维维食品饮料股份有限公司 V V Food & Beverage Co.,Ltd 600300 2009 年第一季度报告 (全文) 二00 九年四月二十三日目录 §1 重要提 示------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ------ 1 §2 公司基本情 况------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --1 §3 重要事项--------------------------------------------------------------------------2 §4 附录------------------------------------------------------------------------------4600300 维维食品饮料股份 有限公司2009 年第一季度报告 1 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 梅野雅之 因公未能出席董事会,委托黑木直树董事代为出席并行使表决权 董事 张一 因公未能出席董事会,委托黑木直树董事代为出席并行使表决权 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人张明扬及会计机构负责人(会计主管人员)杨恋恋声明: 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 3,962,751,023.98 3,632,823,276.00 9.08 所有者权益(或股东权益)(元) 2,275,728,623.80 2,202,718,500.71 3.31 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.99 2.90 3.10 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -276,096,035.45 不适用 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 73,010,123.09 73,010,123.09 109.01 基本每股收益(元) 0.10 0.10 100 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元) 0.04 0.04 -20.00 稀释每股收益(元) 0.10 0.10 100 全面摊薄净资产收益率(%) 3.21 3.21 增加0.89 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) 1.42 1.42 减少0.72 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额: 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 (元) 非流动资产处置损益 -2,213,332.19 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 228,132.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 54,427,354.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 890,825.52 所得税影响额 -12,679,296.61 合计 40,653,683.33600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报告 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 62,023 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通 股的数量 股份种类 维维集团股份有限公司 233,543,484 人民币普通股 GIANT HARVEST LIMITED 144,000,000 境内上市外资股 大冢(中国)投资有限公司 27,605,217 境内上市外资股 中国银行-招商先锋证券投资 基金 10,115,750 人民币普通股 中国工商银行-国投瑞银核心 企业股票型证券投资 5,133,250 人民币普通股 中国工商银行-国投瑞银成长 优选股票型证券投资基金 4,848,189 人民币普通股 中国石油天然气集团公司企业 年金计划-中国工商银行 3,865,420 人民币普通股 中国工商银行-国投瑞银瑞福 分级股票型证券投资基金 3,403,700 人民币普通股 廖昌龙 2,852,352 人民币普通股 滕杰 2,848,552 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 2009 年3 月31 日 2008 年12 月31 日 增减比例 应收票据 10,373,490.76 38,940,162.96 -73.36% 预付账款 341,956,074.27 174,408,143.07 96.07% 其他应收款 157,550,868.26 109,348,418.73 44.08% 在建工程 81,616,416.45 61,798,987.24 32.07% 短期借款 1,200,000,000.00 795,000,000.00 50.94% 应付账款 173,057,274.59 286,342,743.30 -39.56% 预收账款 39,985,186.68 64,304,998.42 -37.82% 应交税费 13,380,251.73 9,476,238.27 41.20% 其他应付款 57,998,795.35 92,512,357.90 -37.31% 本报告期 上年同期 增减比例 投资收益 61,722,176.34 8,593,880.67 618.21% 经营活动产生的现金净流量 -276,096,035.45 -132,120,387.32 投资活动产生的现金净流量 5,016,604.71 -46,686,883.97 筹资活动产生的现金净流量 390,604,271.85 116,376,136.17 235.64% 原因分析: 应收票据:减少的主要原因为公司调整回款政策,减少了销售回款中应收票据的比例; 预付账款:增加内容主要为大豆、小麦及白酒等商品预付款; 其他应收款:增加的主要内容为公司预付收购正兴煤化股权款。600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报告 3 在建工程:增加的主要内容为募集资金项目工程; 短期借款:本年度增加贷款用于补充公司流动资金。 应付账款:减少的主要原因为货款到期结算; 预收账款:减少的主要原因为上年度期末为销售旺季,所以预收额较大; 应交税费:增加的主要原因为公司利润总额增加,应交所得税增加; 其他应付款:减少的主要原因为子公司上年暂挂未验资款本年度验资后转入实收资本; 投资收益:增加的主要原因为联营公司双沟酒业股份有限公司本年度利润增长及交易性金融资产收益 增加; 经营活动产生的现金净流量:减少的主要原因为本年度购买原材料及商品款项增加; 投资活动产生的现金净流量:增加的主要原因就是联营公司双沟酒业股份有限公司现金分红及交易性 金融资产收益增加。 筹资活动的现金净流量:增加的主要原因为短期借款的增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 公司第四届董事会第三次会议,通过了关于公司拟发行不超过7.2 亿元人民币公司债券相关事项 的议案。并经公司2008 年第三次临时股东大会批准。 关于本公司拟发行不超过7.2 亿元人民币公司债券的申请于2008 年11 月28 日获得中国证券监督 管理委员会发行审核委员会审核有条件通过 。但公司尚未收到中国证券监督管理委员会作出予以核准 或不予核准的通知。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 2008 年年度股东大会尚未召开,现金分红方案尚未执行。 维维食品饮料股份有限公司 法定代表人:杨启典 2009 年4 月23 日600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报告 4 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年3 月31 日 编制单位: 维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,067,361,594.85 947,896,366.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 90,993,637.12 115,087,739.23 应收票据 10,373,490.76 38,940,162.96 应收账款 212,265,016.80 172,176,395.88 预付款项 341,956,074.27 174,408,143.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 157,550,868.26 109,348,418.73 买入返售金融资产 存货 440,726,547.02 444,405,874.26 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,321,227,229.08 2,002,263,100.49 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 165,435,532.12 160,588,996.30 投资性房地产 固定资产 1,102,680,368.26 1,108,252,447.12 在建工程 81,616,416.45 61,798,987.24 工程物资 297,891.46 298,178.76 固定资产清理 生产性生物资产 104,228,488.69 109,474,644.26 油气资产 无形资产 178,764,673.82 180,153,405.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,774,608.83 1,742,079.90 递延所得税资产 6,725,815.27 8,251,436.54 其他非流动资产 非流动资产合计 1,641,523,794.90 1,630,560,175.51 资产总计 3,962,751,023.98 3,632,823,276.00 流动负债:600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报告 5 短期借款 1,200,000,000.00 795,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 173,057,274.59 286,342,743.30 预收款项 39,985,186.68 64,304,998.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,635,927.56 8,582,613.74 应交税费 13,380,251.73 9,476,238.27 应付利息 应付股利 2,973,309.97 2,973,309.97 其他应付款 57,998,795.35 92,512,357.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 8,237,770.00 8,237,770.00 流动负债合计 1,503,268,515.88 1,267,430,031.60 非流动负债: 长期借款 3,960,000.00 3,960,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,913,367.04 861,197.50 其他非流动负债 非流动负债合计 5,873,367.04 4,821,197.50 负债合计 1,509,141,882.92 1,272,251,229.10 股东权益: 股本 760,000,000.00 760,000,000.00 资本公积 1,156,304,182.21 1,156,304,182.21 减:库存股 盈余公积 122,490,428.92 115,092,191.72 一般风险准备 未分配利润 236,934,012.67 171,322,126.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,275,728,623.80 2,202,718,500.71 少数股东权益 177,880,517.26 157,853,546.19 股东权益合计 2,453,609,141.06 2,360,572,046.90 负债和股东权益合计 3,962,751,023.98 3,632,823,276.00 公司法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季 度报告 6 母公司资产负债表 2009 年3 月31 日 编制单位: 维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 630,082,689.68 706,903,372.48 交易性金融资产 应收票据 7,153,490.76 37,393,712.96 应收账款 69,454,353.92 66,247,429.04 预付款项 251,996,129.71 114,127,603.71 应收利息 应收股利 31,677,846.00 其他应收款 854,716,052.81 676,498,083.48 存货 91,432,892.85 86,640,510.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,936,513,455.73 1,687,810,711.71 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,356,687,215.62 1,351,840,679.80 投资性房地产 69,765,983.39 70,009,615.25 固定资产 195,384,546.49 187,925,688.23 在建工程 33,366,233.80 17,392,709.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 84,057,956.45 84,526,173.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 238,333.33 293,333.36 递延所得税资产 6,725,815.27 6,725,815.27 其他非流动资产 非流动资产合计 1,746,226,084.35 1,718,714,015.31 资产总计 3,682,739,540.08 3,406,524,727.02 流动负债: 短期借款 1,060,000,000.00 660,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 70,000,000.00 110,000,000.00 应付账款 196,710,449.04 262,829,499.16 预收款项 916,279.16 61,957,197.75 应付职工薪酬 1,777,094.01 3,334,122.58 应交税费 2,500,526.40 4,267,821.89 应付利息 应付股利 473,309.97 473,309.97600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报告 7 其他应付款 234,845,759.65 222,473,708.97 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,795,000.00 2,795,000.00 流动负债合计 1,570,018,418.23 1,328,130,660.32 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,570,018,418.23 1,328,130,660.32 股东权益: 股本 760,000,000.00 760,000,000.00 资本公积 1,143,211,113.74 1,143,211,113.74 减:库存股 盈余公积 115,092,191.72 115,092,191.72 未分配利润 94,417,816.39 60,090,761.24 外币报表折算差额 股东权益合计 2,112,721,121.85 2,078,394,066.70 负债和股东权益合计 3,682,739,540.08 3,406,524,727.02 法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报 告 8 4.2 合并利润表 2009 年1—3 月 编制单位: 维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 797,827,830.59 790,653,190.67 其中:营业收入 797,827,830.59 790,653,190.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 772,459,165.82 752,180,272.98 其中:营业成本 615,854,526.09 618,413,456.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,432,652.66 1,269,219.38 销售费用 102,410,393.86 81,214,193.79 管理费用 38,104,409.40 34,639,246.22 财务费用 14,657,183.81 16,644,157.19 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填 列) 10,379,806.65 投资收益(损失以“-”号填列) 61,722,176.34 8,593,880.67 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 17,870,164.85 6,239,069.80 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 97,470,647.76 47,066,798.36 加:营业外收入 1,748,859.05 1,286,108.55 减:营业外支出 2,626,693.24 2,668,032.67 其中:非流动资产处置净损失 2,314,665.43 1,919,056.62 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 96,592,813.57 45,684,874.24 减:所得税费用 18,355,719.41 9,791,082.04 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 78,237,094.16 35,893,792.20 归属于母公司所有者的净利润 73,010,123.09 34,931,986.59 少数股东损益 5,226,971.07 961,805.61 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.10 0.05 (二)稀释每股收益 0.10 0.05 公司法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季 度报告 9 母公司利润表 2009 年1—3 月 编制单位: 维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 364,173,434.91 431,062,972.40 减:营业成本 322,150,190.97 340,971,927.17 营业税金及附加 107,907.48 208,973.27 销售费用 23,358,445.11 35,292,222.37 管理费用 19,847,340.46 20,487,974.14 财务费用 12,399,397.24 11,415,660.44 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填 列) 投资收益(损失以“-”号填列) 47,956,901.50 4,647,960.45 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 17,870,164.85 6,239,069.80 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 34,267,055.15 27,334,175.46 加:营业外收入 60,000.00 832,219.51 减:营业外支出 5,394.75 其中:非流动资产处置净损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 34,327,055.15 28,161,000.22 减:所得税费用 5,878,259.94 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 34,327,055.15 22,282,740.28 公司法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季 度报告 10 4.3 合并现金流量表 2009 年1—3 月 编制单位: 维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,031,031,590.40 1,050,645,378.56 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 52,421.80 收到其他与经营活动有关的现金 4,822,397.56 2,078,159.48 经营活动现金流入小计 1,035,906,409.76 1,052,723,538.04 购买商品、接受劳务支付的现金 1,148,718,814.57 1,003,920,199.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 43,355,650.00 35,749,959.62 支付的各项税费 41,856,368.86 34,687,866.21 支付其他与经营活动有关的现金 78,071,611.78 110,485,899.94 经营活动现金流出小计 1,312,002,445.21 1,184,843,925.36 经营活动产生的现金流量净额 -276,096,035.45 -132,120,387.32 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 305,645,417.23 10,103,280.00 取得投资收益收到的现金 11,432,519.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 10,319,343.74 1,423,010.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 327,397,280.65 11,526,290.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 46,652,288.31 22,120,139.56 投资支付的现金 225,728,387.63 35,948,237.39 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额50,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 144,797.64 投资活动现金流出小计 322,380,675.94 58,213,174.59 投资活动产生的现金流量净额 5,016,604.71 -46,686,883.97 三、筹资活动产生的现金流量:600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季度报告 11 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 455,000,000.00 340,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 455,000,000.00 340,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 200,220,488.47 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,395,728.15 23,403,375.36 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 64,395,728.15 223,623,863.83 筹资活动产生的现金流量净额 390,604,271.85 116,376,136.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -59,612.62 -22,689.97 五、现金及现金等价物净增加额 119,465,228.49 -62,453,825.09 加:期初现金及现金等价物余额 947,896,366.36 498,843,053.61 六、期末现金及现金等价物余额 1,067,361,594.85 436,389,228.52 公司法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季 度报告 12 母公司现金流量表 2009 年1—3 月 编制单位: 维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 313,533,487.82 379,062,380.58 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,192,975.98 61,544,396.57 经营活动现金流入小计 314,726,463.80 440,606,777.15 购买商品、接受劳务支付的现金 540,481,444.51 436,528,414.69 支付给职工以及为职工支付的现金 14,732,518.89 15,724,843.38 支付的各项税费 11,894,169.38 16,185,802.64 支付其他与经营活动有关的现金 54,218,664.53 35,250,366.10 经营活动现金流出小计 621,326,797.30 503,689,426.81 经营活动产生的现金流量净额 -306,600,333.50 -63,082,649.66 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 10,103,280.00 取得投资收益收到的现金 11,432,519.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,432,519.68 10,103,280.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 28,242,954.04 6,987,231.93 投资支付的现金 35,948,237.39 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 140,000,000.00 投资活动现金流出小计 168,242,954.04 42,935,469.32 投资活动产生的现金流量净额 -156,810,434.36 -32,832,189.32 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 400,000,000.00 320,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 320,000,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,409,827.47 21,752,040.98 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 13,409,827.47 221,752,040.98 筹资活动产生的现金流量净额 386,590,172.53 98,247,959.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -87.47 -22,689.97 五、现金及现金等价物净增加额 -76,820,682.80 2,310,430.07 加:期初现金及现金等价物余额 706,903,372.48 303,813,748.92 六、期末现金及现金等价物余额 630,082,689.68 306,124,178.99 公司法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋600300 维维食品饮料股份有限公司2009 年第一季 度报告 13 维维食品饮料股份有限公司 董事及高级管理人员对公司2009 年第一季度报告的 书面确认意见 根据《证券法》第68 条之规定和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13 号< 季度报告的内容与格式特别规定>》(2007 年修订)的有关要求。我们作为维维食品饮料股 份有限公司的董事及高级管理人员认为:公司2009 年第一季度报告所披露的内容真实、 准确、完整,保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事及高级管理人员签 名: 崔桂亮 杨启典 梅野雅之 张一 熊铁虹 黑木直树 丁金礼 张玉明 张泽源 罗栋梁 马占国 赵惠卿 李军 刘莉 武平仁 张明扬 二00 九年四月二十三日