南宁化工股份有限公司
600301
2011 年年度报告
目录
一、 重要提示 ...................................................... 3
二、 公司基本情况 .................................................. 3
三、 会计数据和业务数据摘要 ........................................ 4
四、 股本变动及股东情况 ............................................ 5
五、 董事、监事和高级管理人员 ...................................... 8
六、 公司治理结构 ................................................. 11
七、 股东大会情况简介 ............................................. 13
八、 董事会报告 ................................................... 13
九、 监事会报告 ................................................... 20
十、 重要事项 ..................................................... 21
十一、 财务会计报告 30
十二、 备查文件目录 ............................................... 97
2
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
李雄彪 董事 覃卫国
(三)深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董
事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
(四)
公司负责人姓名 覃卫国
主管会计工作负责人姓名 张海坚
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张海坚
公司负责人覃卫国、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）张海坚声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一)公司信息
公司的法定中文名称 南宁化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 南化股份
公司的法定英文名称 Nanning Chemical Industry Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 NNCI
公司法定代表人 覃卫国
(二)联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张海坚(代理) 戴素霞
联系地址 广西南宁市南建路 26 号 广西南宁市南建路 26 号
电话 0771-4835135 0771-4821093
传真 0771-4835643 0771-4821093
电子信箱 nhzq@nnchem.com
(三)基本情况简介
注册地址 广西南宁市南建路 26 号
注册地址的邮政编码 530031
办公地址 广西南宁市南建路 26 号
办公地址的邮政编码 530031
公司国际互联网网址 http://www.nnchem.com
电子信箱 nngf@nnchem.com
3
(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
(五)公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST 南化 600301 *ST 南化
(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期 1998 年 6 月 15 日
公司首次注册登记地点 广西南宁市亭洪路 80 号
公司变更注册登记日期 2007 年 8 月 6 日
公司变更注册登记地点 广西南宁市南建路 26 号
首次变更 企业法人营业执照注册号 450000000006072
税务登记号码 450100708731343
组织机构代码 708731343
公司聘请的会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼
三、会计数据和业务数据摘要
(一)主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 -229,332,911.25
利润总额 -226,306,241.68
归属于上市公司股东的净利润 -214,162,831.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -216,871,874.15
经营活动产生的现金流量净额 66,401,246.19
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适用） 2010 年金额 2009 年金额
子公司梧州联溢
非流动资产处置损益 179,318.41 -272,938.36 2,437,457.70
处置固定资产
越权审批，或无正式批准文件，
4,983,530.44 2,321,908.66
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
含贷款贴息、困难
合国家政策规定、按照一定标准 2,923,581.60 335,095,356.17 14,590,215.82
企业补贴
定额或定量持续享受的政府补助
除外
单独进行减值测试的应收款项减
81,420.00
值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收
-76,230.44 -161,928.29 1,526,608.29
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 子公司辞退员工
-387,574.42 -3,052,758.46
益项目 补偿金
少数股东权益影响额 -676,757.99 -1,144,185.22
4
所得税影响额 69,947.52 -3,472,672.51
合计 2,709,042.67 335,995,923.51 16,259,332.74
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本年比上年增
主要会计数据 2011 年 2010 年 2009 年
减（%）
营业总收入 1,154,131,980.72 1,091,803,519.73 5.71 1,418,937,481.32
营业利润 -229,332,911.25 -361,920,742.62 不适用 -342,549,425.18
利润总额 -226,306,241.68 -22,276,722.66 不适用 -321,673,234.71
归属于上市公司股东的净利
-214,162,831.48 11,706,658.11 -1,929.41 -297,290,270.37
润
归属于上市公司股东的扣除非
-216,871,874.15 -324,289,265.40 不适用 -313,549,603.11
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 66,401,246.19 220,839,574.48 -69.93 -15,024,334.11
本年末比上年
2011 年末 2010 年末 2009 年末
末增减（%）
资产总额 2,714,173,034.95 2,474,075,319.70 9.70 2,525,678,173.66
负债总额 2,090,553,884.00 1,608,427,297.16 29.98 1,651,906,594.29
归属于上市公司股东的所有者
244,514,015.53 464,309,133.73 -47.34 447,067,658.43
权益
总股本 235,148,140.00 235,148,140.00 不适用 235,148,140.00
本年比上年增
主要财务指标 2011 年 2010 年 2009 年
减（%）
基本每股收益（元／股） -0.9108 0.0498 -1,928.92 -1.2643
稀释每股收益（元／股） -0.9108 0.0498 -1,928.92 -1.2643
用最新股本计算的每股收益（元/股） 不适用 / / /
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.9223 -1.3791 不适用 -1.3334
减少 63.01 个百
加权平均净资产收益率（%） -60.44 2.57 -50.32
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
-61.21 -71.16 不适用 -53.04
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.28 0.94 -70.21 -0.06
本年末比上年
2011 年末 2010 年末 2009 年末
末增减（%）
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 1.04 1.97 -47.21 1.90
增加 12.01 个百
资产负债率（%） 77.02 65.01 65.40
分点
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
5
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
235,148,140 100 0 235,148,140 100
份
1、人民币普通股 235,148,140 100 0 235,148,140 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 235,148,140 100 0 235,148,140 100
2、限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
(二)证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
2、公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
3、现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(三)股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
本年度报告公布日前一个月
2011 年末股东总数 17,512 户 17,868 户
末股东总数
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 股份数量
南宁化工集
国有法人 32.00 75,248,058 0 无
团有限公司
王晓娣 未知 3.19 7,500,400 2,134,090 无
南宁城市建
设投资集团
国有法人 1.90 4,462,509 0 无
有限责任公
司
傅瑞长 未知 1.07 2,505,800 541,006 无
金 军 未知 0.95 2,223,400 2,223,400 无
柯孝连 未知 0.90 2,123,816 2,123,816 无
诸柏旺 未知 0.90 2,118,100 513,912 无
林基泳 未知 0.88 2,063,665 2,063,665 无
诸纯雪 其他 0.53 1,237,480 1,237,480 无
姜 轶 未知 0.47 1,107,601 1,107,601 无
6
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南宁化工集团有限公司 75,248,058 人民币普通股
王晓娣 7,500,400 人民币普通股
南宁城市建设投资集团
4,462,509 人民币普通股
有限责任公司
傅瑞长 2,505,800 人民币普通股
金 军 2,223,400 人民币普通股
柯孝连 2,123,816 人民币普通股
诸柏旺 2,118,100 人民币普通股
林基泳 2,063,665 人民币普通股
诸纯雪 1,237,480 人民币普通股
姜 轶 1,107,601 人民币普通股
公司股东中，第一大股东南宁化工集团有限公司与其他股东不存在关联关系，
上述股东关联关系或一
也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间是否
致行动的说明
存在关联关系及是否是一致行动人均未知。
2、控股股东及实际控制人情况
(1)控股股东及实际控制人具体情况介绍
南宁市人民政府国有资产监督管理委员会，通过其控制的南宁化工集团有限公司,对本公司达成实际
控制。报告期末，南宁化工集团有限公司持有本公司股份 75,248,058 股，占公司总股本的 32%。
(2)控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 南宁化工集团有限公司
单位负责人或法定代表人 陈载华
成立日期 1997 年 1 月 4 日
注册资本 11,984
生产乙酸、乙醛；水处理剂的开发、生产及利用，化工建筑材料生产；销售：
化工原料及产品；生产经营冰乙酸、乙酸钙、固体山梨糖醇；普通货运、危
主要经营业务或管理活动 险货物运输；销售：危险化学品；自营和代理一般经营项目商品和技术的进
出口业务；铁路专用线共用仓储、装卸、取送车业务；防腐技术咨询、工程
施工；化工设备工程安装，金属切削用及冷作，电气焊加工。
(3)实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 南宁市人民政府国有资产监督管理委员会
(4)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
7
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内 是否在股
变
年初 年末 从公司领 东单位或
性 年 任期起始日 任期终止日 动
姓名 职务 持股 持股 取的报酬 其他关联
别 龄 期 期 原
数 数 总额（万 单位领取
因
元） 税前） 报酬、津贴
2012 年 4 月 2013 年 9 月
覃卫国 董事长(现任) 男 42 0 0 否
12 日 29 日
2010 年 9 月 2012 年 3 月
陈载华 董事长(离任) 男 51 0 0 15.77 否
29 日 16 日
2011 年 7 月 2013 年 9 月
覃文征 董事、总裁 男 42 0 0 12.45 否
18 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
雷明虎 董事、副总裁 男 41 0 0 11.5 否
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
李雄彪 董事 男 46 0 0 是
29 日 29 日
董事、董事会
2010 年 9 月 2012 年 2 月 3
何捷 秘书、总裁助 男 48 0 0 11.5 否
29 日 日
理(离任)
2011 年 7 月 2013 年 9 月
郑桂林 董事 男 48 0 0 2.25 是
18 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
张志浩 独立董事 男 62 0 0 5 否
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
王健 独立董事 男 51 0 0 5 否
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
邵桂蝶 独立董事 女 57 0 0 5 否
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
孙承凡 监事会主席 男 41 0 0 是
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
农新武 监事 男 34 0 0 6.69 否
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
梁缦缨 监事 女 43 0 0 是
29 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
孙仁新 监事 男 42 0 0 6.06 否
29 日 29 日
2011 年 8 月 2013 年 9 月
韦学艺 监事 男 44 0 0 5.26 否
16 日 29 日
2010 年 9 月 2013 年 9 月
张海坚 财务负责人 男 42 0 0 10.1 否
29 日 29 日
合计 / / / / / 0 0 / 96.58 /
8
覃卫国：自 2007 年以来，曾担任本公司副总裁，南宁六景工业园区管理委员会党工委书记、管委会主任，
南宁国家高新技术产业开发区管理委员会党工委委员、管委会副主任；现任公司董事长、南化集团董事
长、党委书记。
陈载华：自 2007 年以来，任公司董事长，南化集团董事长、党委书记，贵州省安龙华虹化工有限责任公
司董事长、南宁狮座建材有限公司董事长、梧州市联溢化工有限公司董事长、南宁化工(香港)有限公司董
事、南宁丰塔建材有限公司董事长、南宁中南油化工有限公司董事长、南宁绿洲化工有限责任公司董事
长、兴义市立根电冶有限公司董事长。
覃文征：自 2007 年以来曾担任公司副总裁，现任公司董事、总裁。
雷明虎：自 2007 年以来曾任南化集团总裁助理；现任公司董事、副总裁。
李雄彪：自 2007 年以来一直担任南化集团董事、副总裁、党委委员，现任公司董事。
何捷：自 2007 年以来，曾担任南宁化集团副总工程师、总裁助理；现任公司董事、董事会秘书、总裁助
理，贵州省安龙华虹化工有限责任公司董事、南宁狮座建材有限公司董事、南宁中南油化工有限公司董
事、兴义市立根电冶有限公司董事、广西南南铝箔有限责任公司董事。
郑桂林：自 2007 年以来，曾任南化股份公司副总裁兼南宁化工(香港)有限公司总经理；现任公司董事、
南化集团副董事长、总裁。
张志浩：自 2007 年以来，曾担任南宁市法制办公室调研员。现任公司独立董事，南宁百货大楼股份有限
公司、北海银河高科技产业股份有限公司、索芙特股份有限公司和南宁糖业股份有限公司独立董事。
王健：自 2007 年以来，曾任广东省国资委产权管理处处长；现任公司独立董事，广东恒健投资控股有限
公司党委委员、副总经理，广东体制改革研究会副会长，广东省高速公路发展股份有限公司和珠海港股
份有限公司独立董事。
邵桂蝶：自 2007 年以来，曾任南宁市高新技术开发投资公司副总经理、上林南南实业有限责任公司董事、
南宁市资金管理局副局长、南宁凤凰纸业有限公司董事、南宁百货大楼股份有限公司监事，于 2009 年 10
月 21 日退休。现任南宁美时纸业有限公司董事、南宁市生源供水有限公司董事兼总会计师。
孙承凡：自 2007 年以来，曾任南宁化工股份有限公司内审部副部长、纪检监察室副主任、监事会监事、
内审部部长、纪检监察室主任，兼任供销党支部书记、工会分会主席，南宁绿洲化工有限责任公司监事
会主席，南宁狮座建材有限公司监事。现任公司监事会主席，南化集团党委副书记、纪委书记、工会主
席、监事会主席。
农新武：自 2007 年以来，曾任南宁化工股份有限公司技术中心压容设计所所长、动力厂副厂长。现任公
司监事，南化集团纪委副书记、纪检监察办公室主任、内审部部长、供销党支部书记。
梁缦缨：自 2007 年以来，一直担任公司监事，南化集团计财部部长。
孙仁新：自 2007 年以来，一直担任公司聚氯乙烯厂副厂长、党支部书记，现任公司监事、人力资源部部
长。
韦学艺：自 2007 年以来，曾担任公司电仪厂党支部副书记、副厂长，现担任公司监事、公司电仪厂党支
部书记、副厂长。
张海坚：自 2007 年以来，曾担任公司财务部部长，现任公司财务负责人兼财务部长。
(二)在股东单位任职情况
任期起始 任期终止 是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期 日期 报酬津贴
覃卫国(现任) 南宁化工集团有限公司 董事长、党委书记 否
陈载华(离任) 南宁化工集团有限公司 董事长、党委书记 否
副董事长、总裁、党
郑桂林 南宁化工集团有限公司 是
委副书记
董事会董事、副总裁、
李雄彪 南宁化工集团有限公司 是
党委委员
党委副书记、纪委书
孙承凡 南宁化工集团有限公司 是
记、监事会主席
梁缦缨 南宁化工集团有限公司 财务部部长 是
纪检监察办公室主
农新武 南宁化工集团有限公司 任、内审部部长、供 否
销党支部书记
9
在其他单位任职情况
任期起始 任期终止 是否领取报
姓 名 其他单位名称 担任的职务
日期 日期 酬津贴
陈载华 贵州省安龙华虹化工有限责任公司 董事长 否
陈载华 南宁狮座建材有限公司 董事长 否
陈载华 梧州市联溢化工有限公司 董事长 否
陈载华 南宁丰塔建材有限公司 董事长 否
陈载华 南宁中南油化工有限公司 董事长 否
陈载华 南宁绿洲化工有限责任公司 董事长 否
陈载华 兴义市立根电冶有限公司 董事长 否
陈载华 南宁化工(香港)有限公司 董事 否
何 捷 贵州省安龙华虹化工有限责任公司 董事 否
何 捷 南宁狮座建材有限公司 董事 否
何 捷 南宁中南油化工有限公司 董事 否
何 捷 兴义市立根电冶有限公司 董事 否
何 捷 广西南南铝箔有限责任公司 董事 否
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司《高级管理人员薪酬方案》和独立董事津贴经董事会、股东大会审议通
员报酬的决策程序 过后执行。
每年由公司薪酬与考核委员会审核并由专门的考核组织机构批准，从德、能、
董事、监事、高级管理人
勤、绩四个方面对高级管理人员完成的业绩和履行职务情况进行年度个人述
员报酬确定依据
职和民主评议，同时根据目标完成情况和政府有关文件实行奖惩。
董事、监事和高级管理人 已按上述“(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况（表）”中“报
员报酬的实际支付情况 告期内从公司领取的报酬总额”支付。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
袁良毅 董事、总裁 离任 辞职
郑桂林 副总裁 离任 因工作变动辞职
郑桂林 董事 聘任 新聘为董事
罗建光 监事 离任 因工作变动辞职
韦学艺 监事 聘任 新聘为监事
董亚彬 董事 离任 退休
覃文征 董事、总裁 聘任 聘任为总裁，免去副总裁职务，新聘为董事
(五)公司员工情况
在职员工总数 2,173
公司需承担费用的离退休职工人数 660
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,529
销售人员 30
技术人员 224
财务人员 22
行政人员 368
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及本科生 153
大专 271
中专 116
10
高中、中技及以下人员 1,633
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不
断完善公司法人治理结构、规范公司运作，公司董事会根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定，
报告期内对《内幕信息知情人登记制度》进行了修订，制订了《公司董事会秘书工作制度》和《内部控
制规范实施工作方案》。公司董事会认为公司法人治理的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，不
存在差异。
1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和有关法律法规的要求，不断完善公司股东大会的
规范运行，确保所有股东能够充分行使自己的权利。严格按照《公司章程》和《公司股东大会议事规则》
的规定召集、召开股东大会，并严格遵守表决事项和表决程序的规定，股东大会由律师出席并见证。
2、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选举董事，公司董事会由 9 名董事组成，其
中独立董事 3 名，董事会人数及人员构成均符合法律、法规的要求。董事会严格按照《公司章程》、《董
事会议事规则》及有关法律法规开展工作。董事会下设审计、提名、薪酬与考核和战略决策四个专门委
员会，各专门委员会在其各自实施细则的规范下行使职责。公司董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东
大会的各项议案，并提出有益的建议。
3、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选举监事，公司监事会由 5 名监事组成，其
中职工监事 2 名，监事会成员构成均符合法律、法规的要求。公司监事勤勉尽职，对公司的财务以及公
司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
4、控股股东与上市公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资
产、机构、财务等方面做到分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司总裁等高级管理人员均在
本公司领取报酬。
5、信息披露工作：公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，
并做好信息披露前的保密工作，使所有股东有平等的机会获得信息。
6、投资者关系：公司重视投资者关系，制定了《投资者关系管理制度》，充分尊重和维护广大投资者
的利益。
7、公司治理：根椐监管机构的要求，在公司治理上不断完善，使公司运作更加规范。
(二)董事履行职责情况
1、董事参加董事会的出席情况
是否独立 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出 缺席 是否连续两次未
董事姓名
董事 董事会次数 次数 参加次数 席次数 次数 亲自参加会议
陈载华 否 10 9 3 1 0 否
袁良毅 否 0 0 0 0 0 否
覃文征 否 5 5 2 0 0 否
董亚彬 否 4 3 1 1 0 否
何捷 否 10 10 3 0 0 否
李雄彪 否 10 9 3 1 0 否
雷明虎 否 10 10 3 0 0 否
郑桂林 否 5 4 2 1 0 否
张志浩 是 10 10 3 0 0 否
王健 是 10 8 4 2 0 否
卲桂蝶 是 10 10 3 0 0 否
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
11
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
是否独 对公司产 改进
情况说明
立完整 生的影响 措施
公司按照《公司法》和《公司章程》规定，自主开
业务方面独立完
是 展业务经营活动，在氯碱化工产品生产和销售及其
整情况
它业务活动中与大股东不存在同业竞争。
公司人员完全独立于控股股东，与控股股东在人员
人员方面独立完
是 的管理和使用上完全分开，公司拥有完整的劳动、
整情况
人事及工资管理体系。
公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设
资产方面独立完
是 施、工业产权、非专利技术等资产，以及独立的采
整情况
购和销售系统，资产独立完整，产权清晰。
公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股
机构方面独立完
是 股东的职能部门与公司职能部门各自独立运作，不
整情况
存在上下级关系。
公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立
财务方面独立完 的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行
是
整情况 开户，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，
不存在控制人干预公司资金使用的情况。
(四)公司内部控制制度的建立健全情况
公司通过不断完善内部控制制度，建立和健全了各项规章制度和考核
激励制度及业务流程，以确保内部控制制度的有效实施。报告期内，公司
内部控制建设的总体方案
根据上级有关要求,公司制订了《内部控制规范实施工作方案》，对公司内部
控制规范实施工作进行整体部署和整体规划。
为了建立和完善内部控制体系，建立与《企业内部控制基本规范》所
内部控制制度建立健全的
定义的内部控制财务报告目标相适应的内部控制体系，公司外聘咨询机构
工作计划及其实施情况
协助公司开展内部控制规范实施工作，报告期内，展开了招标工作。
内部控制检查监督部门的
公司设置内审部，对公司内部控制制度的执行进行监督。
设置情况
公司内审部对公司内部控制制度的建立和执行情况进行检查。对公司
内部监督和内部控制自我
物资采购和重大项目招标的过程及程序进行监督，对公司大宗原材料的采
评价工作开展情况
购等进行内部审计，使内部审计对公司内部控制的有效性发挥重要作用。
公司成立了以董事长为组长、总裁为副组长、其他公司领导为成员的
董事会对内部控制有关工
内控体系建设工作领导小组，内控体系建设工作牵头部门为人资部，内控
作的安排
体系建设自我评价工作牵头部门为内审部。
与财务报告相关的内部控 公司已按国家有关规定制定了会计核算制度和财务管理制度，严格按
制制度的建立和运行情况 照会计准则的要求，做好公司会计核算工作。
内部控制存在的缺陷及整
报告期内，未发现内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
改情况
(五)高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，根据公司《高级管理人员薪酬方案》，对高级管理人员进行考核和奖励。
(六)公司披露内部控制的相关报告：
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否
2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否
12
3、公司是否披露社会责任报告：否
(七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
2010 年 4 月 20 日，公司第四届第十八次董事会会议审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追
究制度》。报告期内，未发生年报信息披露重大差错的情况。
1、报告期内无重大会计差错更正情况
2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
3、报告期内无业绩预告修正情况
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
决议刊登的信息披露报
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露日期
纸
中国证券报 B004 版、
2010 年度股东大会 2011 年 4 月 22 日 2011 年 4 月 23 日
上海证券报 140 版
会议审议通过了《公司董事会 2010 年度工作报告》、《公司监事会 2010 年度工作报告》、《公司 2010
年年度报告及摘要》、《公司 2010 年度财务决算报告》、《公司 2010 年度利润分配方案》、《关于公司向银
行申请借款授信额度的议案》、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2011 年度审计机构的
议案》、《关于公司 2011 年度预计日常关联交易的议案》、《关于拟增加公司信息披露指定报纸的议案》。
(二)临时股东大会情况
决议刊登的信息披
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸
露日期
中国证券报 B008 版、上海证
2011 年第一次临时股东大会 2011 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 11 日
券报 B38 版
中国证券报 A09 版、上海证券
2011 年第二次临时股东大会 2011 年 7 月 18 日 2011 年 7 月 19 日
报版 B100、证券日报 B4 版
中国证券报 B012 版、上海证
2011 年第三次临时股东大会 2011 年 9 月 19 日 2011 年 9 月 20 日
券报 B32 版、证券日报 C4 版
第一次临时股东大会通过了《关于用机器设备抵押向中国银行股份有限公司南宁市邕州支行借款的
议案、《关于对南宁绿洲化工有限责任公司减资的议案》。
第二次临时股东大会通过了《关于公司董事变动的议案》；第三次临时股东大会通过了《关于公司与
南宁糖业提前解除互保协议的议案》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
报告期内，氯碱市场持续低迷。上半年产品价格略有回升，经营业绩有所好转，下半年受限电政策
的影响，产量大幅下降，导致公司亏损额度加大。全年实现营业收入 115,413.20 万元，与上年同期相比
增长 5.71%。营业利润 -22,933.29 万元，净利润 -23,639.66 万元。
面对严峻的经营形势，公司围绕"主营扭亏"和"加快搬迁"两大工作主题，加强领导班子和职工队伍建
设，继续采取各种减亏、控亏的有效措施，进一步加强内部管理，确保了公司生产经营的平稳运行。具
体工作如下：
（1）加大正面宣传力度，稳定员工核心队伍。公司及时报道生产经营状况、搬迁进展、未来发展的
方向，增强员工信心；宣传先进事迹，激励员工爱岗敬业、克难攻坚，鼓舞士气；举办知识讲座、培训
班，让员工学习相关政策法规、技能知识，提高员工综合素质。通过宣传营造良好的文化氛围，稳定了
员工核心队伍。
（2）平衡氯碱生产，强化安全环保管理，确保生产稳定。受限电影响，氯碱市场供求不平衡，生产
受限。公司细化经济分析工作，落实措施，制定奖罚方案；加强生产调度，根据市场需求及时调整产品
结构，调整亏损和盈利产品的产量，调整用电峰谷时段的生产负荷，确保了氯碱的平衡和主要产品的高
13
产稳产。公司落实环保责任制，建立环保二级监测机制，完善排污考核，确保三废排放达标。推进安全
标准化建设，实施安全"四级"监控，及时整改隐患，实现了公司年初制定的千人负伤率≤0.8‰的目标。
（3）优化营销管理，促进产品市场的稳定。公司整合营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分
利用国际经济逐步复苏及中国－东盟自由贸易区成立的机遇，提高东盟国家的市场份额；以直接培育终
端客户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力；加强副产品的销售工作，多渠道开发用户，做到
产销平衡，提高公司各产品销量；加强货款回笼和监控，货款回笼率 100%。
（4）抓好物资采购管理 ，降低采购成本。公司重点抓好大宗原材料盐、电石、煤及精 CA 的采购。
加强原材料性能指标监控；在国内井盐供应紧张、价格上涨的情况下，通过进口价格相对较低的澳盐等
措施，努力控制和降低采购成本。
（5）抓好财务和现金流管理，提供资金保障。由于经营亏损，金融机构对公司的评信等级不高，公
司无法新增银行借款，资金周转紧张。为缓解这一局面，公司积极采取措施，通过开具银行承兑汇票等
方式多途径筹集资金，保证了生产经营的需要。
（6）加快项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。公司成立搬迁项目领导小组，制定搬迁工作方案，
密切联系相关部门，协调策划，做好土地收储、资金筹备和人员技术配置等工作，积极推进项目设计和
前期建设进程，同步推进产业结构调整，为公司扭亏与发展奠定了基础。
1、资产、负债项目变动原因分析： 单位:万元 币种:人民币
变动幅
资产负债表项目 2011-12-31 2010-12-31 说明
度%
本期本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款
货币资金 59,955.24 30,065.82 99.41
65,214.1 万元。
本期本公司货款减少银行承兑汇票结算,增加汇票背
应收票据 421.83 951.42 -55.66
书转让所致。
本期购进货物部分减少预付款结算方式,加快办理货
预付款项 5,314.46 8,338.65 -36.27
物购进结算入库。
主要是本期本公司之控股子公司南宁绿洲化工有限
在建工程 29,772.35 20,997.57 41.79 责任公司 30 万吨离子膜法烧碱及 32 万吨聚氯乙烯
项目一期工程增加投入所致。
因梧州市联溢化工有限公司、兴义市立根电冶有限
商誉 294.01 -100 公司及贵州省安龙华虹化工有限责任公司持续亏
损，对商誉全额计提减值准备。
由于公司累计亏损额较大，预计以后年度难以取得
递延所得税资产 1,009.03 -100 足够的应纳税所得额以抵消可抵扣暂时性差异，因
此将前期已经确认的递延所得税资产全额冲销。
短期借款 14,000.00 34,910.00 -59.9 本期偿还到期借款。
预收款项 6,373.34 3,818.02 66.93 本公司货款增加预收款结算方式所致。
本公司之控股子公司梧州市联溢化工有限公司新增
收到的往来款 1540 万元；本公司之控股子公司南宁
其他应付款 19,423.16 3,780.75 413.74
绿洲化工有限责任公司新增收到本公司控股股东南
宁化工集团有限公司的借款 15036 万元。
一年内到期的非
5,266.33 18,166.67 -71.01 偿还到期借款及应付融资租赁款。
流动负债
主要原因是将 1 年内到期的长期借款转入 1 年内到
长期借款 8,000.00 11,500.00 -30.43
期的非流动负债列示。
本期本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款
专项应付款 119,398.10 54,184.00 120.36
65214.1 万元。
2、利润项目变动原因分析: 单位:万元 币种:人民币
利润表项目 2011 年度 2010 年度 变动幅度% 说明
财务费用 2666.28 5003.95 -46.72 本期借款减少，利息费用下降所致。
14
本期本公司之子公司计提坏账准备、存货跌价准备、
资产减值损失 1589.07 7209.87 -77.96
固定资产减值准备、长期股权投资减值准备减少所致。
营业外收入 435.69 34,060.98 -98.72 公司上年收到政府财政补贴 3.3 亿元。
3、现金流量变动原因分析： 单位:万元 币种:人民
币
变动幅
现金流量表项目 2011 年度 2010 年度 说明
度%
一、经营活动产生的现金流量:
主要是本公司上年收到房产税和土地使用税
收到的税费返还 -77.37
返还，而本期没有。
173.39 766.11
收到其他与经营活动有关的 主要是本公司上年收到财政补贴 3.3 亿元，
-99.35
现金 而本期没有。
227.73 34886.85
主要是本期营业收入增加，上交增值税增加
支付的各项税费 43.29
所致。
4425.78 3088.67
二、投资活动产生的现金流量:
本公司之子公司南宁绿洲化工有限责任公
购建固定资产、无形资产和
17,446.52 11,040.76 58.02 司, 本期购建固定资产支付的现金较上年增
其他长期资产支付的现金
加所致。
三、筹资活动产生的现金流量:
14,000.00 46,410.00 -69.83 主要是本期公司借款减少。
取得借款收到的现金
偿还债务支付的现金 51,410.00 99,044.00 -48.09 主要是本期公司到期借款减少所致。
分配股利、利润或偿付利息 主要是本期公司借款减少，利息费用下降所
2,540.49 5,729.50 -55.66
支付的现金 致。
主要是本期本公司收到南宁市土地储备中心
86,614.10 47,054.00 84.07
收到其他与筹资活动有关的 支付的土地款 65214.1 万元。
现金
主要是本公司之子公司南宁绿洲化工有限责
任公司归还原借南宁化工集团有限公司 4000
支付其他与筹资活动有关的
10,906.46 1816.59 500.38 万元款项以及不能随时用于支付的其他货币
现金
资金（用于开具银行承兑汇票的保证金等）
4930.48 万元所致。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
公司主要子公司、参股公司的基本情况和经营情况如下表所示：
单位:万
元
公司持
公司名称 注册资本 主要业务 总资产 净资产 净利润
股比例
生产销售袋装和散装水泥及
南宁狮座建材有限公司 20,800 100% 其深加工，研究和开发水泥新 16,003.02 5,297.01 -975.21
品种
贵州省安龙华虹化工有限责 碳化钙及相关化工原料生产
10,200 57.35% -3,132.19 -1,413.99
任公司 销售 16,885.17
15
二氯异氰尿酸钠、三氯异氰尿
梧州市联溢化工有限公司 6,575.10 54.10% 酸钠、工业用烧碱、盐酸等 28,963.20 1,195.32 -2626.05
兴义市立根电冶有限公司 3,458.91 51.54% 冶炼：电石、铁合金 3,186.70 699.65 -194.79
生产销售氯化石蜡、副产盐酸
南宁中南油化工有限公司 500 40% 1,950.20 704.21 113.62
对氯碱化学工业及其系列无
南宁绿洲化工有限责任公司 80,000 51% 机和有机化工生产的筹建（筹 93,523.95 78,284.04 -654.19
建期）
说明：
联溢公司年产 15 万吨离子膜烧碱技改一期项目已正式投入生产，由于受限电影响，生产不能满负荷
运行，产量和销售量受到了影响；由于电价上涨，产量低造成产品生产成本上升，加上氯产品的市场的
不景气，售价太低，造成亏损。全年实现营业收入 14065.03 万元，营业成本 14722.46 万元,三项费用 1835.53
万元,全年净利润-2626.05 万元。
绿洲公司仍在建设期，其他公司已出租、承包经营。
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否
1、公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业利润率
营业利润 营业收入比 营业成本比
分行业 营业收入 营业成本 比上年增减
率(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
（%）
氯碱化 增加 2.27 个
1,100,297,352.20 1,132,495,441.82 -2.93 9.26 6.90
工行业 百分点
主营业务分产品情况
营业利润
营业利润 营业收入比 营业成本比
分产品 营业收入 营业成本 率比上年
率(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
增减（%）
减少 7.38
聚氯乙稀 382,876,479.11 486,923,572.79 -27.18 -9.98 -4.45
个百分点
增加 19.92
烧碱 443,563,838.14 258,461,213.82 41.73 34.64 0.33
个百分点
减少 25.51
其他产品 273,857,034.95 387,110,655.21 -41.36 8.57 32.47
个百分点
(2)主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 573,076,700.17 8.91
省外 527,220,652.03 0.88
2、对公司未来发展的展望
(1)公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否
(二)公司投资情况
1、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
16
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(三)董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明
深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2011 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计
报告，强调事项段原文如下：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、5 所述，公司主业连年亏损，子公司贵州省安龙
华虹化工有限责任公司（以下简称"安龙华虹"）、南宁狮座建材有限公司（以下简称"南宁狮座"）、兴义市
立根电冶有限公司（以下简称"兴义立根"）和梧州市联溢化工有限公司（以下简称"梧州联溢"）均持续亏
损，若未来子公司的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
子公司安龙华虹 2011 年末净资产为-31,321,899.08 元，母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为
60,830,260.00 元（已全额计提减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 132,734,285.51 元（已计提坏账
准备 31,321,899.08 元），若未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步
的资产减值风险。
子公司梧州联溢 2011 年末净资产为 11,953,185.56 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元
（已计提减值准备 26,549,303.06 元），此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 110,000,000.00 元，
若未来梧州联溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担
连带担保责任。
子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称"南宁绿洲"）作为母公司主业的承接方，其筹建工作
进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
上述事项连同附注十、5 所示的其他事项，表明存在可能导致对该公司持续经营能力产生重大疑虑的重大
不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
对于上述强调事项，公司董事会认为：深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2011 年度财务报
告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，客观和真实地反映了公司实际的财务状况，揭示了公司
存在的持续经营风险。为改善并提高公司持续经营能力，公司将采取以下改善措施：
（1）、强化基础管理,努力实现节能降耗目标,根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确保企业的
生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标准化管理
的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监控，通过对关
键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控制污染源的产生，
从源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环保工作与员工收益实现
有机结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国－
东盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终端客
户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精 CA 的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、范围、职
责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、落实的督察管
理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）、加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度,在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过程跟踪审计
公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项目费用开支。保
17
持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点项目的政策，多渠道
与政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取得到财政补助。不断加大
搬迁的推进力度，争取项目早日竣工投运。
（3）、加强对外投资管理。
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问题及
时进行审查和协调解决。对梧州联溢的产供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使
新项目能产生效益。
(四)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
决议 决议刊登的信息披
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸
内容 露日期
中国证券报 B004 版、上海证
第五届第三次董事会 2011 年 1 月 19 日 2011 年 1 月 21 日
券报 B19 版
第五届第三次临时董 中国证券报 B005 版、上海证
2011 年 2 月 19 日 2011 年 2 月 22 日
事会 券报 B48 版
中国证券报 B207 版、上海证
第五届第四次董事会 2011 年 3 月 25 日 2011 年 3 月 29 日
券报 B189 版
中国证券报 B030 版、上海证
第五届第五次董事会 2011 年 4 月 28 日 2011 年 4 月 29 日
券报 B68 版
第五届第四次临时董 中国证券报 B009 版、上海证
2011 年 6 月 30 日 2011 年 7 月 1 日
事会 券报 B30 版、证券日报 E8 版
中国证券报 B025 版、上海证
第五届第六次董事会 2011 年 8 月 22 日 券报 B175 版、证券日报 E36 2011 年 8 月 25 日
版
第五届第五次临时董 中国证券报 A24 版、上海证券
2011 年 8 月 31 日 2011 年 9 月 1 日
事会 报 B22 版、证券日报 D6 版
第五届第六次临时董 中国证券报 B004 版、上海证
2011 年 10 月 13 日 2011 年 10 月 14 日
事会 券报 B1 版、证券日报 E8 版
中国证券报 B038 版、上海证
第五届第七次董事会 2011 年 10 月 28 日 2011 年 10 月 29 日
券报 50 版、证券日报 C6 版
中国证券报 B009 版、上海证
第五届第八次董事会 2011 年 12 月 29 日 2011 年 12 月 31 日
券报 40 版、证券日报 C4 版
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据 2010 年度股东大会不进行利润分配的决议，报告期内，未进行利润分配。
报告期内，董事会对股东大会通过的其他决议全部执行完毕。
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
审计委员会相关工作制度的建立健全情况：审计委员会制定了《董事会审计委员会实施细则》、《董事
会审计委员会年报工作规程》等制度。
审计委员会相关工作制度的主要内容：《董事会审计委员会实施细则》主要内容就总则、人员组成、
职责权限、决策程序、议事规则等内容，对审计委员会工作作了相关规定。《董事会审计委员会年报工作
规程》主要是发挥审计委员会在年报编制和披露方面的监控作用，制定了独立董事在年报编制和披露过
程中了解公司经营情况、与年审会计师保持沟通、监督检查等方面的工作规程。
审计委员会履职情况汇总报告：
报告期内，审计委员会勤勉尽职，认真审阅公司每一份定期报告，充分发挥了审计委员会在定期报告
编制和信息披露方面的监督作用；仔细审阅公司控股子公司月度报表，对公司关联交易、资金的使用、
担保问题等事项重点关注。
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认真做好年报审计工作，年审会计师进场审计前，审计委员会就年报审计计划和进度与深圳市鹏城会
计师事务所有限公司注册会计师沟通，确认了公司 2011 年度财务报告审计工作的时间安排。
在公司 2011 年度审计机构进场审计前，听取公司经营情况的汇报，对公司重要会计政策进行了初步
的咨询。根据中国证监会的有关要求，审计委员认真审阅了公司编制的财务会计报表，并作出书面意见，
同意公司编制的财务会计报表提交给年审注册会计师进行审计。
在注册会计师实施审计过程中，审计委员会保持了高度的关注；在会计师形成初步审计意见后，审计
委员会就重大审计事项进行了沟通。
在深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具 2011 年度审计报告后，审计委员会召开会议，形成表决意
见：1、同意深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的关于公司 2011 年年度审计报告；2、同意续聘深圳
市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2012 年会计审计机构，并提交公司董事会审议。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济
责任考核，审查公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案。公司董事会薪酬与考核委员会审查
了 2011 年度在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的薪酬兑现情况，我们认为：公司董事、监事
及高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司责任考核制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况
相符。
5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《外部信息使用人管理制度》，严格规范公司对外报
送相关信息及外部信息使用人使用本公司信息的相关行为，防止泄露信息。报告期内,未发生相关责任事
件。
6、董事会对于内部控制责任的声明
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理
层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
内部控制的目标是根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的要求，建立适合公
司自身业务特点的内部控制体系，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
7、应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作计划和实施方
案
为贯彻落实财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号文)及相
关配套指引，建立健全内部控制体系，公司制订了《内部控制规范实施工作方案》，经公司第五届第六次
临时董事会会议通过，于 2011 年 10 月 14 日全文在上海证券交易所网站上披露。
8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
报告期内，公司董事会重新修订了《公司内幕信息知情人登记制度》，进一步完善了内幕信息管理行
为；报告期内，公司未发生内幕信息知情人内幕信息泄漏的情况。
9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否
公司不存在重大环保问题。
公司不存在其他重大社会安全问题。
(六)现金分红政策的制定及执行情况
公司章程第一百五十五条公司利润分配政策为：(一) 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回
报；(二) 公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配政策应保
持连续性和稳定性，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分
之三十。(三) 如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金
红利中扣减其占用的资金。
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由于公司 2010 年度经营亏损，经公司 2010 年度股东大会审议通过，公司 2010 年度利润分配方案为：
不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
(七)公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：
单位：元 币种：人民币
每 10 股 每 10 股派 每 10 股 现金分红 分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
分红年度 送红股 息数(元) 转增数 的数额 归属于上市公司股东 上市公司股东的净利
数（股） （含税） （股） （含税） 的净利润 润的比率(%)
2008 0 0 0 0 -131,807,951.33 0
2009 0 0 0 0 -297,290,270.37 0
2010 0 0 0 0 11,706,658.11 0
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
召开会议的次数 4
监事会会议情况 监事会会议议题
审议通过了《公司 2010 年年度报告全文及摘要》、《公
2011 年 3 月 25 日在公司办公楼第二会议室召开 司监事会 2010 年度工作报告》、《关于计提资产减值准
公司五届三次监事会会议。 备和核销坏账的议案》、《公司 2010 年度财务决算报
告》、《关于公司 2011 年预计日常关联交易的议案》。
2011 年 4 月 28 日在公司办公楼第二会议室召开
审议通过了《公司 2011 年第一季度报告全文及正文》。
公司五届四次监事会会议。
2011 年 8 月 22 日在公司办公楼第二会议室召开
审议通过《公司 2011 年半年度报告及摘要》。
公司五届五次监事会会议。
2011 年 10 月 27 日在公司办公楼第二会议室召开
审议通过《公司 2011 年第三季度报告全文及正文》。
公司五届六次监事会会议。
报告期内，公司监事会按章办事，依法运作，履行监督职能，全年共召开监事会会议 4 次，列席临
时股东大会 3 次，列席董事会 7 次，听取公司各项重要提案和决议，了解公司各项重要决策的形成过程，
掌握公司经营成果，履行监事会的知情、监督和检查职能。
1、对公司编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见：审议《公司 2010 年年度报告全文及摘要》，
向董事会提出审议意见和建议 5 条，被采纳 3 条；针对上海证券交易所对我公司 2010 年年报的审核意见，
结合监事会履职情况，对审核意见所涉及内容进行自查，并提交书面报告；审议《公司 2011 年半年度报
告及摘要》，向董事会提出审议意见和建议 5 条，被采纳 2 条；
2、对公司高管人员履行职务情况进行监督；
3、对公司重大事项决策进行监督；
4、对公司重大资产处置情况进行监督：审议《关于南宁狮座建材有限公司续签水泥生产线租赁合同
的议案》，向董事会提出审议意见和建议 6 条，被采纳 5 条；
5、对公司关联交易情况进行监督。
监事会成员通过参加公司办公会、有关专题会、董事会会议等了解公司重大事项决策情况，对决策
程序进行监督。监事会组织内审部对公司物资采购和重大项目招标的过程及程序进行监督。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，
依法经营、规范运作，公司重大经营决策合理，其程序合法有效，董事会所作出的决策维护了股东的利
益，未发现公司董事、高级管理人员在执行职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利
益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，认为公司财务管理规范、
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有序，财务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》有关规定，公司 2010 年年度报告和 2011
年半年度报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师事务有限公司出具的审计意
见客观、真实。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。
(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司没有收购、出售资产的情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与关联方南宁化工集团有限公司、南宁丰塔建材有限公司、南宁中南油化工有限公
司等的交易遵循公平、公正的市场化原则，关联交易价格合理，符合有关法律、法规和公司章程的规定，
不存在内幕交易或损害公司和股东利益的情况。
(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会认真检查了公司财务报告，并审阅了深圳市鹏城会计师事务所有限公司所出具的审计报告。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2011 年度财务报告出具带强调事项段的无保留意见审计报
告，客观和真实地反映了公司实际的财务状况，揭示了公司存在的持续经营风险。监事会同意公司《董
事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，公司改善持续经营能力存在不确定
性。
(八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否
报告期内，公司没有披露过盈利预测或经营计划。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
诉讼
诉讼 (仲 诉讼
诉讼 诉讼(仲
应诉(被申请) 承担连带责 (仲裁) 诉讼(仲裁) 裁)审 (仲裁)
起诉(申请)方 仲裁 裁)基本
方 任方 涉及 进展 理结 判决执
类型 情况
金额 果及 行情况
影响
成都建筑材料 一审已开
设 备 采
工业设计院有 南宁狮座建 南宁狮座建 庭审理，但
诉讼 购 合 同 281.50
限公司装备技 材有限公司 材有限公司 尚未下判
纠纷
术分公司 决
贵州省安龙 贵州省安龙 无 烟 煤
山东东电能源 正在执
华虹化工有 华虹化工有 诉讼 采 购 合 106.87 强制执行
有限公司 行中
限责任公司 限责任公司 同纠纷
富源县昌华工 贵州省安龙 贵州省安龙 焦 碳 采
正在执
贸有限责任公 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 购 合 同 311.71 强制执行
行中
司 限责任公司 限责任公司 纠纷
屏山县三和碳 贵州省安龙 贵州省安龙 电 极 糊
正在执
素实业有限责 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 采 购 合 293.88 强制执行
行中
任公司 限责任公司 限责任公司 同纠纷
兴义市恒利煤 贵州省安龙 贵州省安龙 焦 炭 采
正在执
业有限责任公 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 购 合 同 402.86 强制执行
行中
司 限责任公司 限责任公司 纠纷
广西清德俭素 贵州省安龙 贵州省安龙 诉讼 无 烟 煤 291.91 强制执行 正在执
21
商贸有限公司 华 虹 化 工 有 华虹化工有 采 购 合 行中
限责任公司 限责任公司 同纠纷
贵 州 省 安 龙 贵州省安龙 无 烟 煤
正在执
徐英进 华 虹 化 工 有 华虹化工有 诉讼 采 购 合 149.87 强制执行
行中
限责任公司 限责任公司 同纠纷
贵 州 省 安 龙 贵州省安龙 无 烟 煤
兴义市和顺工 正在执
华 虹 化 工 有 华虹化工有 诉讼 采 购 合 307.44 强制执行
贸有限公司 行中
限责任公司 限责任公司 同纠纷
安 龙 县 新 桥 镇 贵 州 省 安 龙 贵州省安龙 石 灰 采
正在执
东 妹 场 冗 要 砂 华 虹 化 工 有 华虹化工有 诉讼 购 合 同 177.48 强制执行
行中
石场 限责任公司 限责任公司 纠纷
贵 州 省 安 龙 贵州省安龙 石 灰 采
贵州顶效开发 正在执
华 虹 化 工 有 华虹化工有 诉讼 购 合 同 112.46 强制执行
区龙源石灰厂 行中
限责任公司 限责任公司 纠纷
安 龙 县 隆 源 钙 贵 州 省 安 龙 贵州省安龙 石 灰 采
正在执
业 有 限 责 任 公 华 虹 化 工 有 华虹化工有 诉讼 购 合 同 207.24 强制执行
行中
司 限责任公司 限责任公司 纠纷
2007 年 3 月 28 日，南宁狮座建材有限公司因"电石渣综合利用技改工程项目"需要与成都建筑材料工
业设计院有限公司装备技术分公司签订《设备采购合同》，向该公司定购预热预分解系统及烘干破碎机。
后因政府行为（强制关停电石渣烘干项目计划所在地南宁丰塔建材有限公司），导致该电石渣综合利用技
改工程项目无法继续推进，而南宁狮座建材有限公司与成都建筑材料工业设计院有限公司装备技术分公
司签订的《设备采购合同》已经生效且对方已经将所有定制的设备制作完毕。由于双方多次协商未果, 成
都建筑材料工业设计院有限公司装备技术分公司于 2010 年 10 月 14 日向南宁市江南区人民法院起诉南宁
狮座建材有限公司,请求法院 1、判令被告南宁狮座建材有限公司向原告支付货款 259 万元，并继续履行
合同；2、判令被告南宁狮座建材有限公司向原告支付逾期付款违约金 22.5 万元；3、判令被告南宁狮座
建材有限公司承担本案全部诉讼费用。本案已由南宁市江南区人民法院吴圩法庭开庭审理，但至今尚未
下判决，仍在法庭调解之中。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与山东东电能源有限公司签订无烟煤供应合同，要求是货到验收合
格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重影响，
企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由于公司
停产，长期不能支付货款，山东东电能源有限公司于 2010 年 6 月 2 日向黔西南州中级人民法院起诉贵州
省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 106.87 万元；2、判令被告支付逾期同期利
息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了（2010）兴民初字第 22 号民事调
解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司 2010 年 9 月 1 日前支付 53.43 万元，余额在 2010 年 10 月
1 日前支付，承担诉讼费 7789 元。2011 年在法院执行下用租金支付货款 20.98 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与富源县昌华工贸有限责任公司签订焦碳供应合同，要求是货到
验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严
重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。
由于公司停产，长期不能支付货款，富源县昌华工贸有限责任公司于 2010 年 6 月 2 日向黔西南州中级人
民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 311.71 万元；2、判令被告
支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了 2010）兴民初字第
26 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2010 年 8 月 30 日前支付 200 万元，余额在
2010 年 9 月 30 日前支付，承担诉讼费 15868.5 元。2011 年在法院执行下用租金支付货款 60.69 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与屏山县三和碳素实业有限责任公司签订电极糊供应合同，要求是
货到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机
的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货
款。由于公司停产，长期不能支付货款，屏山县三和碳素实业有限责任公司于 2010 年 10 月 11 日向四川
宜宾市中级人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 293.88 万元；
2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了（2010）
宜民初字第 78 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2010 年 11 月 30 日前支付 100
22
万元，余额在 2010 年 12 月 31 日前支付，承担诉讼费 15275 元。法院已查封帕萨特轿车和沃尔沃轿车各
一辆和一期三台电石炉的九台变压器。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与兴义市恒利煤业有限责任公司签订焦碳供应合同，要求是货到验
收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重
影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由
于公司停产，长期不能支付货款，兴义市恒利煤业有限责任公司于 2011 年 5 月 25 日向安龙县人民法院
起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 402.86 万元；2、判令被告支付逾
期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 20 号民
事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 7 月 10 日前一次性付清全部欠款，承担诉
讼费 19，514.5 元。并于 2011 年 7 月 27 日（2011）安商执字 359 号执行通知书，华虹公司承担执行费
42881 元。2011 年在法院执行下用租金支付货款 20.85 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与广西清德俭素商贸有限公司签订无烟煤供应合同，要求是货到验
收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重
影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由
于公司停产，长期不能支付货款，广西清德俭素商贸有限公司于 2011 年 7 月 7 日向安龙县人民法院起诉
贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 291.91 万元；2、判令被告支付逾期同
期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 26 号民事调
解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部欠款 291.91 万元，
承担诉讼费 15537 元。并于 2011 年 10 月 17 日（2011）安商执字 454 号执行通知书，华虹公司承担执行
费 31747 元。法院已执行但未支付执行款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与徐英进签订无烟煤供应合同，要求是货到验收合格并结算完成
后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重影响，企业严重亏
损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由于公司停产，长期
不能支付货款，徐英进于 2011 年 7 月 7 日向安龙县人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求
法院 1、判令被告支付货款 149.87 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉
讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 29 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限
责任公司在 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部欠款 149.87 万元，承担诉讼费 9510 元。并于 2011 年 10
月 17 日（2011）安商执字 453 号执行通知书，华虹公司承担执行费 17482 元。法院已执行但未支付执行
款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与兴义市和顺工贸有限公司签订无烟煤供应合同，要求是货到验
收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重
影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由
于公司停产，长期不能支付货款，兴义市和顺工贸有限公司于 2011 年 7 月 5 日向安龙县人民法院起诉贵
州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 307.44 万元；2、判令被告支付逾期同期
利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 24 号民事调解
书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部欠款 307.44 万元，承
担诉讼费 17984 元。并于 2011 年 10 月 10 日（2011）安商执字 440 号执行通知书，华虹公司承担执行费
33324 元。法院已执行但未支付执行款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与安龙县新桥镇东妹场冗要砂石场签订石灰供应合同，要求是货
到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的
严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。
由于公司停产，长期不能支付货款，安龙县新桥镇东妹场冗要砂石场于 2011 年 9 月 5 日向安龙县人民法
院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 177.48 万元；2、判令被告支付
逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 43 号
民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 10 月 20 日前一次性付清全部欠款 177.48
万元，承担诉讼费 10386 元。并于 2011 年 12 月 14 日（2012）安商执字 19 号执行通知书，华虹公司承
担执行费 20252 元。法院已执行但未支付执行款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与贵州顶效开发区龙源石灰厂签订石灰供应合同，要求是货到验
23
收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重
影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由
于公司停产，长期不能支付货款，贵州顶效开发区龙源石灰厂于 2011 年 8 月 15 日向安龙县人民法院起
诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 112.46 万元；2、判令被告支付逾期
同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院无法调解，下发了（2011）安商初字第 42
号民事判决书，判决：贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 11 月 20 日前一次性付清全部欠款
112.46 万元，从 2011 年 3 月 19 日计算银行同期利息到付清货款为止，承担诉讼费 7460 元。并于 2012
年 1 月 4 日（2012）安商执字 53 号执行通知书，华虹公司承担执行费 13721 元。法院已执行但未支付执
行款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与安龙县隆源钙业有限责任公司签订石灰供应合同，要求是货到
验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严
重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。
由于公司停产，长期不能支付货款，安龙县隆源钙业有限责任公司于 2011 年 8 月 15 日向安龙县人民法
院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 207.24 万元；2、判令被告支付
逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院无法调解，下发了（2011）安商初字第
39 号民事判决书，判决：贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 11 月 20 日前一次性付清全部欠款
207.24 万元，从 2011 年 3 月 19 日计算银行同期利息到付清货款为止，承担诉讼费 12472.5 元。并于 2012
年 1 月 4 日（2012）安商执字 54 号执行通知书，华虹公司承担执行费 23249 元。法院已执行但未支付执
行款。
(二)破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
本年度公司无破产重整相关事项。
(三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关 占同 市 交易价
关联 联 类交 关联 场 格与市
关联 关联交易类 关联交易 交易 交 关联交易金 易金 交易 价 场参考
关联交易方
关系 型 内容 定价 易 额 额的 结算 价格差
原则 价 比例 方式 格 异较大
格 (%) 的原因
南宁化工集团 母公
购买商品 采购商品 市价 1,150,400.64 0.15
有限公司 司
南宁化工集团 母公 15,337,630.2
接受劳务 接受劳务 市价
有限公司 司 0
南宁化工集团 母公
销售商品 出售商品 市价 4,016,169.03 0.40
有限公司 司
南宁中南油化 联营
销售商品 出售商品 市价 7,690,849.05 0.77
工有限公司 公司
水电汽等其
南宁化工集团 母公 供应水电 成本 19,709,904.6
他公用事业
有限公司 司 汽 价 7
费用(销售)
南宁丰塔建材 联营 水电汽等其 供应水电 成本
13,998.54
有限公司 公司 他公用事业 汽 价
24
费用(销售)
水电汽等其
南宁中南油化 联营 供应水电 成本
他公用事业 391,486.30
工有限公司 公司 汽 价
费用(销售)
南宁中南油化 联营
提供劳务 提供劳务 市价 205,695.96
工有限公司 公司
(六)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况
本年度公司无托管事项。
(2)承包情况
本年度公司无承包事项。
(3)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -3,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.98
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
11,000.00
的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 11,000.00
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16000 万元，担保期
限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。2011 年度梧州联溢已归还 3000 万元，截至 2011 年 12 月
31 日，累计归还银行借款 5000 万元，担保余额为 11000 万元。
3、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(七)承诺事项履行情况
1、本年度或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(八)聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 45
境内会计师事务所审计年限 11
(九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
25
(十)其他重大事项的说明
1、融资租赁事项
2009 年 12 月 16 日，公司与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁公司”）签订华融租赁
（09）转字第 0924803100 号《回租物品转让协议》、华融租赁（09）回字第 0924803100 号《融资租赁合
同》。
《回租物品转让协议》约定：公司将原价 65,121,552.77 元的干式变压器等物品（以下称“标的物”）
以 50,000,000.00 元转让给华融租赁公司。在标的物所有权转移后，华融租赁公司再以原物出租给本公司。
《融资租赁合同》约定：华融租赁公司将公司转让的标的物出租给本公司，租赁期限 36 个月，月租
息率 4.5‰，租赁服务费 1,750,000.00 元，保证金 10,000,000.00 元。租金支付方式：自 2010 年 3 月 15 日
支付第一期租金开始，以后每 3 个月支付一期租金，共 12 期，每期租金 4,538,698.38 元，租金总额
54,464,380.56 元。在付清租金等款项后，本合同项下的标的物由公司按名义货价 250,000.00 元留购，名
义货价与最后一期租金同时支付，付款完毕后，该标的物的所有权转让给本公司。租赁事项由南宁化工
集团有限公司作为担保人承担连带责任保证，保证期间至《融资租赁合同》履行期届满后两年。
截止 2011 年 12 月 31 日，未确认融资费用 729,598.31 元，未实现售后租回损益 9,852,042.24 元。
2、搬迁事项
2009 年 11 月 30 日，公司收到南宁市南府办函[2009]218《关于印发南宁化工集团有限公司、南宁化
工股份有限公司整体搬迁工作方案的通知》，该工作方案指出：“根据自治区人民政府及自治区有关部门
的要求，我市将对南化两公司生产区实施整体搬迁”，“2010 年 10 月南化股份（及南化集团）六景（广西
横县六景工业园区）新基地开工建设”，“2012 年 6 月前完成搬迁工作”。
为落实搬迁建设资金，公司向南宁市土地储备中心申请收储公司全部土地。拟申请收储土地总面积
为 345,963.02 平方米(约 518.94 亩)，其中：地号 0507057 为 231,972.95 平方米，地号 0507065 为 113,990.07
平方米，均为工业出让用地。使用年限为 50 年：1998 年 5 月 21 日至 2048 年 5 月 21 日。目前该事项正
在办理过程中。
3、土地收储事项
（1）公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2009 年 4 月与南宁市土地储备
中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2009］1 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：
将南宁狮座名下的 1303041、1304010、1304011、1304012 四宗地交由储备中心收购储备。四宗地评估总
价为人民币 143,873,568.00 元、收购补偿费为人民币 129,486,211.00 元，公司于 2008 年 12 月 31 日已收
款 1 亿元，剩余尚未支付的土地收购补偿费待收购地块出让并完成成交地价款结算后再根据实际成交总
价进行结算支付。南宁狮座需在 2012 年 1 月 1 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。
2011 年 10 月 26 日储备中心就南宁狮座《关于申请延期交地的请示》复函：鉴于南宁狮座建材有限
公司水泥生产线作为南化股份电石渣的配套设备目前不能拆除，储备中心同意 1304011、1304012、
1304010、1303041 等 4 宗土地交付时间延期至南化股份搬迁及移交土地同步进行。《南宁市国有土地使用
权收购合同》（南土储收【2009】1 号）及协议书（南土储协【2008】28 号）约定的其他条款不变。
（2）公司于 2010 年 8 月 18 日与南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］6
号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507065 宗地交由储
备中心收购储备。该宗地面积为 113,990.07 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地
块出让前支付土地收购补偿费为人民币 542,707,573.00 元。公司于 2011 年 1 月 12 日与南宁市土地储备中
心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］2 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：
将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507057 宗地交由储备中心收购储备。该宗地面积为 231,972.95 平方米，
经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币
1,107,704,125.00 元，土地收购补偿费根据有关部门共同制定的资金使用计划及拨付程序分期支付。公司
需在 2013 年 6 月 30 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。截至 2011 年 12 月 31 日，
公司共收取上述土地收购补偿金 1,093,981,000.00 元。
4、借款情况
公司下属子公司梧州市联溢化工有限公司（以下称“联溢公司”）为实施技改项目，需对项目卫生防
护距离内居民实施搬迁安置。2009 年 4 月，联溢公司与所在地方政府梧州市蝶山区人民政府签订借款协
议，约定由梧州市蝶山区人民政府向联溢公司借支实施搬迁安置所需资金，借款金额 4000 万元，利息按
同期贷款基准利率计算。偿还办法：从 2009 年至 2011 年，每年从项目新增税收形成的梧州市本级可用
财力金额归还借款本息，如三年内未还清，从 2012 年起，从项目新增税收形成的梧州市本级可用财力金
额归还借款本金、不再承担利息。截止 2011 年 12 月 31 日，联溢公司已借出资金 2000 万元。
26
5、持续经营情况及改善措施
1、公司持续经营面临的问题：
（1）、公司主业连年亏损，2011 年度母公司营业收入 999,628,730.93 元，营业成本 1,021,013,645.61 元，
净利润-246,713,701.15 元，资产负责率为 89.01%。因经营情况恶化，公司隔膜电解设备（2011 年末账面
原值 6,665.95 万元、净值 1,007.18 万元）从 2010 年 6 月起长期闲置，PVC 生产线 2011 年度停产 2 个月。
（2）、子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）持续亏损，收取的租金不足以
抵偿折旧及日常费用，且截至审计报告日仍未续签租赁合同。截至 2011 年 12 月 31 日，安龙华虹的净资
产为-31,321,899.08 元。母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为 60,830,260.00 元（已全额计提减值准备
60,830,260.00 元）、其他应收款为 132,734,285.51 元（已计提坏账准备 31,321,899.08 元）。若未来安龙华
虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（3）、子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）持续亏损，收取的租金不足以抵偿折旧及
日常费用。截至 2011 年 12 月 31 日，南宁狮座的净资产为 52,970,119.41 元，母公司对其长期股权投资成
本为 133,515,815.81 元（已计提减值准备 80,545,696.40 元）。若未来南宁狮座的资产状况及生产经营情况
进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（4）、子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）持续亏损，收取的承包费不足以抵偿折
旧及日常费用。截至 2011 年 12 月 31 日，兴义立根的净资产为 6,993,820.97 元，母公司对其长期股权投
资成本为 25,000,000.00 元（已计提减值准备 21,395,384.67 元）。若未来兴义立根的资产状况及生产经营
情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（5）、子公司梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）持续亏损。截至 2011 年 12 月 31 日，
梧州联溢的净资产为 11,953,185.56 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元（已计提减值准
备 26,549,303.06 元）。此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 110,000,000.00 元，若未来梧州联
溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带担保责任。
（6）、子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹建工
作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
以上事实表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿
债务。
2、针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
（1）、强化基础管理,努力实现节能降耗目标,根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确保企业的
生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标准化
管理的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监控，通过
对关键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控制污染源的产
生，从源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环保工作与员工收益
实现有机结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国－
东盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终端客
户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精 CA 的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、范围、职
责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、落实的督察管
理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）、加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度,在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过程跟踪审计
公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项目费用开支。保
持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点项目的政策，多渠道
与政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取得到财政补助。不断加大
搬迁的推进力度，争取项目早日竣工投运。
（3）、加强对外投资管理。
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问题及时进
行审查和协调解决。对尚不具备恢复生产条件的子公司的生产线继续对外承包或出租。对梧州联溢的产
27
供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使新项目能产生效益。
基于上述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月的
经营需要，并维持其营运规模。
6、子公司对外出租、承包生产线情况
（1）公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司于 2010 年 12 月与安龙县众联工贸有限责任公
司签订电石生产设备与配套设施租赁合同，合同约定履约保证金为 300 万元，租赁期限为一年，自 2010
年 12 月 30 日起至 2011 年 12 月 29 日止，租金按承租方每生产一吨电石向出租方支付租金 80 元计算，
但租金总额不得低于 500 万元整。截止 2010 年 12 月 31 日，出租方已收到承租方履约保证金为 300 万元。
该租赁合同已于 2011 年 12 月 29 日到期，承租方的履约保证金 300 万元用已冲抵应收出租方的材料款。
截止 2011 年 12 月 31 日，尚未重新签订租赁合同，仍由原承租方使用电石生产设备与配套设施进行生产
经营。
（2）公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司于 2010 年 10 月与自然人王志丽签订电石生产设线承包
合同，合同约定承包期限为五年，自 2010 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日止；承包金自 2010 年 11
月 1 日起至 2012 年 10 月 31 日内每月租金 26 万元，自 2012 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日内每月
租金 30 万元。
（3）公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2010 年 5 月与崇左市兰固（左江）水泥有限公司签订
水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定承包期限为自 2010 年 5 月 4 日起至 2011 年 12 月 1 日止；
租金每年 592 万元。2010 年 7 月 5 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限公司签订
该租赁合同的补充协议，双方确认租赁合同中崇左市兰固（左江）水泥有限公司的全部权利及义务交由
南宁市奇峰水泥有限公司继承，并将租赁期限修改为自 2010 年 7 月 1 日起至 2011 年 12 月 1 日止。
2012 年 1 月 6 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限公司的控股公司南宁市奇峰水
泥有限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定租赁期限自 2011 年 12 月 2 日起至 2012 年
12 月 2 日止，年租金 632 万元，每季度 158 万元。
(十一)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
面 及检索路径
关于签订土地使用权收购合同的公 中国证券报 B008 版、
2011 年 1 月 14 日 http://www.sse.com.cn
告 上海证券报 B05 版
关于董事、高级管理人员辞职的公 中国证券报 A29 版、
2011 年 1 月 18 日 http://www.sse.com.cn
告 上海证券报 B26 版
第五届第三次董事会会议决议的公 中国证券报 B004 版、
2011 年 1 月 21 日 http://www.sse.com.cn
告 上海证券报 B19 版
中国证券报 B004 版、
2010 年度业绩扭亏为盈的公告 2011 年 1 月 28 日 http://www.sse.com.cn
上海证券报 B40 版
公司第五届第三次临时董事会会议
中国证券报 B005 版、
决议公告暨召开 2011 年第一次临时 2011 年 2 月 22 日 http://www.sse.com.cn
上海证券报 B48 版
股东大会的通知
公司 2011 年第一次临时股东大会决 中国证券报 B008 版、
2011 年 3 月 11 日 http://www.sse.com.cn
议公告 上海证券报 B38 版
第五届 第四 次董事 会决 议公告暨 中国证券报 B207 版、
2011 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn
2010 年度股东大会的通知 上海证券报 B189 版
中国证券报 B207 版、
第五届第三次监事会决议公告 2011 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn
上海证券报 B189 版
中国证券报 B207 版、
2011 年预计日常关联交易的公告 2011 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn
上海证券报 B189 版
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公司 2010 年年度报告 2011 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn
上海证券报 B189 版
中国证券报 B004 版、
2010 年度股东大会决议公告 2011 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn
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公司第五届第五次董事会会议决议 中国证券报 B030 版、 2011 年 4 月 29 日 http://www.sse.com.cn
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公告 上海证券报 B40 版
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公司 2011 年第一季度报告 2011 年 4 月 29 日 http://www.sse.com.cn
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关于董事辞职的公告 2011 年 6 月 24 日 http://www.sse.com.cn
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公司第五届第五次临时董事会决议 中国证券报 B009 版、
公告暨召开 2011 年第二次临时股东 上海证券报 B30 版、 2011 年 7 月 1 日 http://www.sse.com.cn
大会通知 证券日报 E8 版
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关于融资租赁的公告 上海证券报 B30 版、 2011 年 7 月 1 日 http://www.sse.com.cn
证券日报 E8 版
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公司 2011 年第二次临时股东大会决
上海证券报 B100 版、 2011 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn
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关于职工监事辞职的公告 上海证券报 B100 版、 2011 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn
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关于职工监事变动的公告 上海证券报 B60 版、 2011 年 8 月 17 日 http://www.sse.com.cn
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公告
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中国证券报 B025 版、
公司 2011 年半年度报告 上海证券报 B175 版、 2011 年 8 月 25 日 http://www.sse.com.cn
证券日报 E36 版
公司第五届第五次临时董事会会议 中国证券报 A24 版、
决议的公告暨召开 2011 年第三次临 上海证券报 B22 版、 2011 年 9 月 1 日 http://www.sse.com.cn
时股东大会的通知 证券日报 D6 版
中国证券报 B012 版、
2011 年第三次临时股东大会决议公
上海证券报 B32 版、 2011 年 9 月 20 日 http://www.sse.com.cn
告
证券日报 C4 版
中国证券报 B004 版、
公司第五届第六次临时董事会会议 2011 年 10 月 14
上海证券报 B1 版、证 http://www.sse.com.cn
决议公告 日
券日报 E8 版
中国证券报 B005 版、
关于控股股东借款给控股子公司的 2011 年 10 月 18
上海证券报 B36 版、 http://www.sse.com.cn
公告 日
证券日报 E1 版
中国证券报 B038 版、
关于全资子公司收储土地延期移交 2011 年 10 月 29
上海证券报 50 版、证 http://www.sse.com.cn
的公告 日
券日报 C6 版
中国证券报 B038 版、
公司第五届第七次董事会会议决议 2011 年 10 月 29
上海证券报 50 版、证 http://www.sse.com.cn
公告 日
券日报 C6 版
中国证券报 B038 版、
2011 年 10 月 29
公司 2011 年第三季度报告 上海证券报 50 版、证 http://www.sse.com.cn
日
券日报 C6 版
关于股票撤销退市风险警示并实施 中国证券报 B008 版、 2011 年 12 月 16
http://www.sse.com.cn
其他特别处理的公告 上海证券报 B28 版、 日
29
证券日报 E12 版
中国证券报 B008 版、
关于将设备对外出租及承包子公司 2011 年 12 月 16
上海证券报 B28 版、 http://www.sse.com.cn
纳入报表合并范围的说明的公告 日
证券日报 E12 版
中国证券报 B004 版、
2011 年 12 月 22
股票交易异动公告 上海证券报 B21 版、 http://www.sse.com.cn
日
证券日报 A4 版
中国证券报 B009 版、
公司第五届第八次董事会会议决议 2011 年 12 月 31
上海证券报 40 版、证 http://www.sse.com.cn
公告 日
券日报 C4 版
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师黄怀颖、闫 靖审计，并出具了
带强调事项段的无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
深鹏所股审字[2012]0140 号
南宁化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份”或“公司”）财务报表，包括 2011 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和
合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对合并财务报表的责任
编制和公允列报合并财务报表是南化股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计
工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南化股份 2011 年 12
月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、5 所述，公司主业连年亏损，子公司贵州省安龙
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华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）、南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）、兴
义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）和梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）
均持续亏损，若未来子公司的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
子公司安龙华虹 2011 年末净资产为-31,321,899.08 元，母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为
60,830,260.00 元（已全额计提减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 132,734,285.51 元（已计提坏账
准备 31,321,899.08 元），若未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步
的资产减值风险。
子公司梧州联溢 2011 年末净资产为 11,953,185.56 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45
元（已计提减值准备 26,549,303.06 元），此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 110,000,000.00
元，若未来梧州联溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并
承担连带担保责任。
子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹建工作
进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
上述事项连同附注十、5 所示的其他事项，表明存在可能导致对该公司持续经营能力产生重大疑虑的重大
不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 . 深圳
2012 年 4 月 24 日
黄怀颖
中国注册会计师
闫 靖
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南宁化工股份有限公司
财 务 报 表
合并资产负债表
编制日期：2011 年 12 月 31 日
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 599,552,391.54 300,658,188.26
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
应收票据 五、2 4,218,303.29 9,514,196.69
应收账款 五、3 34,557,542.38 28,555,185.34
预付款项 五、5 53,144,599.05 83,386,546.83
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 五、4 36,794,506.15 34,861,882.80
买入返售金融资产 - -
存货 五、6 69,863,574.49 76,795,306.34
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 798,130,916.90 533,771,306.26
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 五、8 21,138,264.17 20,683,784.22
投资性房地产 - -
固定资产 五、9 1,328,791,674.98 1,445,355,506.86
在建工程 五、10 297,723,536.35 209,975,687.70
工程物资 五、11 10,979,760.98 11,275,776.20
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 五、12 247,556,839.33 228,138,478.25
开发支出 - -
商誉 五、13 - 2,940,141.50
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 五、14 - 10,090,343.19
其他非流动资产 五、17 9,852,042.24 11,844,295.52
非流动资产合计 1,916,042,118.05 1,940,304,013.44
资产总计 2,714,173,034.95 2,474,075,319.70
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
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合并资产负债表（续）
编制日期：2011 年 12 月 31 日
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、18 140,000,000.00 349,100,000.00
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 五、19 30,000,000.00 -
应付账款 五、20 324,053,937.41 303,677,558.32
预收款项 五、21 63,733,372.69 38,180,194.32
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 五、22 701,083.46 555,269.51
应交税费 五、23 -9,271,703.78 -391,466.74
应付利息 五、24 586,633.90 1,085,134.46
应付股利 五、25 1,161,000.00 1,161,000.00
其他应付款 五、26 194,231,648.31 37,807,487.55
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
一年内到期的非流动负债 五、27 52,663,280.49 181,666,666.67
其他流动负债 - -
流动负债合计 797,859,252.48 912,841,844.09
非流动负债：
长期借款 五、28 80,000,000.00 115,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - 17,678,131.47
专项应付款 五、29 1,193,981,000.00 541,840,000.00
预计负债 - -
递延所得税负债 五、14 2,954,130.23 2,954,130.23
其他非流动负债 五、30 15,759,501.29 18,113,191.37
非流动负债合计 1,292,694,631.52 695,585,453.07
负债合计 2,090,553,884.00 1,608,427,297.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、31 235,148,140.00 235,148,140.00
资本公积 五、32 555,347,113.25 555,147,113.25
减：库存股 - -
专项储备 五、33 11,802,103.81 17,634,390.53
盈余公积 五、34 57,005,751.71 57,005,751.71
一般风险准备 - -
未分配利润 五、35 -614,789,093.24 -400,626,261.76
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 244,514,015.53 464,309,133.73
少数股东权益 379,105,135.42 401,338,888.81
所有者权益合计 623,619,150.95 865,648,022.54
负债和所有者权益总计 2,714,173,034.95 2,474,075,319.70
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
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母公司资产负债表
编制日期：2011 年 12 月 31 日
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 451,678,957.26 60,382,689.08
交易性金融资产 - -
应收票据 2,844,000.00 7,769,664.09
应收账款 十一、1 31,382,457.11 26,985,159.09
预付款项 48,507,553.71 162,905,412.20
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 十一、2 165,339,684.91 72,465,913.65
存货 67,576,735.31 71,824,290.78
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 767,329,388.30 402,333,128.89
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十一、3 492,181,056.60 549,484,892.30
投资性房地产 - -
固定资产 814,345,038.96 892,322,884.03
在建工程 17,589,592.74 50,535,197.91
工程物资 10,737,302.61 11,059,014.40
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 96,886,563.17 101,261,595.17
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 - 129,799.51
其他非流动资产 9,852,042.24 11,844,295.52
非流动资产合计 1,441,591,596.32 1,616,637,678.84
资产总计 2,208,920,984.62 2,018,970,807.73
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚__
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母公司资产负债表（续）
编制日期：2011 年 12 月 31 日
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 115,000,000.00 324,100,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 30,000,000.00 -
应付账款 185,493,944.85 174,442,100.31
预收款项 50,774,417.02 30,677,140.39
应付职工薪酬 380,308.91 183,715.18
应交税费 -137,916.66 11,597,536.63
应付利息 266,955.60 734,640.29
应付股利 - -
其他应付款 454,346,506.55 350,679,944.98
一年内到期的非流动负债 17,663,280.49 151,666,666.67
其他流动负债 - -
流动负债合计 853,787,496.76 1,044,081,744.45
非流动负债：
长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - 17,678,131.47
专项应付款 1,093,981,000.00 441,840,000.00
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 13,296,601.29 15,170,441.37
非流动负债合计 1,112,277,601.29 479,688,572.84
负债合计 1,966,065,098.05 1,523,770,317.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 235,148,140.00 235,148,140.00
资本公积 555,347,113.25 555,147,113.25
减：库存股 - -
专项储备 7,837,597.18 13,669,883.90
盈余公积 57,005,751.71 57,005,751.71
一般风险准备 - -
未分配利润 -612,482,715.57 -365,770,398.42
所有者权益（或股东权益）合计 242,855,886.57 495,200,490.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,208,920,984.62 2,018,970,807.73
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚__
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合并利润表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,154,131,980.72 1,091,803,519.73
其中：营业收入 五、36 1,154,131,980.72 1,091,803,519.73
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 1,384,001,171.92 1,455,232,503.67
其中：营业成本 五、36 1,191,315,537.25 1,161,739,183.26
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 五、37 4,097,036.79 3,551,841.58
销售费用 五、38 25,470,685.64 27,270,157.17
管理费用 五、39 120,564,454.18 140,533,158.57
财务费用 五、40 26,662,806.72 50,039,480.19
资产减值损失 五、41 15,890,651.34 72,098,682.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 五、42 536,279.95 1,508,241.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 536,279.95 1,508,241.32
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -229,332,911.25 -361,920,742.62
加：营业外收入 五、43 4,356,944.98 340,609,816.25
减：营业外支出 五、44 1,330,275.41 965,796.29
其中：非流动资产处置损失 95,385.98 203,237.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -226,306,241.68 -22,276,722.66
减：所得税费用 五、45 10,090,343.19 -7,516,045.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -236,396,584.87 -14,760,677.13
归属于母公司所有者的净利润 -214,162,831.48 11,706,658.11
少数股东损益 -22,233,753.39 -26,467,335.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、46 -0.9108 0.0498
（二）稀释每股收益 五、46 -0.9108 0.0498
七、其他综合收益 - -
八、综合收益总额 -236,396,584.87 -14,760,677.13
归属于母公司所有者的综合收益总额 -214,162,831.48 11,706,658.11
归属于少数股东的综合收益总额 -22,233,753.39 -26,467,335.24
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚__
36
母公司利润表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 999,628,730.93 1,020,546,362.03
减：营业成本 十一、4 1,021,013,645.61 1,073,685,987.19
营业税金及附加 3,481,288.64 3,470,336.41
销售费用 24,031,565.99 26,075,346.28
管理费用 101,815,546.95 101,161,812.83
财务费用 15,237,107.00 44,601,643.63
资产减值损失 84,122,710.59 80,980,965.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 536,279.95 1,508,241.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -249,536,853.90 -307,921,488.96
加：营业外收入 3,139,099.07 338,084,421.09
减：营业外支出 184,762.81 442,249.62
其中：非流动资产处置损失 - 203,237.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -246,582,517.64 29,720,682.51
减：所得税费用 129,799.51 505,435.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -246,712,317.15 29,215,246.90
五、每股收益：
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 -246,712,317.15 29,215,246.90
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
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合并现金流量表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,335,469,469.38 1,289,691,926.07
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
处置交易性金融资产净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 1,733,884.74 7,661,065.71
收到其他与经营活动有关的现金 五、47 2,277,298.67 348,868,517.25
经营活动现金流入小计 1,339,480,652.79 1,646,221,509.03
购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,797,922.65 1,219,388,625.07
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 101,611,484.40 98,595,067.83
支付的各项税费 44,257,775.04 30,886,667.89
支付其他与经营活动有关的现金 五、47 84,412,224.51 76,511,573.76
经营活动现金流出小计 1,273,079,406.60 1,425,381,934.55
经营活动产生的现金流量净额 66,401,246.19 220,839,574.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 81,800.00 2,067,460.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 456,175.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 81,800.00 2,523,635.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 174,465,209.57 110,407,583.39
投资支付的现金 - -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 174,465,209.57 110,407,583.39
投资活动产生的现金流量净额 -174,383,409.57 -107,883,948.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 140,000,000.00 464,100,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 五、47 866,141,000.00 470,540,000.00
筹资活动现金流入小计 1,006,141,000.00 934,640,000.00
偿还债务支付的现金 514,100,000.00 990,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,404,928.06 57,295,037.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五、47 109,064,551.12 18,165,897.72
筹资活动现金流出小计 648,569,479.18 1,065,900,935.02
筹资活动产生的现金流量净额 357,571,520.82 -131,260,935.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 249,589,357.44 -18,305,308.56
加：期初现金及现金等价物余额 300,658,188.26 318,963,496.82
六、期末现金及现金等价物余额 550,247,545.70 300,658,188.26
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
38
母公司现金流量表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,184,554,295.11 1,142,918,481.10
收到的税费返还 1,617,093.22 7,313,365.71
收到其他与经营活动有关的现金 1,501,296.63 338,885,337.34
经营活动现金流入小计 1,187,672,684.96 1,489,117,184.15
购买商品、接受劳务支付的现金 925,854,600.61 1,105,118,124.13
支付给职工以及为职工支付的现金 92,509,706.27 81,410,373.00
支付的各项税费 42,591,536.28 29,143,800.18
支付其他与经营活动有关的现金 68,732,406.63 68,542,028.12
经营活动现金流出小计 1,129,688,249.79 1,284,214,325.43
经营活动产生的现金流量净额 57,984,435.17 204,902,858.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 81,800.00 2,067,460.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 81,800.00 2,067,460.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,432,826.55 20,319,884.18
投资支付的现金 - 255,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 17,432,826.55 275,319,884.18
投资活动产生的现金流量净额 -17,351,026.55 -273,252,424.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 115,000,000.00 439,100,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 748,782,232.10 612,340,000.00
筹资活动现金流入小计 863,782,232.10 1,051,440,000.00
偿还债务支付的现金 459,100,000.00 905,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,659,667.26 41,427,960.60
支付其他与筹资活动有关的现金 89,664,551.12 86,547,645.15
筹资活动现金流出小计 562,424,218.38 1,033,415,605.75
筹资活动产生的现金流量净额 301,358,013.72 18,024,394.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 341,991,422.34 -50,325,171.04
加：期初现金及现金等价物余额 60,382,689.08 110,707,860.12
六、期末现金及现金等价物余额 402,374,111.42 60,382,689.08
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
39
合并所有者权益变动表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 17,634,390.53 57,005,751.71 - -400,626,261.76 - 401,338,888.81 865,648,022.54
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 17,634,390.53 57,005,751.71 - -400,626,261.76 - 401,338,888.81 865,648,022.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 200,000.00 - -5,832,286.72 - - -214,162,831.48 - -22,233,753.39 -242,028,871.59
（一）净利润 - - - - - - -214,162,831.48 - -22,233,753.39 -236,396,584.87
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - -214,162,831.48 - -22,233,753.39 -236,396,584.87
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - -
（六）专项储备 - - - -5,832,286.72 - - - - - -5,832,286.72
1．本期提取 - - - 7,399,665.03 - - - - 7,399,665.03
2．本期使用 - - - 13,231,951.75 - - - - - 13,231,951.75
（七）其他 - 200,000.00 - - - - - - - 200,000.00
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,347,113.25 - 11,802,103.81 57,005,751.71 - -614,789,093.24 - 379,105,135.42 623,619,150.95
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
40
合并所有者权益变动表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 12,099,573.34 57,005,751.71 - -412,332,919.87 - 426,703,920.94 873,771,579.37
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 12,099,573.34 57,005,751.71 - -412,332,919.87 - 426,703,920.94 873,771,579.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - 5,534,817.19 - - 11,706,658.11 - -25,365,032.13 -8,123,556.83
（一）净利润 - - - - - - 11,706,658.11 - -26,467,335.24 -14,760,677.13
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 11,706,658.11 - -26,467,335.24 -14,760,677.13
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - 5,534,817.19 - - - - 1,102,303.11 6,637,120.30
1．本期提取 - - - 8,111,418.80 - - - - 1,102,303.11 9,213,721.91
2．本期使用 - - - 2,576,601.61 - - - - - 2,576,601.61
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 17,634,390.53 57,005,751.71 - -400,626,261.76 - 401,338,888.81 865,648,022.54
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
41
母公司所有者权益变动表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 13,669,883.90 57,005,751.71 - -365,770,398.42 495,200,490.44
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
其他 - - - - - - - -
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 13,669,883.90 57,005,751.71 - -365,770,398.42 495,200,490.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 200,000.00 - -5,832,286.72 - - -246,712,317.15 -252,344,603.87
（一）净利润 - - - - - - -246,712,317.15 -246,712,317.15
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - -246,712,317.15 -246,712,317.15
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．其他 - - - -
（六）专项储备 - - - -5,832,286.72 - - - -5,832,286.72
1．本期提取 - - - 6,698,143.65 - - - 6,698,143.65
2．本期使用 - - - 12,530,430.37 - - - 12,530,430.37
（七）其他 - 200,000.00 - - - - - 200,000.00
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,347,113.25 - 7,837,597.18 57,005,751.71 - -612,482,715.57 242,855,886.57
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
42
母公司所有者权益变动表
编制年度：2011 年度
编制单位：南宁化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 9,505,392.79 57,005,751.71 - -394,985,645.32 461,820,752.43
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
其他 - - - - - - - -
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 9,505,392.79 57,005,751.71 - -394,985,645.32 461,820,752.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - 4,164,491.11 - - 29,215,246.90 33,379,738.01
（一）净利润 - - - - - - 29,215,246.90 29,215,246.90
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 29,215,246.90 29,215,246.90
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．其他 - - - -
（六）专项储备 - - - 4,164,491.11 - - - 4,164,491.11
1．本期提取 - - - 6,741,092.72 - - - 6,741,092.72
2．本期使用 - - - 2,576,601.61 - - - 2,576,601.61
（七）其他 - - - - - - - -
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 - 13,669,883.90 57,005,751.71 - -365,770,398.42 495,200,490.44
法定代表人：___覃卫国______ 主管会计工作负责人：__张海坚_____ 会计机构负责人：___张海坚___
43
南宁化工股份有限公司
财务报表附注
2011 年度
一、公司基本情况
本公司系经广西壮族自治区人民政府于 1998 年 6 月 8 日以桂政函[1998]57 号文批准，由南宁化工集
团有限公司(以下简称“南化集团”)、广西赖氨酸厂、南宁市味精厂（现南宁荷花味精有限公司）、南宁统一
糖业有限责任公司（现南宁统一资产管理有限责任公司）、邕宁县纸业有限公司共同发起，于 1998 年 6 月
15 日设立的股份有限公司。企业法人营业执照号为 450000000006072。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]208 号文批准，本公司于 1998 年 8 月 3 日向社会发行
150,000,000.00 元可转换公司债券，并于 1998 年 9 月 2 日在上海证券交易所上市交易。经中国证券监督管
理委员会证监发行字[2000]75 号文批准，本公司向社会公开发行普通股股票 40,000,000 股，并于 2000 年 7
月 12 日在上海证券交易所上市交易。根据《关于“南化转债”债转股事宜的公告》及《可转换公司债券执行
强制转股公告》之有关规定，在股票上市日至 2001 年 5 月 24 日，本公司可转换公司债券已全部转换为公
司股票，股本变更为 185,148,140.00 元。
2007 年 6 月，本公司采取非公开发行股票方式向 2 名特定投资者发行了 5000 万股境内上市人民币普
通股(A 股)，发行价格为人民币 5.70 元/股，发行后公司股本变更为 235,148,140.00 元。
本公司属于氯碱化工行业，主要产品为烧碱、聚氯乙烯等氯碱化工产品。
本公司主要经营范围为：氯碱化学工业及其系列产品、农药、消毒剂等无机和有机化工产品生产，工
业用氧、工业用氮、溶解乙炔、液氯、液氨等压缩和液化气的生产；化工设计、科研、技术咨询，国内贸
易（国家有专项规定的除外），经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、
仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经
营进料加工和“三来一补”业务。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
本公司财务报告业经本公司 2012 年 4 月 24 日第五届董事会第十次会议批准对外报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司主业持续亏损，持续经营能力存在重大不确定性。本公司管理层在考虑了如附注十、5 所披露的
情况后，仍采用持续经营为基础编制 2011 年 12 月 31 日的财务报表。
基于附注十、5 所述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十
二个月的经营需要，并维持其营运规模。因此，管理层确信本公司以及本公司之财务报表按持续经营之基
准编制是恰当的。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 12 月 31 日的财务状况，以及 2011 年度经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
44
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，
母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项
资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整
的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费
用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合
并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价
付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资
产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范
围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公
司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数
股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调
整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期
的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报
表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或
前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起编
制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对个别财务报表进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法。
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
45
金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产
等四类。
（2）金融资产的计量：
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，
终止确认该金融资产。
（5）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投
资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
备；
C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应
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收款项，采用余额百分比法，按应收款项的余额和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金
额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经
单独测试未减值的应收款项，采用余额百分比法，按应收款项的余额和规定的提取比例确认减值损失。
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时
性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 100 万元以上（含 100 万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别计提法
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
单项金额不重大且账龄不长 单项金额在人民币 100 万元以下且账龄在三年以下
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
单项金额不重大且账龄不长 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
单项金额不重大且账龄不长 6% 6%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄在 3 年以上（含 3 年）
坏账准备的计提方法 个别计提法
（4）对合并范围内的内部单位应收款项单独进行减值测试，单项计提坏帐准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为库存商品、原材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品等四大类。
（2）取得及发出存货的计价方法
大宗原材料日常核算采用计划成本，并按月结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他存
货以实际成本计价，产成品发出采用加权平均法，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
产品成本核算采用平行结转分步法。按生产工序分步归集材料、人工及制造费用，并按规定比例扣除
联产品成本；期末在产品成本按约当产量法计算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭
受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可
变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。
包装物：
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包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
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重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果
存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股
权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其它方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（4）折旧或摊销
公司对投资性房地产采用直线法计提折旧或进行摊销。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
比照本附注二、14 固定资产减值准备执行。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产
资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 年 5% 2.38%-4.75%
机器设备 10-12 年 5% 7.92%-9.50%
运输工具 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
电子及其他设备 5-14 年 5% 6.79%-19.00%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金
额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入
固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于
租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自
有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（5）其他说明
A、无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置
固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
B、符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
49
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
C、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在
建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工
程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（2）在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满
足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用
权等。
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入
当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产
的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍
然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收
回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值
准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资
产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均
摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
50
19、商誉
（1）商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非
同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时
应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
（2）商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面
价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，确认相应的商誉减值损失。
20、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担
的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够
收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账
面金额。
21、收入
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的
时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
51
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
24、经营租赁、融资租赁
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租
人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值。
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。发生的初始直
接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期会计政策无变更。
（2）会计估计变更
本报告期会计估计无变更。
26、前期会计差错更正
本报告期无前期会计差错更正。
27、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售收入，加工及修理修配劳务收
增值税 13%、17%
入以及进口货物金额
应税劳务收入、转让无形资产及销
营业税 5%
售不动产收入
52
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
注：各子公司企业所得税率均为 25%。
2、税收优惠及批文
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》（财税〔2001〕202
号）、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发〔2002〕47 号）
以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》（桂地税发〔2003〕167 号）的有
关规定，南宁市地方税务局出具了南地税函[2003]700 号《关于南宁化工股份有限公司减征企业所得税问
题的批复》，同意本公司在 2003 年至 2010 年期间享受国家鼓励类企业所得税优惠政策减按 15％的税率缴
纳企业所得税，但必须在年度终了后 2 个月内按程序报批。本年度公司享受国家鼓励类企业所得税优惠政
策减按 15%的税率缴纳企业所得税已到期，公司已向南宁市地方税务局申报延期，截止审计日，尚未收到
南宁市地方税务局批复。本年度公司仍按 15%的税率计算企业所得税，待南宁市地方税务局批复后再进行
调整。
53
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
实质上构 从母公司所有者权益冲减
业 少数股东权益
成对子公 表决权 是否 子公司少数股东分担的本
子公司 注册 务 期末实际出 持股比 中用于冲减少
子公司全称 注册资本 经营范围 司净投资 比例 合并 少数股东权益 期亏损超过少数股东在该
类型 地 性 资额 例(%) 数股东损益的
的其他项 (%) 报表 子公司期初所有者权益中
质 金额
目余额 所享有份额后的余额
南宁狮座建 全资子 广西 工 生产销售袋装和散装水泥及其深
20,800 万元 13,351.58 - 100.00 100.00 是 - - -
材有限公司 公司 南宁 业 加工，研究和开发水泥新品种
贵州省安龙
控股子 贵州 工
华虹化工有 10,200 万元 碳化钙及相关化工原料生产销售 6,083.026 - 57.35 57.35 是 -1,335.88 603.07 -
公司 安龙 业
限责任公司
梧州市联溢
控股子 广西 工 二氯异氰尿酸钠、三氯异氰尿酸
化工有限公 6,575.1 万元 3,301.60 - 54.10 54.10 是 548.65 1,205.36 -
公司 梧州 业 钠、工业用烧碱、盐酸等
司
兴义市立根
控股子 贵州 工
电冶有限公 3,458.91 万元 冶炼：电石、铁合金 2,500 - 51.54 51.54 是 339.05 94.39 -
公司 兴义 业
司
南宁绿洲化
控股子 广西 工 对氯碱化学工业及其系列无机和
工有限责任 80,000 万元 40,800 - 51.00 51.00 是 38,358.69 320.56 -
公司 南宁 业 有机化工生产的投资
公司
（2）无同一控制下企业合并取得的子公司。
（3）无非同一控制下企业合并取得的子公司。
54
2、无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、本期合并范围未发生变更。
4、本期无新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体。
5、本期未发生同一控制下企业合并。
6、本期未发生非同一控制下企业合并。
7、本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司。
8、本期未发生反向购买。
9、本期未发生吸收合并。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现金：
RMB 16,243.85 1.0000 16,243.85 48,006.84 1.0000 48,006.84
小计 16,243.85 48,006.84
银行存款：
RMB 540,117,977.86 1.0000 540,117,977.86 290,496,857.43 1.0000 290,496,857.43
小计 540,117,977.86 290,496,857.43
其他货币资金：
RMB 59,418,169.83 1.0000 59,418,169.83 10,113,323.99 1.0000 10,113,323.99
小计 59,418,169.83 10,113,323.99
合计 599,552,391.54 300,658,188.26
货币资金的说明：
1、期末货币资金比期初增加 298,894,203.28 元，增长了 99.41%，主要系公司本期收到土地补偿金以
及南宁化工集团有限公司借款所致；
2、其他货币资金期末余额主要系外汇结算保证金存款及银行承兑汇票保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,218,303.29 9,514,196.69
商业承兑汇票 - -
合计 4,218,303.29 9,514,196.69
（2）期末公司已质押的应收票据情况：
无
（3）期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况：
55
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川仪陇嘉烨有限公司 2011/7/5 2012/1/5 1,000,000.00
四川仪陇嘉烨有限公司 2011/7/5 2012/1/5 1,000,000.00
洛阳豪迈实业有限公司 2011/7/8 2012/1/7 1,000,000.00
永益集团股份有限公司 2011/8/29 2012/2/29 1,000,000.00
杭州新前物资有限公司 2011/10/10 2012/4/10 1,000,000.00
合计 5,000,000.00
（4）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（5）期末公司无已贴现或质押的商业承兑票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 41,703,305.02 54.27 20,822,129.51 49.93
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大且账龄不长的应收账款 14,549,326.46 18.93 872,959.59 6.00
组合小计 14,549,326.46 18.93 872,959.59 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 20,597,555.68 26.80 20,597,555.68 100.00
合计 76,850,187.16 100.00 42,292,644.78 55.03
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 39,023,111.65 53.88 22,037,985.34 56.47
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大且账龄不长的应收账款 12,308,573.43 17.00 738,514.40 6.00
组合小计 12,308,573.43 17.00 738,514.40 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 21,088,219.24 29.12 21,088,219.24 100.00
合计 72,419,904.32 100.00 43,864,718.98 60.57
应收账款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔余额为 100 万元以上的应收账款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的应
收账款或发生诉讼的应收账款。
③单项金额不重大且账龄不长的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼的
应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
单项金额不重大且账龄不长的应收账款 14,549,326.46 6% 872,959.59
合计 14,549,326.46 6% 872,959.59
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
56
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄三年以上 20,597,555.68 20,597,555.68 100.00% 长期挂账，无法收回
合计 20,597,555.68 20,597,555.68 100.00%
（2）本期转回或收回情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
德庆稀土冶炼厂 货款 313,411.35 该客户破产 否
广东茂名纸业厂 货款 1,480,852.87 该客户破产 否
合计 1,794,264.22
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）
海德洛尔公司/HIDROALL DO BRASIL LTDA. 国外客户 1 年以内
8,612,165.63 11.21
南宁丰塔建材有限公司 联营公司 5,432,269.36 3 年以上 7.07
南宁民晓贸易有限公司 客户 3 年以上
4,000,000.00 5.20
湛江三农服务总公司 客户 3 年以上
3,784,861.99 4.92
田阳南华纸业有限公司 客户 3,204,278.50 1 年以内 4.17
合计 25,033,575.48 32.57
（6）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 5,432,269.36 7.07
珠海经济特区海宁化工有限责任公司 控股股东之子公司 869,739.02 1.13
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营企业 178,378.89 0.23
合计 6,480,387.27 8.43
（7）本公司终止确认的应收款项情况
无
（8）本公司以应收款项为标的进行证券化的应收款项
无
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 38,262,565.38 82.55 7,207,958.93 18.84
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大且账龄不长的其他应收款 6,106,276.27 13.17 366,376.57 6.00
组合小计 6,106,276.27 13.17 366,376.57 6.00
57
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 1,982,652.56 4.28 1,982,652.56 100.00
合计 46,351,494.21 100.00 9,556,988.06 20.62
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 35,225,750.00 80.29 7,025,750.00 19.94
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大且账龄不长的其他应收款 7,087,109.36 16.15 425,226.56 6.00
组合小计 7,087,109.36 16.15 425,226.56 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 1,563,918.16 3.56 1,563,918.16 100.00
合计 43,876,777.52 100.00 9,014,894.72 20.55
其他应收款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以上（含 100 万元）
的其他应收款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的
其他应收款或发生诉讼的其他应收款。
③单项金额不重大且账龄不长的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼
的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
单项金额不重大且不单项计
6,106,276.27 6% 366,376.57
提坏账准备的其他应收款
合计 6,106,276.27 6% 366,376.57
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄三年以上 1,982,652.56 1,982,652.56 100.00% 长期无法收回
合计 1,982,652.56 1,982,652.56 100.00%
（2）本期转回或收回情况 无
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例（%）
梧州市蝶山区人民政府 -- 20,082,015.29 2-3 年 43.33
华融金融租赁股份有限公司 融资租赁方 10,000,000.00 2-3 年 21.57
广西防城港务集团有限公司 客户 1,806,282.13 1 年以内 3.90
兴义市马岭镇财政所 -- 3,380,000.00 3 年以上 7.29
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营公司 1,291,385.60 1 年以内 2.79
合计 36,559,683.02 78.88
58
（6）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营公司 1,291,385.60 2.79
（7）本公司终止确认的应收款项情况
无
（8）本公司以应收款项为标的进行证券化的应收款项
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 20,598,721.23 38.76 67,407,718.45 80.84
1至2年 32,545,877.82 61.24 15,772,869.19 18.92
2至3年 - - 205,959.19 0.24
3 年以上 - - - -
合计 53,144,599.05 100.00 83,386,546.83 100.00
预付款项说明：
预付款项期末数比期初数减少 30,241,947.78 元，减少了 36.27%，主要是公司 2011 年通过开具银行承
兑汇票支付部分采购款所致。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
GEA Process Engineering A/S 非关联方 10,640,425.80 1 年以内 预付货款
Sojitz Corporation 非关联方 4,226,198.64 1 年以内 预付货款
株洲市雪花化工有限责任公司 非关联方 3,774,736.01 1 年以内 预付货款
南宁市雅涛经贸有限责任公司 非关联方 2,829,010.71 1 年以内 预付货款
黔西南州法院 非关联方 1,881,363.00 1 年以内 预付执行款
合 计 23,351,734.16
（3）本报告期预付款项中预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
无
6、存货
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 59,484,194.25 14,926,458.16 44,557,736.09 51,845,054.26 15,163,946.95 36,681,107.31
在产品 16,799,081.24 140,753.82 16,658,327.42 20,761,353.84 140,753.82 20,620,600.02
库存商品 11,800,339.64 3,152,828.66 8,647,510.98 20,496,172.85 1,002,573.84 19,493,599.01
合计 88,083,615.13 18,220,040.64 69,863,574.49 93,102,580.95 16,307,274.61 76,795,306.34
59
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 15,163,946.95 - - 237,488.79 14,926,458.16
在产品 140,753.82 - - - 140,753.82
库存商品 1,002,573.84 3,029,130.09 - 878,875.27 3,152,828.66
合 计 16,307,274.61 3,029,130.09 - 1,116,364.06 18,220,040.64
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料 成本与可变现净值孰低 不适用 -
在产品 成本与可变现净值孰低 不适用 -
库存商品 成本与可变现净值孰低 不适用 -
60
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：万元 币种：人民币
本企业持股 本企业在被投资单 期末资产 期末净资产 本期营业收入
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 期末负债总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 总额 总额 总额
南宁化工(香港)有限公司 - 香港 商业 港币 10 万元 40.00 40.00 - - - - -
南宁中南油化工有限公司 有限责任 南宁 陈载华 工业 500 40.00 40.00 1,950.20 1,245.99 704.21 8,793.46 113.62
广西南南铝箔有限责任公司 有限责任 南宁 郑玉林 工业 19740 2.57 2.57 63,891.26 42,966.55 20,924.72 52,006.52 510.92
深圳市汉德胜化工有限公司 有限责任 深圳 - 商业 3000 10.33 10.33 - - - - -
南宁丰塔建材有限公司 有限责任 南宁 陈载华 工业 2373 74.38 74.38 - - - - -
贵州金宏化工有限责任公司 有限责任 贵州安龙 刘永义 工业 34990 1.93 1.93 75,070.32 59,951.69 15,118.63 49,462.85 -8,532.78
宏能焦化有限公司 有限责任 贵州 - 工业 - 10.00 10.00 - - - - -
61
8、长期股权投资
（1）
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例 减值准备 本期现金红利
减值准备
比例(%) 例(%) 不一致的说明
成本法*
南宁化工(香港)有限公司 41,564.00 41,564.00 - 41,564.00 40 40 - - - 81,800.00
权益法
南宁中南油化工有限公司 2,000,000.00 3,642,220.22 454,479.95 4,096,700.17 40 40 - - -
成本法
广西南南铝箔有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 2.57 2.57 - - - -
成本法
深圳市汉德胜化工有限公司 3,100,000.00 2,018,479.10 - 2,018,479.10 10.33 10.33 - 2,018,479.10 - -
成本法
南宁丰塔建材有限公司 17,650,000.00 17,650,000.00 - 17,650,000.00 74.38 74.38 - 17,650,000.00 - -
成本法
贵州金宏化工有限责任公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00 1.93 1.93 - - - -
成本法
宏能焦化有限公司 330,000.00 330,000.00 - 330,000.00 10 10 - 330,000.00 - -
合计
40,121,564.00 40,682,263.32 454,479.95 41,136,743.27 19,998,479.10 - 81,800.00
*注：南宁化工(香港)有限公司一般在 7 月份之后才能取得香港会计师楼为其出具的上一会计年度审计报告，鉴于公司对其投资成本仅为人民币 41,564.00 元，占
公司资产总额的比例极小，故按成本法简化处理该长期股权投资。
62
（3）长期股权投资的说明：
本公司持有南宁丰塔建材有限公司 74.38%的股份，但由于本公司授权自然人股东徐立新先生负责该公
司实际上的经营管理，在 2003 年 4 月 19 日至 2013 年 4 月 19 日十年期间由该公司的三个自然人股东享有
全部资产的使用权和经营管理权，故采用成本法核算。根据国家淘汰落后产能政策，按照《南宁市人民政
府办公厅关于下达南宁市 2007 年主要污染物总量减排计划的通知》（南府办[2007]185 号）等文件精神，
本公司将南宁丰塔建材有限公司予以关停，并拆除了湿法水泥生产线主体设备，故将该长期股权投资全额
计提减值准备。
本公司持有宏能焦化有限公司 10%的股权，因该公司已经倒闭，2010 年对该长期股权投资全额计提减
值准备。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计：
2,428,985,850.04 72,969,707.73 15,592,459.57 2,486,363,098.20
其中：房屋及建筑物 559,760,551.50 19,284,814.13 - 579,045,365.63
机器设备 1,627,798,815.21 49,702,318.17 1,503,354.96 1,675,997,778.42
运输设备 27,165,604.61 110,291.66 8,738,140.08 18,537,756.19
电子及其他设备 214,260,878.72 3,872,283.77 5,350,964.53 212,782,197.96
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计：
959,278,288.33 - 174,528,621.16 9,617,857.64 1,124,189,051.85
其中：房屋及建筑物 181,884,519.17 - 29,799,549.59 - 211,684,068.76
机器设备 654,909,191.27 - 118,912,483.97 838,111.11 772,983,564.13
运输设备 15,927,650.85 - 1,477,435.05 4,349,938.88 13,055,147.02
电子及其他设备 106,556,927.04 - 24,339,152.55 4,429,807.65 126,466,271.94
三、固定资产账面净值合计 - -
1,469,707,561.71 1,362,174,046.35
- -
其中：房屋及建筑物 377,876,032.33 367,361,296.87
- -
机器设备 972,889,623.94 903,014,214.29
- -
运输设备 11,237,953.76 5,482,609.17
- -
电子及其他设备 107,703,951.68 86,315,926.02
四、减值准备合计
24,352,054.85 9,157,096.39 126,779.87 33,382,371.37
其中：房屋及建筑物 9,013,764.45 1,983,234.68 - 10,996,999.13
机器设备 15,222,882.26 5,896,225.90 126,779.87 20,992,328.29
运输设备 62,576.00 3,988.68 - 66,564.68
电子及其他设备 52,832.14 1,273,647.13 - 1,326,479.27
五、固定资产账面价值合计 - - 1,328,791,674.98
1,445,355,506.86
- - 356,364,297.74
其中：房屋及建筑物 368,862,267.88
- - 882,021,886.00
机器设备 957,666,741.68
- - 5,416,044.49
运输设备 11,175,377.76
- - 84,989,446.75
电子及其他设备 107,651,119.54
本期折旧额 174,528,621.16 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 49,525,465.27 元。
本期计提减值准备 9,157,096.39 元，主要系公司期末对实物资产进行清理并进行减值测试，根据清理及减
值测试结果对固定资产计提减值准备所致。其中，对长期闲置并拟挂牌拍卖的隔膜电解设备进行减值测试
并计提减值准备 3,357,254.04 元。
63
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
机器设备 51,750,000.00 13,670,615.04 - 38,079,384.96
合计 51,750,000.00 13,670,615.04 - 38,079,384.96
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
房屋及建筑物 201,443,031.69 76,916,401.51 8,315,657.11 116,210,973.07
机器设备 340,015,074.20 145,904,377.31 14,427,783.04 179,682,913.85
运输设备 8,706,981.63 7,128,601.59 62,576.00 1,515,804.04
电子及其他设备 3,884,753.19 2,881,491.91 54,164.36 949,096.92
合计 554,049,840.71 232,830,872.32 22,860,180.51 298,358,787.88
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
隔膜电解设备 66,659,494.04 53,230,477.87 3,357,254.04 10,071,762.13
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
10、在建工程
（1）
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 297,723,536.35 - 297,723,536.35 209,975,687.70 - 209,975,687.70
64
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投入占 利息资本化累 其中：本期利 本期利息资本
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末数
预算比例 计金额 息资本化金额 化率(%)
环保项目 - 1,219,100.53 1,034,318.11 1,343,711.99 - - - - - - 自筹 909,706.65
变频节能改造 - 1,458,237.40 - 1,458,237.40 - - - - - - 自筹 -
隔膜烧碱改造 PVC 填平补齐至 16 万吨 - 8,542,746.93 - 8,542,746.93 - - 99% - - - 自筹 -
生产调度 MES 系统 - 4,063,339.90 - 4,063,339.90 - - - - - - 自筹 -
氯碱厂小型技改 - 3,272,056.48 3,782,250.55 94,571.70 - - - - - - 自筹 6,959,735.33
30 万吨离子膜法烧碱及 32 万吨聚氯乙烯
223600 万元 149,465,390.02 121,412,591.86 - - 6.68% - - - - 自筹 270,877,981.88
项目一期
15 万吨离子膜烧碱工程 36800 万元 - 9,255,961.73 - - 52.35% 50% - - - 自筹 9,255,961.73
合计 168,020,871.26 135,485,122.25 15,502,607.92 - 288,003,385.59
65
在建工程项目变动情况的说明：
在建工程本期增加主要是本公司之控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司 30 万吨离子膜法烧碱及 32
万吨聚氯乙烯项目一期工程增加投入所致；
在建工程本期转入固定资产主要是本公司工程完工转入固定资产所致。
（3）在建工程减值准备
期末在建工程不存在账面价值低于可变现净值现象，故未计提在建工程减值准备。
11、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料 11,275,776.20 7,272,930.27 7,568,945.49 10,979,760.98
合计 11,275,776.20 7,272,930.27 7,568,945.49 10,979,760.98
工程物资的说明：
工程物资本期发生数较大，主要是本公司为在建工程购进和领用所致。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 269,791,140.60 27,101,404.54 4,100,913.89 292,791,631.25
土地使用权 259,202,960.32 27,099,524.20 - 286,302,484.52
软件 9,761,557.53 1,880.34 4,100,913.89 5,662,523.98
开采权 826,622.75 - - 826,622.75
二、累计摊销合计 41,652,662.35 7,683,043.46 4,100,913.89 45,234,791.92
土地使用权 34,182,738.33 5,929,115.72 - 40,111,854.05
软件 6,643,301.27 1,753,927.74 4,100,913.89 4,296,315.12
开采权 826,622.75 - - 826,622.75
三、无形资产账面净值合计 228,138,478.25 - - 247,556,839.33
土地使用权 225,020,221.99 - - 246,190,630.47
软件 3,118,256.26 - - 1,366,208.86
开采权 - - - -
四、减值准备合计 - - - -
土地使用权 - - - -
软件 - - - -
开采权 - - - -
五、无形资产账面价值合计 228,138,478.25 - - 247,556,839.33
土地使用权 225,020,221.99 - - 246,190,630.47
软件 3,118,256.26 - - 1,366,208.86
开采权 - - - -
本期摊销额 7,683,043.46 元。
无形资产的说明：
本期无形资产原值增加主要是本公司之控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司支付土地使用权的相
关税费所致。
本期无形资产减少系本公司处置已摊销完毕的软件所致。
（2）公司开发项目支出
无
66
13、商誉
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
- -
梧州市联溢化工有限公司 2,940,141.50 2,940,141.50 2,940,141.50
- -
兴义市立根电冶有限公司 6,057,520.87 6,057,520.87 6,057,520.87
- -
2,330,260.00 2,330,260.00 2,330,260.00
贵州省安龙华虹化工有限责任公司
合 计 11,327,922.37 - - 11,327,922.37 11,327,922.37
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
商誉系非同一控制下企业合并形成的首次执行日尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额。
因梧州市联溢化工有限公司、兴义市立根电冶有限公司及贵州省安龙华虹化工有限责任公司持续亏
损，已对商誉全额计提减值准备。
14、递延所得税资产/递延所得税负债(不以抵销后的净额列示)
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 - 10,090,343.19
可抵扣亏损 - -
小计 - 10,090,343.19
递延所得税负债：
非同一控制下的企业合并收益形成的递延所得税负债 2,954,130.23 2,954,130.23
小计 2,954,130.23 2,954,130.23
递延所得税资产说明：
虽然公司在以后年度可能通过政府补助或主业实现扭亏为盈，但是以前年度累计的亏损额较大，而且
子公司均持续亏损，所以公司在以后年度难以取得足够的应纳税所得额以抵消可抵扣暂时性差异，因此本
期末不予确认递延所得税资产并将原已确认的递延所得税资产予以冲回。
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 18,517,420.19 36,265,210.09
可抵扣亏损 159,471,398.19 108,300,938.70
合计 177,988,818.38 144,566,148.79
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
未确认的可抵扣亏损：
2011 - 1,987,932.68
2012 4,338,629.98 4,338,629.98
2013 137,237,826.91 137,237,826.91
2014 299,040,262.34 299,040,262.34
2015 92,382,188.91 92,382,188.91
2016 305,354,697.47 -
合计 838,353,605.61 534,986,840.82
67
15、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 52,879,613.70 764,283.36 - 1,794,264.22 51,849,632.84
二、存货跌价准备 16,307,274.61 3,029,130.09 - 1,116,364.06 18,220,040.64
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - -
五、长期股权投资减值准备 19,998,479.10 - - - 19,998,479.10
六、投资性房地产减值准备 - - - - -
七、固定资产减值准备 24,352,054.85 9,157,096.39 - 126,779.87 33,382,371.37
八、工程物资减值准备 - - - - -
九、在建工程减值准备 - - - - -
十、生产性生物资产减值准备 - - - - -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - -
十一、油气资产减值准备 - - - - -
十二、无形资产减值准备 - - - - -
十三、商誉减值准备 8,387,780.87 2,940,141.50 - - 11,327,922.37
十四、其他 - - - - -
合计 121,925,203.13 15,890,651.34 - 3,037,408.15 134,778,446.32
资产减值明细情况的说明：
1、本期对存货计提跌价准备 3,029,130.09 元，系公司及子公司梧州联溢对期末存货进行减值测试并计
提减值准备所致。
2、本期对固定资产计提减值准备 9,157,096.39 元，主要系公司期末对实物资产进行清理并进行减值测
试，根据清理及减值测试结果对固定资产计提减值准备所致。其中，对长期闲置并拟挂牌拍卖的隔膜电解
设备进行减值测试并计提减值准备 3,357,254.04 元。
3、本期对商誉计提减值准备 2,940,141.50 元，系子公司梧州联溢持续亏损，将相应的商誉全额计提减
值准备。
16、所有权受到限制的资产
（1）资产所有权受到限制的原因
用于本公司向银行借款提供抵押以及为子公司的银行借款提供担保。
（2）所有权受到限制的资产
单位：元 币种：人民币
所有权受到限制的资产类别 期初账面原值 本期增加额 本期减少额 期末账面原值
一、用于担保的资产
固定资产-房屋及建筑物 43,640,510.47 - - 43,640,510.47
固定资产-机器设备 471,820,196.27 - - 471,820,196.27
固定资产-运输工具 2,033,419.50 - - 2,033,419.50
固定资产-电子及其他设备 60,859,184.29 - - 60,859,184.29
小计 578,353,310.53 - - 578,353,310.53
二、用于抵押的资产
固定资产-房屋及建筑物 - - - -
固定资产-机器设备 28,863,233.00 209,045,228.12 - 237,908,461.12
固定资产-运输工具 - - - -
固定资产-电子及其他设备 - - - -
无形资产-土地使用权 21,430,825.80 129,907,854.00 - 151,338,679.80
小计 50,294,058.80 338,953,082.12 - 389,247,140.92
三、其他原因造成所有权受到限制的资产 - - - -
合计 628,647,369.33 338,953,082.12 - 967,600,451.45
68
17、其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
未实现售后租回损益 9,852,042.24 11,844,295.52
合计 9,852,042.24 11,844,295.52
其他非流动资产的说明：
其他非流动资产系未实现售后租回损益，详见附注十、1。
18、短期借款
（1）短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 40,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 275,500,000.00
信用借款 - 48,600,000.00
合计 140,000,000.00 349,100,000.00
短期借款期末数比期初数减少 209,100,000.00 元，减少了 59.90%，系公司偿还到期的短期借款所致。
（2）本公司不存在已到期未偿还的短期借款情况。
19、应付票据
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 30,000,000.00 -
合计 30,000,000.00 -
应付票据期末数比期初数增加 30,000,000.00 元，系公司 2011 年 10 月开始采取开具银行承兑汇票的方
式支付部分采购款所致。
20、应付账款
（1）
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 324,053,937.41 303,677,558.32
合计 324,053,937.41 303,677,558.32
（2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。
（3）截止期末应付账款中无账龄超过 1 年的大额应付账款情况。
21、预收款项
（1）
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 63,733,372.69 38,180,194.32
合计 63,733,372.69 38,180,194.32
预收款项期末数比期初数增加 25,553,178.37 元，增长了 66.93%，主要是公司及子公司梧州联溢预收
货款增加所致。
（2）本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
69
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占预收账款总额的比例
南宁化工集团有限公司 控股股东 24,947,550.63 39.14%
合计 24,947,550.63 39.14%
（3）截止期末预收账款中无账龄超过 1 年的大额预收账款情况。
22、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 60,000.00 68,781,565.78 68,841,565.78 -
职工福利费 - 5,420,972.17 5,420,972.17 -
住房公积金 152,517.16 6,762,713.25 6,676,068.24 239,162.17
社会保险费 -123,761.90 18,138,145.95 17,989,299.58 25,084.47
其中：养老保险 -90,577.36 11,488,190.50 11,397,613.14 -
失业保险 -46,940.40 1,078,680.15 1,031,592.25 147.50
医疗保险 13,755.86 4,699,535.60 4,688,354.49 24,936.97
工伤保险 - 559,005.20 559,005.20 -
生育保险 - 312,734.50 312,734.50 -
工会经费 193,703.35 1,195,459.45 1,197,382.69 191,780.11
职工教育经费 44,178.56 468,794.12 466,124.52 46,848.16
辞退福利 - 387,574.42 387,574.42 -
其他 228,632.34 319,063.50 349,487.29 198,208.55
合计 555,269.51 101,474,288.64 101,328,474.69 701,083.46
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元，工会经费和职工教育经费金额 238,628.27 元，非货币性福利
金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 387,574.42 元。
23、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -17,636,450.58 -8,828,752.74
营业税 265,680.26 1,799.22
企业所得税 4,100,684.96 4,100,684.96
城市维护建设税 136,218.66 734,948.37
房产税 495,218.18 538,822.00
土地使用税 787,873.62 717,873.27
印花税 921,640.26 64,000.00
教育费附加 209,453.63 542,019.72
个人所得税 1,270,767.90 1,456,449.90
防洪保安费 - 103,479.23
资源税 177,209.33 177,209.33
合计 -9,271,703.78 -391,466.74
应交税费说明：
应交增值税出现大额借方余额，主要是子公司梧州联溢筹建期间购买机器设备等形成待抵扣进项税额
所致。应交税费期末数比期初数减少 8,880,237.04 元，减少了 2268.45%，主要是增值税待抵扣进项税额增
加所致。
70
24、应付利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 259,545.00 502,800.00
短期借款应付利息 327,088.90 582,334.46
合计 586,633.90 1,085,134.46
公司应付利息期末数比期初数大幅减少，系公司本期加大银行借款偿还力度所致。
25、应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
法人股股东 1,161,000.00 1,161,000.00 尚未领取
合计 1,161,000.00 1,161,000.00
26、其他应付款
（1）
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 194,231,648.31 37,807,487.55
合 计 194,231,648.31 37,807,487.55
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应付款总额的比例
南宁化工集团有限公司 本公司之控股股东 150,360,010.00 77.41%
合计 150,360,010.00 77.41%
公司之控股子公司南宁绿洲作为本公司整体搬迁的一期项目，其项目建设即将全面展开，需要大量建
设资金。为加快推进项目建设，由本公司控股股东南宁化工集团有限公司将其土地收储资金 2 亿元(无息)
借给南宁绿洲，用于 30 万吨/年氯碱项目建设。本期南宁绿洲已偿还部分借款，截至期末，应付南宁化工
集团有限公司 150,360,010.00 元，占其他应付款余额的比例为 77.41%。。
（3）对于金额较大的其他应付款的说明
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 性质/内容
南宁化工集团有限公司 150,360,010.00 借款
梧州市远跃储运有限公司 9,000,000.00 往来款
南宁中实自动化电气有限公司 5,000,000.00 往来款
钢瓶押金 2,048,405.06 押金
龙盛投资实业公司 1,919,210.00 往来款
合计 168,327,625.06 -
（4）其他应付款期末数较期初数增加 156,424,160.76 元，增长 413.74%，主要系本公司控股股东南宁化工
集团有限公司将其土地收储资金 2 亿元无偿借给南宁绿洲用于 30 万吨/年氯碱项目建设所致。截至期末，
应付南宁化工集团有限公司 150,360,010.00 元，占其他应付款余额的比例为 77.41%。
27、一年内到期的非流动负债
1、
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 35,000,000.00 165,000,000.00
一年内到期的长期应付款 17,663,280.49 16,666,666.67
71
合计 52,663,280.49 181,666,666.67
2、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 - 30,000,000.00
保证借款 35,000,000.00 75,000,000.00
信用借款 - 60,000,000.00
合计 35,000,000.00 165,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
（2）一年内到期的长期借款明细
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银行广西分
2008.02.18 2011.03.08 人民币 4.5 - - - 105,000,000.00
行
广西北部湾银行江南
2008.07.15 2014.07.15 人民币 7.722 - 35,000,000.00 - 30,000,000.00
支行
南宁市区农村信用合
2009.07.15 2011.07.14 人民币 4.5 - - - 15,000,000.00
作联社
广西北部湾银行江南
2008.03.18 2011,04,10 人民币 5.4 - - - 15,000,000.00
支行
建设银行南宁市江南
2005.06.30 2011.01.03 人民币 7.28 - - - -
支行
建设银行安龙支行 2005.8.31 2010.8.30 人民币 5.85 - - - -
合计 35,000,000.00 165,000,000.00
3、一年内到期的长期应付款 17,663,280.49 元，系应付给华融金融租赁股份有限公司的融资租赁款。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 - -
保证借款 75,000,000.00 110,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 80,000,000.00 115,000,000.00
（2）长期借款明细
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
广西北部湾银行江南
2008.7.15 2014.7.15 人民币 7.722 - 75,000,000.00 - 110,000,000.00
支行
南宁市财政局 2009.6.19 2014.6.19 人民币 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
合计 80,000,000.00 115,000,000.00
72
（3）长期借款说明：
长期借款期末数较期初数减少 35,000,000.00 元，系将一年内到期的长期借款重分类所致。
29、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
搬迁补偿费 541,840,000.00 652,141,000.00 - 1,193,981,000.00
合计 541,840,000.00 652,141,000.00 - 1,193,981,000.00
专项应付款说明：
专项应付款期初数系公司全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2008 年度收到南宁市土地储备中心支
付的土地款 10000 万元及本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款 441,840,000.00 元，本期增加数系
本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款 652,141,000.00 元。详见附注十、3。
30、其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 15,759,501.29 18,113,191.37
合 计 15,759,501.29 18,113,191.37
政府补助明细项目列示如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31 备注
锅炉烟气排放连续监测系统 240,000.00 - 60,000.00 180,000.00 南环字[2004]117 号
南经投资[2006]34 号、
“氯碱第二生产基地”建设 521,943.03 - - 521,943.03
38 号
PVC 厂分馏尾气氯乙稀回收治理 1,200,000.00 - 150,000.00 1,050,000.00 南环字[2005]68 号
综合节能环保安全技改 4,140,000.00 - 459,999.96 3,680,000.04 南经投资[2007]12 号
隔膜烧碱技改 5,179,999.96 - 740,000.04 4,439,999.92 南经投资[2007]12 号
离子膜替代隔膜电解装置技改 559,999.88 - 80,000.04 479,999.84 桂经投资[2007]384 号
烧碱二期及配套工程 425,700.00 - 70,950.00 354,750.00 南经投资[2006]22 号
130 吨/小时锅炉技改 614,450.12 - 122,889.96 491,560.16 南经投资[2005]15 号
电石渣综合利用技改 1,752,750.00 - 256,500.00 1,496,250.00 南经投资[2007]12 号
企业信息化项目 139,999.96 - 20,000.04 119,999.92 南信联发［2008］5 号
工业清洁生产项目补助资金 1,190,000.00 - 223,350.00 966,650.00 梧财企[2010]75 号
盐酸脱析新技术回收氯化氢气体 270,000.00 - 30,000.00 240,000.00 南经高新[2010]1 号
5、6 号锅炉湿法烟气脱硫工程 1,084,999.91 - 140,000.04 944,999.87 南环字[2008]232 号
其他 793,348.51 - - 793,348.51
合 计 18,113,191.37 - 2,353,690.08 15,759,501.29
31、股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 235,148,140.00 - - - - - 235,148,140.00
32、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 548,233,743.63 - - 548,233,743.63
其他资本公积 6,913,369.62 200,000.00 - 7,113,369.62
合计 555,147,113.25 200,000.00 - 555,347,113.25
73
33、专项储备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 17,634,390.53 7,399,664.65 13,231,951.37 11,802,103.81
合计 17,634,390.53 7,399,664.65 13,231,951.37 11,802,103.81
专项储备情况说明：
专项储备系根据财政部和国家安全生产监督管理总局联合下发的财企［2006］478 号文《高危行业企
业安全生产费用财务管理暂行办法》规定，以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式计提的
安全生产费用。
34、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 57,005,751.71 - - 57,005,751.71
任意盈余公积 - - - -
合计 57,005,751.71 - - 57,005,751.71
35、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 -400,626,261.76 --
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - --
调整后 年初未分配利润 -400,626,261.76 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -214,162,831.48 --
减：提取法定盈余公积 - 10%
提取任意盈余公积 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 -614,789,093.24
36、营业收入、营业成本
（1）营业收入及成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,100,297,352.20 1,048,808,008.85
其他业务收入 53,834,628.52 42,995,510.88
营业成本 1,191,315,537.25 1,161,739,183.26
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯碱化工行业 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82 1,007,028,620.44 1,059,416,697.22
水泥建材 - - 17,909,753.10 27,637,346.62
电石 - - 23,869,635.31 33,396,762.78
合计 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82 1,048,808,008.85 1,120,450,806.62
74
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氯乙稀 382,876,479.11 486,923,572.79 425,345,584.75 509,582,860.95
烧碱 443,563,838.14 258,461,213.82 329,443,624.55 257,602,365.56
电石 - - 23,869,635.31 33,396,762.78
水泥 - - 17,909,753.10 27,637,346.62
其他产品 273,857,034.95 387,110,655.21 252,239,411.14 292,231,470.71
合计 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82 1,048,808,008.85 1,120,450,806.62
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 573,076,700.17 533,233,973.41 526,203,891.52 565,084,477.72
省外 527,220,652.03 599,261,468.41 522,604,117.33 555,366,328.90
合计 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82 1,048,808,008.85 1,120,450,806.62
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
1 68,721,114.66 5.95
2 64,844,838.47 5.62
3 63,276,809.58 5.48
4 45,814,273.61 3.97
5 41,134,615.41 3.56
合 计 283,791,651.73 24.58
37、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 618,026.37 36,412.86 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 2,045,004.59 2,230,504.73 应纳流转税额 7%
教育费附加 1,434,005.83 1,284,923.99 应纳流转税额 5%
合计 4,097,036.79 3,551,841.58 --
38、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 2,989,857.26 2,008,726.34
业务招待费 501,357.80 467,046.20
运输及装卸费 18,566,446.27 20,220,126.66
包装费 - 1,204,175.17
广告、展览费 48,277.00 72,738.50
差旅费 116,763.19 120,251.50
劳务费 - 386,694.70
社会保险费 408,440.77 326,642.54
75
住房公积金 200,675.00 203,211.00
工会经费 49,475.92 45,066.75
修理费 352,621.60 854,302.91
办公费等其他费用 2,236,770.83 1,361,174.90
合计 25,470,685.64 27,270,157.17
39、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 20,682,933.05 23,600,451.18
折旧 27,002,853.45 32,259,879.06
差旅费 585,462.20 560,236.45
运输费 12,717,487.92 13,451,546.36
保险费 5,795,928.04 5,457,713.00
租赁费 1,956,320.40 1,956,320.40
修理费 2,456,914.57 5,292,951.25
咨询费 769,964.76 -
聘请中介机构费 1,209,000.00 4,872,453.30
环保费 2,831,830.29 4,832,891.79
无形资产摊销 5,113,860.06 3,573,912.20
研究开发费 101,078.64 393,485.18
业务招待费 1,869,633.11 1,431,001.19
安全生产费用 7,509,407.00 9,213,721.91
税金 7,298,373.98 5,742,309.54
社会保险费 4,120,490.97 4,028,593.49
住房公积金 1,734,083.39 3,149,902.92
工会经费 291,699.13 341,016.19
职工培训费 309,871.34 130,600.60
开办费 7,031,784.62 5,488,287.16
辞退员工补偿金 387,574.42 3,052,758.46
办公费及其他费用 8,787,902.84 11,703,126.94
合计 120,564,454.18 140,533,158.57
40、财务费用
单位：元 币种：人民币
76
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,312,282.55 49,101,538.91
减：利息收入 545,639.68 254,296.00
汇兑损失 486,509.31 423,684.94
银行手续费 409,654.54 768,552.34
合计 26,662,806.72 50,039,480.19
财务费用说明：
公司财务费用本期比上期大幅减少，主要系公司本期大幅偿还银行借款从而降低利息支出所致。
41、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 764,283.36 17,895,617.52
二、存货跌价损失 3,029,130.09 16,220,421.75
三、可供出售金融资产减值损失 - -
四、持有至到期投资减值损失 - -
五、长期股权投资减值损失 - 17,980,000.00
六、投资性房地产减值损失 - -
七、固定资产减值损失 9,157,096.39 20,002,643.63
八、工程物资减值损失 - -
九、在建工程减值损失 - -
十、生产性生物资产减值损失 - -
十一、油气资产减值损失 - -
十二、无形资产减值损失 - -
十三、商誉减值损失 2,940,141.50 -
十四、其他 - -
合计 15,890,651.34 72,098,682.90
资产减值损失上期发生额 72,098,682.90 元，主要是上期对已经关停的参股公司南宁丰塔建材有限公司
的长期股权投资及应收账款全额计提减值准备，以及对子公司安龙华虹、南宁狮座、兴义立根的应收款项、
存货、固定资产进行减值测试并计提减值准备所致；资产减值损失本期发生额 15,890,651.34 元，详见附注
五、15。
42、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 81,800.00 86,165.00
权益法核算的长期股权投资收益 454,479.95 1,422,076.32
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 - -
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益 - -
可供出售金融资产等取得的投资收益 - -
其他 - -
合计 536,279.95 1,508,241.32
投资收益本期比上期大幅下降，主要原因是以权益法核算的南宁中南油化工有限公司本期盈利下降所
致。
77
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁化工(香港)有限公司 81,800.00 86,165.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁中南油化工有限公司 454,479.95 1,422,076.32
43、营业外收入
（1）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 274,704.39 280,491.73 274,704.39
其中：固定资产处置利得 274,704.39 280,491.73 274,704.39
无形资产处置利得 - - -
债务重组利得 - - -
非货币性资产交换利得 - - -
接受捐赠 - - -
政府补助 2,923,581.60 340,078,886.61 2,923,581.60
罚款、违约金、赔款收入 1,018,590.99 11,846.00 1,018,590.99
其他 140,068.00 238,591.91 140,068.00
合计 4,356,944.98 340,609,816.25 4,356,944.98
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
税收返还 116,791.52 4,983,530.44 房产税、土地使用税等返还
递延收益摊销 2,400,190.09 2,453,340.17
中小企业扶持资金等 100,000.00 - 中小企业扶持资金等
南宁市财政局产业发展补贴 - 330,000,000.00
低汞触媒催化乙炔生产氯乙烯新技术研究科技经费 - 300,000.00
南宁市商务局付稳定配套补助款 - 35,496.00
南宁市财政局淘汰落后产能项目奖励资金 - 300,000.00
南宁市环境监察支队转回奖金 - 23,000.00
南宁市环境保护局区污染减排奖励 - 43,500.00
广西安全生产监督管理局自动监测和自动控制改造安
- 300,000.00
全生产专项补助资金
梧州市财政补助款 - 347,700.00
梧州市工业清洁生产项目补助资金 - 10,000.00
贵州安龙县经贸局工业产品政府补助款 - 1,282,320.00
南宁市安全生产监督管理局转回培训费 100,000.00 -
南宁市商务局转回展位补贴 6,600.00 -
南宁市财政局企业新建及技改项目管理信息系统 200,000.00 -
合计 2,923,581.60 340,078,886.61
营业外收入说明：
营业外收入本期比上期大幅下降，主要是因为公司上期收到南宁市财政局拨付的巨额经营性财政补贴
所致。
78
44、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 95,385.98 553,430.09 95,385.98
其中：固定资产处置损失 95,385.98 203,836.12 95,385.98
无形资产处置损失 - 349,593.97 -
债务重组损失 - - -
非货币性资产交换损失 - - -
对外捐赠 163,000.00 10,000.00 163,000.00
罚款支出 338,529.93 78,024.40 338,529.93
诉讼赔偿 733,359.50 160,000.00 733,359.50
其他 - 164,341.80 -
合计 1,330,275.41 965,796.29 1,330,275.41
营业外支出说明：
营业外支出本期比上期增长了 37,74%，主要系本期子公司兴义立根及安龙华虹被部分供应商起诉，而
向法院支付的法院受理费及申请执行费。
45、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 - -
递延所得税调整 10,090,343.19 -7,516,045.53
合计 10,090,343.19 -7,516,045.53
所得税费用说明：
虽然公司在以后年度可能通过政府补助或主业实现扭亏为盈，但是以前年度累计的亏损额较大，而且
子公司均持续亏损，所以公司在以后年度难以取得足够的应纳税所得额以抵消可抵扣暂时性差异，因此本
期末不予确认递延所得税资产，并将公司原已确定的递延所得税资产 10,090,343.19 元全部予以冲回。
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 计算过程 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 -214,162,831.48 11,706,658.11
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 2,709,042.67 335,995,923.51
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F -216,871,874.15 -324,289,265.40
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - -
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其
P1=P0+V -214,162,831.48 11,706,658.11
影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
V' - -
的影响
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀
释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行 P1'=P0'+V' -216,871,874.15 -324,289,265.40
调整
期初股份总数 S0 235,148,140.00 235,148,140.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 12 12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - -
79
项目 计算过程 本期发生额 上期发生额
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - -
S=S0＋S1＋Si×Mi
发行在外的普通股加权平均数 235,148,140.00 235,148,140.00
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股
X1 - -
加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 235,148,140.00 235,148,140.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - -
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - -
回购承诺履行而增加的普通股加权数 - -
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S -0.9108 0.0498
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S -0.9223 -1.3791
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 -0.9108 0.0498
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 -0.9223 -1.3791
47、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的政府补助 573,000.00
利息收入、其他营业外收入等 1,704,298.67
合计 2,277,298.67
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输费 31,283,934.19
其他付现的销售费用、管理费用 53,128,290.32
合 计 84,412,224.51
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到土地补偿款 652,141,000.00
收到南化集团借款 200,000,000.00
收到南宁奥恩利借款 14,000,000.00
合 计 866,141,000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的银行承兑汇票等保证金 49,304,845.84
偿还南化集团借款 40,000,000.00
支付给华融金融租赁股份有限公司的融资租赁款 18,359,705.28
偿还梧州远跃借款 1,400,000.00
合 计 109,064,551.12
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
80
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -236,396,584.87 -14,760,677.13
加：资产减值准备 15,890,651.34 72,098,682.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 174,528,621.15 150,402,051.73
无形资产摊销 7,683,043.46 6,541,296.54
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -179,318.41 272,938.36
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 26,312,282.55 49,101,538.91
投资损失（收益以“－”号填列） -536,279.95 -1,508,241.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,090,343.19 -7,516,045.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,931,731.85 2,870,831.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,602,860.79 -2,033,152.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,473,895.09 -34,629,649.36
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 66,401,246.19 220,839,574.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 550,247,545.70 300,658,188.26
减：现金的期初余额 300,658,188.26 318,963,496.82
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 249,589,357.44 -18,305,308.56
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 550,247,545.70 300,658,188.26
其中：库存现金 16,243.85 48,006.84
可随时用于支付的银行存款 540,117,977.86 290,496,857.43
可随时用于支付的其他货币资金 10,113,323.99 10,113,323.99
可用于支付的存放中央银行款项 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 550,247,545.70 300,658,188.26
注：现金流量表中现金及现金等价物的期末余额比资产负债表中货币资金的期末余额少 49,304,845.84
元，原因是资产负债表中货币资金的期末余额包含不能随时用于支付的其他货币资金（用于开具银行承兑
汇票的保证金等）49,304,845.84 元。
81
六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终 组织机构
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例 控制方 代码
有限责任公司
南宁化工集团有限公司 母公司 南宁 陈载华 工业 11984 万元 32% 32% 南宁市国资委 19828776-3
（国有独资）
2、本企业的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
南宁狮座建材有限公司 全资子公司 有限责任公司 南宁 陈载华 工业 20800 万元 100 100 61930926-3
梧州市联溢化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 广西梧州 陈载华 工业 6575.1 万元 54.1 54.1 73517224-1
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 贵州安龙 陈载华 工业 10200 万元 57.35 57.35 74572928-5
兴义市立根电冶有限公司 控股子公司 有限责任公司 贵州兴义 陈载华 工业 3458.91 万元 51.54 51.54 75539986-5
南宁绿洲化工有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 南宁 陈载华 工业 80000 万元 51 51 66482314-9
82
3、本企业的合营和联营企业情况
单位：万元 币种：人民币
企业 法人代 本企业持 本企业在被投资单 本期营业收入
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 关联关系 组织机构代码
类型 表 股比例(%) 位表决权比例(%) 总额
南宁化工(香港)有限公司 - 香港 商业 10（港币） 40.00 40.00 - - - - - 联营企业
有限
南宁中南油化工有限公司 南宁 陈载华 工业 500 40.00 40.00 1,950.20 1,245.99 704.21 8,793.46 113.62 联营企业 78213801-1
责任
有限
广西南南铝箔有限责任公司 南宁 郑玉林 工业 19740 2.57 2.57 63,891.26 42,966.55 20,924.72 52,006.52 510.92 联营企业 73220663-7
责任
有限
深圳市汉德胜化工有限公司 深圳 - 商业 3000 - - - - - 联营企业
责任 10.33 10.33
有限
南宁丰塔建材有限公司 南宁 陈载华 工业 2373 - - - - - 联营企业 74510873-7
责任 74.38 74.38
有限
贵州金宏化工有限责任公司 贵州安龙 刘永义 工业 34990 1.93 1.93 75,070.32 59,951.69 15,118.63 49,462.85 -8,532.78 联营企业 76139401-6
责任
有限
宏能焦化有限公司 贵州 工业 10.00 10.00 - - - - - 联营企业
责任
83
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
珠海经济特区海宁化工有限责任公司 控股公司之子公司 -
贵州金宏化工有限责任公司 子公司安龙华虹之少数股东 -
南宁中实自动化电气有限公司 子公司梧州联溢之少数股东 -
子公司梧州联溢少数股东南宁中实
梧州市远跃储运有限公司 -
自动化电气有限公司之关联方
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
内容 及决策程序 金额 金额
的比例（%） 的比例（%）
南宁化工集团有限公司 采购商品 市价 1,150,400.64 0.15 243,662.00 0.03
南宁化工集团有限公司 接受劳务 市价 15,337,630.20 - 18,233,115.85 -
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金额 占同类交易金
式及决策程序 金额 金额
的比例（%） 额的比例（%）
南宁化工集团有限公司 出售商品 市价 4,016,169.03 0.40 5,117,076.15 0.47
南宁中南油化工有限公司 出售商品 市价 7,690,849.05 0.77 16,861,072.29 1.54
南宁化工集团有限公司 供应水电汽 成本价 19,709,904.67 - 18,380,568.19 -
南宁丰塔建材有限公司 供应水电汽 成本价 13,998.54 - 729,877.10 -
南宁中南油化工有限公司 供应水电汽 成本价 391,486.30 - 395,180.35 -
南宁中南油化工有限公司 提供劳务 市价 205,695.96 - - -
（3）关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益
南宁中南油化工有限
南宁化工股份有限公司 房屋及建筑物 2009 年 4 月 21 日 2012 年 4 月 20 日 市场价 175,695.96
公司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
赁费
南 宁 化 工 集 团 南宁化工股份有限
房屋及建筑物 2009 年 4 月 21 日 2012 年 4 月 20 日 市场价 270,800.40
有限公司 公司
南 宁 化 工 集 团 南宁化工股份有限
土地使用权 2009 年 4 月 21 日 2012 年 4 月 20 日 市场价 1,109,668.32
有限公司 公司
关联租赁情况说明：
A、2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《房产租赁协议》，南宁化工集团有限公
司将建筑面积共 4710.67 平方米的房产以每月人民币 22,566.70 元的价格租赁给本公司使用，租赁期 3 年。
2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《“双六”工程土地使用权租赁协议》，本公司
84
以每年人民币 1,109,668.32 元的价格租赁南宁化工集团有限公司 71,684 平方米的土地使用权作为工业生产
用地，租赁期 3 年。
B、2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁中南油化工有限公司签订《房产租赁协议》，本公司将建筑面积
共 3128.4 平方米的房产出租给南宁中南油化工有限公司使用，月租金 14,641.33 元，租赁期 3 年。
（5）关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 借款日期 到期日期
行完毕
南宁化工集团有限公司 本公司 15,000,000.00 2011.3.25 2012.3.25 否
南宁化工集团有限公司 本公司 50,000,000.00 2009.12.21 2014.12.15 否
南宁化工集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2011.10.10 2012.10.09 否
南宁化工集团有限公司 本公司 70,000,000.00 2011.11.29 2012.11.28 否
本公司 梧州市联溢化工有限公司 160,000,000.00 2008.7.15 2014.7.15 否
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 5,000,000.00 2011.10.14 2012.01.14 否
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 5,000,000.00 2011.10.14 2012.04.14 否
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2011.10.27 2012.04.27 否
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2011.12.23 2012.06.23 否
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 5,000,000.00 2011.10.14 2012.01.14 否
关联担保情况说明：
担保到期日为借款到期之日起两年，南宁化工集团有限公司为本公司提供银行借款担保金额为 11,500
万元，除此之外的 5000 万元为公司向华融金融租赁股份有限公司融资租入固定资产事项所提供的担保，
详见附注十、1。
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司以土地抵押为本公司提供银行承兑汇票担保，最高担保额为
5500 万元。
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16000 万元，担保期限
为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2011 年 12 月 31 日，梧州市联溢化工有限公司累计归还
银行借款 5000 万元；截止 2011 年 12 月 31 日，担保余额为 11000 万元。
（8）其他关联交易
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司(以下简称“南宁绿洲”)作为本公司整体搬迁的一期项目，南宁
绿洲的项目建设即将全面展开，需要大量建设资金，为加快推进项目建设，由本公司控股股东南宁化工集
团有限公司将其土地收储资金 2 亿元(无息)借给南宁绿洲，用于 30 万吨/年氯碱项目建设，在项目建成投
产后归还。截止 2011 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 150,360,010.00 元。
6、关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 南宁丰塔建材有限公司 5,432,269.36 5,432,269.36 5,415,956.31 5,415,956.31
应收账款 珠海经济特区海宁化工有限责任公司 869,739.02 869,739.02 869,739.02 869,739.02
应收账款 南宁中南油化工有限公司 178,378.89 10,702.73 1,827,250.64 109,635.04
其他应收款 南宁中南油化工有限公司 1,291,385.60 77,483.14 8,818.30 529.10
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（2）上市公司应付关联方款项
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 账面余额
预收账款 南宁化工集团有限公司 24,947,550.63 12,196,471.78
预收账款 贵州金宏化工有限责任公司 3,701,747.50 3,651,473.71
其他应付款 南宁化工集团有限公司 150,360,010.00 -
其他应付款 梧州市远跃储运有限公司 9,000,000.00 10,400,000.00
其他应付款 南宁中实自动化电气有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司涉及的未决诉讼情况如下：
（1）截至 2011 年 12 月 31 日，公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司涉及货款诉讼
的案件共计 39 起，累计涉及金额 32,524,604.55 元。
（2）截至 2011 年 12 月 31 日，公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司涉及电石渣烘干破碎项目
设备采购款诉讼案件，涉及金额 2,815,000.00 元。
（3）截至 2011 年 12 月 31 日，公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司涉及货款诉讼的案件共
计 6 起，累计涉及金额 3,395,726.12 元。
以上诉讼涉及的采购款均已在购货的当期确认，相关的案件受理费及申请执行费均已计入当期损益，
截至 2011 年 12 月 31 日，公司不存在因未决诉讼仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）本公司与南宁糖业股份有限公司于 2003 年 4 月 23 日签订相互提供银行贷款担保的协议，约定
双方相互提供银行贷款担保，担保累计最高额度为 1.5 亿元人民币。2006 年 10 月 19 日，本公司董事会
通过《关于拟增加公司与南宁糖业股份有限公司互保额度的议案》，随公司生产经营规模的扩大，经与南
宁糖业股份有限公司沟通，在原互保贷款 1.5 亿元人民币的基础上，拟增加互保贷款 1.5 亿元人民币的额
度。上述协议于 2009 年 3 月 1 日到期。
2008 年 11 月 12 日公司第一次临时股东大会决议通过《关于公司与南宁糖业股份有限公司互保延期
的议案》，为保障双方正常的生产经营活动需要，决定延长至 2009 年 12 月 31 日，互为担保累计金额最
高为人民币 3 亿元额度不变。
2009 年 5 月 5 日公司 2008 年度股东大会决议通过《关于公司与南宁糖业股份有限公司互保延期的议
案》，为保障双方正常的生产经营活动需要，以互保的形式取得一年期以上的贷款，在原互保协议期满后,
将互保期限延长 3 年，即将双方互保期限延长至 2012 年 12 月 31 日，互为担保累计金额最高为人民币 3
亿元额度不变。
2011 年 9 月 19 日公司 2011 年第三次临时股东大会决议通过《关于公司与南宁糖业提前解除互保协
议的议案》，为有利于双方公司健康发展，经双方协商，公司与南宁糖业股份有限公司拟提前解除互保协
议。
截止 2011 年 12 月 31 日，本公司为南宁糖业股份有限公司担保金额为 0 元。
截止 2011 年 12 月 31 日，南宁糖业股份有限公司为本公司担保金额为 0 元。
（2）公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16000 万元，担
保期限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2011 年 12 月 31 日，梧州市联溢化工有限公司累
计归还银行借款 5000 万元；截止 2011 年 12 月 31 日，担保余额为 11000 万元。
3、其他或有负债及其财务影响
无
八、承诺事项
1、重大承诺事项
公司无重大承诺事项。
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2、前期承诺履行情况
公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2007 年对电石渣烘干破碎技改项目
开始立项。同年南宁狮座与相关设备供应厂商签订了五份设备采购合同，合同总金额 1137.48 万元，其中
归属于南化公司厂区内的电石渣烘干破碎项目金额为 921.25 万元，该项目已预付货款 184.575 万元，剩余
736.675 万元尚未支付，也未收到所采购设备。
因南宁狮座与南宁市土地储备中心签订土地使用权收购合同，约定于 2013 年 6 月 30 日前将土地移交
给南宁市土地储备中心，经公司研究决定对位于南化厂区内的电石渣烘干破碎项目停止建设。公司已聘请
金和泰律师事务所，协助南宁狮座处理解除上述设备采购合同的相关事宜。参照律师出具的《法律意见书》，
对预付设备款已全额计提坏帐准备，对于尚未支付的设备款，因正在协商处理中，无法估计对公司造成的
影响数。
九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十、其他重要事项
1、融资租赁事项
2009 年 12 月 16 日，公司与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁公司”）签订华融租赁
（09）转字第 0924803100 号《回租物品转让协议》、华融租赁（09）回字第 0924803100 号《融资租赁合
同》。
《回租物品转让协议》约定：公司将原价 65,121,552.77 元的干式变压器等物品（以下称“标的物”）以
50,000,000.00 元转让给华融租赁公司。在标的物所有权转移后，华融租赁公司再以原物出租给本公司。
《融资租赁合同》约定：华融租赁公司将公司转让的标的物出租给本公司，租赁期限 36 个月，月租
息率 4.5‰，租赁服务费 1,750,000.00 元，保证金 10,000,000.00 元。租金支付方式：自 2010 年 3 月 15 日
支付第一期租金开始，以后每 3 个月支付一期租金，共 12 期，每期租金 4,538,698.38 元，租金总额
54,464,380.56 元。在付清租金等款项后，本合同项下的标的物由公司按名义货价 250,000.00 元留购，名义
货价与最后一期租金同时支付，付款完毕后，该标的物的所有权转让给本公司。租赁事项由南宁化工集团
有限公司作为担保人承担连带责任保证，保证期间至《融资租赁合同》履行期届满后两年。
截止 2011 年 12 月 31 日，未确认融资费用 729,598.31 元，未实现售后租回损益 9,852,042.24 元。
2、搬迁事项
2009 年 11 月 30 日，公司收到南宁市南府办函[2009]218《关于印发南宁化工集团有限公司、南宁化工
股份有限公司整体搬迁工作方案的通知》，该工作方案指出：“根据自治区人民政府及自治区有关部门的要
求，我市将对南化两公司生产区实施整体搬迁”，“2010 年 10 月南化股份（及南化集团）六景（广西横县
六景工业园区）新基地开工建设”，“2012 年 6 月前完成搬迁工作”。
为落实搬迁建设资金，公司向南宁市土地储备中心申请收储公司全部土地。拟申请收储土地总面积为
345,963.02 平方米(约 518.94 亩)，其中：地号 0507057 为 231,972.95 平方米，地号 0507065 为 113,990.07
平方米，均为工业出让用地。使用年限为 50 年：1998 年 5 月 21 日至 2048 年 5 月 21 日。目前该事项正在
办理过程中。
3、土地收储事项
（1）公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2009 年 4 月与南宁市土地储
备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2009］1 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：
将南宁狮座名下的 1303041、1304010、1304011、1304012 四宗地交由储备中心收购储备。四宗地评估总
价为人民币 143,873,568.00 元、收购补偿费为人民币 129,486,211.00 元，公司于 2008 年 12 月 31 日已收款
87
1 亿元，剩余尚未支付的土地收购补偿费待收购地块出让并完成成交地价款结算后再根据实际成交总价进
行结算支付。南宁狮座需在 2012 年 1 月 1 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。
2011 年 10 月 26 日储备中心就南宁狮座《关于申请延期交地的请示》复函：鉴于南宁狮座建材有限公
司水泥生产线作为南化股份电石渣的配套设备目前不能拆除，储备中心同意 1304011、1304012、1304010、
1303041 等 4 宗土地交付时间延期至南化股份搬迁及移交土地同步进行。南宁市国有土地使用权收购合同》
（南土储收【2009】1 号）及协议书（南土储协【2008】28 号）约定的其他条款不变。
（2）公司于 2010 年 8 月 18 日与南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］
6 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507065 宗地交由储
备中心收购储备。该宗地面积为 113,990.07 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块
出让前支付土地收购补偿费为人民币 542,707,573.00 元。公司于 2011 年 1 月 12 日与南宁市土地储备中心
（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］2 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公
司名下位于南宁市亭洪路的 0507057 宗地交由储备中心收购储备。该宗地面积为 231,972.95 平方米，经按
规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币 1,107,704,125.00 元，
土地收购补偿费根据有关部门共同制定的资金使用计划及拨付程序分期支付。公司需在 2013 年 6 月 30 日
前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。截至 2011 年 12 月 31 日，公司共收取上述土地收
购补偿金 1,093,981,000.00 元。
4、借款情况
公司下属子公司梧州市联溢化工有限公司（以下称“联溢公司”）为实施技改项目，需对项目卫生防护
距离内居民实施搬迁安置。2009 年 4 月，联溢公司与所在地方政府梧州市蝶山区人民政府签订借款协议，
约定由梧州市蝶山区人民政府向联溢公司借支实施搬迁安置所需资金，借款金额 4000 万元，利息按同期
贷款基准利率计算。偿还办法：从 2009 年至 2011 年，每年从项目新增税收形成的梧州市本级可用财力金
额归还借款本息，如三年内未还清，从 2012 年起，从项目新增税收形成的梧州市本级可用财力金额归还
借款本金、不再承担利息。截止 2011 年 12 月 31 日，联溢公司已借出资金 2000 万元。
5、持续经营情况及改善措施
1、公司持续经营面临的问题：
（1）、公司主业连年亏损，2011 年度母公司营业收入 999,628,730.93 元，营业成本 1,021,013,645.61
元，净利润-246,713,701.15 元，资产负责率 89.01%。因经营情况恶化，公司隔膜电解设备（2011 年末账
面原值 6,665.95 万元、净值 1,007.18 万元）从 2010 年 6 月起长期闲置，PVC 生产线 2011 年度停产 2 个月。
（2）、子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）持续亏损，收取的租金不足
以抵偿折旧及日常费用，且截至审计报告日仍未续签租赁合同。截至 2011 年 12 月 31 日，安龙华虹的净
资产为-31,321,899.08 元。母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为 60,830,260.00 元（已全额计提减值准
备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 132,734,285.51 元（已计提坏账准备 31,321,899.08 元）。若未来安龙
华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（3）、子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）持续亏损，收取的租金不足以抵偿折旧
及日常费用。截至 2011 年 12 月 31 日，南宁狮座的净资产为 52,970,119.41 元，母公司对其长期股权投资
成本为 133,515,815.81 元（已计提减值准备 80,545,696.40 元）。若未来南宁狮座的资产状况及生产经营情
况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（4）、子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）持续亏损，收取的承包费不足以抵偿
折旧及日常费用。截至 2011 年 12 月 31 日，兴义立根的净资产为 6,993,820.97 元，母公司对其长期股权投
资成本为 25,000,000.00 元（已计提减值准备 21,395,384.67 元）。若未来兴义立根的资产状况及生产经营
情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（5）、子公司梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）持续亏损。截至 2011 年 12 月 31 日，
梧州联溢的净资产为 11,953,185.56 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元（已计提减值准
备 26,549,303.06 元）。此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 110,000,000.00 元，若未来梧州联
溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带担保责任。
（6）、子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹建
工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
以上事实表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清
偿债务。
2、针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
（1）、强化基础管理,努力实现节能降耗目标,根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确保企
88
业的生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标准化管
理的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监控，通过对关
键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控制污染源的产生，从
源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环保工作与员工收益实现有机
结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国－东
盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终端客户为
主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精 CA 的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、范围、
职责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、落实的督察管
理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）、加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度,在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过程跟踪审
计公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项目费用开支。保
持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点项目的政策，多渠道与
政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取得到财政补助。不断加大搬迁
的推进力度，争取项目早日竣工投运。
（3）、加强对外投资管理。
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问题及时
进行审查和协调解决。对尚不具备恢复生产条件的子公司的生产线继续对外承包或出租。对梧州联溢的产
供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使新项目能产生效益。
基于上述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月的经
营需要，并维持其营运规模。
6、子公司对外出租、承包生产线情况
（1）公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司于 2010 年 12 月与安龙县众联工贸有限责
任公司签订电石生产设备与配套设施租赁合同，合同约定履约保证金为 300 万元，租赁期限为一年，自 2010
年 12 月 30 日起至 2011 年 12 月 29 日止，租金按承租方每生产一吨电石向出租方支付租金 80 元计算，但
租金总额不得低于 500 万元整。截止 2010 年 12 月 31 日，出租方已收到承租方履约保证金为 300 万元。
该租赁合同已于 2011 年 12 月 29 日到期，承租方的履约保证金 300 万元用已冲抵应收出租方的材料款。
截止 2011 年 12 月 31 日，尚未重新签订租赁合同，仍由原承租方使用电石生产设备与配套设施进行生产
经营。
（2）公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司于 2010 年 10 月与自然人王志丽签订电石生产设线
承包合同，合同约定承包期限为五年，自 2010 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日止；承包金自 2010 年
11 月 1 日起至 2012 年 10 月 31 日内每月租金 26 万元，自 2012 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日内每
月租金 30 万元。
（3）公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2010 年 5 月与崇左市兰固（左江）水泥有限公司签
订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定承包期限为自 2010 年 5 月 4 日起至 2011 年 12 月 1 日止；
租金每年 592 万元。2010 年 7 月 5 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限公司签订该
租赁合同的补充协议，双方确认租赁合同中崇左市兰固（左江）水泥有限公司的全部权利及义务交由南宁
市奇峰水泥有限公司继承，并将租赁期限修改为自 2010 年 7 月 1 日起至 2011 年 12 月 1 日止。
2012 年 1 月 6 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限公司的控股公司南宁市奇峰
水泥有限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定租赁期限自 2011 年 12 月 2 日起至 2012
年 12 月 2 日止，年租金 632 万元，每季度 158 万元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
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单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 40,437,771.56 63.07 19,556,596.05 48.36
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大且账龄不长的应收账款 11,171,576.17 17.42 670,294.57 6.00
组合小计 11,171,576.17 17.42 670,294.57 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 12,505,907.15 19.51 12,505,907.15 100.00
合计 64,115,254.88 100.00 32,732,797.77 51.05
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 37,757,578.19 62.02 20,772,451.88 55.02
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大且账龄不长的应收账款 9,607,696.56 15.78 576,461.79 6.00
组合小计 9,607,696.56 15.78 576,461.79 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 13,514,478.98 22.20 12,545,680.97 92.83
合计 60,879,753.73 100.00 33,894,594.64 55.67
应收账款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔余额为 100 万元以上的应收账款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的应
收账款或发生诉讼的应收账款。
③单项金额不重大且账龄不长的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼的
应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
单项金额不重大且账龄不长的应收账款 11,171,576.17 6.00% 670,294.57
合计 11,171,576.17 6.00% 670,294.57
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄三年以上 12,505,907.15 12,505,907.15 100.00% 长期挂账，无法收回
合计 12,505,907.15 12,505,907.15 100.00%
（2）本期转回或收回情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
德庆稀土冶炼厂 货款 40,373.82 该客户破产 否
广东茂名纸业厂 货款 1,480,852.87 该客户破产 否
合计 1,521,226.69
90
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）
海德洛尔公司/HIDROALL DO BRASIL LTDA. 国外客户 1 年以内
8,612,165.63 13.43
南宁丰塔建材有限公司 联营公司 5,432,269.36 3 年以上 8.47
南宁民晓贸易有限公司 客户 3 年以上
4,000,000.00 6.24
湛江三农服务总公司 客户 3 年以上
3,784,861.99 5.90
田阳南华纸业有限公司 客户 3,204,278.50 1 年以内 5.00
合计 39.04
25,033,575.48
（6）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 5,432,269.36 8.47
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营企业 178,378.89 0.28
珠海经济特区海宁化工有限责任公司 控股股东之子公司 869,739.02 1.36
合计 6,480,387.27 10.11
（7）本公司无终止确认的应收款项情况
（8）本公司无以应收款项为标的进行证券化的应收款项
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 195,738,449.45 98.62 32,030,276.01 16.36
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大且账龄不长的其他应收款 1,570,247.20 0.79 94,214.83 6.00
组合小计 1,570,247.20 0.79 94,214.83 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 1,162,092.80 0.59 1,006,613.70 86.62
合计 198,470,789.45 100.00 33,131,104.54 16.69
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 87,311,847.69 95.75 17,781,960.63 20.37
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大且账龄不长的其他应收款 2,839,027.65 3.11 170,341.66 0.91
组合小计 2,839,027.65 3.11 170,341.66 0.91
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 1,039,101.36 1.14 771,760.76 74.27
合计 91,189,976.70 100.00 18,724,063.05 20.53
其他应收款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以上的其他应收款。
91
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的
其他应收款或发生诉讼的其他应收款。
③单项金额不重大且账龄不长的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼
的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
单项金额不重大且不单项计提
1,570,247.20 6% 94,214.83
坏账准备的其他应收款
合计 1,570,247.20 6% 94,214.83
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 132,776,069.86 31,321,899.08 23.59% 资不抵债
梧州市联溢化工有限公司 51,156,097.46 - - -
融资租赁保证金 10,000,000.00 600,000.00 6.00% -
广西防城港务集团有限公司 1,806,282.13 108,376.93 6.00% -
合计 195,738,449.45 32,030,276.01 16.36% -
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄三年以上 1,006,613.70 1,006,613.70 100.00% 长期无法收回
应收控股子公司款项 155,479.10 - - --
合计 1,162,092.80 1,006,613.70 - --
（2）本期转回或收回情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）
贵州省安龙华虹化工有限责任
本公司之控股子公司 132,776,069.86 1 年以内 66.90
公司
本公司之控股子公司 51,156,097.46 1 年以内 25.78
梧州市联溢化工有限公司
融资租赁方 10,000,000.00 2-3 年 5.04
华融金融租赁股份有限公司
92
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）
客户 1,806,282.13 1 年以内 0.91
广西防城港务集团有限公司
中国石油化工股份有限公司广
客户 204,310.86 1 年以内 0.10
西南宁石油分公司
合计 195,942,760.31 98.73
（6）本报告期其他应收款中应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 本公司之控股子公司 132,776,069.86 66.90
梧州市联溢化工有限公司 本公司之控股子公司 51,156,097.46 25.78
兴义市立根电冶有限公司 本公司之控股子公司 155,479.10 0.08
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 123,362.80 0.06
合计 184,211,009.22 92.82
（7）本公司无终止确认的应收款项情况。
（8）本公司无以应收款项为标的进行证券化的应收款项。
93
3、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资单位
在被投资 在被投资单
核算方 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权比 减值准备 本期现金红利
法 决权比例不一 准备
比例(%) 例(%)
致的说明
南宁化工(香港)有限公司 成本法 41,564.00 41,564.00 - 41,564.00 40.00 40.00 - - - 81,800.00
南宁中南油化工有限公司 权益法 2,000,000.00 3,642,220.22 454,479.95 4,096,700.17 40.00 40.00 - - - -
南宁狮座建材有限公司 成本法 133,515,815.81 133,515,815.81 - 133,515,815.81 100.00 100.00 - 80,545,696.40 42,547,440.18 -
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 成本法 60,830,260.00 60,830,260.00 - 60,830,260.00 57.35 57.35 - 60,830,260.00 - -
梧州市联溢化工有限公司 成本法 33,781,000.00 33,015,976.45 - 33,015,976.45 54.10 54.10 - 26,549,303.06 14,206,947.65 -
兴义市立根电冶有限公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 51.54 51.54 - 21,394,000.37 1,003,927.82 -
广西南南铝箔有限责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 2.57 2.57 - - - -
深圳市汉德胜化工有限公司 成本法 3,100,000.00 2,018,479.10 - 2,018,479.10 10.33 10.33 - 2,018,479.10 - -
南宁丰塔建材有限公司 成本法 17,650,000.00 17,650,000.00 - 17,650,000.00 74.38 74.38 - 17,650,000.00 - -
贵州金宏化工有限责任公司 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00 1.93 1.93 - - - -
南宁绿洲化工有限责任公司 成本法 408,000,000.00 408,000,000.00 - 408,000,000.00 51.00 51.00 - - - -
合计 700,918,639.81 700,714,315.58 454,479.95 701,168,795.53 208,987,738.93 57,758,315.65 81,800.00
94
长期股权投资的说明：
公司之控股子公司南宁狮座建材有限公司、贵州省安龙华虹化工有限责任公司、梧州市联溢化工有限
公司、兴义市立根电冶有限公司持续亏损，经减值测试，其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，因
此计提长期股权投资减值准备。
本公司之联营企业南宁丰塔建材有限公司已经关停，已全额计提长期股权投资减值准备 17,650,000.00
元。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 962,982,351.86 982,612,707.62
其他业务收入 36,646,379.07 37,933,654.41
营业成本 1,021,013,645.61 1,073,685,987.19
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯碱化工行业 962,982,351.86 988,260,393.54 982,612,707.62 1,038,970,038.75
合 计 962,982,351.86 988,260,393.54 982,612,707.62 1,038,970,038.75
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
烧碱 362,440,802.40 203,802,712.59 304,997,676.66 237,038,299.54
聚氯乙烯 382,876,479.11 486,923,572.79 425,345,584.75 509,670,233.43
其他氯碱产品 217,665,070.35 297,534,108.16 252,269,446.21 292,261,505.78
合计 962,982,351.86 988,260,393.54 982,612,707.62 1,038,970,038.75
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
区内 557,730,090.70 515,168,578.28 508,294,138.42 537,447,131.10
区外 405,252,261.16 473,091,815.26 474,318,569.20 501,522,907.65
合计 962,982,351.86 988,260,393.54 982,612,707.62 1,038,970,038.75
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
1 64,844,838.47 6.49%
2 63,276,809.58 6.33%
3 45,814,273.61 4.58%
4 41,134,615.41 4.11%
5 29,207,414.53 2.92%
合计 244,277,951.60 24.43%
5、投资收益
单位：元 币种：人民币
95
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 81,800.00 86,165.00
权益法核算的长期股权投资收益 454,479.95 1,422,076.32
合计 536,279.95 1,508,241.32
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -246,712,317.15 29,215,246.90
加：资产减值准备 84,122,710.59 80,980,965.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 126,155,612.02 119,992,587.48
无形资产摊销 4,376,912.34 2,932,156.92
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 203,237.48
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 14,603,214.60 43,938,656.46
投资损失（收益以“－”号填列） -536,279.95 -1,508,241.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 129,799.51 505,435.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,247,555.47 -13,460,191.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,052,453.30 -140,492,796.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,544,774.44 82,595,800.97
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 57,984,435.17 204,902,858.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 402,374,111.42 60,382,689.08
减：现金的期初余额 60,382,689.08 110,707,860.12
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 341,991,422.34 -50,325,171.04
现金流量表中现金及现金等价物的期末余额比资产负债表中货币资金的期末余额少 49,304,845.84 元，
原因是资产负债表中货币资金的期末余额包含不能随时用于支付的其他货币资金（用于开具银行承兑汇票
的保证金等）49,304,845.84 元。
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 179,318.41 子公司梧州联溢处置固定资产
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
2,923,581.60 含贷款贴息、困难企业补贴
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
-
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
96
项目 金额 说明
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
-
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
-
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
-
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76,230.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -387,574.42 子公司辞退员工补偿金
所得税影响额 -
少数股东权益影响额（税后） 69,947.52
合计 2,709,042.67
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -60.44% -0.9108 -0.9108
扣除非经常性损益后归属于公司
-61.21% -0.9223 -0.9223
普通股股东的净利润
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：覃卫国
南宁化工股份有限公司
2012 年 4 月 24 日
97