关于南宁化工股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
深鹏所股专字[2012]0410 号
南宁化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份”）2011 年 12 月 31 日公
司及合并资产负债表、2011 年度公司及合并利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附
注，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》的要求，南化股份编制了后附的截至 2011 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法
性及完整性是南化股份的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计南化股份截至 2011 年 12 月 31 日
止年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对南化股份实施截至 2011 年 12 月 31 日止年度财务报表审计中所执行的与关
联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解南化股份 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本函仅作为贵公司向证券监管部门呈报截至 2011 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方资
金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附表：南宁化工股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 深圳
2012 年 4 月 24 日
黄怀颖
中国注册会计师
闫 靖
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附表：
南宁化工股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2011年度占用累计发
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2011年期初 2011年度占用 2011年度偿还 2011年期末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 生金额（不含占用资 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 占用资金余额 资金的利息 累计发生金额 资金余额
金利息）
南宁化工集团有限公司 控股股东 应收账款 -1,219.65 3,917.31 - 5,192.42 -2,494.76 销售商品及提供劳务 经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业
珠海经济特区海宁化工有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 86.97 - - - 86.97 销售商品 经营性占用
小计 -1,132.68 3,917.31 - 5,192.42 -2,407.79
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 上市公司的子公司 其他应收款 8,121.00 4.79 - 0.61 8,125.18 采购电石 经营性占用
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 上市公司的子公司 其他应收款 5,152.42 - - - 5,152.42 担保 非经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 梧州市联溢化工有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 6.37 358.89 - 19.65 345.61 销售商品 经营性占用
梧州市联溢化工有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 2,570.00 3,250.00 - 1,050.00 4,770.00 资金往来 非经营性占用
兴义市立根电冶有限公司 上市公司的子公司 预付款项 1,418.30 - - - 1,418.30 采购电石 经营性占用
小计 17,268.09 3,613.68 - 1,070.26 19,811.51
关联自然人及其控制的法人
小计 - - - - -
南宁中南油化工有限公司 上市公司的联营企业 应收账款 182.73 948.46 - 1,113.34 17.85 销售商品 经营性占用
其他关联方及其附属企业
南宁丰塔建材有限公司 上市公司的联营企业 其他应收款 541.60 1.63 543.23 销售商品 经营性占用
小计 724.33 950.09 - 1,113.34 561.08
总计 16,859.74 8,481.08 - 7,376.02 17,964.80
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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