徐州维维食品饮料股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 法定中文名称：徐州维维食品饮料股份有限公司 法定英文名称：XuZhou V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd. 公司中文名称缩写：维维股份 公司英文名称缩写：VVFB 2、公司法定代表人：崔桂亮 3、公司董事会秘书：丁金礼 授权代表：李平 联系地址：江苏省徐州市城南开发区维维集团总部 联系电话：0516－3290169 传真：0516－2704888 电子信箱地址： vvgroup99＠sina.com 4、公司注册地址： 江苏省徐州市建国东路205 号 公司办公地址： 江苏省徐州市城南开发区维维集团总部 邮编：221111 公司电子信箱： vvzjb＠21cn.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：维维股份 股票代码：600300 7、其他有关资料 公司注册登记日期：2000 年9 月27 日 公司登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理局 注册号：企股管总副字第000226 号 公司税务登记证号码：320323608077903 公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、2001 年主要会计数据（单位：元） 利润总额 146,952,526.16 净利润 116,097,029.31 扣除非经常性损益后的净利润 97,601,136.44 主营业务利润 196,948,137.17 其它业务利润 72,411,230.42 营业利润 129,326,786.85 投资收益 15,129,846.44 补贴收入 营业外收支净额 2,495,892.87 经营活动产生的现金流量净额 99，522，203.21 现金及现金等价物净增加额 13,730,265.37 注：非经常性损益项目说明: (1) 新股申购冻结资金利息5,440,637.84 元 (2) 所得税返还16,000,000.00 元 (3) 罚款收入212,028.37 元 (4) 处置资产损失2,212,695.54 元 (5) 罚款支出425,077.80 元 (6) 赞助支出519,000.00 元 小计: 18,495,892.87 元 2、前三年主要会计数据和财务指标 2001年 2000年调整前 主营业务收入（元） 1,082,538,633.84 928,256,689.78 净利润（元） 116,097,029.31 118,593,137.60 总资产（元） 1,730,656,585.97 1,607,020,677.97 股东权益（元） 1,278,588,218.04 1,261,136,653.96 每股收益（元） 0.35 0.36 每股净资产（元） 3.87 3.82 调整后的每股净资产（元） 3.84 3.75 每股经营活动产生的现金流 量净额（元） 0.30 0.28 净资产收益率（%） 9.08 9.4 加权平均的每股收益（元） 0.35 0.42 加权平均的净资产收益率 （%） 8.89 14.76 扣除非经常性损益后的 每股收益（元） 0.2958 0.34 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率（%） 7.48 13.9 2000年调整后 1999年 主营业务收入（元） 928,256,689.78 917,507,135.89 净利润（元） 104,338,302.16 109,589,676.49 总资产（元） 1,592,765,842.53 707,086,773.62 股东权益（元） 1,246,881,818.52 246,438,451.48 每股收益（元） 0.32 0.48 每股净资产（元） 3.78 1.07 调整后的每股净资产（元） 3.71 0.99 每股经营活动产生的现金流 量净额（元） 0.28 0.22 净资产收益率（%） 8.37 44.47 加权平均的每股收益（元） 0.37 0.52 加权平均的净资产收益率 （%） 13.11 38.48 扣除非经常性损益后的 每股收益（元） 0.34 0.30 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率（%） 14.03 24.08 3、报告期利润表附表 净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.40 15.08 0.5968 0.5968 营业利润 10.11 9.91 0.3919 0.3919 净利润 9.08 8.89 0.3518 0.3518 扣除非经常性损益后的净利润 7.63 7.48 0.2958 0.2958 注：主要财务指标的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率= 报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益= 报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: ROE=P（Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷M）o 其中：P为报告期利润；NP 为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: EPS=P（So+S1+Si×Mi÷Mo－Sj×Mj÷M）o 其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 每股收益=净利润/年度末普通股股数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100% 调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费用－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/ 年度末普通股股数 每股净资产= 年度末股东权益/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 3、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 330000000 895105064.88 21392797.84 本期增加 1409370.21 11773348.69 本期减少 期末数 330000000 896514435.09 33166146.53 变动原因 子公司投资准备 按净利润10%提取法定盈余 按净利润5%提公益金 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 10696398.97 -10312443.17 1246881818.52 本期增加 5886674.35 12637006.27 31706399.52 本期减少 期末数 16583073.32 2324563.10 1278588218.04 变动原因 三、股本变动和股东情况 1、股本变动情况 (1)股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减(+，-) 本次变动前 发行新股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 14,720 境外法人持有股份 8,280 其他 2.战略投资者配售股份 5,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 28,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 5,000 三、股份总额 33,000 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 14,720 境外法人持有股份 8,280 其他 2.战略投资者配售股份 -5,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 23,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5,000 10,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 10,000 三、股份总额 33,000 (2)股票发行与上市情况 公司募股日期2000 年5 月29 日～6 月14 日，总股本33,000 万股。其中发起人境内法人股14,720 万股，发起人境外法人股8,280 万股。发起人股是以1998年12 月31 日徐州维维食品饮料有限公司的净资产23,000 万元，按照1:1 比例折，折股后股份总数23,000 万股，每股面值人民币1 元。发行社会公众股10,000万股(其中：战略投资者配售5000 万股，上网发行5000 万股)，社会公众股(A股)是溢价每股10.28 元发行的，共计募集资金102,800 万元。上网发行的社会公众股于2000 年6 月30 日在上海证券交易所上市挂牌交易，上市交易数量为5000万股。 根据有关规定，本公司向战略投资者配售的股份持股期限为6 个月的4,200万股，于2001 年1 月4 日起上市流通，向战略投资者配售的股份期限为9 个月的800 万股，于2001 年3 月3 日起上市流通。至此，本公司发行的社会公众股10,000万股全部上市流通。 2、股东情况介绍 (1)2001 年末本公司的股东总数:45306 户。 (2)前10 名大股东持股情况 股东单位 期末持股数(股) 期末持股比例(%) 备注 1.维维集团股份有限公司 146,648,000 44.44 2.五丰食品(中国)有限公司 82,800,000 25.09 境外法人股 3.徐州鑫宇经贸有限公司 3,000,000 0.91 4.泰和基金 2,722,233 0.82 5.同益基金 1,498,362 0.45 6.北京清华科技园发展中心 900,000 0.27 7.中国牧工商（集团）有限公司 480,000 0.15 8.上海松林工贸有限公司 457,756 0.14 9.安徽信托 457,740 0.14 10.同盛基金 362,110 0.11 说明：A、前10 名股东之间不存在关联关系。 B、第1、2 位股东所持有的股份为未上市流通股份，第3 至10 位股东所持有的股份为上市流通股份。 C、前10 名股东中战略投资者或一般法人持股及持股期限情况： 股东名称 投资者类别 期末持股数 持股期限 (股) (月) 徐州鑫宇经贸有限公司 战略投资者 3,000,000 6 北京清华科技园发展中心 战略投资者 900,000 6 中国牧工商(集团)有限公司 战略投资者 480,000 9 上海松林工贸有限公司 战略投资者 457,756 6 股东名称 持股起止 日期 备注 徐州鑫宇经贸有限公司 2000.6.30-2000.12.30 已流通 北京清华科技园发展中心 2000.6.30-2000.12.30 已流通 中国牧工商(集团)有限公司 2000.6.30-2001.3.30 已流通 上海松林工贸有限公司 2000.6.30-2000.12.30 已流通 (3)持股5%以上的法人股东情况 持股5％以上的股东分别是：维维集团股份有限公司、五丰食品（中国）有限公司。 持股5％以上的法人股股东股份未发生质押、冻结等情况。报告期内持有股份没有发生增减变化。 A、维维集团股份有限公司 法定代表人：杨启典 经营范围：豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）的生产、加工、销售；建筑材料装潢；金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售；食用油的生产、加工、销售；汽车货运服务。粮食收购（限自用粮）。 该公司成立于1992 年11 月17 日，注册资本为16108.02 万元。股权结构为铜山县国有资产管理局持有国家股32,216,040 股，占20%；徐州维维投资有限公司持有社会法人股104,864,160 股，占65.1%；职工股24,000,000 股，占14.9%。 B、五丰食品(中国)有限公司 法定代表人：陈树林，经营范围：国际贸易 该公司成立于1998 年10 月13 日，注册资本为USD1.00，股权结构为100%由五丰行有限公司持有。 C、徐州维维投资有限公司 法定代表人：杨启典，经营范围：对外投资，该公司成立于2000 年元月，注册资本6000 万元，其中：金源投资有限公司持有3060 万股，占注册资本51%，自然人股东持有2940 万股，占注册资本的49%。 (3)报告期内控股股东没有发生变更 四、公司管理层及员工情况 1、董事、监事及其他高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 年末持 数(股) 股(股) 崔桂亮 男 40 董事长 1999.8.2-2002.8.2 0 0 陈树林 男 48 副董事长 1999.8.2-2002.8.2 0 0 魏伯玲 男 51 董事 1999.8.2-2002.8.2 0 0 刘友辉 男 47 董事 2001.5.23-2002.8.2 0 0 曹荣开 男 40 董事副总经理 1999.8.2-2002.8.2 0 0 杨启典 男 44 监事监事会召 集人 1999.8.2-2002.8.2 0 0 郭晋清 女 37 监事 1999.8.2-2002.8.2 0 0 刘莉 女 38 监事 1999.8.2-2002.8.2 0 0 胡云峰 男 40 总经理 1999.8.2-2002.8.2 0 0 丁金礼 男 40 总经济师 董事会秘书 2000.1.13-2002.8.2 0 0 汤国华 男 40 副总经理 1999.8.2-2002.8.2 0 0 张明扬 男 41 总会计师 2000.1.13-2002.8.2 0 0 吴爱民 男 32 财务总监 1999.11.27-2002.8.2 0 0 说明：监事杨启典先生、董事魏伯玲先生在控股股东维维集团股份有限公司分别担任董事长、副总经理职务。 副董事长陈树林先生、董事刘友辉先生及监事郭晋清女士在股东单位五丰食品（中国）有限公司之控股股东五丰行有限公司，分别担任董事长、董事、总经理职务。 2、公司现有董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度，在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬依据本公司制订的“岗位技能工资制”的标准，按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额（包括工资、奖金、福利及补贴等收入）情况如下： 姓名 性别 职务年度 报酬总额(万元) 备注 崔桂亮 男 董事长 19.5 曹荣开 男 董事副总经理 6 刘莉 女 监事 3.9 胡云峰 男 总经理 12.5 汤国华 男 副总经理 6 丁金礼 男 总经济师董事会秘书 4.35 张明扬 男 总会计师 4.35 吴爱民 男 财务总监 4.35 陈树林 男 副董事长 在股东单位领取薪酬 刘友辉 男 董事 在股东单位领取薪酬 郭晋清 女 监事 在股东单位领取薪酬 杨启典 男 监事监事会召集人 在股东单位领取薪酬 魏伯玲 男 董事 在股东单位领取薪酬 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取年度报酬总额为60.95 万元，共有两名董事在公司领取报酬，报酬总额为25.5 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬总额为22.85 万元。 公司现有董事、监事及高级管理人员共13 人，在公司领取报酬的有8 人，其中：年度报酬总额10—20 万元的有2 人，年度报酬总额5—10 万元的有2 人,年度报酬总额2-5 万元的有4 人。 3、报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况及原因 报告期内经公司2000 年年度股东大会批准，同意董事李福增先生因工作变动辞去公司董事职务，选举刘友辉先生为董事。报告期内监事及高级管理人员没有发生变动。 4、公司人员情况 本公司现有在编员工总数为1465 人，其中：生产人员870 人，行政人员86 人、工程技术人员140 人、财务人员142 人，营销人员270 人。按学历分，大专以上有414 人，占员工总数的28%。公司有离退休职工12 名，年支付离退休职工费用71834.40 元。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，适应现代企业制度，规范公司运作，公司制定了《公司章程》，按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》不断完善公司治理结构。 （1）关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东按其持有的股份享有平等的权利。按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，大会的召开程序符合公司章程的规定，参加会议的股东或股东授权代表能够充分行使股东的表决权，公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，做到关联交易公平合理。公司没有给股东及其关联方提供担保。公司制订了股东大会议事规则，待2002 年召开的董事会、股东大会通过后执行。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，确保上市公司依法独立运作。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司各位董事能够认真负责的出席董事会和股东大会，积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任。公司正在积极物色独立董事的人选，将按中国证监会及有关法规的要求，完成独立董事的聘任工作。按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。公司制订了《董事会议事规则》，待2002年召开的董事会通过后执行。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。制订了《监事会议事规则》，待2002 年召开的监事会通过后执行。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公开、公正、透明的董事、监事、经理及其他高级管理人员的绩效评价标准及激励约束机制，经理人员的聘任符合法律法规的要求。 （6）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，向银行及其他债权人提供必要的信息，公司与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持持续发展、实现股东利益最大化的同时，十分关注社区的福利、环境保护、公益事业，重视公司的社会责任。 （7）关于信息披露和透明度：公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来电、来访、咨询，联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。按照法律、法则和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。保证所有股东有平等的机会获得信息，按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控股的详细资料。 总之，公司自成立以来，按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，按照《上市公司治理准则》等的要求，不断完善公司的治理结构，努力寻求公司利润的最大化，维护全体股东的利益。 2、独立董事的履职情况 根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，并于2002 年6 月30 日前按照规定建立独立董事制度。 六、股东大会简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 本年度内召开了一次股东大会。公司2000 年年度股东大会于2001 年5 月23日在本公司会议室召开，出席本次会议的股东及股东授权代表共6 人，代表股份229,448,000 股，占总股本的69.53％，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。经大会审议，以投票表决的方式通过了以下决议： （1）审议通过了2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了2000 年度财务决算报告； （4）审议通过了2001 年度财务预算报告； （5）审议通过了2000 年利润分配方案，每10 股派发现金3 元（含税）； （6）审议通过了修改后公司章程的议案； 根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》的有关规定，公司决定将本公司章程的相应条款进行修改，具体修改内容为（1）第三条修改为:公司于1999年4 月21 日经江苏省人民政府经济体制改革委员会批准及1999 年7 月19 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准，首次发行人民币普通股23000 万股，全部由发起人认购，公司于2000 年5 月24 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股10000 万股，2000 年6 月30 日在上海证券交易所挂牌上市。（2）第六条修改为：公司注册资本为人民币33000 万元。（3）第十八条修改为：公司发行的内资股，在上海证券中央登记结算公司集中托管。。 （7）同意董事李福增先生，因工作变动辞去董事职务。选举刘友辉先生为董事； （8）审议通过了继续聘请大华会计师事务所有限公司为本公司的审计机构的决议。 股东大会决议公告于2001 年5 月24 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 2、选举、更换公司董事、监事情况： 报告期内经股东大会上审议通过，同意董事李福增先生，因工作变动辞去公司董事职务，选举刘友辉先生为公司董事。公司监事会成员没有发生变动。 七、董事会报告 1、公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司经营范围：研究、开发、生产食品、饮料系列产品及相关产品，销售自产产品。 (2)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成及较前一报告期变化情况 2001 年度公司除豆奶粉外，在牛奶、面粉产业迅速发展，全年完成主营业务收入108253.86 万元，比上年同期增长16.62%，形成主营业务利润19694.81 万元，比去年同期增长19.84%。其中：主要产品豆奶粉销售收入101246.83 万元，销售成本82084.41 万元，毛利率18.93%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)控股子公司徐州维维乳业有限公司报告期内实现主营业务收入30919.31 万元，实现主营业务利润8723.59 万元，净利润为9229.87 万元。该公司注册资金2999 万美元，主要经营食品、饮料生产、销售；奶牛养殖和鲜奶销售。 (2)控股子公司新疆天山雪农牧科技有限公司报告期内实现主营业务收入30 万元，主营业务利润4.95 万元，净利润为-21.07 万元.该公司的注册资金为3000万元，主要经营乳制品的收购、生产。 (3)控股子公司徐州维维牛奶有限公司报告期内实现主营业务收入3.17万元，主营业务利润为-17 万元，净利润为-26.68 万元，该公司注册资金3000 万元，主要经营奶牛的养殖及自产奶牛育种。(4) 控股子公司新沂市维维粮油食品有限公司报告期无主营业务。该公司注册资金为500 万元，主要经营粮食及植物油销售。 (5)控股子公司徐州维维麦片有限公司报告期无主营业务。该公司注册资金为21000 万元，主要经营麦片、面粉及副产品的加工销售。 (6)控股子公司维维六朝松面粉产业有限公司报告期内实现主营业务收入3631.21 万元，主营业务利润492.46 万元，净利润208.98 万元。该公司注册资金6000 万元，主要经营面粉及副产品、淀粉等的加工销售。 (7)控股公司徐州鲜禾种猪养殖有限公司报告期内实现主营业务收入232.97 万元，主营业务利润-100.36 万元，净利润-164.56 万元。该公司注册资金为500 万元，主要经营种猪、商品猪养殖销售。 (8)控股子公司徐州维维联运有限公司报告期内实现主营业务收入217.55 万元，主营业务利润-8.81 万元，净利润-31.07 万元。该公司注册资金为50 万元，主要经营运输业务。 (9)控股子公司维维农牧科技有限公司报告期内无主营业务收入。该公司注册资金为21000 万元，主要经营奶牛的养殖及奶制品加工销售。 3、公司主要供应商、客户情况 公司在报告期内向前五名供应商合计的采购金额为27134 万元，占公司在报告期内年度采购总额的61.71%，报告期内前五名客户销售额合计为6606 万元，占公司报告期内销售总额的6.10%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 在当今市场经济条件下，市场竞争激烈，市场中假冒伪劣产品不断出现，不仅损害了消费者的身体健康，也给公司的产品销售带来一定的影响，也损害了公司的声誉。为提高公司产品市场的竞争力，保持公司的稳定发展，公司采取了一些措施： （1）有力的打击市场假冒伪劣产品，保护消费者的利益，维护公司声誉。为此，公司专门设立打假办公室，配合政府、工商等执法部门，进行市场的打假工作，清理一些制假窝点，取得了明显成效。 （2）加大产品的宣传和促销力度，特别是新产品的市场开发，巩固和提高主导产品的市场占有率。 （3）加强生产管理，严格考核，稳定提高产品质量。 （4）加强技术创新和新产品的开发力度，加快新产品的开发和新技术的应用。 5、公司投资情况 (1)募集资金所承诺的投资项目 公司于2000 年6 月30 日完成股票发行及上市工作。实际募集资金9.95 亿元。募集资金拟投资的项目分别为：豆奶粉生产线技术改造、精品豆奶粉生产线建设、合资兴办徐州维维乳业有限公司、合资兴办徐州维维农牧业有限公司、合资兴办徐州维维麦片有限公司、苗猪及瘦肉猪养殖基地、华北配送中心、华东配送中心、西南配送中心及配套流动资金。 (2)报告期末募集资金的使用情况 公司2000 年6 月7 日发行股票后实际募集资金9.95 亿元，到2001 年12 月31 日募集资金使用情况： 项目名称 计划投资额 报告期末完成投资额 （万元） （万元） 投资进度（%） 豆奶粉生产技术改造 2950 2522.4 86 精品豆奶粉生产线 2920 595 30 生猪养殖基地 2980 合资兴办徐州维维乳业有限公司 18646.5 18602(注) 100 合资兴办徐州维维农牧业有限公司 18646.5 18900 100 合资兴办徐州维维麦片有限公司 18646.5 18900 100 华北配送中心 2950 华东配送中心 2857 西南配送中心 2440 配套流动资金 8000 6000 75 补充流动资金 18463.5 18463.5 100 注：实际投资额与计划投资额之间的小额差异由外汇折算导致。 投资项目建设情况的说明： ① 豆奶粉生产线技术改造项目：计划投资2950 万元，其中：固定资产投资1450 万元，流动资金1500 万元，在2001 年12 月31 日累计完成投资2522.4万元，完成投资计划的86%。本年度实现利润530 万元。 ② 计划投资2920 万元的精品豆奶粉生产线项目到报告期末完成投资595万元，占投资计划的20%。本项目2001 年下半年投资建设，预计2002 年上半年完工，尚未产生效益。 ③ 合资兴办徐州维维乳业有限公司，计划投资18646.5 万元，2000 年以增资扩股的形式向徐州维维乳业有限公司投资17102 万元，使徐州维维乳业有限公司注册资本由2000 万元人民币增至2999 万美元，其中：本公司占注册资本的75%，折合人民币18602 万元，外方香港晓荣企业有限公司占注册资本的25%，以现汇750 万美元出资。主要从事食品饮料的生产、销售；奶牛养殖和鲜奶销售。公司注册地设在铜山县伊庄镇工业区。 徐州维维乳业有限公司酸奶系列饮料、袋装奶系列饮料的项目建设，已投入生产。棒奶系列饮料2002 年上半年投入生产。 截止报告日，徐州维维乳业有限公司实现利润9229.8 万元。 ④ 合资兴办徐州维维农牧业有限公司，计划投资18646.5 万元。2001 年11 月1 日本公司与徐州维维乳业有限公司共同投资21000 万元人民币，注册维维农牧科技有限公司，其中：本公司投资18900 万元，占注册资本的90%，徐州维维乳业有限公司投资2100 万元，占注册资本的10%。公司注册地为西安经济技术开发区凤城二路9 号，经营范围为：奶牛养殖；乳业及乳制品的生产、销售；豆奶的生产、销售。本公司实际投资与计划投资的差额部分253.5 万元用自有资金解决。该项目投资时间较短，2001 年度尚未产生效益。 ⑤ 合资兴办徐州维维麦片有限公司，计划投资18646.5 万元。2001 年6月8 日本公司与徐州维维乳业有限公司共同投资21000 万元人民币，注册徐州维维麦片有限公司，其中：本公司投资18900 万元，占注册资本的90%，徐州维维乳业有限公司投资2100 万元，占注册资本的10%。注册地为铜山新区，经营范围：麦片、面粉及副产品、淀粉、谷朊粉、淀粉糖、挂面、方便面生产、加工、销售。本公司实际投资与计划投资的差额部分253.5 万元用自有资金解决。本年度实现利润104.9 万元。 ⑥ 销售网络建设计划投资8247 万元建设华北配送中心、华东配送中心及西南配送中心，因本公司2001 年对全国营销网络及销售组织管理体系进行了调整，本年度尚未投资，公司计划2002 年投资建设。 ⑦ 计划投资2980 万元的生猪养殖基地项目，由于生猪市场发展不稳定，公司本着审慎稳健的原则，本项目暂缓投资。 ⑧ 报告期内补充本公司流动资金18463.5 万元；补充徐州维维乳业有限公司配套流动资金2000 万元，补充徐州维维麦片有限公司配套流动资金2000 万元，补充维维农牧科技有限公司配套流动资金2000 万元。截止到报告期末累计使用募集资金83520.4 万元，占募集资金总额的83.9%。尚未使用的募集资金体现为银行存款。 6、公司财务状况单位：元 指标项目 2001 年 2000年 增减比率 增减原因 总资产 1,730,656,585.97 1,592,765,842.53 8.66% 形成经营利润 长期负债 8,200,956.73 13,601,594.57 -39.71% 冻结资金利息摊销 股东权益 1,278,588,218.04 1,246,881,818.52 2.54% 形成经营利润 主营业务 利润 196,948,137.17 164,341,522.01 19.84% 增大销售收入，调 整生产结构 净利润 116,097,029.31 104,338,302.16 11.27% 增加收入，降低成 本，节约费用 7、2002 年度的经营计划 公司将进一步完善企业的内部管理，抓好新产品开发、市场开拓和投资项目建设等重点工作，在确保主产品豆奶粉生产的同时，着重抓好乳业的发展，力争取得更好的业绩。2002 年将重点做好以下工作： （1）坚持科技兴企，以自身开发为主，吸收引进国内国际先进技术，紧跟世界食品发展的步伐，以市场为导向，抓好新产品的开发。2002 年积极抓好豆奶粉系列产品的更新换代、液体乳品系列饮料的开发。 （2）进一步完善市场网络体系，向边远地区和农村渗透，巩固主产品豆奶粉系列产品的国内市场占有率，加大新产品的宣传力度，提高新产品的市场占有率。2002 年度重点抓好液体乳品系列饮料的市场开发。 （3）加强生产现场管理，严格执行ISO9000 质量体系2000 版标准，严格考核。根据市场需求，调整产品结构，使开发的新产品能够尽快投放市场，形成批量生产。 （4）抓好企业的资金管理、成本管理，挖掘企业的内部潜力，搞好企业的技术改造和革新，最大限度的降低产品成本及费用。 （5）深化企业内部改革，完善内部管理、内部分配制度，做好中层以上管理干部的考核，完善企业内部承包，鼓励创新和改革。 （6）加强各类科技人才的培训、引进，将人才重点放在营销、科研开发及管理部门，以提高企业的技术含量和综合管理水平。 8、董事会日常工作 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ①2001 年4 月5 日，徐州维维食品饮料股份有限公司第一届董事会第十次会议在徐州恒天朝大酒店召开。应到董事5 人，实到董事4 人，董事李福增先生因公缺席。2 名监事、部分高级管理人员列席会议。 会议由董事长崔桂亮先生主持。 会议审议并通过了以下事项： A．通过了2000 年度董事会工作报告； B．通过了2000 年年度报告及摘要； C．通过了2000 年度财务决算报告； D．通过了2001 年度财务预算报告； E．通过了2000 年度公司利润分配预案及2001 年度公司利润分配政策； 经审计，公司2000 年度实现净利润118593137.60 元，按《公司法》及《公司章程》的规定，10%提取法定公积金11859313.76 元,按5%提取公益金5929656.88元后，可供股东分配的利润为100804166.96 元，公司拟按2000 年末总股本33000万股为基数，每10 股派发现金红利3 元（社会公众股含个人所得税）计派发现金红利99000000 元。尚余未分配利润1804166.96 元，结转下年度，不进行资本公积金转增股本及送红股。 F． 通过了修改公司章程的议案； 根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》的有关规定，公司决定将本公司章程的相应条款进行修改。具体修改内容为：（1）第三条修改为：公司于1999年4 月21 日经江苏省人民政府经济体制改革委员会批准及1999 年7 月19 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准，首次发行人民币普通股23000 万股，全部由发起人认购，公司于2000 年5 月24 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股10000 万股。2000 年6 月30 日在上海证券交易所挂牌上市。（2）第六条修改为：公司注册资本为人民币33000 万元。（3）第十八条修改为：公司发行的内资股，在上海中央证券登记公司集中托管。 本次修改公司章程的议案尚需经股东大会审议通过后实施。 G．同意董事李福增先生因工作变动辞去董事职务。并提名刘友辉先生为董事候选人，该议案尚需提交股东大会审议通过； H．通过了继续聘请大华会计师事务所有限公司为本公司审计的会计师事务所的议案； I．通过了关于召开2000 年度股东大会的有关事项。 ②2001 年7 月26 日徐州维维食品饮料股份有限公司第一届董事会第十一次会议，于2001 年7 月26 日在本公司会议室召开。应到董事5 人，实到董事5 人。3 名监事及部分高级管理人员列席会议。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议由董事长崔桂亮先生主持。 会议审议并通过了以下事项： A．通过了2001 年中期报告及摘要； B．通过了公司按新的《企业会计制度》规定计提各项资产减值准备的议案。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度利润分配预案： 经审计，公司2000 年度实现净利润118593137.60 元，按《公司法》及《公司章程》的规定，按10%提取法定公积金11859313.76 元,按5%提取公益金5929656.88 元后，可供股东分配的利润为100804166.96 元，公司拟按2000 年末总股本33000 万股为基数，每10 股派发现金红利3 元（社会公众股含个人所得税）计派发现金红利99000000 元。尚余未分配利润1804166.96 元，结转下年度，不进行资本公积金转增股本及送红股。 公司2000 年年度股东大会审议通过了2000 年度公司的利润分配预案。公司于2001 年5 月31 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《徐州维维食品饮料股份有限公司2000 年度分红派息公告》。流通股股东的分红派息工作于2001 年6 月15 日兑现完毕。非流通股股东的分红派息工作于2001 年6 月20日兑现完毕。2001 年实际实施的利润分配政策与2000 年年度报告预计的分配政策相符。 （3） 2001 年利润分配预案及资本公积金转增股本数或送红股预案 ① 经审计，公司2001 年度实现净利润116，097，029.31 元，按10%提取法定公积金11，609，702.93 元,按5%提取公益金5，804，851.47 元后，可供股东分配的利润为98，682，474.91 元，加上2000 年结余未分配利润1,804,166.96元，扣除会计政策变动追溯调整的上年末未分配利润12，116，610.13 元，累计可供股东分配的利润为88，370，031.74 元。公司拟按2001 年末总股本33000 万股为基数，每10 股派发现金红利2.6 元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利85,800,000 元。尚余未分配利润2,570,031.74 元，结转下年度。 ② 资本公积金转增股本数或送红股预案 2001 年度不进行资本公积金转增股本或送红股。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 根据中国证券监督管理委员会的规定及上海证券交易所信息披露工作的要求，按照公开、公正、公平的原则，本着对股东投资负责的态度，公司董事会对2002 年度的利润分配政策作出如下预计： ①2002 年度利润分配拟实施一次，实施时间为2003 年上半年； ②拟实施方法为派发现金股利； （A）拟派发的现金股利约为不低于公司2002 年度可供股东分配利润的30%，其中：2002 年度当年实现的利润及以前年度留存的未分配利润按同期比例派发现金股利。 （B）上述2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况进行调整的权利。 （4） 公司选定的信息披露的报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 八、监事会报告 1、监事会工作情况 本年度共召开监事会二次，具体情况如下： (1) 徐州维维食品饮料股份有限公司第一届监事会第四次会议于2001 年4月5 日在徐州市恒天朝大酒店召开，应到监事3 人，实到监事2 人，郭晋清监事因公缺席。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会召集人杨启典先生主持。会议审议并通过了以下决议： ① 2000 年度监事会工作报告； ② 2000 年年度报告及摘要。 上述监事会决议公告刊登在2001 年4 月7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 (2) 徐州维维食品饮料股份有限公司第一届监事会第五次会议于2001 年7 月26 日在本公司会议室召开。应到监事3 人，实到监事3 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议由监事会召集人杨启典先生主持。 会议审议并通过了以下事项： ① 审议通过了2001 年中期报告及摘要。 ② 审议通过了关于公司按新的《企业会计制度》规定计提各项资产减值准备的议案。 上述监事会决议公告刊登在2001 年7 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、监事会独立意见 2001 年度公司监事会根据国家有关法律法规及《公司章程》所赋予的各项职责，认真开展工作。列席了公司董事会会议，对董事会、经理履行职权，执行股东大会决议等情况进行了监督。 监事会认为：（1）大华会计师事务所有限公司对公司出具的无保留意见的《2001 年度审计报告》及公司2001 年度财务报告，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营效果。（2）监事会根据国家有关规定，对公司计提资产减值准备制度及执行情况进行了监督，认为其程序是合法的，依据充分。（3）对公司关联交易严格按照国家有关规定办理，公平交易、合理、合法，未有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。（4）公司决策程序合法，内部控制制度较为完善，公司董事、监事及高级管理人员在经营管理中依法工作，未发生有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。（5）报告期内公司募集资金实际投入的项目与招股说明书承诺项目基本一致。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 3、报告期内公司重大关联交易事项： (1) 购销产品、提供劳务发生的关联交易，详见会计报表附注； (2) 本年度公司资产关联交易，详见会计报表附注； (3) 本公司无股权转让的关联交易 （4）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来事项，详见会计报表附注；公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)无担保事项。 （5）本年度公司无其他重大关联交易发生。 4、重大合同及其履行情况： （1）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 类型 资产帐面值（万元） 带来的收入（万元） 是否为关联交易 承包 827.16 360.04 否 托管、承包、租赁情况说明： 本公司与铜山县棠张镇工业联合总公司于1996 年7 月2 日签订了豆奶粉包装箱合作事宜合同书，承包经营该公司所属棠张包装箱厂，承包期限为10 年。本公司每年向该公司付160 万元承包金。主要为本公司生产供应豆奶粉包装箱。 （2）本年度公司无重大担保事项发生。 （3）本年度公司无委托他人进行现金、资产委托管理。 （4）本年度公司无其他重大合同。 5、本年度公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 6、本年度公司继续聘请大华会计师事务所有限公司为本公司的审计机构。支付大华会计师事务所有限公司年度审计费用58 万元。包括审计事项发生的食宿、交通费用。 7、公司、公司董事会及董事没有受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评的情况，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情况。 十、财务报告 审计报告 华业字（2002）第368号 徐州维维食品饮料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2001 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、以及该年度的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国上海昆山路146号 2002年3月7日 一、公司基本情况 1. 公司的历史沿革 公司于1999 年7 月18 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)外经贸资二函字第409 号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000 年5月24 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币1.00 元的境内上市内资股（A 股）股票1 亿股，其中向社会公众发行的5,000 万股已于2000 年6 月30 日上市交易，其余向战略投资者发行的5,000 万股分别于2001 年1 月4 日、2001 年3 月30 日上市交易。2000 年9 月27 日由中华人民共和国国家工商行政管理局换发“企股苏总字第000226 号”企业法人营业执照，现法定代表人为崔桂亮。现公司注册资本为人民币33,000 万元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2000)第959号验资报告。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司经济性质：中外合资股份有限公司。 公司所处行业：食品制造业。 经营范围：食品、饮料的制造，销售自产产品。 3. 主要产品 维维豆奶系列产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3. 记帐本位币：人民币。 4. 记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。公司本年度无现金等价物。 7. 短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8. 应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：按帐龄分析法结合个别分析计提（原则上，五年以上按100%，4－5 年按70%，3－4 年按50%，2－3 年按20%，1－2 年按8%，1 年以下按3%计提）。 9. 存货核算方法： （1）本公司存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品、幼畜及育肥畜。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用先进先出法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物按领用时一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 10. 长期投资核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益，未规定投资期限的，按照10 年平均摊销计入损益，金额较小的，计入当期损益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、其他。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年末和中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 20-40年 2.4-4.8％ 4% 机器设备 5-10年 9.6-19.2％ 4% 运输设备 10年 9.60％ 4% 其他设备 5年 19.20％ 4% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值、以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12. 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末和中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 13. 借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14. 无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款/投资各方确认的价值计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下所示： 母公司土地使用权按评估确认价值或出让价计价，并自受益月份起按土地出让年限平均摊销。 乳业公司土地使用权按经营年限平均摊销,从2000 年起按10 年摊销。 商标使用权等按评估确认价值计价，并按项目受益期平均摊销，从1995 年起按40 年摊销； （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年年末和中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 本公司本年度未发生预计可收回金额低于无形资产账面价值的的事项，故未计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销方法： （1）公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）电力增容费从1995 年起按10 年摊销； （3）车辆租赁费从1995 年起按10 年摊销。 16. 收入确认原则 （1）销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 17. 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18. 主要会计政策、会计估计的变更： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的规定，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。在编制2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述；对于本年度会计政策与上年度会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相关会计准则的规定进行了追溯调整，具体如下： 固定资产 影响当年度净利 影响留存收益 减值准备 润 (含盈余公积） 2000年末 2000年度 2000年末 调整前余额/发生额 0.00 118,593,137.60 36,031,589.08 调整后余额/发生额 14,254,835.44 104,338,302.16 21,776,753.64 差额 -14,254,835.44 -14,254,835.44 -14,254,835.44 (含盈余公积） 其中：年末 盈余公积 未分配利润 2000年末 2000年末 调整前余额/发生额 34,227,422.12 1,804,166.96 调整后余额/发生额 32,089,196.81 -10,312,443.17 差额 -2,138,225.31 -12,116,610.13 19. 合并会计报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2001 年度会计报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。 三、税项 本公司适用的税种与税率。 税种 税率 计税基数 所得税 33％ 应纳税所得额 增值税 13％，17％ 按销项税额扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额 营业税 5％ 营业额 教育费附加 1％ 应纳营业税额、增值税额 四、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册地址 经营范围 徐州维维乳业有限公司 徐州市铜山县伊庄 食品、饮料的生产销售 镇工业区 ；奶牛养殖和鲜奶销售。 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 徐州市铜山县伊庄 种猪、商品猪繁殖与销售品，畜 禽副产品加工，制造、销售等。 徐州维维麦片有限公司 铜山新区12号路 麦片、面粉及副产品、淀粉、 淀粉糖、挂面、方便面生产、 加工及销售 维维农牧科技有限公司 西安经济技术开发 奶牛养殖；乳及乳制品的生产、 区凤城二路9号 销售；豆奶的生产、销售 徐州维维联运有限公司 机场路潘塘镇104 国道北 汽车货物运输，汽车零配件销售 徐州维维牛奶有限公司 徐州铜山开发区 奶牛养殖 新沂市维维粮油食品有限公司 徐州新沂 粮食及粮食油的销售 新疆天山雪农牧科技有限公司 新疆库尔勒市 乳制品收购、生产 维维六朝松面粉产业有限公司 徐州下淀路160号 面粉及副产品加工、销售 被投资单位全称 经济性质 法定 注册资本 代表人 徐州维维乳业有限公司 中外合资 崔桂亮 美元2,999万元 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 有限责任公司 崔桂亮 人民币500万元 徐州维维麦片有限公司 有限责任公司 崔桂亮 人民币21,000万元 维维农牧科技有限公司 有限责任公司 崔桂华 人民币21,000万元 徐州维维联运有限公司 有限责任公司 张世川 人民币50万元 徐州维维牛奶有限公司 有限责任公司 崔桂华 人民币3,000万元 新沂市维维粮油食品有限公司 有限责任公司 张健 人民币500万元 新疆天山雪农牧科技有限公司 有限责任公司 崔桂周 人民币3,000万元 维维六朝松面粉产业有限公司 有限责任公司 魏伯玲 人民币6,000万元 被投资单位全称 实际 母公司 是否 投资额 持股比例 合并 徐州维维乳业有限公司 人民币18,602万元 75％ 是 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 人民币450万元 90％ 是 徐州维维麦片有限公司 人民币18,900万元 90％ 是 维维农牧科技有限公司 人民币18,900万元 90％ 是 徐州维维联运有限公司 人民币45万元 90％ 是 徐州维维牛奶有限公司 人民币2,100万元 由子公司 持股70％ 是 新沂市维维粮油食品有限公司 人民币450万元 由子公司 持股90％ 是 新疆天山雪农牧科技有限公司 人民币2,100万元 由子公司 持股70％ 是 维维六朝松面粉产业有限公司 人民币3,060万元 由子公司 持股51％ 是 2. 本年度新增投资所设立的徐州维维麦片有限公司、维维农牧科技有限公司和徐州维维联运有限公司、徐州维维牛奶有限公司、新沂市维维粮油商品有限公司、新疆天山雪农牧科技有限公司和维维六朝松面粉产业有限公司，纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金： 项目 原币 汇率 期末数 原币 现金 409,606.11 银行存款－人民币 527,877,644.34 -美元 288,303.41 8.2766 2,386,172.00 373,271.32 -港币 59,482,022.80 1.0606 63,086,633.38 其它货币资金 104,240,954.60 合计 698,001,010.43 项目 汇率 年初数 现金 657,538.07 银行存款－人民币 599,317,098.45 -美元 8.2781 3,089,977.31 -港币 其它货币资金 81,206,131.23 合计 684,270,745.06 2. 短期投资： 项目 投资金额 年初数 本期增加 本期减少 一、股权投资 8,665,620.80 76,398,304.57 15,944,878.50 其中：股票投资 8,665,620.80 76,398,304.57 15,944,878.50 二、债券投资 195,859,231.64 99,989,680.20 195,859,231.64 其中：国债投资 195,859,231.64 99,989,680.20 195,859,231.64 合计 204,524,852.44 176,387,984.77 211,804,110.14 项目 期末市价 期末数 年初数 一、股权投资 69,119,046.87 63,099,014.92 171,348.44 其中：股票投资 69,119,046.87 63,099,014.92 171,348.44 二、债券投资 99,989,680.20 99,819,770.00 0.00 其中：国债投资 99,989,680.20 99,819,770.00 0.00 合计 169,108,727.07 162,918,784.92 171,348.44 项目 跌价准备 本期计提 本期转销 期末数 一、股权投资 5,933,734.06 0.00 6,105,082.50 其中：股票投资 5,933,734.06 0.00 6,105,082.50 二、债券投资 169,910.20 0.00 169,910.20 其中：国债投资 169,910.20 0.00 169,910.20 合计 6,103,644.26 0.00 6,274,992.70 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币6,103,644.26 元，其选用的期末市价的来源为交易市价。 3. 应收票据： 票据种类 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 149,636,597.17 101,136,438.54 合计 149,636,597.17 101,136,438.54 4. 应收帐款： 期末数 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准备 坏帐准备 款总额比 计提比例 例(%) (%) 1年以内 77,108,492.44 75.31 2.93 2,255,925.42 1－2年 1,544,275.45 1.51 8.21 126,854.04 2－3年 7,420,151.01 7.25 20.00 1,484,030.20 3年以上 16,316,560.95 15.93 70.80 11,551,632.72 合计 102,389,479.85 100.00 15,418,442.38 年初数 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准备 坏帐准备 款总额比 计提比例 例(%) (%) 1年以内 77,314,239.34 75.36 2.91 2,248,845.35 1－2年 8,109,673.52 7.91 8.00 648,773.89 2－3年 7,521,123.43 7.33 20.00 1,504,224.69 3年以上 9,642,261.52 9.40 65.65 6,329,849.68 合计 102,587,297.81 100.00 10,731,693.61 本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为36,783,087.39 元，占应收帐款总额的比例为35.92%。 5. 其他应收款： 期末数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准备 坏帐准备 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 1年以内 49,093,583.47 76.23 2.54 1,249,416.29 1－2年 4,319,950.20 6.71 11.89 513,468.37 2－3年 3.311.968.91 5.14 7.27 240,723.81 3年以上 7,677,995.58 11.92 62.08 4,766,822.61 合计 64,403,498.16 100.00 6,770,431.08 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例(%) 计提比例 (%) 1年以内 50,764,242.13 70.04 2.05 1,039,294.73 1－2年 8,425,591.35 11.62 4.33 364,762.61 2－3年 3,242,421.28 4.47 17.80 577,144.57 3年以上 10,051,716.25 13.87 39.38 3,958,511.30 合计 72,483,971.01 100.00 5,939,713.21 本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间 （帐龄） 库尔勒大华实业开发有限公司 15,608,000.00 购买土地款 1年以内 北京恒高文华广告有限公司 7,559,336.09 预付2002 年广告费 1年以内 广东聚光堂广告有限公司 2,358,400.00 预付2002 年广告制作费 1年以内 新安乡政府 2,999,000.00 购买土地款 1年以内 郑集八一农机修造厂 1,339,297.53 往来款 4-5年 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为29,864,033.62 元，占应收帐款总额的比例为48.05%。 6. 预付货款： 期末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 28,328,086.85 98.29% 29,614,412,72 98.23% 1－2年 115,510.00 0.40% 268,320.98 0.89% 2－3年 142,521.60 0.49% 238,623.40 0.79% 3年以上 234,686.77 0.82% 23,900.77 0.09% 合计 28,820,805.22 100.00% 30,145,257.87 100.00% 本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 7. 存货： 存货 跌价准备 类别 期末数 年初数 年初数 本期计提 原材料 59,820,944.27 35,068,342.25 1,690,859.11 142,420.55 包装物 28,233,098.67 24,011,497.97 0.00 0.00 低值易耗品 177,607.50 0.00 0.00 0.00 产成品 31,473,099.60 15,902,188.86 0.00 0.00 自制半成品 1,136,614.11 530,750.78 0.00 0.00 幼畜及育肥畜 5,895,303.47 1,783,437.42 0.00 0.00 合计 126,736,667.62 77,296,217.28 1,690,859.11 142,420.55 类别 跌价准备 本期转回 期末数 原材料 0.00 1,833,279.66 包装物 0.00 0.00 低值易耗品 0.00 0.00 产成品 0.00 0.00 自制半成品 0.00 0.00 幼畜及育肥畜 0.00 0.00 合计 0.00 1,833,279.66 8. 待摊费用： 费用类别 期末数 年初数 期末余额结存原因 ①保险费 72,403.22 158,703.12 2002年度 ②报刊费 1,047.60 3,816.80 2002年度 ③工具及材料 386,061.85 0.00 摊余金额 ④其他 5,781.00 0.00 摊余金额 合计 465,293.67 162,519.92 9. 长期投资： (1)明细项目如下： 金额 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资（权益法） 3,113,683.72 3,113,683.72 其中：对联营企业投资 3,113,683.72 3,113,683.72 合计 3,113,683.72 3,113,683.72 项目 减值准备 一、长期股权投资（权益法） 年初数 本期计提 本期转回 期末数 其中：对联营企业投资 合计 (2)长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 与母公司 投资期限 占被投资 初始投 追加投 (1) 关系(2)* (3) 公司注册资本 资额 资额 的比例(4) (5) (6) 徐州维维八一网 联营 30年 42% 4,110,268.50 0.00 架有限公司 小计 4,110,268.50 0.00 被投资公司名称 损益调整额 (1) 本期增减额(7) 分得现金红 累计增减额(9) 利额(8) 徐州维维八一网 -168,119.71 0.00 -168,119.71 架有限公司 小计 -168,119.71 0.00 -168,119.71 被投资公司名称 投资准备 期末余额 (1) 本期增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6)+ (10) (11) (9)+(11) 徐州维维八一网 0.00 0.00 3,942,148.79 架有限公司 小计 0.00 0.00 3,942,148.79 被投资公司名称 减值准备年初 减值准备本期计 减值准备本期转回 (1) 余额（13） 提额（14） 额（15） 徐州维维八一网架有限公司 0.00 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 0.00 被投资公司名称 减值准备期末 减值准备计提原因 (1) 余额（16） （17） 徐州维维八一网架有限公司 0.00 小计 0.00 上述投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 徐州维维八一网架有限 投资成本与所占净 公司 -872,068.50 资产比例的差额 20年 徐州维维乳业有限公司 17,252.10 汇率差 1年 小计 -854,816.40 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 徐州维维八一网架有限 公司 43,603.43 -828,465.07 徐州维维乳业有限公司 17,252.10 0.00 小计 60,855.53 -828,465.07 10．固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 117,186,844.29 16,130,364.36 133,317,208.65 机器设备 168,863,939.31 55,796,530.35 4,607,536.54 220,052,933.12 运输设备 60,266,896.40 7,981,138.17 8,989,997.07 59,258,037.50 其它设备 14,403,077.63 992,876.78 86,854.00 15,309,100.41 其它 2,565,412.98 4,077,587.17 987,132.83 5,655,867.32 合计 363,286,170.61 84,978,496.83 14,671,520.44 433,593,147.00 (2)累计折旧 房屋建筑物 12,044,080.77 3,189,413.57 15,233,494.34 机器设备 48,518,215.25 14,697,141.42 5,841.07 63,209,515.60 运输设备 21,681,235.41 5,694,960.16 4,971,537.94 22,404,657.63 其它设备 8,540,275.46 1,929,316.34 10,469,591.80 其它 861,127.74 1,072,683.26 343,829.04 1,589,981.96 合计 91,644,934.63 26,583,514.75 5,321,208.05 112,907,241.33 (3)净值 房屋建筑物 105,142,763.52 118,083,714.31 机器设备 120,345,724.06 156,843,417.52 运输设备 38,585,660.99 36,853,379.87 其它设备 5,862,802.17 4,839,508.61 其它 1,704,285.24 4,065,885.36 合计 271,641,235.98 320,685,905.67 (4)固定资产减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 2,126,246.80 2,126,246.80 机器设备 12,128,588.64 12,128,588.64 运输设备 0.00 0.00 其它设备 0.00 0.00 其它 0.00 0.00 合计 14,254,835.44 14,254,835.44 (5)固定资产净额 房屋建筑物 103,016,516.72 115,957,467.51 机器设备 108,217,135.42 144,714,828.88 运输设备 38,585,660.99 36,853,379.87 其它设备 5,862,802.17 4,839,508.61 其它 1,704,285.24 4,065,885.36 合计 257,386,400.54 306,431,070.23 11. 在建工程： 年初数 本期增加 工程名称 金额 其中：借款 金额 其中：借款 费用资本化 费用资本化 数 数 ①泸洲豆奶粉厂工程 6,161,282.68 ②潘塘仓库 263,300.00 ③激光机保护系统工程 296,000.00 ④三峡豆奶粉厂工程 1,748,782.86 ⑤塑瓶奶工程 10,305,780.09 ⑥酸奶工程 4,145,153.07 ⑦棒状奶工程 8,633,631.05 ⑧奶牛场 3,345,016.22 ⑨其他 424,443.45 5,606,373.69 合计 424,443.45 40,505,319.66 本期转入固定 资产其他减少 工程名称 金额 其中：借款 金额 其中：借款 费用资本化 费用资本化 数 数 ①泸洲豆奶粉厂工程 111,200.00 ②潘塘仓库 ③激光机保护系统工程 ④三峡豆奶粉厂工程 1,748,782.86 ⑤塑瓶奶工程 10,305,780.09 ⑥酸奶工程 4,145,153.07 ⑦棒状奶工程 ⑧膛３? ⑨其他 878,212.85 3,735,065.64 合计 17,189,128.87 3,735,065.64 工程名称 期末数 金额 其中：借款费用 预算数 资金来源 资本化数 ①泸洲豆奶粉厂工程 6,050,082.68 11,000,000.00 募股资金 ②潘塘仓库 263,300.00 523,000.00 自有资金 ③激光机保护系统工 296,000.00 自有资金 ④三峡豆奶粉厂工程 0.00 募股资金 ⑤塑瓶奶工程 0.00 募股资金 ⑥酸奶工程 0.00 募股资金 ⑦棒状奶工程 8,633,631.05 募股资金 ⑧奶牛场 3,345,016.22 募股资金 ⑨其他 1,417,538.65 自有资金 合计 20,005,568.60 工程名称 资本化 工程投入 率（％） 占预算的 比例 ①泸洲豆奶粉厂工程 55% ②潘塘仓库 50% ③激光机保护系统工 ④三峡豆奶粉厂工程 ⑤塑瓶奶工程 ⑥酸奶工程 ⑦棒状奶工程 ⑧奶牛场 ⑨其他 合计 12. 无形资产： 类别 取得式 原始金额 年初数 本期增加额 ①商标使用权等 投资 39,800,000.00 33,830,000.00 0.00 ②土地使用权-母公司 投资 50,695,000.00 44,020,158.23 0.00 ③土地使用权-潘塘 购买 2,200,000.00 0.00 2,200,000.00 ④土地使用权-茅村 购买 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 ⑤土地使用权-三峡 购买 500,000.00 487,500.00 0.00 ⑥土地使用权-天山雪 投入 10,449,204.25 0.00 10,449,204.25 合计 104,644,204.25 78,337,658.23 13,649,204.25 类别 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 ①商标使用权等 995,000.00 6,965,000.00 0.00 ②土地使用权-母公司 1,013,899.92 7,688,741.69 0.00 ③土地使用权-潘塘 80,666.74 80,666.74 0.00 ④土地使用权-茅村 10,000.00 10,000.00 0.00 ⑤土地使用权-三峡 49,999.92 62,499.92 0.00 ⑥土地使用权-天山雪 174,153.40 174,153.40 0.00 合计 2,323,719.98 14,981,061.75 0.00 类别 期末数 剩余摊 销年限 ①商标使用权等 32,835,000.00 33 ②土地使用权-母公司 43,006,258.31 42.4 ③土地使用权-潘塘 2,119,333.26 48.2 ④土地使用权-茅村 990,000.00 49.2 ⑤土地使用权-三峡 437,500.08 8.75 ⑥土地使用权-天山雪 10,275,050.85 19.67 合计 89,663,142.50 13. 长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销额 电力增容费 1,210,000.00 484,000.02 0.00 121,000.02 车辆租赁 500,000.00 199,999.98 0.00 49,999.98 减容分容电器改造 300,000.00 285,000.00 0.00 30,000.00 租赁资产改良 2,196,524.17 1,537,566.91 0.00 219,652.22 子公司筹建期间费用 -20,477.14 0.00 -20,477.14 0.00 装修费 123,000.00 0.00 123,000.00 10,250.00 子公司开办费 61,813.12 37,087.84 0.00 37,087.84 合计 4,370,860.15 2,543,654.75 102,522.86 467,990.06 类别 累计摊销额 本期转出 期末数 剩余摊销年限 电力增容费 847,000.00 0.00 363,000.00 3 车辆租赁 350,000.00 0.00 150,000.00 3 减容分容电器改造 45,000.00 0.00 255,000.00 8.5 租赁资产改良 878,609.48 0.00 1,317,914.69 6 子公司筹建期间费用 0.00 0.00 -20,477.14 装修费 10,250.00 0.00 112,750.00 4.58 子公司开办费 61,813.12 0.00 0.00 合计 2,192,672.60 0.00 2,178,187.55 14．短期借款： 借款类别 期末数 年初数 保证 5,000,000.00 0.00 合计 5,000,000.00 0.00 15. 应付帐款： 本项目期末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16. 预收货款： 本项目期末余额中无预收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17. 应付股利： 主要投资者 期末数 年初数 维维集团股份有限公司 38,128,480.00 43,994,400.00 五丰食品(中国)有限公司 21,528,900.00 24,840,000.00 子公司少数股东 1,000,000.00 1,000,000.00 其他普通股股东 26,143,520.00 30,165,600.00 合计 86,800,900.00 100,000,000.00 主要投资者 未付原因 维维集团股份有限公司 2001年度利润分配预案 五丰食品(中国)有限公司 2001年度利润分配预案 子公司少数股东 准备与今年股利一同支付 其他普通股股东 2001年度利润分配预案 合计 18. 应交税金： 税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 -616,371.56 3,166,046.15 营业税 2,225,073.59 1,882,602.08 城建税 821.76 0.00 所得税 8,582,521.53 24,251,836.02 房产税 200,000.00 287,529.63 其他 110,055.75 -126,298.18 小计 10,503,101.07 29,461,715.70 19. 其他应交款： 费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 268,524.38 397,704.44 堤防费 0.00 0.00 义优金 0.00 0.00 河道管理费 0.00 0.00 物价基金 30,662.29 0.00 人民教育基金 3,582.00 0.00 小计 302,768.67 397,704.44 20. 其他应付款： 本项目期末额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 各依维柯车司机 3,884,800.00 车辆押金 大华实业开发有限公司 770.833.33 待付租金 工会 564,472.93 工会经费结余 各销售公司司机 546,900.00 车辆押金 运货车辆司机 201,051.28 车辆押金 21. 预提费用： 类别 期末数 年初数 结存原因 广告费 101,227.00 564,917.00 预提未付 水电费 893,666.17 1,394,066.71 预提未付 工资 1,147,821.15 0.00 预提未付 销售提成 309,831.30 0.00 预提未付 合计 2,452,545.62 1,958,983.71 22. 其他长期负债： 类别 年初数 本年结转营业外收入 期末数 A股申购资金冻结利息 13,601,594.57 5,440,637.84 8,160,956.73 合计 13,601,594.57 5,440,637.84 8,160,956.73 23. 股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股A股) 股份数 比例 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 230,000,000 69.7% 其中： (1)境内法人持有股份 147,200,000 44.61% (2)境外法人持有股份 82,800,000 25.09% 未上市流通股份合计 230,000,000 69.7% 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 100,000,000 30.3% 已上市流通股份合计 100,000,000 30.3% 三、股份总数 330,000,000 100% 本年度股本未发生变动。 24. 资本公积： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 895,105,064.88 0.00 0.00 895,105,064.88 股权投资准备 0.00 1,409,370.21 0.00 1,409,370.21 其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 895,105,064.88 1,409,370.21 0.00 896,514,435.09 资本公积增减变动的原因及依据：子公司资本公积增加。 25. 盈余公积（合并）： 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 21,392,797.84 11,773,348.69 0.00 33,166,146.53 公益金 10,696,398.97 5,886,674.35 0.00 16,583,073.32 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 小计 32,089,196.81 17,660,023.04 0.00 49,749,219.85 26. 未分配利润： 2001年度 (1) 年初未分配利润额 -10,312,443.17 (2)加：当年度合并净利润 116,097,029.31 (3)盈余公积转入数 / (4)减：提取法定盈余公积金 11,773,348.69 (5)提取法定公益金 5,886,674.35 (6)提取任意盈余公积 / (7)外商投资子公司提取的奖福基金 / (8)减：分配（预分）当年度股利 85,800,000 (9)减：转作股本的普通股股利 / (10)年末未分配利润余额 2,324,563.10 说明：本公司2000 年报披露的2000 年年末未分配利润余额为1,804,166.96元，与本次年报披露的2001 年年初未分配利润-10,312,443.17 元的之间差异为12,116,610.13 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、24 主要会计政策、会计估计的变更的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，按第一届董事会第十二次会议有关利润分配预案决议，分配普通股股利0.26 元/股，该预分配方案尚待股东大会批准。 上年利润实际分配情况：根据2000 年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.30 元/股。 27．主营业务收入和主营业务成本： 行业分部报表： 行业种类 营业收入 营业成本 本期数 上年（同期）数 本期数 食品饮料业 1,080,208,880.49 926,202,288.23 881,916,661.42 畜牧业 2,329,753.35 2,054,401.55 3,333,386.29 小计 1,082,538,633.84 928,256,689.78 885,250,047.71 减：公司内各业务分部 间互相抵减 0.00 0.00 0.00 合计 1,082,538,633.84 928,256,689.78 885,250,047.71 行业种类 营业成本 营业毛利 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 食品饮料业 761,406,025.62 198,292,219.07 164,796,262.61 畜牧业 2,040,953.28 -1,003,632.94 13,448.27 小计 763,446,978.90 197,288,586.13 164,809,710.88 减：公司内各业务分部 间互相抵减 0.00 0.00 0.00 合计 763,446,978.90 197,288,586.13 164,809,710.88 本年度公司向前五名客户的收入总额为66,062,845.85 元，占公司全部销售收入比例的6.10％。 28．主营业务税金及附加： 税费种类 本期数 上年同期数 营业税 62,141.62 0.00 城市维护建设税 4,349.91 0.00 教育费附加 273,957.43 468,188.87 合计 340,448.96 468,188.87 29. 其他业务利润： 本期数 业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 材料销售 128,927,942.23 124,566,473.65 无形资产使用费 64,254,239,63 3,244,842.73 销售鲜奶 16,974,937.86 15,896,938.08 纸箱 9,686,001.77 4,485,588.89 其他 810,052.28 48,100.00 合计 220,653,173.77 148,241,943.35 上年同期数 业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 备注 材料销售 184,510,123.32 162,032,089.04 无形资产使用费 68,758,590.73 3,472,308.84 销售鲜奶 纸箱 11,881,338.73 7,090,051.12 其他 4,325,612.25 0.00 合计 269,475,665.03 172,594,449.00 30．财务费用： 费用项目 本期数 上年同期数 ①利息支出 419,325.00 5,414,630.00 减：利息收入 14,570,389.31 7,183,421.66 ②汇兑损失 35,067.74 30,261.79 减：汇兑收益 0.00 0.00 ③其他 35,815.60 63,221.96 合计 -14,080,180.97 -1.675.307.91 31. 投资收益： 本年（期）数 上年(同期)数 股票投资收益 6,018,762.37 1,051,610.74 债券投资收益 9,218,348.25 0.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所 占的份额 -168,119.71 0.00 股权投资差额摊销 60,855.53 0.00 合计 15,129,846.44 1,051,610.74 投资收益汇回不存在重大限制。 32. 营业外收入： 其中无收入额占报告当期利润总额10％（含10％）以上的项目情况。 33. 营业外支出: 其中无支出额占报告期利润总额10％（含10％）以上的项目情况。 34．收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 存款利息收入 6,442,960.98 35. 收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 收回借出款项 230,000,000.00 收到利息 8,127,428.33 36. 支付的其他与经营活动有关的现金支出: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年度发生额 支付广告费 35,613,895.00 支付运费 33,976,565.68 支付销售机构费用 23,544,456.59 支付管理费用 16,678,958.26 37. 支付的其他与投资活动有关的现金支出: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年度发生额 借出款项 230,000,000.00 拟成立新子公司筹建款 1,725,362.60 38. 支付的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 子公司少数股东收回投资 2,886,600.00 六、母公司报表主要项目注释 1．应收帐款： 帐龄 期末数 金额 占应收帐 坏帐准 坏帐准备 款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 1年以内 62,329,310.50 71.17 3.00 1,869,879.32 1－2年 1,518,635.45 1.73 8.00 121,490.84 2－3年 7,420,151.01 8.47 20.00 1,484,030.20 3年以上 16,316,560.95 18.63 70.80 11,551,632.72 合计 87,584,657.91 100.00 15,027,033.08 帐龄 年初数 金额 占应收帐 坏帐准 坏帐准备 款总额比 备计提 例(%) 比例(%) 1年以内 105,440,716.97 80.67 2.13 2,248,845.35 1－2年 8,109,673.52 6.20 8.00 648,773.89 2－3年 7,521,123.43 5.75 20.00 1,504,224.69 3年以上 9,642,261.52 7.38 65.65 6,329,849.68 合计 130,713,775.44 100.00 10,731,693.61 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为36,783,087.39 元，占应收帐款总额的比例为42%。 2．其他应收款： 帐龄 期末数 金额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 1年以内 24,204,390.31 61.66 4.56 1,102,633.29 1－2年 4,059,606.20 10.34 12.14 492,640.85 2－3年 3,311,968.91 8.44 7.27 240,723.81 3年以上 7,677,995.58 19.56 62.08 4,766,822.61 合计 39,253,961.00 100.00 6,602,820.56 帐龄 年初数 金额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 1年以内 47,156,000.51 68.47 2.20 1,039,294.73 1－2年 8,425,591.35 12.23 4.33 364,762.61 2－3年 3,242,421.28 4.71 17.80 577,144.57 3年以上 10,051,716.25 14.59 39.38 3,958,511.30 合计 68,875,729.39 100.00 5,939,713.21 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 北京恒高文华广告有限公 司 7,559,336.09 预付广告费 1年以内 广东聚光堂广告有限公司 2,358,400.00 预付广告制作费 1年以内 徐州维维牛奶有限公司 1,669,512.10 垫付设备款 1年以内 郑集八一农机修造厂 1,339,297.53 往来款 4-5年 金元公司 1,016,565.31 垫付设备款 1年以内 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为13,943,111.03 元，占应收帐款总额的比例为35.52%。 3．长期投资: (1)明细项目如下： 项目 金额 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资 （权益法） 189,792,813.48 447,317,571.71 637,110,385.19 其中：对子公司投资 189,792,813.48 447,317,571.71 637,110,385.19 合计 189,792,813.48 447,317,571.71 637,110,385.19 项目 减值准备 年初数 本期计提 本期转回 期末数 一、长期股权投资 （权益法） 其中：对子公司投资 合计 (2)长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 与母公 投资期限 占被投资 初始投资额 追加投资额 (1) 司关系 (3) 公司注册 (5) (6) (2)* 资本的比 例(4) 徐州鲜禾种猪养殖有限 公司 子公司 30年 90% 4,500,000 0.00 徐州维维乳业有限公司 子公司 10年 75% 186,020,000 17,252.10 徐州维维麦片有限公司 子公司 10年 90% 189,000,000 0.00 徐州维维联运有限公司 子公司 10年 90% 450,000 0.00 维维农牧科技有限公司 子公司 5年 90% 189,000,000 0.00 小计 568,970,000 17,252.10 被投资公司名称 损益调整额 (1) 本期增减额(7) 分得现 累计增减额(9) 金红利 额(8) 徐州鲜禾种猪养殖有限 公司 -1,481,037.44 0.00 -2,208,223.96 徐州维维乳业有限公司 69,224,031.05 0.00 69,224,031.05 徐州维维麦片有限公司 772,491.74 0.00 772,491.74 徐州维维联运有限公司 -279,651.95 0.00 -279,651.95 维维农牧科技有限公司 -177,141.90 0.00 -177,141.90 小计 68,058,691.50 0.00 67,331,504.98 被投资公司名称 投资准备 期末余额 (1) 本期增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6)+(9)+ (10) (11) (11) 徐州鲜禾种猪养殖有限 公司 27,000.00 27,000.00 2,318,776.04 徐州维维乳业有限公司 764,628.11 764,628.11 256,025,911.26 徐州维维麦片有限公司 0.00 0.00 189,772,491.74 徐州维维联运有限公司 0.00 0.00 170,348.05 维维农牧科技有限公司 0.00 0.00 188,822,858.10 小计 791,628.11 791,628.11 637,110,385.19 被投资公司名称 减值准备 减值准备本期 减值准备本 (1) 年初余额 计提额 期转回额 （13） （14） （15） 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 ＿＿ ___＿＿ ______ ＿＿ 徐州维维乳业有限公司 _＿＿_ _＿＿_ ＿＿ 徐州维维麦片有限公司 _＿＿_ _＿＿_ ＿＿ 徐州维维联运有限公司 _＿＿_ _＿＿_ ＿＿ 维维农牧科技有限公司 _＿＿_ _＿＿_ ＿＿ 小计 _＿＿_ _＿＿_ ＿＿ 被投资公司名称 减值准备期末 减值准备计提 (1) 余额 原因 （16） （17） 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 _＿＿_ _＿＿ 徐州维维乳业有限公司 _＿＿＿＿_ ＿＿ 徐州维维麦片有限公司 _＿＿_____ ＿＿ 徐州维维联运有限公司 _＿＿_____ ＿＿ 维维农牧科技有限公司 _＿＿_____ ＿＿ 小计 _＿＿ ＿＿ ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 徐州维维乳业有限公司 17,252.10 汇率差 1年 17,252.10 0.00 小计 17,252.10 17,252.10 0.00 4．主营业务收入和主营业务成本： 主营业务种 营业收入 营业成本 类 本期数 上年（同期）数 本期数 食品行业 1,016,203,743.26 926,269,390.83 906,413,710.94 小计 1,016,203,743.26 926,269,390.83 906,413,710.94 主营业务种 营业成本 营业毛利 类 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 食品行业 792,921,412.27 109,790,032.32 133,347,978.56 小计 792,921,412.27 109,790,032.32 133,347,978.56 5．投资收益： 本期数 上年(同期)数 股票投资收益 7,817,363.18 1,057,619.26 在按权益法核算的被投资公司的净 损益中所占的份额 68,058,691.50 35,740,850.67 股权投资差额摊销 17,252.10 0.00 合计 75,893,306.78 36,798,469.93 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 维维集团股份有限公司 江苏省徐州市 徐州金元实业发展有限责任公司 徐州铜山新区 徐州正禾食品饮料有限公司 徐州张集工业区 江苏维维康泰尔食品有限公司 徐州 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 密山镇光复街460号 扬州西马克食品有限公司 江都市汇都镇淮扬路 扬州市飞鸿电材厂（3） 江都市小纪镇 徐州东方豆奶粉厂（3） 徐州青山泉白集村 徐州宏利食品有限公司（3） 徐州市铜山县新区 陕西宝新食品有限公司（3） 宝鸡市韩家崖109号 新沂市东盛经济实业总公司（3） 市府东路60号 徐州华维食品总厂（3） 徐州张集 铜山县潘塘经济实业总公司（3） 徐州沟北头 徐州市九里区临黄豆奶粉厂（3） 徐州拾屯镇 徐州市贾汪副食品加工厂（3） 徐州贾汪区工商路142号 徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂（3） 耿集张庄 铜山棠张包装箱厂 徐州铜山县棠张乡 徐州维维乳业有限公司 徐州市铜山县伊庄镇工业区 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 徐州市铜山县伊庄 徐州维维麦片有限公司 铜山新区12号路 维维农牧科技有限公司 西安经济技术开发区凤城二路9号 徐州维维联运有限公司 机场路潘塘镇104国道北 徐州维维牛奶有限公司 徐州铜山开发区 新沂市维维粮油食品有限公司 徐州新沂 新疆天山雪农牧科技有限公司 新疆库尔勒市 维维六朝松面粉产业有限公司 徐州下淀路160号 企业名称 主营业务 维维集团股份有限公司 食品生产 徐州金元实业发展有限责任公司 粮油食品饮料加工销售 徐州正禾食品饮料有限公司 食品饮料加工销售 江苏维维康泰尔食品有限公司 生产销售豆奶粉 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 生产销售豆奶粉 扬州西马克食品有限公司 生产销售豆奶粉 扬州市飞鸿电材厂（3） 兼营生产销售乳制品 徐州东方豆奶粉厂（3） 生产销售豆奶粉 徐州宏利食品有限公司（3） 生产销售食品饮料 陕西宝新食品有限公司（3） 生产销售豆制品及其它食品 新沂市东盛经济实业总公司（3） 生产销售豆奶粉 徐州华维食品总厂（3） 生产销售豆奶粉 铜山县潘塘经济实业总公司（3） 生产销售豆奶粉 徐州市九里区临黄豆奶粉厂（3） 生产销售豆奶粉 徐州市贾汪副食品加工厂（3） 生产销售豆奶粉 徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂（3） 生产销售豆奶粉 铜山棠张包装箱厂 生产纸箱 徐州维维乳业有限公司 食品、饮料的生产销售； 奶牛养殖和鲜奶销售。 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 种猪、商品猪每繁殖与销售等 徐州维维麦片有限公司 麦片、面粉及副产品等 生产、加工及销售 维维农牧科技有限公司 奶牛养殖；乳及乳制品、豆奶的生产、销售。 徐州维维联运有限公司 汽车货物运输，汽车零配件销售 徐州维维牛奶有限公司 奶牛养殖 新沂市维维粮油食品有限公司 粮食及粮食油的销售 新疆天山雪农牧科技有限公司 乳制品收购、生产 维维六朝松面粉产业有限公司 面粉及副产品加工、销售 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 维维集团股份有限公司 控股股东 股份有限公司 杨启典 徐州金元实业发展有限责任公司 注1 有限公司 庞政堂 徐州正禾食品饮料有限公司 注1注3 中外合资 陈友功 江苏维维康泰尔食品有限公司 注2 中外合资 崔桂亮 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 注3 有限公司 成善庆 扬州西马克食品有限公司 注3 国有经济 汤志华 扬州市飞鸿电材厂（3） 注3 集体所有制 高相明 徐州东方豆奶粉厂（3） 注3 集体所有制 许庆华 徐州宏利食品有限公司（3） 注3 中外合资 刘振宇 陕西宝新食品有限公司（3） 注3 中外合资 薛建毅 新沂市东盛经济实业总公司（3） 注3 联营经济 田传发 徐州华维食品总厂（3） 注3 集体所有制 崔桂华 铜山县潘塘经济实业总公司（3） 注3 集体所有制 曹广均 徐州市九里区临黄豆奶粉厂（3） 注3 集体企业 祁文士 徐州市贾汪副食品加工厂（3） 注3 集体所有制 王爱侠 徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂（3） 注3 集体所有制 李崇光 铜山棠张包装箱厂 承包经营 集体所有制 崔桂亮 徐州维维乳业有限公司 控股子公司 中外合作 崔桂亮 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 控股子公司 有限责任公司 崔桂亮 徐州维维麦片有限公司 控股子公司 有限责任公司 崔桂亮 维维农牧科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 崔桂华 徐州维维联运有限公司 控股子公司 有限责任公司 张世川 徐州维维牛奶有限公司 孙公司 有限责任公司 崔桂华 新沂市维维粮油食品有限公司 孙公司 有限责任公司 张健 新疆天山雪农牧科技有限公司 孙公司 有限责任公司 崔桂周 维维六朝松面粉产业有限公司 孙公司 有限责任公司 魏伯玲 注1:徐州金元实业发展有限责任公司、徐州正禾食品饮料有限公司是公司法人股股东。 注2：公司中方投资人为维维集团股份有限公司，公司产品全部由徐州维维食品饮料股份有限公司收购。 注3：徐州维维食品饮料股份有限公司就豆奶粉生产事宜与这些企业（以下称协作厂）签订合作协议。按合作协议规定，徐州维维食品饮料股份有限公司分别以协议价向这些企业提供生产豆奶粉的原、辅材料、包装物并收购生产的豆奶粉，并按协议规定的方法向这些企业计收无形资产使用费。徐州维维食品饮料股份有限公司虽未持有这些企业的股份，但对这些企业行使一定程度的生产和销售的控制权。 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 维维集团股份有限公司 16108.02万元人民币 徐州维维乳业有限公司 2999万美元 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 500万元人民币 徐州维维麦片有限公司 21000万元人民币 维维农牧科技有限公司 21000万元人民币 徐州维维联运有限公司 50万元人民币 徐州维维牛奶有限公司 3000万元人民币 新沂市维维粮油食品有限公司 500万元人民币 新疆天山雪农牧科技有限公司 3000万元人民币 维维六朝松面粉产业有限公司 6000万元人民币 企业名称 本年减少数 期末数 维维集团股份有限公司 16108.02万元人民币 徐州维维乳业有限公司 2999万美元 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 500万元人民币 徐州维维麦片有限公司 21000万元人民币 维维农牧科技有限公司 21000万元人民币 徐州维维联运有限公司 50万元人民币 徐州维维牛奶有限公司 3000万元人民币 新沂市维维粮油食品有限公司 500万元人民币 新疆天山雪农牧科技有限公司 3000万元人民币 维维六朝松面粉产业有限公司 6000万元人民币 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本期增加 金额％ 金额％ 金额％ 金额％ 维维集团股份有限公司 14,664.8万股 44.439 徐州维维乳业有限公司 2,249.5万美元 75 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 450万元 90 徐州维维麦片有限公司 18,900万元 90 维维农牧科技有限公司 18,900万元 90 徐州维维联运有限公司 45万元 90 徐州维维牛奶有限公司 2,100万元 70 新沂市维维粮油食品有限公司 450万元 90 新疆天山雪农牧科技有限公司 2,100万元 70 维维六朝松面粉产业有限公司 3,060万元 51 企业名称 本期减少 期末数 金额％ 金额％ 金额％ 金额％ 维维集团股份有限公司 14,664.8万股 44.439 徐州维维乳业有限公司 2,249.5万美元 75 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 450万元 90 徐州维维麦片有限公司 18,900万元 90 维维农牧科技有限公司 18,900万元 90 徐州维维联运有限公司 45万元 90 徐州维维牛奶有限公司 2,100万元 70 新沂市维维粮油食品有限公司 450万元 90 新疆天山雪农牧科技有限公司 2,100万元 70 维维六朝松面粉产业有限公司 3,060万元 51 （二）关联方交易 (1)采购货物 本公司2001 年度及2000 年度向关联方收购产品的有关明细资料如下: 2001年 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比（%） 协作厂 454,223,050.72 31.65% 协议价 2000年 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比（%） 协作厂 534292065.29 49.53% 协议价 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于3000 万元的，详细情况如下： 2001年 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金额 徐州宏利食品有限公司 收购豆奶粉 80,529,905.98 17.73% 徐州正禾食品饮料有限公司 收购豆奶粉 114,775,561.54 25.27% 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 收购豆奶粉 47,325,600.51 10.42% 徐州华维食品总厂 收购豆奶粉 49,388,969.75 10.87% 2001年 关联方名称 定价原则 结算方式 对公司利润影响 徐州宏利食品有限公司 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 徐州正禾食品饮料有限公司 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 徐州华维食品总厂 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 2000年 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金额 徐州宏利食品有限公司 收购豆奶粉 70,557,805.59 13.21% 徐州正禾食品饮料有限公司 收购豆奶粉 95,470,117.60 17.87% 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 收购豆奶粉 32,980,091.28 6.17% 徐州华维食品总厂 收购豆奶粉 43,629,689.73 8.17% 2000年 关联方名称 定价原则 结算方式 对公司利润影响 徐州宏利食品有限公司 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 徐州正禾食品饮料有限公司 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 徐州华维食品总厂 协议价 货币资金 形成8%以下毛利 本公司向关联方收购产品的价格由双方协议决定。本年度本公司向关联方收购产品的价格不低于公司对外销售价的92%。 (2)销售货物 本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售原、辅材料有关明细资料如下： 2001年 企业名称 金额 占年度销货百 计价标准 分比（%） 协作厂 119,935,506.66 9.97% 协议价 2000年 企业名称 金额 占年度销货百 计价标准 分比（%） 协作厂 149,202,967.38 13.85% 协议价 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于3000 万元的，详细情况如下： 2001年 关联方名称 交易内容 交易金额 徐州华维食品总厂 销售材料 32,182,773.24 2001年 关联方名称 占同类交易金额 定价原则 结算方式 徐州华维食品总厂 26.83% 协议价 转账 本年度公司销售给关联企业的原、辅材料价格由双方协议决定，为公司采购进价的110％以下。 (3) 向协作厂收取无形资产使用费 2001年度 2000年度 64,254,239.62 68,758,590.73 (4) 承包经营棠张纸箱厂分利 2001年度 2000年度 3,600,412.88 4,404,164.62 (5) 与协作厂应收、应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比重（%） 2000年 2001年 2000年 2001年 应收帐款： 54,505,294.61 40,682,827.67 53.13 39.73 应付帐款： 58,639,628.34 53,709,135.37 52.76 44.30 (4) 2001 年度和2000 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额 项目 年末余额(金额) 2001年 2000年 其他应收款 应收维维集团股份有限公司利息 / 2,755,350.00 应收徐州金元实业发展有限公司代 垫款 1,016,565.31 项目 占全部其他应收(付) 款金额的比重(%) 2001年 2000年 其他应收款 应收维维集团股份有限公司利息 3.8 应收徐州金元实业发展有限公司代 垫款 1.64 (7)关联方借款 借出方 借入方 本金 2001 年度 徐州维维食品饮料股份有限公司 维维集团股份有限公司 人民币1.3 亿元 徐州维维乳业有限公司 徐州正禾食品饮料有限公司 人民币5000万元 徐州维维乳业有限公司 徐州宏利食品有限公司 人民币5000万元 借出方 确认利息收入 备注 2001 年度 徐州维维食品饮料股份有限公司 3,196,875元 本金已于2001年收回 徐州维维乳业有限公司 1,458,333.33元 本金已于2001年收回 徐州维维乳业有限公司 3,472,220.00元 本金已于2001年收回 (8)股权转让发生的关联交易 子公司徐州维维乳业有限公司于2001 年受让徐州金元实业发展有限责任公司持有的徐州维维八一网架有限公司42％的股权。股权转让价为323.82 万元，徐州维维八一网架有限公司帐面净资产为978.64 万元。 (9)关联方之间承担费用 2001 年度徐州正禾食品饮料有限公司承担维维豆奶广告费849.77 万元；徐州宏利食品有限公司承担维维豆奶广告费596.22 万元。 (10)关键管理人员报酬 本年度关键管理人员8 人，报酬总额为60.95 万元。 八、或有事项 无担保、抵押情况和票据贴现情况。 九、承诺事项 无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司控股子公司维维农牧科技有限公司用募集资金与珠海经济特区牛奶公司共同出资成立珠海维维大亨乳业有限公司，公司注册资本为6000 万元，其中维维农牧科技有限公司出资4200 万元，占注册资本的70%。珠海维维大亨乳业有限公司主要经营奶牛养殖，乳及乳制品的生产、加工、销售。双方于2002 年1月12 日签订了珠海维维大亨乳业有限公司发起人协议。 十一、债务重组事项 无债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 无非货币性交易事项。 十三、其他重要事项 无需披露的其他重要事项。 十四、会计报表的批准 本会计报表及附注于2002 年3 月7 日经本公司第一届董事会第十二次会议通过及批准。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人崔桂亮、财务总监吴爱民、会计机构负责人张明扬和会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有大华会计师事务所有限公司盖章，注册会计师陆永炜、陆国豪签名并盖章的审计报告原件。 3、2001 年度内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长崔桂亮亲笔签名的年度报告正本。 董事长：崔桂亮 徐州维维食品饮料股份有限公司董事会 附：会计报表 一、资产负债表 单位：（人民币）：元 年末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 587,795,170.25 698,001,010.43 短期投资 40,647,804.56 162,833,734.37 应收票据 148,769,877.17 149,636,597.17 应收股利 应收利息 应收帐款 72,557,624.83 86,971,037.47 其他应收款 32,651,140.44 57,633,067.08 预付帐款 22,295,137.89 28,820,805.22 应收补贴款 存货 62,652,126.21 124,903,387.96 待摊费用 387,109.45 465,293.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 967,755,990.80 1,309,264,933.37 长期投资： 长期股权投资 637,110,385.19 3,113,683.72 长期债权投资 长期投资合计 637,110,385.19 3,113,683.72 其中：合并价差（贷差以"-" 号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） -828,465.07 固定资产： 固定资产原值 290,960,818.06 433,593,147.00 减：累计折旧 101,419,090.10 112,907,241.33 固定资产净值 189,541,727.96 320,685,905.67 减：固定资产减值准备 14,254,835.44 14,254,835.44 固定资产净额 175,286,892.52 306,431,070.23 工程物资 在建工程 7,671,570.13 20,005,568.60 固定资产清理 固定资产合计 182,958,462.65 326,436,638.83 无形资产及其他资产： 无形资产 78,950,591.57 89,663,142.50 长期待摊费用 2,085,914.69 2,178,187.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,036,506.26 91,841,330.05 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,868,861,344.90 1,730,656,585.97 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 应付票据 53,100.00 应付帐款 128,478,658.63 121,232,257.56 预收帐款 52,522,740.60 55,251,942.42 应付工资 7,629,462.14 8,422,940.37 应付福利费 134,845.17 755,063.89 应付股利 85,800,900.00 86,800,900.00 应交税金 9,625,710.68 10,503,101.07 其他应交款 267,703.80 302,768.67 其他应付款 296,235,453.14 18,837,756.55 预提费用 1,416,695.97 2,452,545.62 预计负债 一年内到期的长期负债 41,600.00 其他流动负债 流动负债合计 582,112,170.13 309,653,976.15 长期负债： 长期借款 40,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 8,160,956.73 8,160,956.73 长期负债合计 8,160,956.73 8,200,956.73 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 590,273,126.86 317,854,932.88 少数股东权益（合并报表填列） 134,213,435.05 股东权益： 股本 330,000,000.00 330,000,000.00 资本公积 896,514,435.09 896,514,435.09 盈余公积 49,503,751.21 49,749,219.85 其中：法定公益金 16,501,250.44 16,583,073.32 减：未确认的投资损失（合 并报表填列） 未分配利润 2,570,031.74 2,324,563.10 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 1,278,588,218.04 1,278,588,218.04 负债和股东权益总计 1,868,861,344.90 1,730,656,585.97 年初数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 669,750,432.43 684,270,745.06 短期投资 5,638,146.18 204,353,504.00 应收票据 101,136,438.54 101,136,438.54 应收股利 36,111,138.83 应收利息 应收帐款 119,982,081.83 91,855,604.20 其他应收款 62,936,016.18 66,544,257.80 预付帐款 28,366,766.28 30,145,257.87 应收补贴款 存货 59,169,216.55 75,605,358.17 待摊费用 158,703.12 162,519.92 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,083,248,939.94 1,254,073,685.56 长期投资： 长期股权投资 189,792,813.48 长期债权投资 长期投资合计 189,792,813.48 其中：合并价差（贷差以"-"号表 示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“－” 号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 287,875,269.25 363,286,170.61 减：累计折旧 88,394,538.04 91,644,934.63 固定资产净值 199,480,731.21 271,641,235.98 减：固定资产减值准备 14,254,835.44 14,254,835.44 固定资产净额 185,225,895.77 257,386,400.54 工程物资 在建工程 424,443.45 424,443.45 固定资产清理 固定资产合计 185,650,339.22 257,810,843.99 无形资产及其他资产： 无形资产 77,850,158.23 78,337,658.23 长期待摊费用 2,506,566.91 2,543,654.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 80,356,725.14 80,881,312.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,539,048,817.78 1,592,765,842.53 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 103,398,706.91 111,144,315.89 预收帐款 17,297,508.87 17,297,508.87 应付工资 10,188,273.11 10,843,639.94 应付福利费 2,953,306.45 3,278,261.09 应付股利 99,000,000.00 100,000,000.00 应交税金 29,308,952.02 29,461,715.70 其他应交款 350,410.02 397,704.44 其他应付款 14,676,968.30 52,481,098.30 预提费用 1,391,279.01 1,958,983.71 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 278,565,404.69 326,863,227.94 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 13,601,594.57 13,601,594.57 长期负债合计 13,601,594.57 13,601,594.57 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 292,166,999.26 340,464,822.51 少数股东权益（合并报表填列） 5,419,201.50 股东权益： 股本 330,000,000.00 330,000,000.00 资本公积 895,105,064.88 895,105,064.88 盈余公积 32,089,196.81 32,089,196.81 其中：法定公益金 10,696,398.97 10,696,398.97 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 -10,312,443.17 -10,312,443.17 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 1,246,881,818.52 1,246,881,818.52 负债和股东权益总计 1,539,048,817.78 1,592,765,842.53 利润及利润分配表 单位：（人民币）：元 项目 本年实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 1,016,203,743.26 1,082,538,633.84 减：主营业务成本 906,413,710.94 885,250,047.71 主营业务税金及附加 188,931.24 340,448.96 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 109,601,101.08 196,948,137.17 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 69,936,340.26 72,411,230.42 减：营业费用 107,099,824.72 112,747,031.90 管理费用 37,056,014.68 41,365,729.81 财务费用 -7,819,012.52 -14,080,180.97 三、营业利润（亏损以“-"号填列） 43,200,614.46 129,326,786.85 加：投资收益（亏损以“-"号填列） 75,893,306.78 15,129,846.44 补贴收入 营业外收入 5,675,161.68 5,722,143.14 减：营业外支出 2,546,178.15 3,226,250.27 四、利润总额（亏损以“-"号填列） 122,222,904.77 146,952,526.16 减：所得税 6,125,875.46 7,166,317.95 少数股东损益（合并报表填列） 23,689,178.90 958,856.87 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-"号表示） 116,097,029.31 116,097,029.31 加：年初未分配利润 -10,312,443.17 -10,312,443.17 其他转入 六、可供分配的利润 105,784,586.14 105,784,586.14 减：提取法定盈余公积 11,609,702.93 11,773,348.69 提取法定公益金 5,804,851.47 5,886,674.35 提取职工奖励及福利基 金（合并报表填列。子公司为外商 投资企业的项目） 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 88,370,031.74 88,124,563.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 85,800,000.00 85,800,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以 “－”号填列） 2,570,031.74 2,324,563.10 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 926,269,390.83 928,256,689.78 减：主营业务成本 792,921,412.27 763,446,978.90 主营业务税金及附加 417,751.28 468,188.87 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 132,930,227.28 164,341,522.01 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 92,776,997.53 96,881,216.03 减：营业费用 87,309,130.64 87,407,501.15 管理费用 23,803,737.92 5,169,092.87 财务费用 1,170,542.39 -1,675,307.91 三、营业利润（亏损以“-"号填列） 113,423,813.86 150,321,451.93 加：投资收益（亏损以“-"号填列） 36,798,469.93 1,051,610.74 补贴收入 营业外收入 3,955,067.53 3,957,179.83 减：营业外支出 14,336,058.34 14,530,092.65 四、利润总额（亏损以“-"号填列） 139,841,292.98 140,800,149.85 减：所得税 35,502,990.82 35,502,990.82 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-"号表示） 104,338,302.16 104,338,302.16 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 104,338,302.16 104,338,302.16 减：提取法定盈余公积 10,433,830.22 10,433,830.22 提取法定公益金 5,216,915.11 5,216,915.11 提取职工奖励及福利基 金（合并报表填列。子公司为外商 投资企业的项目） 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 88,687,556.83 88,687,556.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 99,000,000.00 99,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以 “－”号填列） -10,312,443.17 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -14,254,835.44 -14,254,835.44 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 单位：（人民币）：元 项目 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,220,061,258.51 1,400,624,628.85 收到的税费返还 16,000,000.00 16,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,272,513.28 8,070,364.89 经营活动现金流入小计 1,241,333,771.79 1,424,694,993.74 购买商品、接受劳务支付的现金 887,920,990.59 1,102,369,427.14 支付给职工以及为职工支付的现金 28,576,203.95 30,404,099.96 支付的各项税费 68,794,306.47 79,593,677.67 支付的其他与经营活动有关的现金 94,683,977.75 112,805,585.76 经营活动现金流出小计 1,079,975,478.76 1,325,172,790.53 经营活动现金流量净额 161,358,293.03 99,522,203.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 200,190,896.53 取得投资收益所收到的现金 12,007,952.86 21,444,302.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金 255,558.78 627,070.50 收到的其他与投资活动有关的现金 543,196,875.00 238,147,905.47 投资活动现金流入小计 555,460,386.64 460,410,175.03 购建固定资产、无形资产其他 长期资产所支付的现金 20,904,103.04 117,198,253.88 投资所支付的现金 417,650,248.06 168,971,334.27 支付的其他与投资活动有关的现金 260,810,000.00 231,725,362.60 投资活动现金流出小计 699,364,351.10 517,894,950.75 投资活动产生的现金流量净额 -143,903,964.46 -57,484,775.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 68,921,330.62 其中：子公司吸收少数股东权 益性投资收到的现金 借款所收到的现金 350,000,000.00 355,110,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 350,000,000.00 424,031,330.62 偿还债务所支付的现金 350,000,000.00 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所 支付的现金 99,409,152.50 99,416,825.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,886,600.00 其中：子公司依法减资支付给少数 股东的现金 筹资活动现金流出小计 449,409,152.50 452,303,425.00 筹资活动产生的现金流量净额 -99,409,152.50 -28,272,094.38 四、汇率变动对现金的影响 -438.25 -35,067.74 五、现金及现金等价物净增加额 -81,955,262.18 13,730,265.37 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 116,097,029.31 116,097,029.31 加：少数股东本期损益（亏损以 “-”号表示） 0.00 23,689,178.90 减：未确认的投资损失 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 6,593,841.22 7,152,861.04 固定资产折旧 17,996,090.00 26,570,419.20 无形资产摊销 2,099,566.66 2,360,807.82 长期待摊费用摊销 420,652.22 420,652.22 待摊费用减少（减:增加） -228,406.33 -304,261.89 预提费用增加（减:减少） 25,416.96 539,408.91 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减:收益） 1,602,900.35 1,462,922.30 固定资产报废损失 财务费用 410,490.75 454,392.74 投资损失（减:收益） -75,893,306.78 -15,129,846.44 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -3,625,330.21 -49,440,450.34 经营性应收项目的减少（减:增加） 29,153,743.83 -107,159,377.53 经营性应付项目的增加（减:减少） 75,343,117.89 106,376,533.14 其他 -8,637,512.84 -13,568,066.17 经营活动产生的现金流量净额 161,358,293.03 99,522,203.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 587,795,170.25 698,001,010.43 减：现金的期初余额 669,750,432.43 684,270,745.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -81,955,262.18 13,730,265.37
