南宁化工股份有限公司
600301
2012 年半年度报告
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况......................................................................................................................... 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 5
五、 董事会报告............................................................................................................................. 6
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 7
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 18
八、 备查文件目录....................................................................................................................... 87
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 覃卫国
主管会计工作负责人姓名 张海坚
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张海坚
公司负责人覃卫国、主管会计工作负责人张海坚及会计机构负责人（会计主管人员）张海坚声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 南宁化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 南化股份
公司的法定英文名称 Nanning Chemical Industry Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 NNCI
公司法定代表人 覃卫国
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 覃卫国(代理) 戴素霞
联系地址 广西南宁市南建路 26 号 广西南宁市南建路 26 号
电话 0771-4835135 0771-4821093
传真 0771-4835643 0771-4821093
电子信箱 nhzq@nnchem.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 广西南宁市南建路 26 号
注册地址的邮政编码 530031
办公地址 广西南宁市南建路 26 号
办公地址的邮政编码 530031
公司国际互联网网址 http://www.nh.com.cn
电子信箱 nhgf@nnchem.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
变更前股票简
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
称
A股 上海证券交易所 ST 南化 600301 *ST 南化
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 15 日
公司首次注册登记地点：广西南宁市亭洪路 80 号
公司变更注册登记日期：2007 年 8 月 6 日
公司变更注册登记地点：广西南宁市南建路 26 号
企业法人营业执照注册号：450000000006072
税务登记号码：450100708731343
组织机构代码：708731343
公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产 2,664,002,086.92 2,714,173,034.95 -1.85
所有者权益（或股东权益） 107,430,487.27 244,514,015.53 -56.06
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 0.4569 1.0398 -56.06
本报告期比上
报告期（1－6 月） 上年同期
年同期增减(%)
营业利润 -148,862,177.69 -71,599,570.14 不适用
利润总额 -147,969,601.23 -70,313,466.44 不适用
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归属于上市公司股东的净利润 -137,396,869.87 -62,105,544.51 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-138,329,219.01 -63,235,123.99 不适用
益的净利润
基本每股收益(元) -0.5843 -0.2641 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.5883 -0.2689 不适用
稀释每股收益(元) -0.5843 -0.2641 不适用
加权平均净资产收益率(%) -78.01 -14.33 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -55,991,044.05 24,516,087.63 -328.38
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.2381 0.1043 -328.28
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
子公司贵州安龙华虹化
非流动资产处置损益 55,584.26
工处置固定资产
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 1,098,684.04 贷款贴息
续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261,691.84
少数股东权益影响额（税后） 39,772.68
合计 932,349.14
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17,520 户
前十名股东持股情况
持有有限售
股东性 持股比例 报告期内增 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 条件股份数
质 (%) 减 数量
量
南宁化工
国有法
集团有限 32.00 75,248,058 0 无
人
公司
王晓娣 未知 2.30 5,403,100 -2,097,300 未知
南宁城市
建设投资 国有法
1.90 4,462,509 0 无
集团有限 人
责任公司
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傅瑞长 未知 1.31 3,069,800 564,000 未知
诸柏旺 未知 0.90 2,118,100 0 未知
林基泳 未知 0.88 2,063,665 0 未知
柯孝连 未知 0.80 1,871,164 252,652 未知
姜轶 未知 0.47 1,107,601 0 未知
杨淑玲 未知 0.45 1,061,700 1,061,700 未知
阮拥军 未知 0.43 1,000,000 1,000,000 未知
裴增英 未知 0.43 1,000,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类及数量
份的数量
南宁化工集团有限公司 75,248,058 人民币普通股
王晓娣 5,403,100 人民币普通股
南宁城市建设投资集团有限责
4,462,509 人民币普通股
任公司
傅瑞长 3,069,800 人民币普通股
诸柏旺 2,118,100 人民币普通股
林基泳 2,063,665 人民币普通股
柯孝连 1,871,164 人民币普通股
姜轶 1,107,601 人民币普通股
杨淑玲 1,061,700 人民币普通股
阮拥军 1,000,000 人民币普通股
公司股东中，第一大股东南宁化工集团有限公司与其他股东不存
上述股东关联关系或一致行动 在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
的说明 动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未
知。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
陈载华先生，董事、董事长，因工作变动原因辞去公司董事、董事长职务。
何捷先生，董事、董事会秘书，因个人原因辞去公司董事、董事会秘书职务。
张志浩先生，独立董事，因个人原因辞去公司独立董事职务。
覃卫国先生，聘为公司董事、董事长。
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五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2012 年上半年，公司围绕"主营扭亏"和"加快搬迁"两大工作主题，继续采取各种有效措施，进一
步加强内部管理。加强生产、设备和工艺技术管理，强化安全环保治理，确保生产平稳运行。根据市
场形势，适时调整产品结构和生产方式，提高经济效益。细化基础管理, 建立健全有效的责任目标、
激励和约束机制，挖潜增效。及时调整营销策略，积极跟进和拓展市场，确保产品销售顺畅和市场占
有率。继续规范和完善物资采购管理，有效控制采购成本。加强财务管理和投融资管理,为正常生产和
项目建设提供资金保障；为实现企业搬迁发展，努力加快新项目的建设进程。
报告期内，公司实现营业收入 41,333.29 万元，与上年同期相比下降 39.28%；营业利润 -14,886.22
万元，利润总额 -14,796.96 万元，实现归属于上市公司的净利润 -13,739.69 万元。
因国际经济持续疲软，国内氯碱产能过剩，加上节能减排、国家产业结构调整等因素影响，氯产
品市场持续低迷，氯碱生产不能平衡，公司所有产品产、销量同比均下降；主要产品除离子膜烧碱销
售价格同比上升外，其他产品的销售价格同比均下降；电价及单位制造费用上涨使产品成本上升，营
业收入和利润同比大幅下降。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业成本
营业利 营业收入 营业利润率比
分行业或 比上年同
营业收入 营业成本 润率 比上年同 上年同期增减
分产品 期增减
(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
氯碱化工
394,711,710.48 454,206,817.68 -15.07 -39.52 -28.64 减少 17.54 个百分点
行业
分产品
聚氯乙烯 106,879,993.28 167,640,810.02 -56.85 -61.29 -48.67 减少 38.54 个百分点
液碱 193,473,427.38 107,607,551.52 44.38 -15.96 -16.97 增加 0.67 个百分点
其他产品 94,358,289.82 178,958,456.14 -89.66 -35.51 -0.75 减少 66.42 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 812.32 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 255,836,576.60 -24.14
省外 138,875,133.88 -55.96
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
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报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
公司章程第一百五十五条公司利润分配政策为：(一) 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资
回报；(二) 公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配政策
应保持连续性和稳定性，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润
的百分之三十。(三) 如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分
配的现金红利中扣减其占用的资金。
由于公司 2011 年度经营亏损，经公司 2011 年度股东大会审议通过，公司 2011 年度利润分配方
案为：不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定和要
求，结合公司实际情况，在上年度制订的《内部控制规范实施工作方案》的基础上，今年度在全公司
范围全面实施内控体系建设工作，并聘请中介机构进行实施指导；根据中国证监会发布的《关于进一
步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，公司正在对《公司章程》中利润分配政策进行修订
和完善。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司 2011 年度股东大会决议，公司在本报告期内未进行利润分配，也未实施资本公积金转
增股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
诉讼(仲
诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲
起诉(申请) 应诉(被申 承担连带责 诉讼(仲 裁)审理
仲裁 裁)基本情 裁)涉及 裁)判决执
方 请)方 任方 裁)进展 结果及影
类型 况 金额 行情况
响
成都建筑材 截止报告
二审判决：
料工业设计 日，已按协
南宁狮座建 南宁狮座建 设备采购 狮座分期
院有限公司 诉讼 189.00 议支付一
材有限公司 材有限公司 合同纠纷 支 付 189
装备技术分 期款 50 万
万元
公司 元
贵州省安龙 贵州省安龙 无烟煤采
山东东电能 正在执行
华虹化工有 华虹化工有 诉讼 购合同纠 106.87 强制执行
源有限公司 中
限责任公司 限责任公司 纷
富源县昌华 贵州省安龙 贵州省安龙
焦碳采购 正在执行
工贸有限责 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 311.71 强制执行
合同纠纷 中
任公司 限责任公司 限责任公司
屏山县三和 贵州省安龙 贵州省安龙 诉讼 电极糊采 293.88 强制执行 正在执行
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碳素实业有 华虹化工有 华虹化工有 购合同纠 中
限责任公司 限责任公司 限责任公司 纷
兴义市恒利 贵州省安龙 贵州省安龙
焦炭采购 正在执行
煤业有限责 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 402.86 强制执行
合同纠纷 中
任公司 限责任公司 限责任公司
广西清德俭 贵州省安龙 贵州省安龙 无烟煤采
正在执行
素商贸有限 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 购合同纠 291.91 强制执行
中
公司 限责任公司 限责任公司 纷
贵州省安龙 贵州省安龙 无烟煤采
正在执行
徐英进 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 购合同纠 149.87 强制执行
中
限责任公司 限责任公司 纷
兴义市和顺 贵州省安龙 贵州省安龙 无烟煤采
正在执行
工贸有限公 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 购合同纠 307.44 强制执行
中
司 限责任公司 限责任公司 纷
安龙县新桥 贵州省安龙 贵州省安龙
石灰采购 正在执行
镇东妹场冗 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 177.48 强制执行
合同纠纷 中
要砂石场 限责任公司 限责任公司
贵州顶效开 贵州省安龙 贵州省安龙
石灰采购 正在执行
发区龙源石 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 112.46 强制执行
合同纠纷 中
灰厂 限责任公司 限责任公司
安龙县隆源 贵州省安龙 贵州省安龙
石灰采购 正在执行
钙业有限责 华虹化工有 华虹化工有 诉讼 207.24 强制执行
合同纠纷 中
任公司 限责任公司 限责任公司
2007 年 3 月 28 日，南宁狮座建材有限公司因"电石渣综合利用技改工程项目"需要与成都建筑材料
工业设计院有限公司装备技术分公司签订《设备采购合同》，向该公司定购预热预分解系统及烘干破
碎机。后因政府行为（强制关停电石渣烘干项目计划所在地南宁丰塔建材有限公司），导致该电石渣
综合利用技改工程项目无法继续推进，而南宁狮座建材有限公司与成都建筑材料工业设计院有限公司
装备技术分公司签订的《设备采购合同》已经生效且对方已经将所有定制的设备制作完毕。由于双方
多次协商未果, 成都建筑材料工业设计院有限公司装备技术分公司于 2010 年 10 月 14 日向南宁市江南
区人民法院起诉南宁狮座建材有限公司,请求法院 1、判令被告南宁狮座建材有限公司向原告支付货款
259 万元，并继续履行合同；2、判令被告南宁狮座建材有限公司向原告支付逾期付款违约金 22.5 万
元；3、判令被告南宁狮座建材有限公司承担本案全部诉讼费用。本案已由南宁市江南区人民法院吴
圩法庭开庭审理，在法院调解下，下发了（2011）江民二初字第 36 号民事调解书，被告南宁狮座建
材有限公司向原告支付货款 189 万元，要求 2012 年 5 月 30 日前向原告支付 50 万元，余额 139 万元
在 2012 年 7 月 30 日前支付，双方签订《设备采购合同》之《合同附件清单》的部分设备及配件交付
被告，运输与保险等费用由原告承担。报告期内，南宁狮座建材有限公司已向向原告支付 50 万元，
交付的设备已运回，双方就余额 139 万元进行分期支付事宜在协商中。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与山东东电能源有限公司签订无烟煤供应合同，要求是货到验
收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的
严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货
款。由于公司停产，长期不能支付货款，山东东电能源有限公司于 2010 年 6 月 2 日向黔西南州中级
人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 106.87 万元；2、判
令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了（2010）
兴民初字第 22 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司 2010 年 9 月 1 日前支付 53.43
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万元，余额在 2010 年 10 月 1 日前支付，承担诉讼费 7789 元。2011 年在法院执行下用租金支付货款
20.98 万元。2012 年在法院执行下用租金支付货款 2.28 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与富源县昌华工贸有限责任公司签订焦碳供应合同，要求是货
到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危
机的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠
其货款。由于公司停产，长期不能支付货款，富源县昌华工贸有限责任公司于 2010 年 6 月 2 日向黔
西南州中级人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 311.71 万
元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发
了 2010）兴民初字第 26 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2010 年 8 月 30 日
前支付 200 万元，余额在 2010 年 9 月 30 日前支付，承担诉讼费 15868.5 元。2011 年在法院执行下用
租金支付货款 60.69 万元。2012 年在法院执行下用租金支付货款 6.98 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与屏山县三和碳素实业有限责任公司签订电极糊供应合同，要
求是货到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年
金融危机的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长
期拖欠其货款。由于公司停产，长期不能支付货款，屏山县三和碳素实业有限责任公司于 2010 年 10
月 11 日向四川宜宾市中级人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支
付货款 293.88 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法
院调解下，下发了（2010）宜民初字第 78 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在
2010 年 11 月 30 日前支付 100 万元，余额在 2010 年 12 月 31 日前支付，承担诉讼费 15275 元。法院
已拍卖帕萨特轿车和沃尔沃轿车各一辆，拍卖抵债金额为 30.26 万元并继续查封一期三台电石炉的九
台变压器。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与兴义市恒利煤业有限责任公司签订焦碳供应合同，要求是货
到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危
机的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠
其货款。由于公司停产，长期不能支付货款，兴义市恒利煤业有限责任公司于 2011 年 5 月 25 日向安
龙县人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 402.86 万元；2、
判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)
安商初字第 20 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 7 月 10 日前一次性
付清全部欠款，承担诉讼费 19，514.5 元。并于 2011 年 7 月 27 日（2011）安商执字 359 号执行通知
书，华虹公司承担执行费 42881 元。2011 年在法院执行下用租金支付货款 20.85 万元。2012 年在法院
执行下用租金支付货款 10.05 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与广西清德俭素商贸有限公司签订无烟煤供应合同，要求是货
到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危
机的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠
其货款。由于公司停产，长期不能支付货款，广西清德俭素商贸有限公司于 2011 年 7 月 7 日向安龙
县人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 291.91 万元；2、
判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)
安商初字第 26 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 9 月 17 日前一次性
付清全部欠款 291.91 万元，承担诉讼费 15537 元。并于 2011 年 10 月 17 日（2011）安商执字 454 号
执行通知书，华虹公司承担执行费 31747 元。2012 年在法院执行下用租金支付货款 7.64 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与徐英进签订无烟煤供应合同，要求是货到验收合格并结算完
成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机的严重影响，企业
严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其货款。由于公司停
产，长期不能支付货款，徐英进于 2011 年 7 月 7 日向安龙县人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 149.87 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告
承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 29 号民事调解书，要求贵州省
安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部欠款 149.87 万元，承担诉讼费 9510
元。并于 2011 年 10 月 17 日（2011）安商执字 453 号执行通知书，华虹公司承担执行费 17482 元。
2012 年在法院执行下用租金支付货款 3.92 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与兴义市和顺工贸有限公司签订无烟煤供应合同，要求是货到
验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机
的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其
货款。由于公司停产，长期不能支付货款，兴义市和顺工贸有限公司于 2011 年 7 月 5 日向安龙县人
民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 307.44 万元；2、判令
被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商
初字第 24 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 9 月 17 日前一次性付清
全部欠款 307.44 万元，承担诉讼费 17984 元。并于 2011 年 10 月 10 日（2011）安商执字 440 号执行
通知书，华虹公司承担执行费 33324 元。2011 年在法院执行下用租金支付货款 8.04 万元。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与安龙县新桥镇东妹场冗要砂石场签订石灰供应合同，要求是
货到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融
危机的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖
欠其货款。由于公司停产，长期不能支付货款，安龙县新桥镇东妹场冗要砂石场于 2011 年 9 月 5 日
向安龙县人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 177.48 万
元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发
了(2011)安商初字第 43 号民事调解书，要求贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 10 月 20 日
前一次性付清全部欠款 177.48 万元，承担诉讼费 10386 元。并于 2011 年 12 月 14 日（2012）安商执
字 19 号执行通知书，华虹公司承担执行费 20252 元。法院已执行但未支付执行款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与贵州顶效开发区龙源石灰厂签订石灰供应合同，要求是货到
验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危机
的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠其
货款。由于公司停产，长期不能支付货款，贵州顶效开发区龙源石灰厂于 2011 年 8 月 15 日向安龙县
人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 112.46 万元；2、判
令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院无法调解，下发了（2011）
安商初字第 42 号民事判决书，判决：贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 11 月 20 日前一次
性付清全部欠款 112.46 万元，从 2011 年 3 月 19 日计算银行同期利息到付清货款为止，承担诉讼费
7460 元。并于 2012 年 1 月 4 日（2012）安商执字 53 号执行通知书，华虹公司承担执行费 13721 元。
法院已执行但未支付执行款。
贵州省安龙华虹化工有限责任公司与安龙县隆源钙业有限责任公司签订石灰供应合同，要求是货
到验收合格并结算完成后，一周内付款。由于贵州省安龙华虹化工有限责任公司受到 2008 年金融危
机的严重影响，企业严重亏损，并受到偿还银行贷款的压力，公司流动资金严重不足，造成长期拖欠
其货款。由于公司停产，长期不能支付货款，安龙县隆源钙业有限责任公司于 2011 年 8 月 15 日向安
龙县人民法院起诉贵州省安龙华虹化工有限责任公司,请求法院 1、判令被告支付货款 207.24 万元；2、
判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院无法调解，下发了（2011）
安商初字第 39 号民事判决书，判决：贵州省安龙华虹化工有限责任公司在 2011 年 11 月 20 日前一次
性付清全部欠款 207.24 万元，从 2011 年 3 月 19 日计算银行同期利息到付清货款为止，承担诉讼费
12472.5 元。并于 2012 年 1 月 4 日（2012）安商执字 54 号执行通知书，华虹公司承担执行费 23249
元。法院已执行但未支付执行款。
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关 交易价
市
联 占同类 关联 格与市
关联交 场
关联关 关联交易类 关联交 交 交易金 交易 场参考
关联交易方 易定价 关联交易金额
系 型 易内容 易 额的比 结算 价格差
原则 价
价 例(%) 方式 异较大
格
格 的原因
南宁化工集 采购商
母公司 购买商品 市价 50,674.36 0.04
团有限公司 品
南宁化工集 接受劳
母公司 接受劳务 市价 7,062,953.31
团有限公司 务
南宁化工集 出售商
母公司 销售商品 市价 308,285.71 0.09
团有限公司 品
南宁中南油
联营公 出售商
化工有限公 销售商品 市价 146,925.72 0.04
司 品
司
水电汽等其
南宁化工集 供应水
母公司 他公用事业 成本价 7,814,878.16
团有限公司 电汽
费用(销售)
南宁中南油 水电汽等其
联营公 供应水
化工有限公 他公用事业 成本价 175,405.37
司 电汽
司 费用(销售)
南宁中南油
联营公 提供劳
化工有限公 提供劳务 市价 87,847.98
司 务
司
合计 / / 15,646,970.61 / / /
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 102.39
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
11,000.00
象提供的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 11,000.00
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16,000 万元，担保
期限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2012 年 6 月 30 日，累计归还银行借款 5,000 万
元，担保余额为 11,000 万元。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
现聘任
境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所
境内会计师事务所报酬 45
境内会计师事务所审计年限 11
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
1、融资租赁事项
2009 年 12 月 16 日，公司与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁公司”）签订华融租
赁（09）转字第 0924803100 号《回租物品转让协议》、华融租赁（09）回字第 0924803100 号《融资租
赁合同》。
《回租物品转让协议》约定：公司将原价 65,121,552.77 元的干式变压器等物品（以下称“标的物”）
以 50,000,000.00 元转让给华融租赁公司。在标的物所有权转移后，华融租赁公司再以原物出租给本公
司。
《融资租赁合同》约定：华融租赁公司将公司转让的标的物出租给本公司，租赁期限 36 个月，月租
息率 4.5‰，租赁服务费 1,750,000.00 元，保证金 10,000,000.00 元。租金支付方式：自 2010 年 3 月 15
日支付第一期租金开始，以后每 3 个月支付一期租金，共 12 期，每期租金 4,538,698.38 元，租金总额
54,464,380.56 元。在付清租金等款项后，本合同项下的标的物由公司按名义货价 250,000.00 元留购，名
义货价与最后一期租金同时支付，付款完毕后，该标的物的所有权转让给本公司。租赁事项由南宁化工
集团有限公司作为担保人承担连带责任保证，保证期间至《融资租赁合同》履行期届满后两年。
截止 2012 年 6 月 15 日，付完第 10 期租赁款,同时用保证金 1000 万抵销余下第 11\12 期租赁款及
25 万名义货价后,融资租赁事项提前结束。
2、搬迁事项
2009 年 11 月 30 日，公司收到南宁市南府办函[2009]218《关于印发南宁化工集团有限公司、南宁
化工股份有限公司整体搬迁工作方案的通知》，该工作方案指出：“根据自治区人民政府及自治区有关部
门的要求，我市将对南化两公司生产区实施整体搬迁”，“2010 年 10 月南化股份（及南化集团）六景（广
西横县六景工业园区）新基地开工建设”，“2012 年 6 月前完成搬迁工作”。
为落实搬迁建设资金，公司向南宁市土地储备中心申请收储公司全部土地。拟申请收储土地总面积
为 345,963.02 平方米(约 518.94 亩)，其中：地号 0507057 为 231,972.95 平方米，地号 0507065 为 113,990.07
平方米，均为工业出让用地。使用年限为 50 年：1998 年 5 月 21 日至 2048 年 5 月 21 日。目前该事项
正在办理过程中。
截止 2012 年 6 月 30 日，上述两宗地号的土地证已完成名称变更，公司正在进行搬迁征地前期工作。
3、土地收储事项
（1）公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2009 年 4 月与南宁市土地
储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2009］1 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合
同约定：将南宁狮座名下的 1303041、1304010、1304011、1304012 四宗地交由储备中心收购储备。四
宗地评估总价为人民币 143,873,568.00 元、收购补偿费为人民币 129,486,211.00 元，公司于 2008 年 12
月 31 日已收款 1 亿元，剩余尚未支付的土地收购补偿费待收购地块出让并完成成交地价款结算后再根
据实际成交总价进行结算支付。南宁狮座需在 2012 年 1 月 1 日前将上述收购地块按合同规定条件交由
储备中心验收。
2011 年 10 月 26 日储备中心就南宁狮座《关于申请延期交地的请示》复函：鉴于南宁狮座建材有限公
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
司水泥生产线作为南化股份电石渣的配套设备目前不能拆除，储备中心同意 1304011、1304012、
1304010、1303041 等 4 宗土地交付时间延期至南化股份搬迁及移交土地同步进行。《南宁市国有土地使
用权收购合同》（南土储收【2009】1 号）及协议书（南土储协【2008】28 号）约定的其他条款不变。
（2）公司于 2010 年 8 月 18 日与南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］
6 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507065 宗地交
由储备中心收购储备。该宗地面积为 113,990.07 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收
购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币 542,707,573.00 元。公司于 2011 年 1 月 12 日与南宁市土地
储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］2 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合
同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507057 宗地交由储备中心收购储备。该宗地面积为 231,972.95
平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币
1,107,704,125.00 元，土地收购补偿费根据有关部门共同制定的资金使用计划及拨付程序分期支付。公
司需在 2013 年 6 月 30 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。截至 2012 年 6 月 30
日，公司共收取上述土地收购补偿金 1,271,774,300.00 元。
4、借款情况
公司下属子公司梧州市联溢化工有限公司（以下称“联溢公司”）为实施技改项目，需对项目卫生
防护距离内居民实施搬迁安置。2009 年 4 月，联溢公司与所在地方政府梧州市蝶山区人民政府签订借
款协议，约定由梧州市蝶山区人民政府向联溢公司借支实施搬迁安置所需资金，借款金额 4000 万元，
利息按同期贷款基准利率计算。偿还办法：从 2009 年至 2011 年，每年从项目新增税收形成的梧州市本
级可用财力金额归还借款本息，如三年内未还清，从 2012 年起，从项目新增税收形成的梧州市本级可
用财力金额归还借款本金、不再承担利息。截止 2012 年 6 月 30 日，联溢公司已借出资金 2000 万元。
5、持续经营情况及改善措施
1、公司持续经营面临的问题：
（1）、公司主业连年亏损，2012 年度 1-6 月母公司营业收入 344,305,242.93 元，营业成本 395,732,201.46
元，净利润-131,639,997.49 元，资产负责率 94.96%。因经营情况恶化，公司隔膜电解设备从 2010 年 6
月起长期闲置，PVC 生产线 2012 年上半年只开车生产 5 个月。
（2）、子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）持续亏损，收取的租金不
足以抵偿折旧及日常费用，且截至审计报告日仍未续签租赁合同。 截至 2012 年 6 月 30 日，安龙华虹
的净资产为-36,998,359.90 元。母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为 60,830,260.00 元（已全额计提
减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 132,752,131.71 元（已计提坏账准备 36,998,359.90 元）。若
未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（3）、子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）持续亏损，收取的租金不足以抵偿折
旧及日常费用。截至 2012 年 6 月 30 日，南宁狮座的净资产为 50,930,589.97 元，母公司对其长期股权
投资成本为 133,515,815.81 元（已计提减值准备 80,545,696.40 元）。若未来南宁狮座的资产状况及生产
经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（4）、子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）持续亏损，收取的承包费不足以抵
偿折旧及日常费用。截至 2012 年 6 月 30 日，兴义立根的净资产为 6,790,297.677 元，母公司对其长期
股权投资成本为 25,000,000.00 元（已计提减值准备 21,395,384.67 元）。若未来兴义立根的资产状况及生
产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（5）、子公司梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）持续亏损。截至 2012 年 6 月 30
日，梧州联溢的净资产为-3,318,096.92 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元（已计提
减值准备 26,549,303.06 元）。此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 110,000,000.00 元，若未
来梧州联溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带
担保责任。
（6）、子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹
14
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
建工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
以上事实表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿
债务。
2、针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
（1）、强化基础管理,努力实现节能降耗目标,根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确保企
业的生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标准化
管理的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监控，通过
对关键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控制污染源的产
生，从源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环保工作与员工收益
实现有机结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国－
东盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终端客
户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精 CA 的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、范围、职
责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、落实的督察管
理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）、加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度,在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过程跟踪审
计公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项目费用开支。
保持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点项目的政策，多渠
道与政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取得到财政补助。不断加
大搬迁的推进力度，争取项目早日竣工投运。
（3）、加强对外投资管理。
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问题及时进
行审查和协调解决。对梧州联溢的产供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使新项
目能产生效益。
基于上述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月的
经营需要，并维持其营运规模。
6、子公司对外出租、承包生产线情况
（1）公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司于 2010 年 12 月与安龙县众联工贸有限责
任公司签订电石生产设备与配套设施租赁合同，合同约定履约保证金为 300 万元，租赁期限为一年，自
2010 年 12 月 30 日起至 2011 年 12 月 29 日止，租金按承租方每生产一吨电石向出租方支付租金 80 元
计算，但租金总额不得低于 500 万元整。
该租赁合同于 2011 年 12 月 29 日到期，公司重新对外进行招租，至报告日仍未有企业应租。为保
证公司财产安全，公司决定在新合同签订之前，让安龙众联公司继续生产，仍按每生产一吨电石收取
80 元的使用费。
（2）公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司于 2010 年 10 月与自然人王志丽签订电石生产设线
承包合同，合同约定承包期限为五年，自 2010 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日止；承包金自 2010
年 11 月 1 日起至 2012 年 10 月 31 日内每月租金 26 万元，自 2012 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日
内每月租金 30 万元。
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
因宏观经济影响、市场和客户欠款等原因，根据合同约定，公司已终止该承包合同，截止本报告公
告日，已完成移交工作。至 2012 年 6 月 30 日承包方应收南化股份货款 940 万元，承包方累计欠立根公
司承包金 160 万元，预计 2012 年度立根公司减少收益约 160 万元。
（3）公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2010 年 5 月与崇左市兰固（左江）水泥有限公司
签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定承包期限为自 2010 年 5 月 4 日起至 2011 年 12 月 1
日止；租金每年 592 万元。2010 年 7 月 5 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限
公司签订该租赁合同的补充协议，双方确认租赁合同中崇左市兰固（左江）水泥有限公司的全部权利及
义务交由南宁市奇峰水泥有限公司继承，并将租赁期限修改为自 2010 年 7 月 1 日起至 2011 年 12 月 1
日止。2012 年 1 月 6 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限公司的控股公司南宁
市奇峰水泥有限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定租赁期限自 2011 年 12 月 2 日起
至 2012 年 12 月 2 日止，年租金 632 万元，每季度 158 万元。
2012 年 1 月 6 日，南宁狮座建材公司收到奇峰公司的书面通知，因为市场低迷，生产经营困难，
难以支付租金，提出解除租赁合同。根据合同约定，经双方协商一致同意终止合同。截止本报告公告日，
移交工作已完成。至 2012 年 6 月 30 日承租方累计欠租金 231 万元，预计 2012 年度狮座公司减少收益
约 300-400 万元。
7、子公司南宁绿洲化工有限责任公司建设情况
截止本报告公告日，南宁绿洲化工有限责任公司前期准备工作已完成，已开始基础工程项目建设，
预计 2014 年一季度建成投产。
(十三) 信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
公司第五届第七次临
中国证券报 B004 版、上海证券
时董事会会议决议的 2012 年 1 月 6 日 http://www.sse.com.cn
报 B6 版、证券日报 E2 版
公告
中国证券报 A24 版、上海证券
2011 年度预亏公告 2012 年 1 月 18 日 http://www.sse.com.cn
报 B77 版、证券日报 B2 版
关于董事会秘书辞职 中国证券报 B004 版、上海证券
2012 年 2 月 4 日 http://www.sse.com.cn
的公告 报 16 版、证券日报 A4 版
关于国有股权划转的 中国证券报 B004 版、上海证券
2012 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn
提示性公告 报 B60 版、证券日报 E24 版
关于董事、董事长辞 中国证券报 B004 版、上海证券
2012 年 3 月 17 日 http://www.sse.com.cn
职的公告 报 40 版、证券日报 C3 版
公司第五届第八次临
时董事会决议公告暨 中国证券报 B004 版、上海证券
2012 年 3 月 28 日 http://www.sse.com.cn
召开 2012 年第一次临 报 B56 版、证券日报 E28 版
时股东大会的通知
2012 年第一次临时股 中国证券报 A24 版、上海证 B
2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
东大会决议公告 券报 B53 版、证券日报 E8 版
第五届第九次董事会 中国证券报 A24 版、上海证券
2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告 报 B53 版、证券日报 E8 版
董事会第五届第十次
中国证券报 B081 版、上海证券
会议决议公告暨召开 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
报 B59 版、证券日报 E13 版
2011 年度股东大会的
16
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
通知
监事会五届七次会议 中国证券报 B081 版、上海证券
2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
决议的公告 报 B59 版、证券日报 E13 版
2012 年预计日常关联 中国证券报 B081 版、上海证券
2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
交易的公告 报 B59 版、证券日报 E13 版
关于参加广西上市公
司投资者网上集体接
中国证券报 B005 版、上海证券
待日活动及开通投资 2012 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn
报 B33 版、证券日报 E9 版
者关系互动平台的公
告
关于独立董事辞职的 中国证券报 A23 版、上海证券
2012 年 5 月 23 日 http://www.sse.com.cn
公告 报 B36 版、证券日报 E6 版
2011 年度股东大会决 中国证券报 B017 版、上海证券
2012 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn
议文件 报 33 版、证券日报 C5 版
关于公司法定代表人
中国证券报 A29 版、上海证券
代行董事会秘书职责 2012 年 6 月 29 日 http://www.sse.com.cn
报 B23 版、证券日报 C4 版
的公告
17
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:南宁化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 584,150,430.05 599,552,391.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,849,549.15 4,218,303.29
应收账款 42,832,410.22 34,557,542.38
预付款项 61,890,907.42 53,144,599.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,443,552.46 36,794,506.15
买入返售金融资产
存货 72,710,006.19 69,863,574.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 796,876,855.49 798,130,916.90
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,696,951.68 21,138,264.17
投资性房地产
固定资产 1,259,189,056.12 1,328,791,674.98
在建工程 332,326,975.52 297,723,536.35
工程物资 10,961,064.89 10,979,760.98
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
18
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
无形资产 244,951,183.22 247,556,839.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 0 9,852,042.24
非流动资产合计 1,867,125,231.43 1,916,042,118.05
资产总计 2,664,002,086.92 2,714,173,034.95
流动负债：
短期借款 158,600,000.00 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 47,500,000.00 30,000,000.00
应付账款 318,002,185.16 324,053,937.41
预收款项 61,306,639.32 63,733,372.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 506,598.90 701,083.46
应交税费 -7,553,097.57 -9,271,703.78
应付利息 827,504.90 586,633.90
应付股利 1,161,000.00 1,161,000.00
其他应付款 193,273,061.18 194,231,648.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 52,663,280.49
其他流动负债
流动负债合计 808,623,891.89 797,859,252.48
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,271,774,300.00 1,193,981,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,954,130.23 2,954,130.23
其他非流动负债 24,660,817.25 15,759,501.29
非流动负债合计 1,379,389,247.48 1,292,694,631.52
负债合计 2,188,013,139.37 2,090,553,884.00
19
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 235,148,140.00 235,148,140.00
资本公积 555,347,113.25 555,347,113.25
减：库存股
专项储备 12,115,445.42 11,802,103.81
盈余公积 57,005,751.71 57,005,751.71
一般风险准备
未分配利润 -752,185,963.11 -614,789,093.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 107,430,487.27 244,514,015.53
少数股东权益 368,558,460.28 379,105,135.42
所有者权益合计 475,988,947.55 623,619,150.95
负债和所有者权益总计 2,664,002,086.92 2,714,173,034.95
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:南宁化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 506,261,664.14 451,678,957.26
交易性金融资产
应收票据 3,619,200.00 2,844,000.00
应收账款 38,854,791.31 31,382,457.11
预付款项 62,491,617.29 48,507,553.71
应收利息
应收股利
其他应收款 145,249,402.10 165,339,684.91
存货 69,780,855.09 67,576,735.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 826,257,529.93 767,329,388.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 490,739,744.11 492,181,056.60
20
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
投资性房地产
固定资产 768,867,207.13 814,345,038.96
在建工程 22,650,418.60 17,589,592.74
工程物资 10,611,798.90 10,737,302.61
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,038,510.72 96,886,563.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 9,852,042.24
非流动资产合计 1,387,907,679.46 1,441,591,596.32
资产总计 2,214,165,209.39 2,208,920,984.62
流动负债：
短期借款 133,600,000.00 115,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 47,500,000.00 30,000,000.00
应付账款 194,161,139.84 185,493,944.85
预收款项 56,302,257.59 50,774,417.02
应付职工薪酬 337,393.91 380,308.91
应交税费 1,462,275.32 -137,916.66
应付利息 236,888.90 266,955.60
应付股利
其他应付款 479,932,753.04 454,346,506.55
一年内到期的非流动负债 17,663,280.49
其他流动负债
流动负债合计 913,532,708.60 853,787,496.76
非流动负债：
长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,171,774,300.00 1,093,981,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,359,681.25 13,296,601.29
非流动负债合计 1,189,133,981.25 1,112,277,601.29
负债合计 2,102,666,689.85 1,966,065,098.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 235,148,140.00 235,148,140.00
资本公积 555,347,113.25 555,347,113.25
21
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
减：库存股
专项储备 8,120,227.64 7,837,597.18
盈余公积 57,005,751.71 57,005,751.71
一般风险准备
未分配利润 -744,122,713.06 -612,482,715.57
所有者权益（或股东权益）合计 111,498,519.54 242,855,886.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,214,165,209.39 2,208,920,984.62
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 413,332,940.00 680,718,057.97
其中：营业收入 413,332,940.00 680,718,057.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 562,033,673.88 752,940,445.80
其中：营业成本 478,702,042.63 658,000,456.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,131,501.53 2,399,205.44
销售费用 9,902,363.64 13,216,718.13
管理费用 55,149,619.47 63,811,322.28
财务费用 9,717,302.88 15,287,869.37
资产减值损失 7,430,843.73 224,873.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -161,443.81 622,817.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -161,443.81 622,817.69
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -148,862,177.69 -71,599,570.14
加：营业外收入 1,233,721.75 1,653,196.43
减：营业外支出 341,145.29 367,092.73
22
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -147,969,601.23 -70,313,466.44
减：所得税费用 0 -20,238.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -147,969,601.23 -70,293,227.81
归属于母公司所有者的净利润 -137,396,869.87 -62,105,544.51
少数股东损益 -10,572,731.36 -8,187,683.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.5843 -0.2641
（二）稀释每股收益 -0.5843 -0.2641
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -147,969,601.23 -70,293,227.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 -137,396,869.87 -62,105,544.51
归属于少数股东的综合收益总额 -10,572,731.36 -8,187,683.30
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 344,305,242.93 602,919,017.39
减：营业成本 395,732,201.46 581,933,560.77
营业税金及附加 1,042,449.01 2,398,058.29
销售费用 9,515,118.61 12,507,084.81
管理费用 49,621,172.96 47,993,298.53
财务费用 4,298,326.59 9,264,361.30
资产减值损失 16,425,401.47 224,873.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -161,443.81 622,817.69
其中：对联营企业和合营企业
-161,443.81
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -132,490,870.98 -50,779,402.34
加：营业外收入 1,011,373.49 990,242.04
减：营业外支出 160,500.00 160,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -131,639,997.49 -49,949,160.30
减：所得税费用 -20,238.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -131,639,997.49 -49,928,921.67
五、每股收益：
23
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -131,639,997.49 -49,928,921.67
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 458,671,921.03 775,838,692.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,431,454.47 404,812.79
收到其他与经营活动有关的现金 5,874,105.13
经营活动现金流入小计 466,977,480.63 776,243,505.12
购买商品、接受劳务支付的现金 418,184,096.75 629,513,641.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,291,851.84 54,851,854.18
支付的各项税费 11,642,755.64 25,490,672.53
支付其他与经营活动有关的现金 41,849,820.45 41,871,249.06
经营活动现金流出小计 522,968,524.68 751,727,417.49
经营活动产生的现金流量净额 -55,991,044.05 24,516,087.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,279,868.68
24
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 11,279,868.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资
39,038,120.76 56,792,114.76
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,038,120.76 56,792,114.76
投资活动产生的现金流量净额 -27,758,252.08 -56,792,114.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 33,600,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 87,433,290.00 112,341,000.00
筹资活动现金流入小计 121,033,290.00 127,341,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 312,500,013.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,216,031.13 15,016,658.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,642,878.80 10,563,265.88
筹资活动现金流出小计 47,858,909.93 338,079,937.78
筹资活动产生的现金流量净额 73,174,380.07 -210,738,937.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,574,916.06 -243,014,964.91
加：期初现金及现金等价物余额 550,247,545.70 300,658,188.26
六、期末现金及现金等价物余额 539,672,629.64 57,643,223.35
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 392,144,844.44 698,109,339.19
25
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
收到的税费返还 2,431,454.47 404,812.79
收到其他与经营活动有关的现金 1,016,115.70
经营活动现金流入小计 395,592,414.61 698,514,151.98
购买商品、接受劳务支付的现金 356,246,898.72 568,176,911.20
支付给职工以及为职工支付的现金 47,078,606.69 50,236,160.75
支付的各项税费 10,981,036.63 24,578,073.59
支付其他与经营活动有关的现金 38,404,179.67 35,561,500.48
经营活动现金流出小计 452,710,721.71 678,552,646.02
经营活动产生的现金流量净额 -57,118,307.10 19,961,505.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,279,868.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,279,868.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,434,833.49 7,974,904.85
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,434,833.49 7,974,904.85
投资活动产生的现金流量净额 -7,154,964.81 -7,974,904.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 33,600,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 158,293,300.00 297,141,000.00
筹资活动现金流入小计 191,893,300.00 312,141,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 312,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,797,746.13 8,637,659.87
支付其他与筹资活动有关的现金 48,642,878.80 9,163,265.88
筹资活动现金流出小计 68,440,624.93 330,300,925.75
筹资活动产生的现金流量净额 123,452,675.07 -18,159,925.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 59,179,403.16 -6,173,324.64
加：期初现金及现金等价物余额 402,374,111.42 60,382,689.08
六、期末现金及现金等价物余额 461,553,514.58 54,209,364.44
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
26
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
本） 他
股 准备
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,347,113.25 11,802,103.81 57,005,751.71 -614,789,093.24 379,105,135.42 623,619,150.95
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,347,113.25 11,802,103.81 57,005,751.71 -614,789,093.24 379,105,135.42 623,619,150.95
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 313,341.61 -137,396,869.87 -10,546,675.14 -147,630,203.40
号填列）
（一）净利润 -137,396,869.87 -10,572,731.36 -147,969,601.23
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
-137,396,869.87 -10,572,731.36 -147,969,601.23
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 313,341.61 26,056.22 339,397.83
1．本期提取 3,536,982.10 150,156.71 3,687,138.81
2．本期使用 3,223,640.49 124,100.49 3,347,740.98
（七）其他
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,347,113.25 12,115,445.42 57,005,751.71 -752,185,963.11 368,558,460.28 475,988,947.55
28
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益合
实收资本（或股 其 少数股东权益
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 计
本） 他
股 准备
865,648,022.5
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 17,634,390.53 57,005,751.71 -400,626,261.76 401,338,888.81
4
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
865,648,022.5
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,147,113.25 17,634,390.53 57,005,751.71 -400,626,261.76 401,338,888.81
4
三、本期增减变动金额 -69,550,868.8
742,359.01 -62,105,544.51 -8,187,683.30
（减少以“－”号填列） 0
-70,293,227.8
（一）净利润 -62,105,544.51 -8,187,683.30
1
（二）其他综合收益
-70,293,227.8
上述（一）和（二）小计 -62,105,544.51 -8,187,683.30
1
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
29
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 742,359.01 742,359.01
1．本期提取 3,420,000.00 3,420,000.00
2．本期使用 2,677,640.99 2,677,640.99
（七）其他
796,097,153.7
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 18,376,749.54 57,005,751.71 -462,731,806.27 393,151,205.51
4
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
30
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
股
准
备
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,347,113.25 7,837,597.18 57,005,751.71 -612,482,715.57 242,855,886.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,347,113.25 7,837,597.18 57,005,751.71 -612,482,715.57 242,855,886.57
三、本期增减变动金额（减
282,630.46 -131,639,997.49 -131,357,367.03
少以“－”号填列）
（一）净利润 -131,639,997.49 -131,639,997.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -131,639,997.49 -131,639,997.49
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
31
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 282,630.46 282,630.46
1．本期提取 3,360,000.00 3,360,000.00
2．本期使用 3,077,369.54 3,077,369.54
（七）其他
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,347,113.25 8,120,227.64 57,005,751.71 -744,122,713.06 111,498,519.54
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 险准备
一、上年年末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 13,669,883.90 57,005,751.71 -365,770,398.42 495,200,490.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
32
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
二、本年年初余额 235,148,140.00 555,147,113.25 13,669,883.90 57,005,751.71 -365,770,398.42 495,200,490.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”
742,359.01 -49,928,921.67 -49,186,562.66
号填列）
（一）净利润 -49,928,921.67 -49,928,921.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -49,928,921.67 -49,928,921.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 742,359.01 742,359.01
1．本期提取 3,420,000.00 3,420,000.00
2．本期使用 2,677,640.99 2,677,640.99
（七）其他
四、本期期末余额 235,148,140.00 555,147,113.25 14,412,242.91 57,005,751.71 -415,699,320.09 446,013,927.78
法定代表人：覃卫国 主管会计工作负责人：张海坚 会计机构负责人：张海坚
33
(二) 公司概况
本公司系经广西壮族自治区人民政府于 1998 年 6 月 8 日以桂政函[1998]57 号文批准，由南宁化工
集团有限公司(以下简称“南化集团”)、广西赖氨酸厂、南宁市味精厂（现南宁荷花味精有限公司）、
南宁统一糖业有限责任公司（现南宁统一资产管理有限责任公司）、邕宁县纸业有限公司共同发起，于
1998 年 6 月 15 日设立的股份有限公司。企业法人营业执照号为 450000000006072。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]208 号文批准，本公司于 1998 年 8 月 3 日向社会发行
150,000,000.00 元可转换公司债券，并于 1998 年 9 月 2 日在上海证券交易所上市交易。经中国证券监督
管理委员会证监发行字[2000]75 号文批准，本公司向社会公开发行普通股股票 40,000,000 股，并于 2000
年 7 月 12 日在上海证券交易所上市交易。根据《关于“南化转债”债转股事宜的公告》及《可转换公
司债券执行强制转股公告》之有关规定，在股票上市日至 2001 年 5 月 24 日，本公司可转换公司债券已
全部转换为公司股票，股本变更为 185,148,140.00 元。
2007 年 6 月，本公司采取非公开发行股票方式向 2 名特定投资者发行了 5000 万股境内上市人民币
普通股(A 股)，发行价格为人民币 5.70 元/股，发行后公司股本变更为 235,148,140.00 元。
本公司属于氯碱化工行业，主要产品为烧碱、聚氯乙烯等氯碱化工产品。
本公司主要经营范围为：氯碱化学工业及其系列产品、农药、消毒剂等无机和有机化工产品生产，工业
用氧、工业用氮、溶解乙炔、液氯、液氨等压缩和液化气的生产；化工设计、科研、技术咨询，国内贸
易（国家有专项规定的除外），经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材
料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
本公司财务报告业经本公司 2012 年 8 月 22 日第五届董事会第十一次会议批准对外报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司主业持续亏损，持续经营能力存在重大不确定性。本公司管理层在考虑了如附注十一、5 所披露的
情况后，仍采用持续经营为基础编制 2012 年 6 月 30 日的财务报表。
基于附注十一、5 所述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十
二个月的经营需要，并维持其营运规模。因此，管理层确信本公司以及本公司之财务报表按持续经营之
基准编制是恰当的。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012
年 6 月 30 日的财务状况，以及 2012 年度上半年的经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、 记账本位币：
以人民币为记账本位币。
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业
合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司
关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合
并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则
规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所
发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金
流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对
价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购
买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1)
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范
围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本
公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及
少数股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行
调整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当
期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报
表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额
或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初
起编制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对个别财务报表进行调整。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
35
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月
月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、 金融工具：
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产
等四类。
（2）金融资产的计量：
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用。但是，下列情况除外：
a 、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估
值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制
时，终止确认该金融资产。
（5）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
36
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投
资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
备；
C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的
应收款项，采用余额百分比法，按应收款项的余额和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单
项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准
备。经单独测试未减值的应收款项，采用余额百分比法，按应收款项的余额和规定的提取比例确认减值
损失。
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时
性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 100 万元以上（含 100 万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别计提法
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额在人民币 100 万元以下且账龄在三年以
单项金额不重大且账龄不长
下
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
单项金额不重大且账龄不长 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
单项金额不重大且账龄不长 6% 6%
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(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄在 3 年以上（含 3 年）
坏账准备的计提方法 个别计提法
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分为库存商品、原材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品等四大类。
(2) 发出存货的计价方法
其他
大宗原材料日常核算采用计划成本，并按月结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他存货
以实际成本计价，产成品发出采用加权平均法，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
产品成本核算采用平行结转分步法。按生产工序分步归集材料、人工及制造费用，并按规定比例扣除联
产品成本；期末在产品成本按约当产量法计算。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估
计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对
遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按
单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。
确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项
的影响。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
存货的盘存制度采用永续盘存法。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。
2) 包装物
一次摊销法
包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
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a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长
期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投
资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权
投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调
整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单
位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
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C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如
果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长
期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。
13、 投资性房地产：
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其它方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（4）折旧或摊销
公司对投资性房地产采用直线法计提折旧或进行摊销。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
比照本附注二、14 固定资产减值准备执行。
14、 固定资产：
(1) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 年 5% 2.38%-4.75%
机器设备 10-12 年 5% 7.92%-9.50%
电子设备 5-14 年 5% 6.79%-19.00%
运输设备 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
(2) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可
收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不再转回。
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租
入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归
属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
(4) 其他说明
A、无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置
固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
B、符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
C、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、 在建工程：
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建
工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入
工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（2）在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且
所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表
明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
16、 借款费用：
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时
满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生
额确认为费用，计入当期损益。
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17、 无形资产：
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用
权等。
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入
当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进
行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项
无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形
资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，
但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产
的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已
发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、 长期待摊费用：
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资
产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平
均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价
值全部转入当期损益。
19、 预计负债：
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担
的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够
收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的
账面金额。
20、 收入：
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时
间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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21、 政府补助：
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当
期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损
益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a 、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、 经营租赁、融资租赁：
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人
在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
始直接费用，计入租入资产价值。
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。发生的初始
直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 13%、17%
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 5%
各子公司企业所得税率均为 25%。
2、 税收优惠及批文
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》（财税〔2001〕202
号）、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发〔2002〕47 号）以
及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》（桂地税发〔2003〕167 号）的有关
规定，南宁市地方税务局出具了南地税函[2003]700 号《关于南宁化工股份有限公司减征企业所得税问题
的批复》，同意本公司在 2003 年至 2010 年期间享受国家鼓励类企业所得税优惠政策减按 15％的税率缴纳
企业所得税，但必须在年度终了后 2 个月内按程序报批。本年度公司享受国家鼓励类企业所得税优惠政
策减按 15%的税率缴纳企业所得税已到期，公司已向南宁市地方税务局申报延期，截止本报告日，尚未
收到南宁市地方税务局批复。本年度公司仍按 15%的税率计算企业所得税，待南宁市地方税务局批复后
再进行调整。
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(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质
从母公司所有
上构
少数股 者权益冲减子
成对
东权益 公司少数股东
业 子公 持股
子公 注 表决权 是否 中用于 分担的本期亏
子公司 务 注册资 期末实际 司净 少数股东
司类 册 经营范围 比例 合并 冲减少 损超过少数股
全称 性 本 出资额 投资 比例 权益
型 地 (%) 报表 数股东 东在该子公司
质 的其 (%)
损益的 期初所有者权
他项
金额 益中所享有份
目余
额后的余额
额
生产销售
袋装和散
南宁狮 广
全资 装水泥及
座建材 西 工
子公 20,800 其深加工， 13,351.58 100.00 100.00 是
有限公 南 业
司 研究和开
司 宁
发水泥新
品种
贵州省
贵 碳化钙及
安龙华 控股
州 工 相关化工
虹化工 子公 10,200 6,083.026 57.35 57.35 是 -1,577.98 242.10
安 业 原料生产
有限责 司
龙 销售
任公司
二氯异氰
梧州市 广 尿酸钠、三
控股
联溢化 西 工 氯异氰尿
子公 6,575.1 3,301.60 54.10 54.10 是 -152.30 703.56
工有限 梧 业 酸钠、工业
司
公司 州 用烧碱、盐
酸等
兴义市 贵
控股
立根电 州 工 3,458.9 冶炼：电
子公 2,500 51.54 51.54 是 329.06 9.99
冶有限 兴 业 1 石、铁合金
司
公司 义
对氯碱化
南宁绿 广 学工业及
控股
洲化工 西 工 其系列无
子公 80,000 40,800 51.00 51.00 是 38,257.56 101.62
有限责 南 业 机和有机
司
任公司 宁 化工生产
的投资
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(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 外币金额 人民币金额
现金： /
人民币 20,377.76 / 16,243.85
人民币 20,377.76 16,243.85 16,243.85
银行存款： /
人民币 538,922,855.52 / 540,117,977.86
人民币 538,922,855.52 540,117,977.86 540,117,977.86
其他货币资金： /
人民币 45,207,196.77 / 59,418,169.83
人民币 45,207,196.77 59,418,169.83 59,418,169.83
合计 584,150,430.05 / 599,552,391.54
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,849,549.15 4,218,303.29
合计 3,849,549.15 4,218,303.29
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
广西八桂塑胶有限公司 2012 年 5 月 14 日 2012 年 11 月 9 日 6,000,000.00
东风贝洱热系统有限公司 2012 年 1 月 17 日 2012 年 7 月 17 日 5,038,679.33
广西八桂塑胶有限公司 2012 年 5 月 21 日 2012 年 11 月 17 日 4,000,000.00
广西佳利工贸有限公司 2012 年 4 月 27 日 2012 年 10 月 26 日 3,000,000.00
重庆侨一商贸有限公司 2012 年 1 月 17 日 2012 年 7 月 17 日 3,000,000.00
合计 / / 21,038,679.33 /
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
(2)
46
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
51,507,715.85 60.19 21,362,242.14 41.47 41,703,305.02 54.27 20,822,129.51 49.93
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
13,496,740.97 15.77 809,804.46 6 14,549,326.46 18.93 872,959.59 6.00
组合小计 13,496,740.97 15.77 809,804.46 6 14,549,326.46 18.93 872,959.59 6.00
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 20,577,555.67 24.04 20,577,555.67 100 20,597,555.68 26.80 20,597,555.68 100.00
准备的应收
账款
合计 85,582,012.49 / 42,749,602.27 / 76,850,187.16 / 42,292,644.78 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单项金额重大并单项计
51,507,715.85 21,362,242.14 41.47
提坏帐准备的应收账款
合计 51,507,715.85 21,362,242.14 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且账
13,496,740.97 6 809,804.46
龄不长的应收账款
合计 13,496,740.97 6 809,804.46
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
账龄三年以上 20,577,555.67 20,577,555.67 100 长期挂账，无法收回
合计 20,577,555.67 20,577,555.67 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
47
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
1 客户 7,452,400.00 1 年以内 8.71
2 联营公司 5,432,269.36 3 年以上 6.35
3 国外客户 4,289,194.77 1 年以内 5.01
4 客户 4,000,000.00 3 年以上 4.67
5 客户 3,830,100.00 1 年以上 4.48
合计 / 25,003,964.13 / 29.22
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
南宁丰塔建材有限公司 联营公司 5,432,269.36 6.35
珠海经济特区海宁化工有限责
控股股东之子公司 869,739.02 1.02
任公司
贵州金宏化工有限责任公司 联营公司 1,496,477.20 1.75
南宁中南油化工有限公司 联营公司 79,297.42 0.09
合计 / 7,877,783.00 9.21
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 10,789,447.36 26.74 5,334,126.93 49.44 38,262,565.38 82.55 7,207,958.93 18.84
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
27,647,055.35 68.53 1,658,823.32 6 6,106,276.27 13.17 366,376.57 6.00
组合小计 27,647,055.35 68.53 1,658,823.32 6 6,106,276.27 13.17 366,376.57 6.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,908,520.06 4.73 1,908,520.06 100 1,982,652.56 4.28 1,982,652.56 100.00
应收账款
合计 40,345,022.77 / 8,901,470.31 / 46,351,494.21 / 9,556,988.06 /
48
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单项金额重大并单项计提坏
10,789,447.36 5,334,126.93 49.44
帐准备的其他应收账款
合计 10,789,447.36 5,334,126.93 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且账
27,647,055.35 6 1,658,823.32
龄不长的应收账款
合计 27,647,055.35 6 1,658,823.32
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
长期挂账，无法收
账龄三年以上 1,908,520.06 1,908,520.06 100
回
合计 1,908,520.06 1,908,520.06 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
1 20,000,000.00 2-3 年 49.57
2 客户 1,806,282.13 1 年以内 4.48
3 3,380,000.00 3 年以上 8.38
4 681,767.06 1 年以内 1.69
5 客户 634,853.41 1-2 年 1.57
合计 / 26,502,902.60 / 65.69
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营公司 123,362.80 0.31
合计 / 123,362.80 0.31
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 31,295,075.70 50.56 20,598,721.23 38.76
1至2年 13,606,774.44 21.99 32,545,877.82 61.24
2至3年 16,989,057.28 27.45
合计 61,890,907.42 100 53,144,599.05 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
1 非关联方 12,813,558.26 1 年以内 预付货款
2 非关联方 10,640,425.80 1 年以内 预付货款
3 非关联方 5,548,333.11 1 年以内 预付货款
4 非关联方 2,789,326.84 1 年以内 预付电款
5 非关联方 2,225,828.38 1 年以内 预付货款
合计 / 34,017,472.39 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 52,829,173.15 14,926,458.16 37,902,714.99 59,484,194.25 14,926,458.16 44,557,736.09
在产品 16,408,761.07 140,753.82 16,268,007.25 16,799,081.24 140,753.82 16,658,327.42
库存商品 26,880,689.35 8,341,405.40 18,539,283.95 11,800,339.64 3,152,828.66 8,647,510.98
合计 96,118,623.57 23,408,617.38 72,710,006.19 88,083,615.13 18,220,040.64 69,863,574.49
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 14,926,458.16 14,926,458.16
在产品 140,753.82 140,753.82
库存商品 3,152,828.66 8,341,405.40 3,152,828.66 8,341,405.40
合计 18,220,040.64 8,341,405.40 3,152,828.66 23,408,617.38
50
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 货期末余额的比例（％）
原材料 成本与可变现净值孰低 不适用
在产品 成本与可变现净值孰低 不适用
库存商品 成本与可变现净值孰低 不适用
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业
本企
在被投
业持
资单位 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净
被投资单位名称 股比
表决权 总额 总额 产总额 收入总额 利润
例
比例
(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
南宁化工(香港)有限公司 40.00 40.00
南宁中南油化工有限公司 40.00 40.00 1,512.26 830.99 681.27 2,419.13 -229.40
广西南南铝箔有限责任
2.57 2.57 68,591.03 46,679.73 21,911.30 24,576.98 135.46
公司
深圳市汉德胜化工有限
10.33 10.33
公司
南宁丰塔建材有限公司 74.38 74.38
贵州金宏化工有限责任 -5,667.1
1.93 1.93 70,185.42 60,813.53 9,371.89 6,043.58
公司 2
宏能焦化有限公司 10.00 10.00
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
增减
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
变动
比例 权比例
南宁化工(香港)有
41,564.00 41,564.00 41,564.00 40 40
限公司
广西南南铝箔有
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.57 2.57
限责任公司
51
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
深圳市汉德胜化
3,100,000.00 2,018,479.10 2,018,479.10 2,018,479.10 10.33 10.33
工有限公司
南宁丰塔建材有
17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 74.38 74.38
限公司
贵州金宏化工有
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 1.93 1.93
限责任公司
宏能焦化有限公
330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00 10 10
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
被投资 减值 本期现金红
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决
单位 准备 利
比例 权比例
南宁中
南油化
2,000,000.00 4,096,700.17 1,441,312.49 2,655,387.68 1,279,868.68 40 40
工有限
公司
9、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,486,363,098.20 11,489,496.06 1,058,343.24 2,496,794,251.02
其中：房屋及建筑物 579,045,365.63 579,045,365.63
机器设备 1,675,997,778.42 11,169,369.77 1,687,167,148.19
运输工具 18,537,756.19 1,058,343.24 17,479,412.95
电子及其他设备 212,782,197.96 320,126.29 213,102,324.25
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 1,124,189,051.85 80,838,499.18 804,727.50 1,204,222,823.53
其中：房屋及建筑物 211,684,068.76 11,915,053.87 223,599,122.63
机器设备 772,983,564.13 59,901,420.28 832,884,984.41
运输工具 13,055,147.02 562,862.20 804,727.50 12,813,281.72
电子及其他设备 126,466,271.94 8,459,162.83 134,925,434.77
三、固定资产账面净值合计 1,362,174,046.35 / / 1,292,571,427.49
其中：房屋及建筑物 367,361,296.87 / / 355,446,243.00
机器设备 903,014,214.29 / / 854,282,163.78
运输工具 5,482,609.17 / / 4,666,131.23
电子及其他设备 86,315,926.02 / / 78,176,889.48
四、减值准备合计 33,382,371.37 / / 33,382,371.37
其中：房屋及建筑物 10,996,999.13 / / 10,996,999.13
52
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
机器设备 20,992,328.29 / / 20,992,328.29
运输工具 66,564.68 / / 66,564.68
电子及其他设备 1,326,479.27 / / 1,326,479.27
五、固定资产账面价值合计 1,328,791,674.98 / / 1,259,189,056.12
其中：房屋及建筑物 356,364,297.74 / / 344,449,243.87
机器设备 882,021,886.00 / / 833,289,835.49
运输工具 5,416,044.49 / / 4,599,566.55
电子及其他设备 84,989,446.75 / / 76,850,410.21
本期折旧额：80,838,499.18 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：11,169,369.77 元。
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 112,601,190.27
机器设备 170,304,926.03
运输工具 999,495.52
电子及其他设备 819,639.94
合计 284,725,251.76
(3) 期末持有待售的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
隔膜电解设备 8,363,415.82
10、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
332,326,975.52 332,326,975.52 297,723,536.35 297,723,536.35
程
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
资
工程投入
工程 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 占预算比 期末数
进度 来
例（％）
源
自
环保项目 909,706.65 - 909,706.65
筹
53
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
自
氯碱厂小型技改 6,959,735.33 -634,769.55 3,449,106.64 - 2,875,859.14
筹
30 万 吨 离 子 膜
法烧碱及 32 万 自
2,236,000,000.00 270,877,981.88 29,093,030.92 6.68 - 299,971,012.80
吨聚氯乙烯项目 筹
一期
15 万 吨 离 子 膜 自
368,000,000.00 9,255,961.73 674,695.07 225,112.68 52.35 50% 9,705,544.12
烧碱工程 筹
合计 288,003,385.59 29,132,956.44 3,674,219.32 / / / 313,462,122.71
11、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料 10,979,760.98 6,825,669.76 6,844,365.85 10,961,064.89
合计 10,979,760.98 6,825,669.76 6,844,365.85 10,961,064.89
12、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 292,791,631.25 1,345,632.36 294,137,263.61
土地使用权 286,302,484.52 926,828.97 287,229,313.49
软件 5,662,523.98 418,803.39 6,081,327.37
开采权 826,622.75 826,622.75
二、累计摊销合计 45,234,791.92 3,951,288.47 49,186,080.39
土地使用权 40,111,854.05 2,995,924.93 43,107,778.98
软件 4,296,315.12 955,363.54 5,251,678.66
开采权 826,622.75 826,622.75
三、无形资产账面净值合计 247,556,839.33 2,605,656.11 244,951,183.22
土地使用权 246,190,630.47 2,069,095.96 244,121,534.51
软件 1,366,208.86 536,560.15 829,648.71
开采权
四、减值准备合计
土地使用权
软件
开采权
五、无形资产账面价值合计 247,556,839.33 2,605,656.11 244,951,183.22
土地使用权 246,190,630.47 2,069,095.96 244,121,534.51
软件 1,366,208.86 536,560.15 829,648.71
开采权
本期摊销额：3,951,288.47 元。
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13、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
梧州市联溢化
2,940,141.50 2,940,141.50 2,940,141.50
工有限公司
兴义市立根电
6,057,520.87 6,057,520.87 6,057,520.87
冶有限公司
贵州省安龙华
虹化工有限责 2,330,260.00 2,330,260.00 2,330,260.00
任公司
合计 11,327,922.37 11,327,922.37 11,327,922.37
14、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
非同一控制下的企业合并收
2,954,130.23 2,954,130.23
益形成的递延所得税负债
小计 2,954,130.23 2,954,130.23
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 18,517,420.19 18,517,420.19
可抵扣亏损 159,471,398.19 159,471,398.19
合计 177,988,818.38 177,988,818.38
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2011 1,987,932.68
2012 4,338,629.98 4,338,629.98
2013 137,237,826.91 137,237,826.91
2014 299,040,262.34 299,040,262.34
2015 92,382,188.91 92,382,188.91
2016 305,354,697.47
合计 838,353,605.61 534,986,840.82 /
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15、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 转 期末账面余额
转销
回
一、坏账准备 51,849,632.84 198,560.26 51,651,072.58
二、存货跌价准备 18,220,040.64 7,629,403.98 2,440,827.24 23,408,617.38
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 19,998,479.10 19,998,479.10
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 33,382,371.37 33,382,371.37
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 11,327,922.37 11,327,922.37
十四、其他
合计 134,778,446.32 7,629,403.98 2,639,387.50 139,768,462.80
16、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
未实现售后租回损益 0 9,852,042.24
合计 0 9,852,042.24
17、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 25,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 33,600,000.00
合计 158,600,000.00 140,000,000.00
56
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18、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 47,500,000.00 30,000,000.00
合计 47,500,000.00 30,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 47,500,000.00 元。
19、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
318,002,185.16 324,053,937.41
合计 318,002,185.16 324,053,937.41
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 61,306,639.32 63,733,372.69
合计 61,306,639.32 63,733,372.69
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南宁化工集团有限公司 21,822,697.97 24,947,550.63
合计 21,822,697.97 24,947,550.63
21、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 38,669,109.48 38,801,441.82 -132,332.34
二、职工福利费 2,243,208.63 2,243,208.63
三、社会保险费 25,084.47 8,577,167.40 8,587,434.70 14,817.17
养老保险 5,381,487.20 5,381,487.20
失业保险 147.50 538,598.40 538,745.90
医疗保险 24,936.97 2,215,095.20 2,225,215.00 14,817.17
工伤保险 283,607.70 283,607.70
生育保险 158,378.90 158,378.90
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四、住房公积金 239,162.17 2,670,373.00 2,661,927.26 247,607.91
五、辞退福利
六、其他 198,208.55 180,473.35 17,735.20
工会经费 191,780.11 732,082.68 648,774.20 275,088.59
职工教育经费 46,848.16 111,828.20 74,993.99 83,682.37
合计 701,083.46 53,003,769.39 53,198,253.95 506,598.90
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 358,770.96 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。
22、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -14,881,563.26 -17,636,450.58
营业税 194,288.17 265,680.26
企业所得税 4,100,684.96 4,100,684.96
个人所得税 1,254,302.29 1,270,767.90
城市维护建设税 149,857.14 136,218.66
房产税 450,377.68 495,218.18
土地使用税 717,873.27 787,873.62
印花税 64,000.00 921,640.26
教育费附加 219,872.85 209,453.63
资源税 177,209.33 177,209.33
合计 -7,553,097.57 -9,271,703.78
23、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
259,545.00
利息
短期借款应付利息 827,504.90 327,088.90
合计 827,504.90 586,633.90
24、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
法人股股东 1,161,000.00 1,161,000.00 尚未领取
合计 1,161,000.00 1,161,000.00 /
25、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
58
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 193,273,061.18 194,231,648.31
合计 193,273,061.18 194,231,648.31
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南宁化工集团有限公司 163,846,897.82 150,360,010.00
合计 163,846,897.82 150,360,010.00
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末数 性质/内容
南宁化工集团有限公司 163,846,897.82 借款
梧州市远跃储运有限公司 9,000,000.00 往来款
南宁中实自动化电气有限公司 5,000,000.00 往来款
钢瓶押金 1,881,006.06 押金
龙盛投资实业公司 1,719,210.00 往来款
合计 181,447,113.88 -
26、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 17,663,280.49
合计 35,000,000.00 52,663,280.49
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 35,000,000.00 35,000,000.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
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2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
广西北部湾银 2008 年 7 2014 年 7
人民币 7.722 35,000,000.00 35,000,000.00
行江南支行 月 15 日 月 15 日
合计 / / / / 35,000,000.00 35,000,000.00
27、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 75,000,000.00 75,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 80,000,000.00 80,000,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
广西北部湾银行 2008 年 7 2014 年 7
人民币 7.722 75,000,000.00 75,000,000.00
江南支行 月 15 日 月 15 日
2009 年 6 2014 年 6
南宁市财政局 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00
月 19 日 月 19 日
合计 / / / / 80,000,000.00 80,000,000.00
28、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
搬迁补偿费 1,193,981,000.00 77,793,300.00 1,271,774,300.00
合计 1,193,981,000.00 77,793,300.00 1,271,774,300.00 /
专项应付款期初数系公司全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2008 年度收到南宁市土地
储备中心支付的土地款 10000 万元及本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款
1,193,981,000.00 元 ， 本 期 增 加 数 系 本 公 司 收 到 南 宁 市 土 地 储 备 中 心 支 付 的 土 地 款
77,793,300.00 元.
29、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 24,660,817.25 15,759,501.29
合计 24,660,817.25 15,759,501.29
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项目 期初数 增加数 减少数 期末数 备注
锅炉烟气排放连续监测系统 1 150,000.00 南环字[2004]117 号
180,000.00 - 30,000.00
南经投资[2006]34 号、38
“氯碱第二生产基地”建设 2 - 521,943.03
521,943.03 - 号
PVC 厂分馏尾气氯乙稀回收治
975,000.00 南环字[2005]68 号
理7 1,050,000.00 - 75,000.00
综合节能环保安全技改 4 3,450,000.06 南经投资[2007]12 号
3,680,000.04 - 229,999.98
隔膜烧碱技改 5（含扩张阳极） 4,069,999.90 南经投资[2007]12 号
4,439,999.92 - 370,000.02
离子膜替代隔膜电解装置技改
439,999.82 桂经投资[2007]384 号
6 479,999.84 - 40,000.02
烧碱二期及配套工程 7 319,275.00 南经投资[2006]22 号
354,750.00 - 35,475.00
130 吨/小时锅炉技改 8 430,115.18 南经投资[2005]15 号
491,560.16 - 61,444.98
电石渣综合利用技改 9 1,368,000.00 南经投资[2007]12 号
1,496,250.00 - 128,250.00
企业信息化项目 10 109,999.90 南信联发［2008］5 号
119,999.92 - 10,000.02
工业清洁生产项目补助资金 11 933,136.00 梧财企[2010]75 号
966,650.00 - 33,514.00
盐酸脱析新技术回收氯化氢气
225,000.00 南经高新[2010]1 号
体 12 240,000.00 - 15,000.00
5、6 号锅炉湿法烟气脱硫工程
874,999.85 南环字[2008]232 号
13 944,999.87 - 70,000.02
30 万吨离子膜法烧碱及 32 万吨
- 10,000,000.00 南财企【2011】200 号
聚氯乙烯项目一期 - 10,000,000.00
其他（氯乙烯回收+PM2 系统+
- 793,348.51
其他等） 793,348.51 -
合 计 1,098,684.04 24,660,817.25
15,759,501.29 10,000,000.00
30、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
235,148,140.00 235,148,140.00
数
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31、 专项储备：
专项储备系根据财政部和国家安全生产监督管理总局联合下发的财企［2006］478 号文《高危行业企
业安全生产费用财务管理暂行办法》规定，以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式计提
的安全生产费用。
32、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 548,233,743.63 548,233,743.63
其他资本公积 7,113,369.62 7,113,369.62
合计 555,347,113.25 555,347,113.25
33、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 57,005,751.71 57,005,751.71
合计 57,005,751.71 57,005,751.71
34、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -614,789,093.24 /
调整后 年初未分配利润 -614,789,093.24 /
加：本期归属于母公司所有者的
-137,396,869.87 /
净利润
期末未分配利润 -752,185,963.11 /
35、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 394,711,710.48 652,602,783.69
其他业务收入 18,621,229.52 28,115,274.28
营业成本 478,702,042.63 658,000,456.86
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯碱化工行业 394,711,710.48 454,206,817.68 652,602,783.69 636,517,421.09
合计 394,711,710.48 454,206,817.68 652,602,783.69 636,517,421.09
62
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(3)主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氯乙烯 106,879,993.28 167,640,810.02 276,073,703.44 326,613,250.74
烧碱 193,473,427.38 107,607,551.52 230,217,825.55 129,597,597.68
其他产品 94,358,289.82 178,958,456.14 146,311,254.7 180,306,572.67
合计 394,711,710.48 454,206,817.68 652,602,783.69 636,517,421.09
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 255,836,576.60 271,810,372.73 337,251,084.74 295,183,756.08
省外 138,875,133.88 182,396,444.95 315,351,698.95 341,333,665.01
合计 394,711,710.48 454,206,817.68 652,602,783.69 636,517,421.09
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 27,135,762.61 6.57
2 26,051,754.18 6.30
3 18,296,670.09 4.43
4 15,542,696.34 3.76
5 11,590,057.13 2.80
合计 98,616,940.35 23.86
36、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
应税劳务收入、转让无形资产
营业税 91,048.93 11,342.28
及销售不动产收入 5%
城市维护建设税 605,493.82 1,408,042.05 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 434,958.78 979,821.11 应纳流转税额 4%
合计 1,131,501.53 2,399,205.44 /
37、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 1,256,008.37 1,719,350.81
业务招待费 168,426.50 188,401.00
运输及装卸费 6,851,136.84 10,043,702.50
63
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
差旅费 38,383.00 41,605.00
社保费 268,068.90 138,617.50
住房公积金 89,078.00 88,144.00
工会经费 24,296.30 25,116.64
修理费 317,828.39 237,841.62
办公费等其他费用 889,137.34 733,939.06
合计 9,902,363.64 13,216,718.13
38、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 12,812,160.64 11,026,734.90
折旧 12,208,305.63 19,817,641.65
差旅费 166,031.19 278,660.40
运输费 3,295,867.12 7,946,703.53
保险费 1,630,610.93 1,274,940.43
租赁费 924,368.80 978,160.20
修理费 273,495.94 942,890.86
聘请中介机构费 665,000.00 688,000.00
环保费 1,326,167.37 1,399,438.78
无形资产摊销 2,635,329.70 2,598,314.05
研发费 98,682.66 270.94
业务招待费 864,083.37 792,193.25
安全生产费 3,687,138.81 3,420,000.00
税金 3,044,756.25 2,805,802.48
社会保险费 2,319,558.52 1,639,511.63
住房公积金 758,910.97 748,753.39
工会经费 236,960.93 122,508.05
职工培训费 29,848.20 74,035.94
开办费 2,291,562.11 2,257,485.70
辞退员工补偿金 121,952.12
办公及其他费用 5,880,780.33 4,877,323.98
合计 55,149,619.47 63,811,322.28
39、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,949,611.54 14,848,878.18
利息收入(﹣号填列） -1,482,933.15 -112,777.70
汇兑损失（﹣为收益） -65,125.98 342,191.03
银行手续费 315,750.47 209,577.86
合计 9,717,302.88 15,287,869.37
64
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
40、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -161,443.81 622,817.69
合计 -161,443.81 622,817.69
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁中南油化工有限公
-161,443.81 622,817.69
司
合计 -161,443.81 622,817.69 /
41、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -198,560.25 224,873.72
二、存货跌价损失 7,629,403.98
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,430,843.73 224,873.72
42、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
55,584.26 274,704.39 55,584.26
计
其中：固定资产处置利 55,584.26 274,704.39 55,584.26
65
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
得
政府补助 1,098,684.04 1,325,170.04 1,119,084.04
罚款收入 17,551.00 53,322.00 17,551.00
其他 61,902.45 41,502.45
合计 1,233,721.75 1,653,196.43 1,233,721.75
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益摊销 1,098,684.04 1,065,170.04
政府补助收入 260,000.00
合计 1,098,684.04 1,325,170.04 /
43、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 12,550.00 2,000.00 12,550.00
罚款支出 30,000.00 20,000.00 190,500.00
其他 298,595.29 345,092.73 138,095.29
合计 341,145.29 367,092.73 341,145.29
44、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
0
所得税
递延所得税调整 -20,238.63
合计 0 -20,238.63
45、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 计算过程 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 -137,396,869.87 -62,105,544.51
归属于公司普通股股东的非经常性损益（营业外收入-营业
F 932,349.14 1,129,579.48
外支出-少数股东）
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F（扣除后净额） -138,329,219.01 -63,235,123.99
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V
66
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通 P1=P0+V（未扣除前+扣除前
-137,396,869.87 -62,105,544.51
股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。的稀释）
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
V'
的净利润的影响
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并
P1'=P0'+V'（扣除后+扣除后
考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及 -138,329,219.01 -63,235,123.99
的稀释）
有关规定进行调整
期初股份总数 S0（初股） 235,148,140.00 235,148,140.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1（内部转股）
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si（新发）
报告期因回购等减少股份数 Sj（减股）
报告期缩股数 Sk（缩股）
报告期月份数 M0（月份） 12 12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi（新发月）
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj（减少月）
S（股数）=S0（初股）＋S1
（公积转股）＋Si（新发股）
发行在外的普通股加权平均数 ×Mi（持有月-1） 235,148,140.00 235,148,140.00
÷M0–Sj×Mj÷M0（减股
比例）-Sk（缩股）
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的
X1
普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1（加潜在股） 235,148,140.00 235,148,140.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0（净利）÷S（股数）-0.5843 -0.2641
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股 EPS0'=P0'（扣除后净利）÷
-0.5883 -0.2689
收益 S（股数）
EPS1=P1（未扣除）÷X2（含
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 -0.5843 -0.2641
稀释）
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股 EPS1'=P1'（已扣除）÷X2
-0.5883 -0.2689
收益 （含稀释）
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
46、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的承包金、租金、押金及经营利息收入 5,874,105.13
合计 5,874,105.13
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
其他付现的销售费用、管理费用 41,849,820.45
合计 41,849,820.45
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
年产 30 万吨离子膜烧碱生产装置及年产 30 万吨
10,000,000.00
聚氯乙烯生产装置补助款
合计 10,000,000.00
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到南宁市土地储备中心支付的土地款 77,793,300.00
南化集团还借款 9,639,990.00
合计 87,433,290.00
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
融资租赁款 8,642,878.80
偿还南宁奥恩利借款 14,000,000.00
合计 22,642,878.80
47、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -147,969,601.23 -70,293,227.81
加：资产减值准备 7,430,843.73 224,873.72
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 80,838,499.18 82,612,994.86
无形资产摊销 3,951,288.47 2,598,314.05
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-55,584.26 -178,245.93
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,938,942.10 15,199,385.54
投资损失（收益以“－”号填列） 161,443.81 -622,817.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,238.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,035,008.44 -27,234,601.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,102,908.12 16,508,623.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,851,040.71 4,967,027.43
其他 754,000.21
经营活动产生的现金流量净额 -55,991,044.05 24,516,087.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 539,442,280.49 57,643,223.35
减：现金的期初余额 550,247,545.70 300,658,188.26
加：现金等价物的期末余额 230,349.15
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,574,916.06 -243,014,964.91
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 539,442,280.49 550,247,545.70
其中：库存现金 20,377.76 16,243.85
可随时用于支付的银行存款 538,922,855.52 540,117,977.86
可随时用于支付的其他货币资金 10,187,630.99 10,113,323.99
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 230,349.15
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 539,672,629.64 550,247,545.70
69
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金期末余额比资产负债表中货币资金的期末余额少 44,708,149.56 元，原因
是资产负债表中货币资金的期末余额包含不能随时用于支付的其他货币资金 44,708,149.56
元。
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
企业类 注册 法人代 业务 注册 组织机构
母公司名称 企业的持股 企业的表决 最终控
型 地 表 性质 资本 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
南宁化工集 国有独 南宁市
南宁 覃卫国 工业 11,984 32 32 19828776-3
团有限公司 资公司 国资委
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股
法人代 业务性 表决权 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 注册资本 比例
表 质 比例(%) 码
(%)
南宁狮座建材
有限责任公司 南宁 陈载华 工业 20,800 100 100 61930926-3
有限公司
梧州市联溢化
有限责任公司 广西梧州 雷明虎 工业 6,575.1 54.1 54.1 73517224-1
工有限公司
贵州省安龙华
虹化工有限责 有限责任公司 贵州安龙 陈载华 工业 10,200 57.35 57.35 74572928-5
任公司
兴义市立根电
有限责任公司 贵州兴义 陈载华 工业 3,458.91 51.54 51.54 75539986-5
冶有限公司
南宁绿洲化工
有限责任公司 南宁 陈载华 工业 80,000 51 51 66482314-9
有限责任公司
关于本企业子公司情况的附加说明
注：2011 年 3 月 10 日，公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于对南宁绿洲化工有限责任公
司减资的议案》，将南宁绿洲化工有限责任公司注册资本金由人民币 8 亿元减为人民币 1 亿元，减资事
宜仍在进行中，尚未完成。
70
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业在
本企业持
法人代 业务 注册资 被投资单 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 股比例
表 性质 本 位表决权 码
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
南宁化工(香港)有限
- 香港 商业 10 40.00 40.00
公司
南宁中南油化工有
有限责任 南宁 陈载华 工业 500 40.00 40.00 78213801-1
限公司
广西南南铝箔有限
有限责任 南宁 郑玉林 工业 19,740 2.57 2.57 73220663-7
责任公司
深圳市汉德胜化工
有限责任 深圳 - 商业 3,000 10.33 10.33
有限公司
南宁丰塔建材有限
有限责任 南宁 陈载华 工业 2,373 74.38 74.38 74510873-7
公司
贵州金宏化工有限
有限责任 贵州安龙 刘永义 工业 34,990 1.93 1.93 76139401-6
责任公司
宏能焦化有限公司 有限责任 贵州 工业 10.00 10.00
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 额 总额
一、合营企业
二、联营企业
南宁中南油化
1,512.26 830.99 681.27 2,419.13 -229.40
工有限公司
广西南南铝箔
68,591.03 46,679.73 21,911.30 24,576.98 135.46
有限责任公司
贵州金宏化工
70,185.42 60,813.53 9,371.89 6,043.58 -5,667.12
有限责任公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
珠海经济特区海宁化工有限责
其他
任公司
南宁中实自动化电气有限公司 其他
梧州市远跃储运有限公司 其他
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南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
南宁化工集
采购商品 市价 50,674.36 0.04 85,690.00 0.02
团有限公司
南宁化工集
接受劳务 市价 7,062,953.31 7,753,088.04
团有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 易金额的 金额 金额的比例
内容 策程序
比例（%） （%）
南宁化工集团
出售商品 市价 308,285.71 0.09 3,092,119.13 0.45
有限公司
南宁中南油化
出售商品 市价 146,925.72 0.04 6,898,932.72 1.01
工有限公司
南宁化工集团
供应水电汽 成本价 7,814,878.16 11,423,479.09
有限公司
南宁丰塔建材
供应水电汽 成本价 0.00 23,056.29
有限公司
南宁中南油化
供应水电汽 成本价 175,405.37 222,513.53
工有限公司
南宁中南油化
提供劳务 市价 87,847.98
工有限公司
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
南宁化工股 南宁中南油化 2009 年 4 月 2012 年 4 月
房产 市价 58,565.32
份有限公司 工有限公司 21 日 20 日
南宁化工股 南宁中南油化 2012 年 4 月 2015 年 4 月
房产 市价 29,282.66
份有限公司 工有限公司 24 日 24 日
72
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
南宁化工集团 南宁化工股份 2009 年 4 月 21 2012 年 4 月 20
房屋及建筑物 90,266.80
有限公司 有限公司 日 日
南宁化工集团 南宁化工股份 2009 年 4 月 21 2012 年 4 月 20
土地使用权 369,889.44
有限公司 有限公司 日 日
南宁化工集团 南宁化工股份 2012 年 4 月 24 2015 年 4 月 24
房屋及建筑物 34,375.12
有限公司 有限公司 日 日
南宁化工集团 南宁化工股份 2012 年 4 月 24 2015 年 4 月 24
土地使用权 184,944.72
有限公司 有限公司 日 日
A、2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《房产租赁协议》，南宁化工集团有限公司
将建筑面积共 4710.67 平方米的房产以每月人民币 22,566.70 元的价格租赁给本公司使用，租赁期 3 年。
2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《"双六"工程土地使用权租赁协议》，本公司以
每年人民币 1,109,668.32 元的价格租赁南宁化工集团有限公司 71,684 平方米的土地使用权作为工业生产
用地，租赁期 3 年。
B、2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁中南油化工有限公司签订《房产租赁协议》，本公司将建筑面积共
3128.4 平方米的房产出租给南宁中南油化工有限公司使用，月租金 14,641.33 元，租赁期 3 年。
C、2012 年 4 月 24 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《房产租赁协议》，南宁化工集团有限公司
将建筑面积共 4686.77 平方米的房产以每月人民币 17,187.56 元的价格租赁给本公司使用，租赁期 3 年。
2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《"双六"工程土地使用权租赁协议》，本公司以
每年人民币 1,109,668.32 元的价格租赁南宁化工集团有限公司 71,684 平方米的土地使用权作为工业生产
用地，租赁期 3 年。
D、2012 年 4 月 24 日，本公司与南宁中南油化工有限公司签订《房产租赁协议》，本公司将建筑面积共
3128.4 平方米的房产出租给南宁中南油化工有限公司使用，月租金 14,641.33 元，租赁期 3 年。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
2011 年 3 月 25 日～
南宁化工集团有限公司 本公司 15,000,000.00 否
2012 年 3 月 25 日
2009 年 12 月 21 日～
南宁化工集团有限公司 本公司 50,000,000.00 否
2014 年 12 月 15 日
2011 年 10 月 10 日～
南宁化工集团有限公司 本公司 30,000,000.00 否
2012 年 10 月 9 日
2011 年 11 月 29 日～
南宁化工集团有限公司 本公司 70,000,000.00 否
2012 年 11 月 28 日
梧州市联溢化 2008 年 7 月 15 日～
本公司 160,000,000.00 否
工有限公司 2014 年 7 月 15 日
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 11,550,000.00 2012 年 1 月 9 日～ 否
73
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 7 月 10 日
2012 年 2 月 22 日～
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 5,800,000.00 否
2012 年 8 月 22 日
2012 年 3 月 7 日～
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 4,150,000.00 否
2012 年 9 月 7 日
2012 年 4 月 20 日～
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 15,000,000.00 否
2012 年 10 月 20 日
2012 年 5 月 23 日～
南宁绿洲化工有限责任公司 本公司 11,000,000.00 否
2012 年 10 月 23 日
担保到期日为借款到期之日起两年，南宁化工集团有限公司为本公司提供银行借款担保金额为 11,500
万元，除此之外的 5,000 万元为公司向华融金融租赁股份有限公司融资租入固定资产事项所提供的担保，
详见附注十、1。
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司以土地抵押为本公司提供银行承兑汇票担保，最高担保额为
5,500 万元。
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16,000 万元，担保期
限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截止 2012 年 6 月 30 日，担保余额为 11,000 万元。
(4) 其他关联交易
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司(以下简称"南宁绿洲")作为本公司整体搬迁的一期项目，南宁绿
洲的项目建设即将全面展开，需要大量建设资金，为加快推进项目建设，由本公司控股股东南宁化工集
团有限公司将其土地收储资金 2 亿元(无息)借给南宁绿洲，用于 30 万吨/年氯碱项目建设，在项目建成
投产后归还。截止 2012 年 6 月 30 日，该笔借款余额为 163,846,897.82 元。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 南宁丰塔建材有限公司 5,432,269.36 5,432,269.36 5,432,269.36 5,432,269.36
珠海经济特区海宁化工有限
应收账款 869,739.02 869,739.02 869,739.02 869,739.02
责任公司
应收账款 南宁中南油化工有限公司 79,297.42 4,757.85 178,378.89 10,702.73
应收账款 贵州金宏化工有限责任公司 1,496,477.20 1,496,477.20 1,496,477.20 1,496,477.20
其他应收款 南宁中南油化工有限公司 1,291,385.60 77,483.14
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 南宁化工集团有限公司 21,822,697.97 24,947,550.63
预收账款 贵州金宏化工有限责任公司 3,701,747.50 3,701,747.50
其他应付款 南宁化工集团有限公司 163,846,897.82 150,360,010.00
其他应付款 梧州市远跃储运有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
其他应付款 南宁中实自动化电气有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
74
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司涉及的未决诉讼情况如下：
（1）截至 2012 年 6 月 30 日，公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司涉及货款诉讼的案
件共计 44 起，累计涉及金额 34,029,122.25 元。
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司涉及电石渣烘干破碎项目设备
采购款诉讼案件，涉及金额 1,390,000 元。
（3）截至 2012 年 6 月 30 日，公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司涉及货款诉讼的案件共计 3
起，累计涉及金额 1,946,213.80 元。
以上诉讼涉及的采购款均已在购货的当期确认，相关的案件受理费及申请执行费均已计入当期损
益，截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在因未决诉讼仲裁形成的或有负债。
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
（1）本公司与南宁糖业股份有限公司于 2003 年 4 月 23 日签订相互提供银行贷款担保的协议，约定
双方相互提供银行贷款担保，担保累计最高额度为 1.5 亿元人民币。2006 年 10 月 19 日，本公司董事会
通过《关于拟增加公司与南宁糖业股份有限公司互保额度的议案》，随公司生产经营规模的扩大，经与
南宁糖业股份有限公司沟通，在原互保贷款 1.5 亿元人民币的基础上，拟增加互保贷款 1.5 亿元人民币
的额度。上述协议于 2009 年 3 月 1 日到期。
2008 年 11 月 12 日公司第一次临时股东大会决议通过《关于公司与南宁糖业股份有限公司互保延
期的议案》，为保障双方正常的生产经营活动需要，决定延长至 2009 年 12 月 31 日，互为担保累计金额
最高为人民币 3 亿元额度不变。
2009 年 5 月 5 日公司 2008 年度股东大会决议通过《关于公司与南宁糖业股份有限公司互保延期的
议案》，为保障双方正常的生产经营活动需要，以互保的形式取得一年期以上的贷款，在原互保协议期
满后,将互保期限延长 3 年，即将双方互保期限延长至 2012 年 12 月 31 日，互为担保累计金额最高为人
民币 3 亿元额度不变。
2011 年 9 月 19 日公司 2011 年第三次临时股东大会决议通过《关于公司与南宁糖业提前解除互保协议
的议案》，为有利于双方公司健康发展，经双方协商，公司与南宁糖业股份有限公司拟提前解除互保协
议。
截止 2012 年 6 月 30 日，本公司为南宁糖业股份有限公司担保金额为 0 元。
截止 2012 年 6 月 30 日，南宁糖业股份有限公司为本公司担保金额为 0 元。
（2）公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16,000 万元，担
保期限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2012 年 6 月 30 日，担保余额为 11,000 万元。
3、 其他或有负债及其财务影响：
无
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
公司无重大承诺事项。
75
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 前期承诺履行情况
公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2007 年对电石渣烘干破碎技改
项目开始立项。同年南宁狮座与相关设备供应厂商签订了五份设备采购合同，合同总金额 1137.48 万元，
其中归属于南化公司厂区内的电石渣烘干破碎项目金额为 921.25 万元，该项目已预付货款 184.575 万元，
剩余 736.675 万元尚未支付，也未收到所采购设备。
因南宁狮座与南宁市土地储备中心签订土地使用权收购合同，约定于 2013 年 6 月 30 日前将土地移
交给南宁市土地储备中心，经公司研究决定对位于南化厂区内的电石渣烘干破碎项目停止建设。公司已
聘请金和泰律师事务所，协助南宁狮座处理解除上述设备采购合同的相关事宜。参照律师出具的《法律
意见书》，对预付设备款已全额计提坏帐准备，对于尚未支付的设备款，因正在协商处理中，无法估计
对公司造成的影响数。
经法院主持调解，狮座公司与供应商成都建筑材料工业设计院有限公司装备技术分公司达成如下协
议：1、狮座公司向成都建筑材料工业设计院有限公司支付人民币 189 万元，付款期限：2012 年 5 月 30
日前支付 50 万元，7 月 30 日前支付 139 万元；2、成都建筑材料工业设计院有限公司将《设备采购合
同》之《合同附件清单》的五项设备交付狮座公司；3、成都建筑材料工业设计院有限公司于 7 月 20 日
前将 189 万元的增值税发票交付狮座公司。截止报告日，狮座已支付 50 万元，交付的设备已运回，第
二期尚未支付，成都建筑材料工业设计院有限公司也未交增值税发票给狮座公司。双方就余额 139 万进
行分期支付事宜在协商中。
(十一) 其他重要事项：
1、 租赁
2、 其他
1、融资租赁事项
2009 年 12 月 16 日，公司与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁公司”）签订华融租
赁（09）转字第 0924803100 号《回租物品转让协议》、华融租赁（09）回字第 0924803100 号《融资租
赁合同》。
《回租物品转让协议》约定：公司将原价 65,121,552.77 元的干式变压器等物品（以下称“标的物”）
以 50,000,000.00 元转让给华融租赁公司。在标的物所有权转移后，华融租赁公司再以原物出租给本公
司。
《融资租赁合同》约定：华融租赁公司将公司转让的标的物出租给本公司，租赁期限 36 个月，月租
息率 4.5‰，租赁服务费 1,750,000.00 元，保证金 10,000,000.00 元。租金支付方式：自 2010 年 3 月 15
日支付第一期租金开始，以后每 3 个月支付一期租金，共 12 期，每期租金 4,538,698.38 元，租金总额
54,464,380.56 元。在付清租金等款项后，本合同项下的标的物由公司按名义货价 250,000.00 元留购，名
义货价与最后一期租金同时支付，付款完毕后，该标的物的所有权转让给本公司。租赁事项由南宁化工
集团有限公司作为担保人承担连带责任保证，保证期间至《融资租赁合同》履行期届满后两年。
截止 2012 年 6 月 15 日，付完第 10 期租赁款,同时用保证金 1000 万抵销余下第 11\12 期租赁款及
25 万名义货价后,融资租赁事项提前结束。
2、搬迁事项
2009 年 11 月 30 日，公司收到南宁市南府办函[2009]218《关于印发南宁化工集团有限公司、南宁
化工股份有限公司整体搬迁工作方案的通知》，该工作方案指出：“根据自治区人民政府及自治区有关部
门的要求，我市将对南化两公司生产区实施整体搬迁”，“2010 年 10 月南化股份（及南化集团）六景（广
76
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
西横县六景工业园区）新基地开工建设”，“2012 年 6 月前完成搬迁工作”。
为落实搬迁建设资金，公司向南宁市土地储备中心申请收储公司全部土地。拟申请收储土地总面积
为 345,963.02 平方米(约 518.94 亩)，其中：地号 0507057 为 231,972.95 平方米，地号 0507065 为 113,990.07
平方米，均为工业出让用地。使用年限为 50 年：1998 年 5 月 21 日至 2048 年 5 月 21 日。目前该事项
正在办理过程中。
截止 2012 年 6 月 30 日，上述两宗地号的土地证已完成名称变更，公司正在进行搬迁征地前期工作。
3、土地收储事项
（1）公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2009 年 4 月与南宁市土地
储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2009］1 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合
同约定：将南宁狮座名下的 1303041、1304010、1304011、1304012 四宗地交由储备中心收购储备。四
宗地评估总价为人民币 143,873,568.00 元、收购补偿费为人民币 129,486,211.00 元，公司于 2008 年 12
月 31 日已收款 1 亿元，剩余尚未支付的土地收购补偿费待收购地块出让并完成成交地价款结算后再根
据实际成交总价进行结算支付。南宁狮座需在 2012 年 1 月 1 日前将上述收购地块按合同规定条件交由
储备中心验收。
2011 年 10 月 26 日储备中心就南宁狮座《关于申请延期交地的请示》复函：鉴于南宁狮座建材有限公司
水泥生产线作为南化股份电石渣的配套设备目前不能拆除，储备中心同意 1304011、1304012、1304010、
1303041 等 4 宗土地交付时间延期至南化股份搬迁及移交土地同步进行。《南宁市国有土地使用权收购
合同》（南土储收【2009】1 号）及协议书（南土储协【2008】28 号）约定的其他条款不变。
（2）公司于 2010 年 8 月 18 日与南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］
6 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507065 宗地交
由储备中心收购储备。该宗地面积为 113,990.07 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收
购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币 542,707,573.00 元。公司于 2011 年 1 月 12 日与南宁市土地
储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］2 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合
同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507057 宗地交由储备中心收购储备。该宗地面积为 231,972.95
平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币
1,107,704,125.00 元，土地收购补偿费根据有关部门共同制定的资金使用计划及拨付程序分期支付。公
司需在 2013 年 6 月 30 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。截至 2012 年 6 月 30 日，
公司共收取上述土地收购补偿金 1,271,774,300.00 元。
4、借款情况
公司下属子公司梧州市联溢化工有限公司（以下称“联溢公司”）为实施技改项目，需对项目卫生
防护距离内居民实施搬迁安置。2009 年 4 月，联溢公司与所在地方政府梧州市蝶山区人民政府签订借
款协议，约定由梧州市蝶山区人民政府向联溢公司借支实施搬迁安置所需资金，借款金额 4000 万元，
利息按同期贷款基准利率计算。偿还办法：从 2009 年至 2011 年，每年从项目新增税收形成的梧州市本
级可用财力金额归还借款本息，如三年内未还清，从 2012 年起，从项目新增税收形成的梧州市本级可
用财力金额归还借款本金、不再承担利息。截止 2012 年 6 月 30 日，联溢公司已借出资金 2000 万元。
5、持续经营情况及改善措施
1、公司持续经营面临的问题：
（1）、公司主业连年亏损，2012 年度 1-6 月母公司营业收入 344,305,242.93 元，营业成本 395,732,201.46
元，净利润-131,639,997.49 元，资产负责率 94.96%。因经营情况恶化，公司隔膜电解设备从 2010 年 6
月起长期闲置，PVC 生产线 2012 年上半年只开车生产 5 个月。
（2）、子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）持续亏损，收取的租金不
77
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
足以抵偿折旧及日常费用，且截至审计报告日仍未续签租赁合同。 截至 2012 年 6 月 30 日，安龙华虹
的净资产为-36,998,359.90 元。母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为 60,830,260.00 元（已全额计提
减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 132,752,131.71 元（已计提坏账准备 36,998,359.90 元）。若
未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（3）、子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）持续亏损，收取的租金不足以抵偿折
旧及日常费用。截至 2012 年 6 月 30 日，南宁狮座的净资产为 50,930,589.97 元，母公司对其长期股权
投资成本为 133,515,815.81 元（已计提减值准备 80,545,696.40 元）。若未来南宁狮座的资产状况及生产
经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（4）、子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）持续亏损，收取的承包费不足以抵
偿折旧及日常费用。截至 2012 年 6 月 30 日，兴义立根的净资产为 6,790,297.677 元，母公司对其长期
股权投资成本为 25,000,000.00 元（已计提减值准备 21,395,384.67 元）。若未来兴义立根的资产状况及生
产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（5）、子公司梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）持续亏损。截至 2012 年 6 月 30 日，
梧州联溢的净资产为-3,318,096.92 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元（已计提减值准
备 26,549,303.06 元）。此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 110,000,000.00 元，若未来梧州
联溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带担保责
任。
（6）、子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹
建工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
以上事实表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿
债务。
2、针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
（1）、强化基础管理,努力实现节能降耗目标,根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确保企
业的生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标准化
管理的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监控，通过
对关键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控制污染源的产
生，从源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环保工作与员工收益
实现有机结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国－
东盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终端客
户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精 CA 的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、范围、职
责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、落实的督察管
理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）、加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度,在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过程跟踪审
计公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项目费用开支。
保持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点项目的政策，多渠
道与政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取得到财政补助。不断加
大搬迁的推进力度，争取项目早日竣工投运。
78
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）、加强对外投资管理。
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问题及时进
行审查和协调解决。对梧州联溢的产供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使新项
目能产生效益。
基于上述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月的
经营需要，并维持其营运规模。
6、子公司对外出租、承包生产线情况
（1）公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司于 2010 年 12 月与安龙县众联工贸有限责
任公司签订电石生产设备与配套设施租赁合同，合同约定履约保证金为 300 万元，租赁期限为一年，自
2010 年 12 月 30 日起至 2011 年 12 月 29 日止，租金按承租方每生产一吨电石向出租方支付租金 80 元计
算，但租金总额不得低于 500 万元整。
该租赁合同于 2011 年 12 月 29 日到期，公司重新对外进行招租，至报告日仍未有企业应租。为保
证公司财产安全，公司决定在新合同签订之前，让安龙众联公司继续生产，仍按每生产一吨电石收取
80 元的使用费。
（2）公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司于 2010 年 10 月与自然人王志丽签订电石生产设线
承包合同，合同约定承包期限为五年，自 2010 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日止；承包金自 2010
年 11 月 1 日起至 2012 年 10 月 31 日内每月租金 26 万元，自 2012 年 11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日
内每月租金 30 万元。
因宏观经济影响、市场和客户欠款等原因，根据合同约定，公司已终止该承包合同，截止本报告公
告日，已完成移交工作。至 2012 年 6 月 30 日承包方应收南化股份货款 940 万元，承包方累计欠立根公
司承包金 160 万元，预计 2012 年度立根公司减少收益约 160 万元。
（3）公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2010 年 5 月与崇左市兰固（左江）水泥有限公司
签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定承包期限为自 2010 年 5 月 4 日起至 2011 年 12 月 1
日止；租金每年 592 万元。2010 年 7 月 5 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限
公司签订该租赁合同的补充协议，双方确认租赁合同中崇左市兰固（左江）水泥有限公司的全部权利及
义务交由南宁市奇峰水泥有限公司继承，并将租赁期限修改为自 2010 年 7 月 1 日起至 2011 年 12 月 1
日止。2012 年 1 月 6 日，南宁狮座建材有限公司与崇左市兰固（左江）水泥有限公司的控股公司南宁
市奇峰水泥有限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定租赁期限自 2011 年 12 月 2 日起
至 2012 年 12 月 2 日止，年租金 632 万元，每季度 158 万元。
2012 年 1 月 6 日，南宁狮座建材公司收到奇峰公司的书面通知，因为市场低迷，生产经营困难，
难以支付租金，提出解除租赁合同。根据合同约定，经双方协商一致同意终止合同。截止本报告公告日，
移交工作已完成。至 2012 年 6 月 30 日承租方累计欠租金 231 万元，预计 2012 年度狮座公司减少收益
约 300-400 万元。
7、子公司南宁绿洲化工有限责任公司建设情况
截止本报告公告日，南宁绿洲化工有限责任公司前期准备工作已完成，已开始基础工程项目建设，
预计 2014 年一季度建成投产。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
79
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 49,439,648.75 68.62 20,096,708.68 40.65 40,437,771.56 63.07 19,556,596.05 48.36
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且账
10,118,990.68 14.05 607,139.44 6 11,171,576.17 17.42 670,294.57 6.00
龄不长的应收账款
组合小计 10,118,990.68 14.05 607,139.44 6 11,171,576.17 17.42 670,294.57 6.00
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 12,485,907.15 17.33 12,485,907.15 100 12,505,907.15 19.51 12,505,907.15 100.00
备的应收账款
合计 72,044,546.58 / 33,189,755.27 / 64,115,254.88 / 32,732,797.77 /
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔余额为 100 万元以上的应收账款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的应收账
款或发生诉讼的应收账款。
③单项金额不重大且账龄不长的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼的应收
账款。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单项金额重大并
长期挂账，无法收
单项计提坏账准 49,439,648.75 20,096,708.68 40.65
回
备的应收账款
合计 49,439,648.75 20,096,708.68 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且账
10,118,990.68 6 10,118,990.68
龄不长的应收账款
合计 10,118,990.68 6 10,118,990.68
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
账龄三年以上 12,485,907.15 12,485,907.15 100 长期挂账，无法收回
80
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 12,485,907.15 12,485,907.15 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
1 客户 7,452,400.00 1 年以内 10.34
2 联营公司 5,432,269.36 3 年以上 7.54
3 国外客户 4,289,194.77 1 年以内 5.95
4 客户 4,000,000.00 3 年以上 5.55
5 客户 3,830,100.00 1 年以上 5.32
合计 / 25,003,964.13 / 34.70
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 总额的比例
(%)
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 5,432,269.36 7.54
贵州金宏化工有限责任公司(贵州省安
本公司之联营企业 1,496,477.20 2.08
龙金宏特种树脂有限责任公司)
珠海经济特区海宁化工有限责任公司 控股股东之子公司 869,739.02 1.21
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营企业 79,297.42 0.11
合计 / 7,877,783.00 10.94
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
183,730,232.50 98.40 40,414,253.35 22 195,738,449.45 98.62 32,030,276.01 16.36
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
单项金额不重 2,056,832.93 1.10 123,409.98 6 1,570,247.20 0.79 94,214.83 6.00
81
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
大且账龄不长
的其他应收款
组合小计 2,056,832.93 1.10 123,409.98 6 1,570,247.20 0.79 94,214.83 6.00
单项金额虽不
重大但单项计
932,481.20 0.50 932,481.20 100 1,162,092.80 0.59 1,006,613.70 86.62
提坏账准备的
其他应收账款
合计 186,719,546.63 / 41,470,144.53 / 198,470,789.45 / 33,131,104.54 /
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以上的其他应收款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的其他
应收款或发生诉讼的其他应收款。
③单项金额不重大且账龄不长的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼的其
他应收款。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 183,730,232.50 40,414,253.35 22 长期挂账，无法收回
其他应收款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
金额不重大且账龄不
2,056,832.93 6 123,409.98
长的其他应收款
合计 2,056,832.93 6 123,409.98
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
金额不重大且账
932,481.20 932,481.20 100
龄三年以上
合计 932,481.20 932,481.20 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额的比例(%)
1 本公司之控股子公司 132,752,131.71 1 年以内 71.10
2 本公司之控股子公司 49,171,818.66 1 年以内 26.33
82
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
3 客户 1,806,282.13 1 年以内 0.97
4 客户 229,861.87 1 年以内 0.12
5 本公司内部管理部门 213,628.18 1 年以内 0.11
合计 / 184,173,722.55 / 98.63
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 本公司之控股子公司 132,752,131.71 71.10
梧州市联溢化工有限公司 本公司之控股子公司 49,171,818.66 26.33
兴义市立根电冶有限公司 本公司之控股子公司 176,339.90 0.09
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 123,632.80 0.07
合计 / 182,223,923.07 97.59
3、 长期股权投资
按成本法核
单位：元 币种：人民币
在被投
增 本期 在被投
资单位
减 计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
变 减值 持股比
比例
动 准备 例（％）
（％）
南宁狮座建材
133,515,815.81 133,515,815.81 133,515,815.81 80,545,696.40 100.00 100.00
有限公司
贵州省安龙华
虹化工有限责 60,830,260.00 60,830,260.00 60,830,260.00 60,830,260.00 57.35 57.35
任公司
梧州市联溢化
33,781,000.00 33,015,976.45 33,015,976.45 26,549,303.06 54.10 54.10
工有限公司
兴义市立根电
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 21,394,000.37 51.54 51.54
冶有限公司
广西南南铝箔
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.57 2.57
有限责任公司
深圳市汉德胜
3,100,000.00 2,018,479.10 2,018,479.10 2,018,479.10 10.33 10.33
化工有限公司
南宁丰塔建材
17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 74.38 74.38
有限公司
贵州金宏化工
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 1.93 1.93
有限责任公司
南宁绿洲化工
408,000,000.00 408,000,000.00 408,000,000.00 51.00 51.00
有限责任公司
83
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 本期 在被投
资单位
被投资单 值 计提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
位 准 减值 持股比
比例
备 准备 例（％）
（％）
南宁化工
(香港)有限 41,564.00 41,564.00 41,564.00 40.00 40.00
公司
南宁中南
油化工有 2,000,000.00 4,096,700.17 -1,441,312.49 2,655,387.68 1,279,868.68 40.00 40.00
限公司
公司之控股子公司南宁狮座建材有限公司、贵州省安龙华虹化工有限责任公司、梧州市联溢化工有限公
司、兴义市立根电冶有限公司持续亏损，经减值测试，其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，因
此计提长期股权投资减值准备。
本公司之联营企业南宁丰塔建材有限公司已经关停，已全额计提长期股权投资减值准备 17,650,000.00 元。
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 331,973,415.42 583,874,126.33
其他业务收入 12,331,827.51 19,044,891.06
营业成本 395,732,201.46 581,933,560.77
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯碱化工 331,973,415.42 384,616,896.89 583,874,126.33 564,452,279.94
合计 331,973,415.42 384,616,896.89 583,874,126.33 564,452,279.94
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氯乙烯 106,879,993.28 167,640,810.02 276,073,703.44 326,613,250.74
烧碱 147,309,049.55 78,800,322.91 192,603,173.18 102,199,755.87
其他氯碱产品 77,784,372.59 138,175,763.96 115,197,249.71 135,639,273.33
合计 331,973,415.42 384,616,896.89 583,874,126.33 564,452,279.94
84
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 242,710,349.71 263,622,163.96 328,051,567.90 285,576,146.62
省外 89,263,065.71 120,994,732.93 255,822,558.43 278,876,133.32
合计 331,973,415.42 384,616,896.89 583,874,126.33 564,452,279.94
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
1 27,135,762.61 7.88
2 26,051,754.18 7.57
3 18,296,670.09 5.31
4 15,542,696.34 4.51
5 11,590,057.13 3.37
合计 98,616,940.35
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -161,443.81 622,817.69
合计 -161,443.81 622,817.69
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
南宁中南油化工有限公司 -161,443.81 622,817.69
合计 -161,443.81 622,817.69 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -131,639,997.49 -49,928,921.67
加：资产减值准备 16,425,401.47 224,873.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
56,906,918.94 59,077,728.19
折旧
无形资产摊销 2,266,855.84 2,229,840.19
85
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,260,388.84 8,820,373.51
投资损失（收益以“－”号填列） 161,443.81 -622,817.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,238.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,392,696.52 -28,342,879.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,937,312.46 21,001,382.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,830,690.47 6,568,165.00
其他 954,000.21
经营活动产生的现金流量净额 -57,118,307.10 19,961,505.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 461,553,514.58 54,209,364.44
减：现金的期初余额 402,374,111.42 60,382,689.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 59,179,403.16 -6,173,324.64
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
子公司贵州安龙华虹化工
非流动资产处置损益 55,584.26
处置固定资产
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 1,098,684.04 贷款贴息
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261,691.84
少数股东权益影响额（税后） 39,772.68
合计 932,349.14
86
南宁化工股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -78.01 -0.5843 -0.5843
扣除非经常性损益后归属于公司
-78.54 -0.5883 -0.5883
普通股股东的净利润
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：覃卫国
南宁化工股份有限公司
2012 年 8 月 22 日
87