
江苏省无锡
无锡维维超级咖 市锡山经济 生产 1,285万 筹建咖啡类食品饮料的生产
控股子公司
啡有限公司 开发区工业 销售 美元 项目。
园
徐州市铜山
徐州维维金澜食 生产
控股子公司 县张集工业 3,000 生产销售食品饮料。
品有限公司 销售
区
珠海市前山
珠海维维大亨乳 生产 奶牛饲养；乳及乳制品的生
控股子公司 镇东坑牛奶 7,891.73
业有限公司 销售 产加工及销售。
公司
乳及乳制品、冷饮、饮料、
冷冻食品生产、销售，种
银川维维北塔乳 银川市解放 生产
控股子公司 4,447.45 植、奶牛养殖及技术咨询及
业股份有限公司 东街518号 销售
服务（不含中介服务），房
屋租赁。
银川开发区 乳品、无酒精饮料生产、销
宁夏东方乳业有 生产
控股子公司 科技街9号 4,400 售，食品、农副产品、纺织
限公司 销售
楼8号 品、服装批发、零售。
宁夏东方八里桥
银川市满春 畜牧
奶牛养殖有限公 控股子公司 1,098 奶牛养殖。
乡八里桥 养殖
司
徐州淮海食 粮、油、食品、饮料、百货
徐州维维粮油贸
控股子公司 品城维维市 贸易 300 批发零售；农副产品收购销
易有限公司
场3号楼 售。
连云港维维农牧 连云港东辛 畜牧 良种奶牛养殖；销售自产产
控股子公司 1,000
科技有限公司 农场 养殖 品；农牧技术推广。
郑州市二七 定型包装食品、饮料、百
郑州维维商业配 区航海路97 货、五金交电、建材、金属
控股子公司 销售 100
售有限公司 号台胞小区 材料、工艺美术品、汽车配
125号院 件销售。
合肥市长江
东路180号 食品、酒类、饮料、百货、
合肥维维商业配
控股子公司 合肥恒通食 销售 100 服装、装潢建材、办公、通
售有限公司
品批发市场 讯产品销售、陪送。
D幢51号
长春维维食品饮 南关区吉顺
控股子公司 销售 100 经营预包装食品。
料销售有限公司 小区2号楼
青岛市四方
青岛维维商业配 区居仁路3 批发：乳、糖、油料及其制
控股子公司 销售 100
售有限公司 号3单元 品，饮料，调味品。
202室
云岩区百草
贵阳维维商业配
控股子公司 巷A栋1 销售 100 维维豆奶系列销售。
售有限公司
单元2号
杭州市下城
杭州维维贸易有 区庆春路66 批发、零售：定型包装食
控股子公司 销售 100
限公司 号东清大厦 品，日用百货，建筑材料。
439室
济南市历城
济南维维食品饮
控股子公司 区华山镇还 销售 100 常温保存食品的销售
料销售有限公司
乡店村
深圳市福田
区福强路西
深圳维维食品饮
控股子公司 沙咀工业区 销售 100 豆奶粉批发。
料销售有限公司
102幢216-
217号
北京市通州
北京维维商贸有 区于家务回 销售定型包装食品、含乳冷
控股子公司 销售 500
限公司 族乡于家务 食品。
村1街1号
无锡市锡山
各类定型包装食品的批发、
无锡维维商业配 经济开发区
控股子公司 销售 100 零售；百货、五金交电、建
售有限公司 芙蓉山路3
筑材料销售。
路3号
北京市朝阳
销售定型包装食品、日用
区十里堡甲
北京广为嘉业贸 品、服装、针纺织品、五金
控股子公司 3号都会国 销售 1,000
易有限公司 交电、电子产品、建筑材
际A座12
料、文具用品。
层A号
食品、饮料生产、销售；鲜
宜昌维维食品饮 秭归县茅坪
控股子公司 生产 1,000 奶加工、销售、奶牛养殖；
料有限公司 镇建东大道
农副产品销售。
深圳市南山 高通量检测新技术试剂及体
深圳同文基因生 区南海大道 外诊断试剂技术的研究、技
控股子公司 服务 500
物工程有限公司 海王大厦B- 术开发及移用电子仪器的销
32A 售。
从事货物及技术的进出口业
上海市外高
务、转口贸易、保税区内企
桥保税区加
上海维维进出口 业间的贸易及代理；保税区
控股子公司 枫路24号 贸易 1,000
有限公司 内商业性简单加工及商务咨
银行楼311
询服务（除经纪）、涉及许
室
可经营的凭许可证经营
宿州市萧县
宿州维维新锦丰 生产 小麦收购；面粉、挂面加
控股子公司 龙城镇萧桃 100
粮油有限公司 销售 工、销售
路8号
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
维维全佳超市连
21,000 100 100 是
锁有限公司
西安维维资源有
23,980 100 100 是
限公司
徐州维维运输有
50 100 100 是
限公司
维维泸州豆奶粉
100 100 100 是
厂
成都维维物流配
3,000 100 100 是
售有限公司
维维物流总配售
5,000 100 100 是
有限公司
维维国际贸易有
10,000 100 100 是
限公司
维维农牧科技有
10,000 100 100 是
限公司
维维华东食品饮
8000 100 100 是
料有限公司
上海维正生物技
2,000 80 80 是
术有限公司
维维乳业有限公
2249万美元 75 75 是
司
武汉维维香满楼
1,438.5 68.5 68.5 是
乳业有限公司
徐州维维八一网
555.12 72 72 是
架有限公司
徐州维维牛奶有
3,000 100 100 是
限公司
江苏维维粮油食
500 100 100 是
品有限公司
新疆维维天山雪
农牧科技有限公 5000 100 100 是
司
新疆维维天山雪
5,000 100 100 是
乳业有限公司
维维六朝松面粉
4,519.6 75.33 75.33 是
产业有限公司
徐州维维方便面
700 70 70 是
有限公司
济南维维乳业有
6,000 100 100 是
限公司
潍坊维维乳业有
2,550 85 85 是
限公司
济宁维维乳业有
1,530 51 51 是
限公司
无锡维维超级咖
655.35万美元 51 51 是
啡有限公司
徐州维维金澜食
2,250 75 75 是
品有限公司
珠海维维大亨乳
5,524.21 70 70 是
业有限公司
银川维维北塔乳
3,027.22 68.07 68.07 是
业股份有限公司
宁夏东方乳业有
4,400 100 100 是
限公司
宁夏东方八里桥
奶牛养殖有限公 1,097 99.91 99.91 是
司
徐州维维粮油贸
300 100 100 是
易有限公司
连云港维维农牧
750 75 75 是
科技有限公司
郑州维维商业配
100 100 100 是
售有限公司
合肥维维商业配 100
100 100 是
售有限公司
长春维维食品饮 100
100 100 是
料销售有限公司
青岛维维商业配 100
100 100 是
售有限公司
贵阳维维商业配 100
100 100 是
售有限公司
杭州维维贸易有 100
100 100 是
限公司
济南维维食品饮 100
100 100 是
料销售有限公司
深圳维维食品饮 100
100 100 是
料销售有限公司
北京维维商贸有
500 100 100 是
限公司
无锡维维商业配
100 100 100 是
售有限公司
北京广为嘉业贸
600 100 100 是
易有限公司
宜昌维维食品饮
1,000 100 100 是
料有限公司
深圳同文基因生
500 100 100 是
物工程有限公司
上海维维进出口
1,000 100 100 是
有限公司
宿州维维新锦丰
100 100 100 是
粮油有限公司
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
本年度合并报表范围的变更情况
1.与上年相比本年新增合并单位2家，原因为：上海维维进出口有限公司于2007年3月19日新设成立；宿州维维新锦丰粮油有限公司于2007年3月23日新设成立。
2.本年减少合并单位1家，原因为：子公司徐州鲜禾种猪养殖有限公司因注销而退出合并范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- -- --
人民币 3,599,288.65 2,332,882.46
人民币 -- -- 230,573,886.59 -- -- 315,943,537.75
美元 319,298.79 761.79 2,432,381.49 695,257.13 780.87 5,429,054.35
港币 7,275,213.49 97.44 7,088,968.02 7,274,996.26 100.47 7,309,188.74
其他货币资
-- -- -- --
金：
人民币 -- -- 33,706,707.94 -- -- 74,141,693.23
合计 -- -- 277,401,232.69 -- -- 405,156,356.53
期末其他货币资金33,706,707.94元，其中：信用证开证保证金3,706,707.94元；承兑汇票保证金30,000,000.00元
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
211,169,913.88 82.59 6,844,656.66 194,293,310.86 76.99 6,061,505.56
以内
一至
5,259,154.72 2.06 1,821,872.30 29,165,798.31 11.56 7,407,156.96
二年
二至
16,511,708.08 6.46 6,750,900.30 971,580.05 0.38 561,386.38
三年
三年
22,729,064.61 8.89 20,965,618.45 27,946,175.83 11.07 26,041,901.91
以上
合计 255,669,841.29 100.00 36,383,047.71 252,376,865.05 100.00 40,071,950.81
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转出数 合计
应收账款坏帐准备 40,071,950.81 1,509,011.76 5,197,914.86 5,197,914.86 36,383,047.71
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
61,233,086.21 23.95 63,422,939.26 25.13
合计及比例
(4)应收账款坏帐冲销
单位:元币种:人民币
单位名称 冲销金额 冲销原因
五年以上共155个零星客户 5,197,914.86 确认坏账损失
合计 --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
82,144,964.1 88.79 1,180,591.74 63,147,018.91 69.00 991,630.57
内
一至二
2,539,869.1 2.75 385,040.28 12,939,267.66 14.14 687,856.06
年
二至三
1,189,809.4 1.29 686,291.81 3,988,757.24 4.36 926,774.88
年
三年以
6,646,314.1 7.17 6,646,314.12 11,445,370.83 12.50 9,888,047.53
上
合计 92,520,956.70 100 8,898,237.95 91,520,414.64 100 12,494,309.04
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数
其他应收款坏帐准备 12,494,309.04 3,596,071.09 8,898,237.95
本期转出数主要为控股子公司徐州鲜禾种猪养殖有限公司因注销而退出合并范围减少。
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
47,322,166.00 51.15 46,469,929.00 50.78
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北京中弘投资有限公司 35,739,529.00 预付购房款
上海新泾工业投资发展公司 5,605,600.00 预付购房款
江苏三兴建工集团有限公司 2,680,000.00 工程款
北京聚光堂广告有限公司 1,855,555.00 预付广告费
陈幼坚设计工作室 1,441,482.00 设计费
合计 47,322,166.00 -- --
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 144,548,527.28 99.53 181,502,188.85 99.46
一至二年 342,923.65 0.24 653,531.59 0.36
二至三年 318,970.42 0.22 318,970.42 0.17
三年以上 14,274.71 0.01 14,274.71 0.01
合计 145,224,696.06 100.00 182,488,965.57 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 146,746,325.18 3,563,458.21 143,182,866.97 137,096,754.20 3,563,458.21 133,533,295.99
料
库
存
35,727,531.24 35,727,531.24 17,822,904.80 17,822,904.80
商
品
在
产 822,356.57 822,356.57 180.00 180.00
品
产
成 54,458,032.65 1,861,839.32 52,596,193.33 76,689,628.97 1,861,839.32 74,827,789.65
品
包
装 63,974,930.94 5,563,910.52 58,411,020.42 60,162,831.88 6,954,106.32 53,208,725.56
物
低
值
易 4,429,269.28 274,000.00 4,155,269.28 1,940,138.45 274,000.00 1,666,138.45
耗
品
自
制
半 217,892.78 217,892.78
成
品
委
托
代
43,419.58 43,419.58
销
物
资
合
306,158,445.86 11,263,208.05 294,895,237.81 293,973,750.66 12,653,403.85 281,320,346.81
计
6、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
业务性本企业持股比本企业在被投资单位 期末净资产本期营业收入本期净利
被投资单位名称 注册地
质 例（%） 表决权比例（%） 总额 总额 润
一、联营企业
库尔勒天山雪农牧库尔勒市新城辖 畜牧养
40 40 3,982.22 1,443.43-156.52
业开发有限公司 区库尉公路 殖
大冢上海食品研究上海市闵行区莲 食品研
2 2 617.38 31.67 -76.16
开发有限公司 花南路1969号 究开发
江苏双沟酒业股份江苏省泗洪县双 生产销
38.27 38.27 15,772.55 27,311.62 973.45
有限公司 沟镇 售
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例
江苏双沟酒业股份有限公司 38.27 38.27
库尔勒天山雪农牧业开发有限公
40 40
司
大冢上海食品研究开发有限公 2 2
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
大冢上海食品研究开发有限公 152,638.08 152,638.08 152,638.08
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
江苏双沟酒业
80,800,000.00 78,849,297.06 3,725,379.22 82,574,676.28
股份有限公司
库尔勒天山雪
农牧业开发有 20,000,000.00 16,554,891.50 -626,093.77 15,928,797.73
限公司
8、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 15,921,893.00 15,921,893.00
1.房屋、建筑物 14,961,893.00 14,961,893.00
2.土地使用权 960,000.00 960,000.00
二、累计折旧和累计摊销合计 879,111.89 193,672.48 1,072,784.37
1.房屋、建筑物 772,433.20 177,672.48 950,105.68
2.土地使用权 106,678.69 16,000.00 122,678.69
三、投资性房地产减值准备累
计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合
15,042,781.11 14,849,108.63
计
1.房屋、建筑物 14,189,459.80 14,011,787.32
2.土地使用权 853,321.31 837,321.31
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,494,867,184.03 41,288,089.63 23,195,163.17 1,512,960,110.49
其中：房屋及建筑物 510,483,782.62 12,066,565.97 4,360,220.96 518,190,127.63
机器设备 784,960,513.12 18,197,213.39 17,763,197.72 785,394,528.79
运输设备 131,439,417.66 6,559,286.22 964,825.49 137,033,878.39
其他设备 56,651,439.59 1,225,332.66 57,876,772.25
固定资产装修费 11,332,031.04 3,239,691.39 106,919.00 14,464,803.43
二、累计折旧合计： 491,481,057.42 52,337,582.91 19,746,522.03 524,072,118.30
其中：房屋及建筑物 70,658,250.43 8,854,345.61 1,581,539.56 77,931,056.48
机器设备 323,652,501.18 33,155,044.63 17,328,422.95 339,479,122.86
运输设备 63,720,100.12 6,243,758.69 706,581.72 69,257,277.09
其他设备 29,385,309.86 749,294.99 4,547.37 30,130,057.48
固定资产装修费 4,064,895.83 3,335,138.99 125,430.43 7,274,604.39
三、固定资产净值合
1,003,386,126.61 -11,049,493.28 3,448,641.14 988,887,992.19
计
其中：房屋及建筑物 439,825,532.19 3,212,220.36 2,778,681.40 440,259,071.15
机器设备 461,308,011.94 -14,957,831.24 434,774.77 445,915,405.93
运输设备 67,719,317.54 315,527.53 258,243.77 67,776,601.30
其他设备 27,266,129.73 476,037.67 -4,547.37 27,746,714.77
固定资产装修费 7,267,135.21 -95,447.60 -18,511.43 7,190,199.04
四、减值准备合计 4,903,136.32 4,903,136.32
其中：房屋及建筑物 0 0
机器设备 4,903,136.32 4,903,136.32
运输设备 0 0
其他设备 0 0
固定资产装修费 0 0
五、固定资产净额合
998,482,990.29 -11,049,493.28 3,448,641.14 983,984,855.87
计
其中：房屋及建筑物 439,825,532.19 3,212,220.36 2,778,681.40 440,259,071.15
机器设备 456,404,875.62 -14,957,831.24 434,774.77 441,012,269.61
运输设备 67,719,317.54 315,527.53 258,243.77 67,776,601.30
其他设备 27,266,129.73 476,037.67 -4,547.37 27,746,714.77
固定资产装修费 7,267,135.21 -95,447.60 -18,511.43 7,190,199.04
本期由在建工程转入的固定资产: 21,577,235.19
期末抵押的固定资产原值:57,102,204.99
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
76,753,708.47 76,753,708.47 65,751,813.50 65,751,813.50
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工程投 资
入占预 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
算比例 来
（%） 源
自
维维股份
有
设备安装 282,100,000 13,208,415.37 16,765,262.87 3,194,389.28 94.9 26,779,288.96
资
工程等
金
自
泸州二期 有
12,489,149.97 10,882,105.92 449,757.50 3,080,567.50 66.07 8,251,295.92
乳业工程 资
金
自
徐州农牧 有
26,000,000 6,824,599.88 5,203,049.63 1,929,415.76 38.84 10,098,233.75
牧场工程 资
金
自
维维无锡
有
乳业厂房 12,000,000 8,528,729.28 634,909.19 76.36 9,163,638.47
资
工程
金
自
乳业三峡 有
88,203.19 88,203.19
工程 资
金
自
乳业三基 有
5,000,000 375,069.85 7.5 375,069.85
地工程 资
金
自
乳业国债 有
5,500,000 4,310,000.00 78.36 4,310,000.00
项目 资
金
西安维维 自
4,000,000 1,584,000.00 39.60 1,584,000.00
乳业仓库 有
资
金
自
维维武汉
有
洪北牛场 1,000,000 827,432.30 282,816.69 46,463.87 106.38 1,063,785.12
资
工程
金
自
维维牛奶
有
张集厂区 68,600,000 1,141,462.06 301,007.20 21.03 1,442,469.26
资
工程
金
自
天山雪农
有
牧设备改 2,000,000 732,837.01 36.64 732,837.01
资
造工程
金
自
天山雪乳
有
业厂房增 5,000,000 628,525.95 47,294.32 13.52 675,820.27
资
补工程
金
自
维维无锡 有
11,189,503.56 11,189,503.56
咖啡工程 资
金
自
维维济南
有
乳业设备 4,000,000 3,422,366.61 784,904.79 2,050,000.00 53.93 2,157,271.40
资
工程
金
自
维维潍坊
有
乳业设备 500,000 214,368.85 109,625.72 64.8 323,994.57
资
工程
金
自
维维珠海 有
8,386.63 8,386.63
零星工程 资
金
自
维维北塔
有
生产线改 4,000,000 3,395,547.25 1,219,238.08 115.37 4,614,785.33
资
造工程
金
自
维维北塔 有
8,000,000 4,171,030.18 52.14 4,171,030.18
新建牛场 资
金
自
维维八一
有
网架设备 133,359.09 133,359.09
资
安装工程
金
自
维维六朝
有
松厂房改 3,400,000 957,194.19 44,607.56 29.46 1,001,801.75
资
扩建工程
金
合计 65,751,813.50 32,713,797.22 134,667.06 21,577,235.19 -- - 76,753,708.47
11、生产性生物资产和公益性生物资产
(1)生物性资产：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
成熟生产性生物资
78,263,454.60 2,744,719.93 2,995,620.20 78,012,554.33
产
非成熟生产性生物
40,389,343.24 22,125,751.76 19,831,028.17 42,684,066.83
资产
三、林业
四、水产业
合计 118,652,797.84 24,870,471.69 22,826,648.37 120,696,621.16
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
商誉（含
商标使用 27,859,999.88 27,859,999.88
权）
母公司土
37,936,758.31 506,950.00 37,429,808.31
地使用权
潘塘土地
1,899,333.22 22,000.00 1,877,333.22
使用权
茅村土地
890,000.00 10,000.00 880,000.00
使用权
泸州土地
1,435,705.38 15,864.09 1,419,841.29
使用权
张集土地
3,540,000.00 3,540,000.00
使用权
宜昌维维
土地使用 187,499.88 25,000.02 162,499.86
权
宜昌维维
土地使用 410,000.00 4,099.98 405,900.02
权
维维乳业
（新安
1,194,046.23 166,611.12 1,027,435.11
镇）土地
使用权
武汉维维
土地使用 3,540,525.19 66,326.00 3,474,199.19
权
天山雪农
牧土地使 5,513,392.25 75,698.75 5,437,693.50
用权
天山雪乳
业土地使 373,333.29 8,000.00 365,333.29
用权
西安维维
草滩土地 14,096,916.71 178,066.32 13,918,850.39
使用权
西安维维
临黄村土 1,426,200.15 15,759.12 1,410,441.03
地使用权
珠海维维
大亨土地 4,237,892.63 47,976.12 4,189,916.51
使用权
珠海维维
大亨土地 5,269,426.90 105,741.00 5,163,685.90
使用权
银川北塔
土地使用 11,626,418.36 168,087.90 11,458,330.46
权
宁夏东方
土地使用 2,968,765.25 46,584.53 2,922,180.72
权
上海维正
非专利技 2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00
术
母公司软
503,481.48 117,254.80 386,226.68
件使用费
六朝松土
14,300,000.00 150,000.00 14,150,000.00
地使用权
无锡咖啡
土地使用 5,146,344.53 84,194.00 53,873.13 5,176,665.40
权
华东乳业
土地使用 4,011,494.71 31,530.58 3,979,964.13
权
济南维维
乳业土地 6,083,000.00 60,830.00 6,022,170.00
使用权
五粮液特
2,600,000.00 433,333.35 2,166,666.65
许经营权
合计 155,510,534.35 3,624,194.00 2,809,586.81 156,325,141.54
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 52,566,259.85 1,509,011.76 8,793,985.95 8,793,985.95 45,281,285.66
二、存货跌价
12,653,403.85 1,390,195.80 1,390,195.80 11,263,208.05
准备
三、可供出售
金融资产减值
准备
四、持有至到
期投资减值准
备
五、长期股权
投资减值准备
六、投资性房
地产减值准备
七、固定资产
4,903,136.32 4,903,136.32
减值准备
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值准
备
其中：成熟生
产性生物资产
减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计 70,122,800.02 1,509,011.76 10,184,181.75 10,184,181.75 61,447,630.03
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 54,380,000.00 56,480,000.00
担保借款 295,000,000.00 347,900,000.00
信用借款 128,000,000.00 70,000,000.00
商业承兑汇票贴现 60,000,000.00 148,000,000.00
合计 537,380,000.00 622,380,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,731,845.20 3,454,350.54 5,277,494.66
二、职工福利费
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
六、辞退职工补偿 1,938,991.40 173,163.85 1,765,827.55
合计 10,670,836.60 3,627,514.39 7,043,322.21
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,488,017.09 1,667,581.11 销售收入
营业税 8,769.25 -201,347.38 营业收入
所得税 19,837,349.80 26,435,282.69 应纳税所得额
城建税 43,022.54 流转税
房产税 237,531.48 126,367.29
其他 239,126.11 -412,569.82
合计 18,834,759.55 27,658,336.43 --
19、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
维维集团股份有限公司 13,643,206.98 7月份支付
GIANT HARVEST LIMITED 8,640,749.97 7月份支付
大冢(中国)投资有限公司 1,656,313.02 7月份支付
其他非流通股股东 472,560.00 2,973,309.97
子公司少数股东-晓荣企业有限公司 4,392,745.78
合计 28,805,575.75 2,973,309.97 --
20、其他应付款：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 8,230,038.71 8,230,038.71
合计 8,230,038.71 8,230,038.71
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 660,000,000 100 0 0 660,000,000 100
截止到2007年6月30日，公司实施了股权分置改革方案。方案实施后，公司总股本保持不变，股本结构变化为有限售条件的股份为398,992,000股，占总股本的60.45%；其中：境内法人股为227,386,783股，占总股本的34.45%,境外法人股为171,605,217股,占总股本的26.00%;上市流通普通股为261,008,000股，占总股本的39.55%。
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
561,172,324.93 561,172,324.93
价）
其他资本公积 11,486,012.35 3,890,338.22 15,376,350.57
合计 572,658,337.28 3,890,338.22 576,548,675.50
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 132,276,664.19 132,276,664.19
合计 132,276,664.19 132,276,664.19
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 63,601,962.48
加：年初未分配利润 96,467,357.74
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 39,600,000.00
未分配利润 120,469,320.22
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,619,473,043.46 1,485,623,315.96
其他业务收入 117,485,464.71 127,993,534.08
合计 1,736,958,508.17 1,613,616,850.04
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
食品饮料 1,071,677,514.62 817,226,345.48 1,093,495,037.20 839,404,406.34
贸易 547,795,528.84 535,384,579.71 392,128,278.76 382,468,460.75
合计 1,619,473,043.46 1,352,610,925.19 1,485,623,315.96 1,221,872,867.09
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
豆奶粉 500,881,859.62 361,054,115.02 542,871,784.92 402,897,593.15
乳品 482,675,792.80 373,702,576.98 482,311,432.65 372,701,160.81
贸易商品 547,795,528.84 535,384,579.71 392,128,278.76 382,468,460.75
粮油及其他 88,119,862.20 82,469,653.48 68,311,819.63 63,805,652.38
合计 1,619,473,043.46 1,352,610,925.19 1,485,623,315.96 1,221,872,867.09
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 184,829,535.61 201,461,623.72
华东地区 1,040,446,590.37 898,087,874.53
西北地区 202,684,043.18 190,056,334.83
西南地区 100,701,328.85 99,568,438.82
中南地区 90,811,545.45 96,449,044.06
合计 1,619,473,043.46 1,352,610,925.19 1,485,623,315.96 1,221,872,867.09
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海物资贸易股份有限公司上海分公司 116,971,997.01 7.22
厦门兴大进出口有限公司 107,880,530.97 6.66
上海励精实业有限公司 72,811,965.81 4.50
上海三爱富实业发展有限公司 61,709,401.71 3.81
上海律正贸易有限公司 31,852,479.23 1.97
合计 391,226,374.73 24.16
27、投资收益
单位:元币种:人民币
本期与上期增减
被投资单位 上期金额 本期金额
变动的原因
徐州鲜禾种猪养殖有限公司注销股权产生
237,972.46
的收益
出售股权产生的收益 -139,405.59
库尔勒天山雪农牧业开发有限公司 -626,093.77
江苏双沟酒业股份有限公司 3,725,379.22
合计 -139,405.59 3,337,257.91 －
28、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 631,641.99 153,410.75
其中：固定资产处置利得 631,641.99 153,410.75
无形资产处置利得
政府补贴 1,342,447.74 1,655,052.95
赔偿及罚款收入 689,474.93 32,450.92
其他 307,441.86 74,768.36
合计 2,971,006.52 1,915,682.98
29、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 2,486,396.87 3,522,036.67
其中：固定资产处置损失 2,486,396.87 3,522,036.67
无形资产处置损失
捐赠 5,348.15 61,000.00
罚款支出 271,605.18 359,381.87
其他 178,303.72 590,245.59
合计 2,941,653.92 4,532,664.13
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 1,761,116.65
政府补贴 1,342,447.74
政府拆迁补偿款 1,500,000.00
其他 2,632,648.81
合计 7,236,213.20
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
运费 34,574,064.57
广告费 14,124,807.20
促销费用 43,771,345.85
管理费用 21,986,108.61
其他 16,506,806.65
合计 130,963,132.88
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
85,436,372.60 75.19 2,563,091.18 71,861,345.41 62.35 2,215,981.00
以内
一至
2,754,439.85 2.42 220,355.19 20,366,566.59 17.67 1,398,887.96
二年
二至
7,612,126.74 6.70 1,522,425.35 0 0.00 0.00
三年
三年
17,829,254.13 15.69 16,919,275.80 23,027,168.99 19.98 21,299,181.66
以上
合计 113,632,193.32 100 21,225,147.52 115,255,080.99 100.00 24,914,050.62
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转出数 合计
应收账款坏帐准
24,914,050.62 1,509,011.76 5,197,914.86 5,197,914.86 21,225,147.52
备
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
63,702,304.36 56.06 61,500,813.93 53.36
合计及比例
(4)应收账款坏帐冲销
单位:元币种:人民币
单位名称 冲销金额 冲销原因
五年以上共155个零星客户 5,197,914.86 符合坏账确认条件
合计 --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
384,796,198.47 99.08 384,479.26 333,509,174.67 86.50 407,735.74
内
一至二
313,299.16 0.08 25,063.93 42,084,986.62 10.92 4,800.00
年
二至三
6,682,534.09 1.73 0.00
年
三年以
3,269,631.81 0.84 3,269,631.82 3,269,631.81 0.85 3,266,639.27
上
合计 388,379,129.44 100 3,679,175.01 385,546,327.19 100.00 3,679,175.01
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 3,679,175.01 3,679,175.01
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
284,876,582.13 73.35 285,384,732.13 74.02
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
维维乳业有限公司 控股子公司 84,755,388.14
维维全佳超市连锁有限公司 控股子公司 109,249,065.30
维维农牧科技有限公司 控股子公司 56,215,373.01
徐州维维牛奶有限公司 控股子公司 17,683,400.87
银川维维北塔乳业股份有限公司 控股子公司 16,973,354.81
合计 -- 284,876,582.13
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与
被投资单位
比例 决权比例 表决权比例不一致的说明
江苏双沟酒业股份有限公司 38.27 38.27
大冢上海食品研究开发有限公
2 2
司
维维乳业有限公司 75 75
维维全佳超市连锁有限公司 90 90
西安维维资源有限公司 90 90
徐州维维运输有限公司 90 90
维维泸州豆奶粉厂 100 100
维维国际贸易有限公司 90 90
成都维维物流配售有限公司 90 90
维维物流总配售有限公司 91.24 91.24
维维农牧科技有限公司 90 90
维维华东食品饮料有限公司 90 90
上海维正生物技术有限公司 80 80
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
大冢上海食品研究
152,638.08 152,638.08 152,638.08
开发有限公司
维维乳业有限公司 186,037,252.10 216,805,561.46 216,805,561.46
维维全佳超市连锁
189,000,000.00 177,257,992.23 177,257,992.23
有限公司
西安维维资源有限
218,892,890.20 217,544,814.09 217,544,814.09
公司
徐州鲜禾种猪养殖
4,500,000.00 2,868,308.46 -2,868,308.46
有限公司
徐州维维运输有限
450,000.00 -1,927,271.67 -1,927,271.67
公司
维维泸州豆奶粉厂 1,000,000.00 21,383,284.20 21,383,284.20
维维国际贸易有限
90,000,000.00 118,292,524.18 118,292,524.18
公司
成都维维物流配售
27,000,000.00 30,120,044.48 30,120,044.48
有限公司
维维物流总配售有
44,000,000.00 42,716,191.59 42,716,191.59
限公司
维维农牧科技有限
90,000,000.00 114,882,802.85 114,882,802.85
公司
维维华东食品饮料
72,000,000.00 71,321,344.35 71,321,344.35
有限公司
上海维正生物技术
20,000,000.00 17,093,015.40 17,093,015.40
有限公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
江苏双沟酒业股
80,800,000.00 78,849,297.06 3,725,379.22 82,574,676.28
份有限公司
5、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 305,553,881.51 12,361,205.12 317,915,086.63
其中：房屋及建筑物 69,288,379.77 772,979.93 70,061,359.70
机器设备 138,353,600.86 3,926,787.67 142,280,388.53
运输设备 76,235,522.99 5,713,144.50 81,948,667.49
固定资产装修费 4,352,218.79 948,815.58 5,301,034.37
其他设备 17,324,159.10 999,477.44 18,323,636.54
二、累计折旧合计： 169,720,855.46 9,529,924.33 179,250,779.79
其中：房屋及建筑物 17,646,008.72 1,065,006.58 18,711,015.30
机器设备 93,908,058.87 3,514,861.46 97,422,920.33
运输设备 43,218,359.11 3,624,403.50 46,842,762.61
固定资产装修费 2,480,790.34 345,205.07 2,825,995.41
其他设备 12,467,638.42 980,447.72 13,448,086.14
三、固定资产净值合计 135,833,026.05 2,831,280.79 138,664,306.84
其中：房屋及建筑物 51,642,371.05 -292,026.65 51,350,344.40
机器设备 44,445,541.99 411,926.21 44,857,468.20
运输设备 33,017,163.88 2,088,741.00 35,105,904.88
固定资产装修费 1,871,428.45 603,610.51 2,475,038.96
其他设备 4,856,520.68 19,029.72 4,875,550.40
四、减值准备合计 4,903,136.32 4,903,136.32
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,903,136.32 4,903,136.32
运输设备
固定资产装修费
其他设备
五、固定资产净额合计 130,929,889.73 2,831,280.79 133,761,170.52
其中：房屋及建筑物 51,642,371.05 -292,026.65 51,350,344.40
机器设备 39,542,405.67 411,926.21 39,954,331.88
运输设备 33,017,163.88 2,088,741.00 35,105,904.88
固定资产装修费 1,871,428.45 603,610.51 2,475,038.96
其他设备 4,856,520.68 19,029.72 4,875,550.40
6、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、其他应付款：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 23,893,971.44
加：年初未分配利润 125,047,433.93
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 39,600,000.00
未分配利润 109,341,405.37
10、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 500,881,859.62 542,871,784.92
其他业务收入 153,332,677.33 187,427,728.67
合计 654,214,536.95 730,299,513.59
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
业
母公司对本 母公司对本
母公司 务
注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决 本企业最终控制方
名称 性
比例(%) 权比例(%)
质
维维集 江苏省徐 食 崔焕礼、胡云峰、
团股份 州市建国 品 杨启典、曹荣开、
16,108.02 34.45 34.45
有限公 东路205 生 庞政堂、张桂宣、
司 号 产 魏伯玲
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务性 持股比例 表决权比
子公司全称 注册地 注册资本
质 (%) 例(%)
维维全佳超市连锁 生产销
铜山新区12号路 21,000 100 100
有限公司* 售
西安维维资源有限 西安经济技术开发区凤城二路 生产销
23,980 100 100
公司 9号 售
徐州维维运输有限
机场路潘塘镇104国道北 服务 50 100 100
公司
泸州市龙马潭区向阳集团工业
维维泸州豆奶粉厂 生产 100 100 100
园区
成都维维物流配售 成都高新区新光路10号大世界
销售 3,000 100 100
有限公司 广场4层Q号
维维物流总配售有 北京市通州区马驹桥镇工业区
销售 5,000 100 100
限公司 168号
维维国际贸易有限 贸易、
浦东新区沪南公路1588号3号 10,000 100 100
公司 服务
维维农牧科技有限 畜牧养
铜山县张集工业区 10,000 100 100
公司 殖
维维华东食品饮料 江苏省无锡市锡山经济开发区 生产销
8,000 100 100
有限公司 工业园 售
上海维正生物技术 上海市张江高科技园区郭守敬
服务 2,500 80 80
有限公司 路351号2号楼650-12室
生产销 2,999万美
维维乳业有限公司 徐州市维维大道300号 75 75
售 元
武汉维维香满楼乳 武汉市经济技术开发区城南街 生产销
2,100 68.5 68.5
业有限公司 55号 售
徐州维维八一网架
徐州市铜山县郑集乡 生产 771 72 72
有限公司
徐州维维牛奶有限 生产销
铜山新区 3,000 100 100
公司 售
江苏维维粮油食品 生产销
新沂市新安镇市府东路60号 500 100 100
有限公司 售
新疆维维天山雪农 生产销
库尔勒市经济技术开发区 5,000 100 100
牧科技有限公司 售
新疆维维天山雪乳 生产销
呼图壁县天山雪大道99号 5,000 100 100
业有限公司 售
维维六朝松面粉产 生产销
铜山新区12号路 6,000 75.33 75.33
业有限公司 售
徐州维维方便面有 生产销
徐州金山桥大厦附楼 1,000 70 70
限公司 售
济南维维乳业有限 济南市历城区遥墙镇商业街东 生产销
6,000 100 100
公司 首8号 售
潍坊维维乳业有限 生产销
临朐卧龙工业园 3,000 85 85
公司 售
济宁维维乳业有限 邹城市太平里能工业园 生产销 3,000 51 51
公司 售
无锡维维超级咖啡 江苏省无锡市锡山经济开发区 生产销 1,285万美
51 51
有限公司 工业园 售 元
徐州维维金澜食品 生产销
徐州市铜山县张集工业区 3,000 75 75
有限公司 售
珠海维维大亨乳业 生产销
珠海市前山镇东坑牛奶公司 7,891.73 70 70
有限公司 售
银川维维北塔乳业 生产销
银川市解放东街518号 4,447.45 68.07 68.07
股份有限公司 售
宁夏东方乳业有限 生产销
银川开发区科技街9号楼8号 4,400 100 100
公司 售
宁夏东方八里桥奶 畜牧养
银川市满春乡八里桥 1,098 99.91 99.91
牛养殖有限公司 殖
徐州维维粮油贸易 徐州淮海食品城维维市场3号
贸易 300 100 100
有限公司 楼
连云港维维农牧科 畜牧养
连云港东辛农场 1,000 75 75
技有限公司 殖
郑州维维商业配售 郑州市二七区航海路97号台胞
销售 100 100 100
有限公司 小区125号院
合肥维维商业配售 合肥市长江东路180号合肥恒
销售 100 100 100
有限公司 通食品批发市场D幢51号
长春维维食品饮料
南关区吉顺小区2号楼 销售 100 100 100
销售有限公司
青岛维维商业配售 青岛市四方区居仁路3号3单
销售 100 100 100
有限公司 元202室
贵阳维维商业配售 云岩区百草巷A栋1单元2
销售 100 100 100
有限公司 号
杭州维维贸易有限 杭州市下城区庆春路66号东清
销售 100 100 100
公司 大厦439室
济南维维食品饮料
济南市历城区华山镇还乡店村 销售 100 100 100
销售有限公司
深圳维维食品饮料 深圳市福田区福强路西沙咀工
销售 100 100 100
销售有限公司 业区102幢216-217号
北京维维商贸有限 北京市通州区于家务回族乡于
销售 500 100 100
公司 家务村1街1号
无锡维维商业配售 无锡市锡山经济开发区芙蓉山
销售 100 100 100
有限公司 路3路3号
北京广为嘉业贸易 北京市朝阳区十里堡甲3号都
销售 1,000 100 100
有限公司 会国际A座12层A号
宜昌维维食品饮料
秭归县茅坪镇建东大道 生产 1,000 100 100
有限公司
深圳同文基因生物 深圳市南山区南海大道海王大
服务 500 100 100
工程有限公司 厦B-32A
上海维维进出口有 上海市外高桥保税区加枫路24
贸易 1,000 100 100
限公司 号银行楼311室
宿州维维新锦丰粮 生产销
宿州市萧县龙城镇萧桃路8号 100 100 100
油有限公司 售
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
业务性 注册资 本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 注册地
质 本 比例(%) 表决权比例(%)
一、联营企业
库尔勒天山雪农牧 库尔勒市新城辖区 畜牧养
6,000 40 40
业开发有限公司 库尉公路 殖
大冢上海食品研究 上海市闵行区莲花 食品研 160万
2 2
开发有限公司 南路1969号 究开发 美元
江苏双沟酒业股份 江苏省泗洪县双沟 生产销
8,000 38.27 38.27
有限公司 镇 售
期末资产总 期末负债总 本期营业收入总 本期净利
被投资单位名称
额 额 额 润
一、联营企业
库尔勒天山雪农牧业开发有限公
4,498.55 516.35 1,443.43 -156.52
司
大冢上海食品研究开发有限公司 633．72 15．34 31．67 -76.16
江苏双沟酒业股份有限公司 54,955.49 39,182.94 27,311.62 973.45
4、关联交易情况
(1)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
担保金 是否履行
担保方 被担保方 担保期限
额 完毕
维维六朝松面粉产业 2008年6月8日—2010年6
维维乳业有限公司 2,000 否
有限公司 月7日
维维六朝松面粉产业 2007年11月17日—2009年
维维乳业有限公司 1,000 否
有限公司 11月16日
维维六朝松面粉产业 济宁维维乳业有限公 2007年11月29日—2009年
200 否
有限公司 司 11月28日
维维集团股份有限公 维维食品饮料股份有 2007年7月25日—2010年8
26,300 否
司 限公司 月15日
(2)其他关联交易
由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标：根据1999年8月7日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶粉系列产品上无偿独占使用“维维”商标。
关键管理人员报酬为人民币81.98万元。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
无
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
无
4、其他或有负债及其财务影响:
（三）抵押事项：
1、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其座落于银川市银通公路南侧的土地使用权及银川市兴庆区解放东街518号综合楼1-3层、办公楼为抵押物（抵押物土地使用权账面原值人民币6,016,700.44元，摊余价值为人民币 5,126,881.06元；房屋合计原值为人民币13,109,188.41元，净值为人民币11,006,865.44元），取得中国工商银行银川市东城支行短期借款人民币8,600,000.00元。
2、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其座落于银川市银通公路南侧的土地使用权；银川市城区解放东街518号1-1号车间（即奶粉厂厂房）及库房为抵押物（抵押物土地使用权账面原值人民币4,291,003.07元，摊余价值为人民币 3,656,399.10元；房屋合计原值为人民币8,590,802.26元，净值为人民币6,731,099.95元），取得银川市商业银行兴庆支行短期借款人民币6,000,000.00元。
3、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其座落于银川市银通公路南侧的土地使用权（抵押物土地使用权账面原值人民币3,139,330.11元，摊余价值为人民币 2,675,050.30元；），取得银川市商业银行营业部短期借款人民币2,300,000.00元。
4、子公司无锡维维超级咖啡有限公司以其位于无锡市锡山区东北塘填蓉阳村54352平方米的土地使用权（抵押物土地使用权账面原值人民5,230,538.53元，摊余价值5,176,665.40元），取得中国银行股份有限公司无锡锡山支行短期借款人民币5,000,000.00元。
5、子公司宁夏东方乳业有限公司以其位于银川市兴庆区八里桥的136,273.48平方米农用土地为抵押物（土地使用权原值为人民币517,298.10元，摊余价值人民币447,401.26元），取得银川市农村信用社新华信用社480,000.00元短期借款。
6、子公司宁夏东方乳业有限公司以其座落于银川市高新正街创新园43号A幢第4单元为抵押物（抵押物账面原值为人民币1,006,582.84元,净值为人民币851,228.45元），取得银川市商业银行新华西街支行房屋按揭贷款人民币82,666.98元。
7、子公司武汉维维香满楼乳业有限公司以其座落于武汉经济开发区IX－1地块房屋为抵押物（抵押物账面原值为人民币16,308,871.80元,净值为人民币12,598,857.82元），取得招商银行武汉经济技术开发区支行短期借款人民币8,000,000.00元。
8、子公司维维六朝松面粉产业有限公司以其座落于徐州市下淀路160号的土地使用权及厂房为抵押物（抵押物土地使用权账面原值人民币15,000,000.00元，摊余价值为人民币14,150,000.00元；房屋合计原值为人民币18,086,759.68元，净值为人民币15,048,553.03元），取得中国农业发展银行徐州市分行短期借款人民币24,000,000.00元。
（四）其他或有负债：
截止报告日，公司无需披露其他或有负债。
(十)承诺事项：
截止报告日，公司无需披露的承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
（一）非货币性交易：本年度无需披露的非货币性交易事项。
（二）债务重组：本年度无需披露的债务重组事项。
（三）资产置换：本年度无需披露的资产置换事项。
（四）委托理财：本年度无需披露的委托理财事项。
（五）其他需要披露的重要事项：
1、特殊经营方式
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
徐州正禾食品饮料有限公司 徐州市铜 山县张集乡食品饮料加工销售 注 中外合资 庞政堂
黑龙江省成果食品有限责任公司 密山市星 光工业园区生产销售豆奶粉 注 有限责任公司 刘成国
铜山县联维食品有限公司 徐州市铜 山县张集乡 生产销售豆奶粉 注 有限责任公司 魏延良
徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 耿集张庄 生产销售豆奶粉 注 集体所有制 黄文光
徐州金维食品有限公司 贾汪豆奶粉分公司 徐州贾汪工商路142号生产销售豆奶粉注集体所有制 李孝民
注：维维食品饮料股份有限公司就豆奶粉生产事宜与以上企业签订合作协议。按合作协议规定，维维食品饮料股份有限公司分别以协议价向这些企业提供生产豆奶粉的原、辅材料、包装物并收购其生产的豆奶粉，并按协议规定的方法向这些企业计收无形资产使用费。
2、其他：
（1）公司及其控股子公司房屋及建筑物中房屋产权证尚未过户的净值为1,560,561.19元。
（2）公司及其控股子公司房屋及建筑物中房屋产权证尚未办理的净值为238,714,442.27元。
（3）公司及其控股子公司房屋及建筑物中房屋产权证尚在办理中的净值为21,410,833.95元。
（4）公司及其控股子公司土地使用权中土地使用权证尚在办理中的摊余价值为6,022,170.00元。
（5）银川市财政局为公司控股子公司银川维维北塔乳业股份有限公司取得中国进出口银行－荷兰政府混合长期贷款人民币8,230,038.71元提供担保。
(6)维维集团股份有限公司于2005年4月19日，将持有的本公司的8000万股（有限售条件的流通股）质押给徐州市商业银行庆云桥支行，并于2005年4月19日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，期限为：2005年4月19日至2007年4月19日。维维集团股份有限公司已于2007年4月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述股权质押的解除手续。
维维集团股份有限公司于2007年4月5日将持有本公司的5200万股（有限售条件的流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州庆云桥支行，并于2007年4月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，质押期限为一年。详见2007年4月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（7）维维集团股份有限公司于2006年6月23日将其持有的有限售条件的流通股12,000万股质押给中国银行股份有限公司徐州建国路支行，并于2006年6月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权登记手续，质押期限为一年。
（8）维维集团股份有限公司于2006年10月26日将其持有的有限售条件的流通股2,700万股质押给交通银行股份有限公司徐州分行，并于2006年10月26日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权登记手续，质押期限为一年。
(9)维维集团股份有限公司于2007年5月31日，将持有的公司的1400万股（有限售条件的流通股）质押给中国农业发展银行徐州市分行营业部，并于2007年5月31日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权质押登记手续，质押期限为一年。详见2007年6月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 4.27 4.27 0.096 0.096
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
4.29 4.27 0.097 0.097
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 62,225,740.72
追溯调整项目影响合计数 -1,413,313.37
其中：
所得税 -1,907,742.71
股权投资差额摊销冲回 321,265.49
提前辞退人员工资 173,163.85
2006年半年度净利润（新会计准则） 60,812,427.35
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的公司2007年中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程；
5、其他有关资料。
董事长：胡云峰
维维食品饮料股份有限公司
2007年8月15日
维维食品饮料股份有限公司
董事及高级管理人员对公司2007年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条之规定和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式特别规定>》(2007年修订)的有关要求。我们作为维维食品饮料股份有限公司的董事及高级管理人员认为：维维食品饮料股份有限公司2007年半年度报告（全文、摘要），是客观公正和实事求是的；公司2007年半年度报告（全文、摘要）所披露的内容真实、准确、完整。保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。签名：
胡云峰 梅野雅之 张一 杨启典
赵惠卿 崔桂民 栗山王太郎 朱震宇
聂锐 张玉明 张泽源 熊铁虹
李军 刘莉 武平仁 张明扬
丁金礼
二00七年八月十五日