南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
南宁化工股份有限公司
600301
2012 年年度报告
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段
的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注
意阅读。
四、 公司负责人覃卫国、主管会计工作负责人张海坚及会计机构负责人（会计主管人员）
张海坚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 31
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 41
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 44
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录.............................................................................................................130
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、南化股份 指 南宁化工股份有限公司
南化集团 指 南宁化工集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局
氢氧化钠(NaOH)，俗称烧碱、火碱、苛性钠，常温下是一种白色晶
体，具有强腐蚀性。易溶于水，其水溶液呈强碱性，能使酚酞变红。
广泛应用的污水处理剂、基本分析试剂、配制分析用标准碱液、少
烧碱 指
量二氧化碳和水分的吸收剂、酸的中和钠盐制造。制造其它含氢氧
根离子的试剂；在造纸、印染、废水处理、电镀、化工钻探方面均
有重要用途。
聚氯乙烯，简称 PVC（Polyvinyl chloride polymer = PVC 分子结构），
是由氯乙烯在引发剂作用下聚合而成的热塑性树脂，是氯乙烯的均
聚氯乙烯 指 聚物。常见制品：板材、管材、鞋底、玩具、门窗、电线外皮、文
具等。是一种使用一个氯原子取代聚乙烯中的一个氢原子的高分子
材料。
盐酸，学名氢氯酸，是氯化氢（化学式：HCl）的水溶液，是一元酸。
盐酸 指 盐酸是一种强酸，浓盐酸具有极强的挥发性。广泛应用于金属冶金、
有机合成、漂染工业、食品工业、无机药品及有机药物的生产。
液氯为黄绿色的油状液体，有毒，在 15℃时比重为 1.4256，在标准
状况下，-34.6℃沸腾。在-101.5℃时凝固，如遇有水份对钢铁有强烈
液氯 指 腐蚀性。液氯为基本化工原料，可用于冶金、纺织、造纸等工业，
并且是合成盐酸、聚氯乙烯、塑料、农药的原料。用高压钢瓶包装，
净重 500kg、1000kg，贮于阴凉干燥通风处，防火、防晒、防热。
三氯异氰脲酸，又称 TCCA，是一种高效消毒杀菌漂白剂，由于其
有效氯含量高而具有强烈的消毒杀菌与漂白作用，其效率高于一般
的氯化剂。由于不含碱性物质，作为漂白剂作用时，对织物无破坏
强氯精 指 作用，对棉麻及合成纤维的漂白，可获得非常满意的效果；其分解
后不留残渣，是高级纸张的理想漂白剂；由于其溶解速度较慢，溶
液有效时间持续长。特别适合于游泳池水的消毒杀菌。同时还可用
作羊毛、羊绒处理剂和羊毛防缩剂，是一种优秀的氧化剂和氯化剂。
二、 重大风险提示：
公司股票将被实施退市风险警示。
公司 2011 年度经审计的净利润为负值，在 2012 年度报告披露后，公司将连续两年亏损，
根据上交所《股票上市规则》的相关规定，公司股票将被实施“退市风险警示”的特别处理。
其他风险公司已在本报告中进行了详细描述，敬请查阅董事会报告中董事会关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 南宁化工股份有限公司
公司的中文名称简称 南化股份
公司的外文名称 Nanning Chemical Industry Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 NNCI
公司的法定代表人 覃卫国
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡桂生 戴素霞
联系地址 广西南宁市南建路 26 号 广西南宁市南建路 26 号
电话 0771-4835135 0771-4821093
传真 0771-4835643 0771-4821093
电子信箱 nhzq@nnchem.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 广西南宁市南建路 26 号
公司注册地址的邮政编码 530031
公司办公地址 广西南宁市南建路 26 号
公司办公地址的邮政编码 530031
公司网址 www.nh.com.cn
电子信箱 nhgf@nnchem.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南化股份 600301 ST 南化
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务无变化。
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(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东无变化。
七、 其他有关资料
国富浩华会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
深圳市福田区滨河大道 5022 号
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
联合广场 A 座 7 楼
桑涛
签字会计师姓名
黄怀颖
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 806,527,693.22 1,154,131,980.72 -30.12 1,091,803,519.73
归属于上市公司股东
-284,817,635.03 -214,162,831.48 不适用 11,706,658.11
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -295,448,704.65 -216,871,874.15 不适用 -324,289,265.40
的净利润
经营活动产生的现金
-70,177,084.92 66,401,246.19 -205.69 220,839,574.48
流量净额
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 2010 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东
-40,623,311.95 244,514,015.53 -116.61 464,309,133.73
的净资产
总资产 2,379,170,647.97 2,714,173,034.95 -12.34 2,474,075,319.70
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -1.2112 -0.9108 不适用 0.0498
稀释每股收益（元／股） -1.2112 -0.9108 不适用 0.0498
扣除非经常性损益后的基本
-1.2564 -0.9223 不适用 -1.3791
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -279.04 -60.44 不适用 2.57
扣除非经常性损益后的加权
-289.46 -61.21 不适用 -71.16
平均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 5,661,227.35 179,318.41 -272,938.36
越权审批，或无正式批准文件，或
4,983,530.44
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
2,995,778.28 2,923,581.60 335,095,356.17
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融 1,397,876.71
资产、交易性金融负债产生的公允
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价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
81,420.00
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入
412,154.44 -76,230.44 -161,928.29
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
-387,574.42 -3,052,758.46
项目
少数股东权益影响额 164,032.84 69,947.52 -676,757.99
合 计 10,631,069.62 2,709,042.67 335,995,923.51
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
受世界经济低迷和国内经济调控的影响，2012 年氯碱行业出现了大面积亏损，产能过剩。
公司聚氯乙烯价格过低，于 8 月下旬停产。受氯产品市场低迷的影响，烧碱不能满负荷生产，
导致烧碱和聚氯乙烯两个主要产品面临市场份额缩减的风险。公司其它主要产品的产量、销量、
售价也同比下降，能源价格上涨，成本上升，生产经营持续亏损，资金短缺形势严峻。受征地
拆迁工作影响，绿洲项目建设用地一再延迟交付，项目建设的实际进度远远落后于原计划，受
其影响公司搬迁工作无法顺利展开。
面对困境，公司董事会与全体员工一起，正视困难，坚定信心，采取了一系列措施如下：1、
稳定员工核心队伍。建立稳定和谐的舆论环境，稳定了公司的生产技术力量。2、提升内部管理。
通过精细化内部管理，确保生产持续稳定运行，从而实现了公司生产安全千人负伤率≤0.8‰和
"三废"排放环保达标的目标。3、调整产品结构。通过调整聚氯乙烯停产，强氯精满负荷生产，
在很大程度上缓解了氯平衡的压力。4、狠抓采购管理。通过提高采购指标，调整采购渠道，最
大限度降低了采购成本。5、转变营销策略。公司加大销售力度，力保产品市场份额。6、平衡
资金使用。开展资金平衡和月度经济分析，严控费用开支，确保资金合理使用，从而保证了公
司生产经营的持续平稳，维持了一定的市场份额。
2012 年公司实现营业收入 80,652.77 万元，同比减少 34,760.43 万元,同比下降 30.12%；营
业利润 -34,257.61 万元，同比减少 11,324.32 万元；利润总额 -33,350.70 万元，同比减少 10,720.07
万元；归属于上市公司股东的净利润 -28,481.76 万元，同比减少 7,065.48 万元。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 806,527,693.22 1,154,131,980.72 -30.12
营业成本 900,029,812.84 1,191,315,537.25 -24.45
销售费用 24,727,280.46 25,470,685.64 -2.92
管理费用 132,606,826.56 120,564,454.18 9.99
财务费用 18,302,323.88 26,662,806.72 -31.36
经营活动产生的现金流量净额 -70,177,084.92 66,401,246.19 -205.69
投资活动产生的现金流量净额 -304,853,329.89 -174,383,409.57
筹资活动产生的现金流量净额 -59,121,651.49 357,571,520.82 -116.53
研发支出 100,745.24 101,078.64 -0.33
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
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报告期内公司营业收入 80652.77 万元,上年为 115413.20 万元,同比下降 30.12%,主要是由于
公司主要产品聚氯乙烯、烧碱产量、销售量及价格下降所致。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
单位：吨
产品名称 项目 2012 年 2011 年
产量 24,153.83 57,019.10
聚氯乙烯 销售量 23,989.10 57,292.55
库存量 204.90 40.17
产量 147,827.93 178,701.55
烧碱 销售量 147,679.22 182,523.09
库存量 1,135.81 987.10
分析：1.聚氯乙烯产量、销售量较上年大幅度减少，主要由于聚氯乙烯价格持续下滑，销
售价格和销售成本严重倒挂，公司为减少亏损，本年度减少聚氯乙烯的产量。2.烧碱的产量、
销售量较上年下降，主要是受氯平衡影响，减少烧碱的产量。
(3) 主要销售客户的情况
前五名客户的营业收入情况
客户名称或序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%)
广西侨本贸易有限公司 69,558,768.88 8.62
广西华银铝业有限公司 56,503,878.52 7.01
广州邕化化工有限公司 39,325,223.57 4.88
广西佳利工贸有限公司 31,236,004.27 3.87
南宁市德展贸易有限公司 20,381,582.67 2.53
合 计 217,005,457.91 26.91
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
较上年同
分行业 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
氯碱化工
原材料 504,328,298.51 60.98 739,111,264.24 67.91 -31.77
行业
燃料、动力 223,990,344.16 27.08 245,209,348.66 22.53 -8.65
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直接人工 25,503,328.07 3.08 27,738,229.92 2.55 -8.06
制造费用 73,272,166.60 8.86 76,237,916.65 7.01 -3.89
合计 827,094,137.34 100 1,088,296,759.47 100 -24.00
分产品情况
本期占
上年同期 本期金额较上
成本构成 总成本
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本 年同期变动比
项目 比例
比例(%) 例(%)
(%)
原材料 58,935,559.58 7.13 69,318,394.26 6.37 -14.98
烧碱 燃料、动力 145,001,509.42 17.53 158,691,032.37 14.58 -8.63
直接人工 4,474,276.04 0.54 4,052,262.87 0.37 10.41
制造费用 33,591,587.24 4.06 33,307,135.71 3.06 0.85
小计 242,002,932.28 29.26 265,368,825.21 24.38 -8.81
聚氯乙烯 原材料 175,653,129.38 21.24 400,413,104.99 36.79 -56.13
燃料、动力 22,581,482.50 2.73 37,083,927.16 3.41 -39.11
直接人工 7,122,978.96 0.86 10,472,561.28 0.96 -31.98
制造费用 20,024,014.28 2.42 30,957,885.77 2.84 -35.32
小计 225,381,605.12 27.25 478,927,479.20 44.01 -52.94
其他氯产
原材料 269,739,609.55 32.61 269,379,764.99 24.75 0.13
品
燃料、动力 56,407,352.24 6.82 49,434,389.13 4.54 14.11
直接人工 13,906,073.07 1.68 13,213,405.77 1.21 5.24
制造费用 19,656,565.08 2.38 11,972,895.17 1.10 64.18
小计 359,709,599.94 43.49 344,000,455.06 31.61 4.57
合计 827,094,137.34 100.00 1,088,296,759.47 100.00 -24.00
(2) 主要供应商情况
供应商名称 采购额 占年度采购总额的比例
澳大利亚丹培尔盐业有限公司 45,170,482.50 11.14
广西圣力商贸有限公司 36,670,090.00 9.04
湖南省湘衡盐化有限责任公司 27,406,455.00 6.76
安龙县众联工贸有限责任公司 22,896,303.00 5.64
金沙县万华电化有限责任公司 19,528,947.98 4.81
合 计 151,672,278.48 37.39
4、 费用
项 目 2012 年 2011 年 同比增减%
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
销售费用 24,727,280.46 25,470,685.64 -2.92
管理费用 132,606,826.56 120,564,454.18 9.99
财务费用 18,302,323.88 26,662,806.72 -31.36
所得税费用 - 10,090,343.19 -100.00
变动原因说明:
1.本年财务费用比上年大幅减少，主要系公司本年偿还银行借款从而降低利息支出。
2.所得税费用减少的主要原因是公司上期冲减前期确认的递延所得税资产 10,090,343.19 元。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 100,745.24
研发支出合计 100,745.24
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.01
6、 现金流
项 目 2012 年 2011 年 同比增减%
经营活动产生的现金流量净额 -70,177,084.92 66,401,246.19 -205.69
投资活动产生的现金流量净额 -304,853,329.89 -174,383,409.57
筹资活动产生的现金流量净额 -59,121,651.49 357,571,520.82 -116.53
变动原因说明:
1.经营活动产生的现金流量净额减少,主要是本年产品销售价格下降,导致现金流入减少,而产品
销售成本增加,导致现金流出增加。
2.投资活动产生的现金流量净额的减少，主要是本年增加投资理财产品 20000 万元。
3.筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是本年归还银行借款所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
氯碱化工 减少 8.89
756,352,620.15 845,788,242.22 -11.82 -31.26 -25.32
行业 个百分点
减少 8.89
合 计 756,352,620.15 845,788,242.22 -11.82 -31.26 -25.32
个百分点
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 22.68
聚氯乙烯 160,784,638.92 240,954,857.93 -49.86 -58.01 -50.51
个百分点
增加 3.18
烧碱 413,160,413.83 227,596,026.51 44.91 -6.85 -11.94
个百分点
减少 65.45
其他产品 182,407,567.40 377,237,357.78 -106.81 -33.39 -2.55
个百分点
减少 8.89
合 计 756,352,620.15 845,788,242.22 -11.82 -31.26 -25.32
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 435,639,576.16 -23.98
省外 320,713,043.99 -39.17
合 计 756,352,620.15 -31.26
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元 币种:人民币
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
货币资金 174,534,120.16 7.34 599,552,391.54 22.09 -70.89
应收票据 6,043,150.29 0.25 4,218,303.29 0.16 43.26
预付款项 34,799,954.63 1.46 53,144,599.05 1.96 -34.52
短期借款 58,600,000.00 2.46 140,000,000.00 5.16 -58.14
应付票据 43,000,000.00 1.81 30,000,000.00 1.11 43.33
应交税费 -793,525.72 -0.03 -9,271,703.78 91.44
应付利息 166,342.17 0.01 586,633.90 0.02 -71.64
一年内到期
的非流动负 35,000,000.00 1.47 52,663,280.49 1.94 -33.54
债
长期借款 45,000,000.00 1.89 80,000,000.00 2.95 -43.75
其他非流动
43,711,814.43 1.84 15,759,501.29 0.58 177.37
负债
货币资金：货币资金减少的主要原因是公司上期收到南宁市土地储备中心支付的土地补偿
款 652,141,000.00 元所致。
应收票据：应收票据增加的主要原因是公司本期货款增加银行承兑汇票结算。
13
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
预付款项：预付账款减少的主要原因是预付货款减少所致。
短期借款：短期借款减少的主要原因是公司本期偿还到期的借款。
应付票据：应付票据增加的主要原因是公司本期货款增加银行承兑汇票结算。
应交税费：应交税费增加的主要原因是本期增值税待抵扣进项税减少。
应付利息：应付利息减少的主要原因是本期期末短期借款、长期借款减少所致。
一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债减少的主要原因是公司偿还到期借款
减少及应付融资租赁款减少。
长期借款：长期借款减少的主要原因是公司本期将 1 年内到期的长期借款转为 1 年内到期
的非流动负债。
其他非流动负债：其他非流动负债增加的主要原因是公司本期收到政府补助 20,660,000.00
元。
(四) 核心竞争力分析
1.体制机制
南化股份做为广西壮族自治区的老品牌企业，经过不断的改进及优化，树立了企业的良好
形象，已成为华南地区具有代表性的氯碱企业。
2.地理优势
北部湾经济区地处华南经济圈、西南经济圈和东盟经济圈的结合部，是我国西部大开发地
区唯一的沿海区域，也是我国与东盟国家既有海上通道、又有陆地接壤的区域，区位优势明显，
战略地位突出。南宁市作为北部湾经济区核心城市，面向东南亚、背靠大西南，毗邻粤港澳，
具有得天独厚的区位优势和地缘优势，是华南沿海和西南腹地两大经济区的结合部以及东南亚
经济圈的连接点，是新崛起的大西南出海通道枢纽城市。具有近海、近边，沿线、沿江的"两近
两沿"特点。围绕建设区域性国际城市广西"首善之区"，着力打造中国--东盟的区域性物流基地、
商贸基地、加工制造基地信息交流中心、交通枢纽中心、金融中心，推动经济社会又快又好发
展。
地处南宁市的南化股份，具有得天独厚的地理优势，为公司的发展提供了保障。
3.资源及市场
烧碱是基础化工原料，广泛应用于石油、化纤、铝业、造纸、轻工等行业，与国民经济的
发展有着紧密的内在联系，对所在地经济发展有极大的促进作用。中国烧碱产能分布极不均衡。
华北、华东地区因其能源、资源优势，产能较大，而华南地区产能较小。从广西、广东的消费
量趋势来看，广西、广东烧碱消费量占全国总量约 10.2%，而产量一直徘徊在全国总量的 4%左
右，市场缺口主要由华中、华东和西南地区来填补。因此，广西、广东烧碱扩能仍然有一定的
14
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
市场空间，具有不可多得的地域优势。
地理位置也提供了产品的广阔的市场，向东可进入珠三角经济区，向西可开辟云贵川市场，
向南可出口东盟十国甚至欧美，市场前景好。
4.人才及技术支持
南化股份坚持以先进科技为先导，1998 年通过省级技术中心认定，并拥有企业博士后科研
工作站，各专业技术力量雄厚，生产经验丰富，可开展科研开发，工艺研究，中小试实验等，
并提供产品分析，工程咨询及工程设计等一系列的技术支持。企业坚持以产品创新为核心，以
质量品牌为生命，实施技术开发、人才开发、产品开发和市场开发的整体推进战略，突出利用
高新技术改造和提高现有产品，坚持质量、品种、效益、扩大出口多重发展的原则，不断提升
公司经济实力和技术水平。
(五) 投资状况分析
(六)
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
本期较上年
项 目 期末余额 期初余额 增减变动额 同期增减比
例（%）
长期股权投资 3,956.53 4,113.67 -157.14 -3.82
其中：权益法核算长期股权投资 252.53 409.67 -157.14 -38.36
成本法核算长期股权投资 3,704.00 3,704.00 0.00 0.00
对外股权投资变动的原因分析：权益法核算的长期股权投资减少，主要系本期确认投资损
失所致。
单位：万元 币种：人民币
被投资单位的名称 业务性质 投资成本 持股比例% 备注
南宁化工(香港)有限公司 商业 4.16 40 *成本法
南宁中南油化工有限公司 工业 200.00 40 权益法
广西南南铝箔有限责任公司 工业 500.00 2.57 成本法
深圳市汉德胜化工有限公司 商业 310.00 10.33 成本法
南宁丰塔建材有限公司 工业 1,765.00 74.38 成本法
贵州金宏化工有限责任公司 工业 1,200.00 1.93 成本法
宏能焦化有限公司 工业 33.00 10 成本法
对被投资企业的说明：南宁化工（香港）有限公司一般在当年 7 月份后才能取得香港会计师
楼为其出具的上一会计年度审计报告，鉴于公司对其投资成本仅为人民币 41,564.00 元，占公司
资产总额的比例极小，故按成本法简化处理该投资。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
15
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司分析 单位：万元 币种：人民币
单 位 行业 主要业务 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润
南宁狮座建 生产销售袋装
材有限公司 和散装水泥及
建材 其深加工，研究
和开发水泥新
品种 20,800.00 100% 15,055.84 4,193.33 -1,103.68
贵州省安龙 碳化钙及相关
华虹化工有 化工 化 工 原 料 生 产
限责任公司 销售 10,200.00 57.35% 11,248.46 -8,322.74 -5,190.55
南宁绿洲化 二氯异氰尿酸
工有限责任 钠、三氯异氰尿
化工
公司 酸钠、工业用烧
碱、盐酸等 80,000.00 51% 95,215.72 77,891.69 -392.35
梧州市联溢 冶炼：电石、铁
化工有限公 化工 合金
司 6,575.10 54.10% 29,801.70 -3,849.36 -5,063.99
兴义市立根 生产销售氯化
电冶有限公 化工 石蜡、副产盐酸
司 3,458.91 51.54% 2,859.90 413.76 -285.89
南宁中南油 对氯碱化学工
化工有限公 业及其系列无
司 化工 机 和 有 机 化 工
生产的筹建（筹
建期） 500.00 40% 1,518.38 631.33 -72.87
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2010 年底中国烧碱产能约为 3086 万吨，2013 年国内烧碱的生产能力达 3598 万吨。预计到
2015 年，国内烧碱产能很有可能会突破 4000 万吨的大关。但其分布极不均衡，华北、华东、
西北地区因其能源、资源优势，产能较大，而华南地区产能较小。
16
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
2010 年中国 PVC 总产能约 2081 万吨，2013 年国内 PVC 的生产能力达 2237 万吨。2010
年以来中国已由 PVC 进口国转变成 PVC 净出口国，欧美、欧州、印度将是中国出口 PVC 的主
要市场。
当前中国氯碱业正处于调整转型期（淘汰落后产能、提升发展空间，实现园区化发展、提
升产业竞争力，开展兼并和重组、提升行业集中度等），随着《烧碱行业安全准入条件(征求意
见稿)》的制定实施，产能退出速度加快，未来要经历几年时间的去产能。
由于基础电价及原材料的上升、对于西北、华北等资源型氯碱企业具有巨大的成本优势。
国家对烧碱产能的控制及对安全环保的要求提高，造成企业运营成本进一步提高。氯碱产品的
贸易流通，西北、华北等资源型企业的产品大量涌入华南及周边地区，造成高成本生产企业处
于劣势地位。
(二) 公司发展战略
利用广西泛北部湾经济圈、西部资源富集带、西江黄金水道等资源优势，结合国家及广西
相关产业政策，充分整合公司的技术、区域优势等，未来三年，重点及加快实施南化股份整体
搬迁项目建设工作，充分利用搬迁建设的契机，通过产品结构调整，进行产品技术升级，达到
清洁生产、节能减排的目的；加强核心产业和关键技术的研究，开发建设高附加值的耗氯耗碱
耗氢新产品，增强企业核心竞争能力和发展后劲，提高企业综合实力，使销售收入和工业总产
值跃上新的台阶。
(三) 可能面对的风险
1.政策风险
2012 年 8 月 6 日国务院印发的《节能减排"十二五"规划》中，针对氯碱行业提出了离子膜
烧碱单位产品综合能耗在"十二五"末从 351 千克标煤/吨下降到 330 千克标煤/吨的要求。能耗降
低，即成本降低。公司在煤炭资源上没有优势，若生产成本高于竞争对手，在未来的市场竞争
中将受到影响。
2010 年 6 月工信部正式下发了《电石法聚氯乙烯行业汞污染综合防治方案》，期望通过加
大新型触媒尤其是无汞触媒的研发，力争实现中国电石法聚氯乙烯行业的无汞化，并提出了两
个阶段性指标：到 2012 年，电石法聚氯乙烯行业低汞触媒普及率达到 50%；到 2015 年，全行
业全部使用低汞触媒，每吨聚氯乙烯氯化汞使用量下降 50%，废低汞触媒回收率达到 100%。这
将在很大程度上影响公司 PVC 的生产。
2.行业风险
国内主要氯碱企业，尤其是西部氯碱企业生产规模不断扩大，烧碱、聚氯乙烯等主要产品
17
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
产能增长迅猛，加上物流业的发展，将对公司产品在华南、西南地区的市场竞争有影响。随着
全球经济日益一体化，国外同类产品将直接冲击国内市场，市场竞争日趋激烈。对公司的生产
经营都有不小的冲击。
3.汇率风险
随着人民币的不断升值，公司以出口贸易为主的消毒剂、水处理剂产品的利润将进一步压
缩。
4.其他风险
公司受本地资源条件制约影响，部分生产原料成本高，且目前高附加值产品结构单一，使
企业的市场竞争力及抗风险能力偏低。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明
国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2012 年度财务报告出具了带强调事项段无保
留审计意见的审计报告。强调事项段原文如下：
1、如财务报表附注十、8 所述，母公司主业连年亏损、2012 年末净资产为-80,086,705.18 元，
子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称"安龙华虹"）、南宁狮座建材有限公司（以
下简称"南宁狮座"）、兴义市立根电冶有限公司（以下简称"兴义立根"）和梧州市联溢化工有限
公司（以下简称"梧州联溢"）均持续亏损，若未来子公司的资产状况及生产经营情况进一步恶
化，母公司可能存在进一步的损失。
子公司安龙华虹 2012 年末净资产为-83,227,386.48 元，母公司对安龙华虹的长期股权投资
成本为 60,830,260.00 元（已全额计提减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 133,052,131.71
元（已计提坏账准备 83,227,386.48 元），若未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶
化，母公司可能存在进一步的资产减值风险。
子公司梧州联溢 2012 年末净资产为-38,493,613.95 元，母公司对其长期股权投资成本为
33,015,976.45 元（已计提减值准备 33,015,976.45 元）、其他应收款为 59,208,264.46 元（已计提
坏账准备 38,493,613.95 元），此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 75,000,000.00 元，
若未来梧州联溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风
险并承担连带担保责任。
子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称"南宁绿洲"）作为母公司主业的承接方，其
筹建工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
上述事项表明存在可能导致对南化股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
18
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
2、如报表附注九、1 所述，2013 年 3 月 24 日，南化股份收到南宁市人民政府国有资产监督
管理委员会发来的《南宁化工集团有限公司国有股权划转项目备忘录》，南宁市国资委与广西北
部湾国际港务集团有限公司就南化股份控股股东南宁化工集团有限公司国有股权划转事项正进
行磋商。
以上内容不影响已发表的审计意见。
对于上述强调事项，公司董事会认为：国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2012
年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，客观和真实地反映了公司实际的财
务状况，揭示了公司存在的持续经营风险。
针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
1、积极筹措资金，满足生产经营需求。不断加强与金融机构沟通接洽，努力拓展融资渠道，
采取各种可用的方式进行融资。加强与贸易伙伴的合作，争取商业信用支持，解决部分经营资
金。同时作好搬迁补偿资金的落实工作，以缓解流动资金紧缺。
2、加强内部管理，保证搬迁前环保安全生产。
通过细化以安全环保为核心的内部基础管理，并切实推进公司安全生产责任制、环保责任
制的完善和严格落实，进一步提高企业的安全环保生产意识。落实和加强对重大危险源和关键
装置的安全监控，通过对关键设备和生产工艺进行更新，提高企业安全生产管理水平。加强生
产过程的控制，减少或控制污染源的产生，从源头实现清洁生产。
狠抓采购管理，通过采取调整采购渠道，加强招标采购力度，扩大招标采购范围，加强采
购过程的监督管理，有效降低采成本。
转变营销策略，采取灵活销售手段，以市场为导向，适时调整产品结构和营销策略，力保产品
市场份额和效益。
3、加强子公司的生产经营管理。建立健全严格的授权管理制度，通过对子公司经营层的管理，
加强对各控股子公司的监督与控制，对存在的问题及时协调解决。调整梧州联溢经营模式，整
合市场争取效益最大化。
4、继续加大项目建设和整体搬迁推进力度，以整体搬迁为契机，优化发展环境，改善产品结
构，增强市场抗风险能力，实现企业综合效益和持续经营能力的提升。
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
19
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期间，公司根据中国证监会、广西证监局和上海证券交易所的有关规定，对《公司章
程》中有关利润分配政策的相关条款进行了修订和完善，经 2012 年 8 月 22 日公司第五届第十
一次董事会会议审议通过，并提交 2012 年 9 月 11 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
相关内容见公司 2012 年 8 月 24 日和 2012 年 9 月 12 日公告。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披
露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股派 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
分红年度 息数(元) 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东
（含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2012 年 0 0 0 0 -284,817,635.03 0
2011 年 0 0 0 0 -214,162,831.48 0
2010 年 0 0 0 0 11,706,658.11 0
20
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内：
诉讼
承
诉 (仲 诉讼
担
讼 诉讼 裁)是 (仲裁)
连 诉讼(仲
起诉(申 应诉(被 仲 诉讼(仲裁)基 (仲裁) 否形 诉讼(仲裁) 审理
带 裁)判决
请)方 申请)方 裁 本情况 涉及金 成预 进展情况 结果
责 执行情况
类 额 计负 及影
任
型 债及 响
方
金额
2007 年,原告
与被告签订
成都建筑 设备采购合
买
材料工业 同,合同总价
卖 已还款
设计研究 南宁狮座 450 万元,已
合 140 万元,
院有限公 建材有限 支付 191 万 259 和解
同 尚欠 49
司装备技 公司 元,尚欠 259
纠 万元。
术分公司 万元.经调解,
纷
结案 被告向原告
支付货款 189
万元。
已还款
货 累计欠原告
兴义市立 12 万元,
款 货款 31.5 万
盛荣钙业 根电冶有 31.51 和解 尚欠
纠 元,诉讼后签
限公司 195,097
纷 订还款协议.
元
1、已还款
9 万元,尚
欠
货 累计欠原告
兴义市立 792,799
会泽正大 款 货款 88.28 万
根电冶有 88.28 和解 元 2.诉
碳素 纠 元,诉讼后签
限公司 讼费减半
纷 订还款协议.
收取,由
立根承担
6142 元。
货 累计欠原告 尚未支
兴义市立
广西清德 款 货款 95.83 万 付，尚欠
根电冶有 95.83 和解
俭素 纠 元,诉讼后签 958317.8
限公司
纷 订还款协议 元
海南省莺 梧州市联 买 原告与广西 82.73 2012 年 11 和解 2012 年
21
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
歌盐场 溢化工有 卖 红日化工有 月 1 日经海 12 月 7 日
限公司 合 限公司于 南乐东法 转让银行
同 2002 年 11 月 院主持调 承兑汇票
纠 25 日签订《还 解,双方达 四份共计
纷 款协议书》, 成协议：分 金额 41
因在购货合 三期并在 万元
同实行中,到 2013 年 1 月
2011 年 12 月 13 日前付
30 日止,被告 清货款
还欠原告货 827313.6
款 827313.60 元、诉讼费
元。 4000 元。
2013 年 2 月
20 日经梧
州市蝶山
被告因 15 万 法院主持
吨∕年烧碱 调解，双方
买
项目向原告 达成协议:
卖
浙江特富 梧州市联 采购燃氢锅 被告分三
合
锅炉有限 溢化工有 炉，合同总价 75 期并在 和解 未执行
同
公司 限公司 值 475 万元， 2013 年 5 月
纠
被告支付了 20 日前付
纷
大部份货款， 清欠货款
尚欠 75 万元。 75 万元，被
告还负担
6650 元案
件受理费。
贵州省安 货 强制执行
山东东电 公司流动资
龙华虹化 款 分配
能源有限 金不足，拖欠 106.87 和解
工有限责 纠 22.49 万
公司 其无烟煤款
任公司 纷 元
富源县昌 贵州省安 货 强制执行
公司流动资
华工贸有 龙华虹化 款 分配
金不足，拖欠 311.71 和解
限责任公 工有限责 纠 66.09 万
其焦碳款
司 任公司 纷 元
屏山县三 贵州省安 货 强制执行
公司流动资
和碳素实 龙华虹化 款 以小车抵
金不足，拖欠 293.88 和解
业有限责 工有限责 纠 债 30 万
其电极糊款
任公司 任公司 纷 元
兴义市恒 贵州省安 货 强制执行
公司流动资
利煤业有 龙华虹化 款 分 配
金不足，拖欠 402.86 和解
限责任公 工有限责 纠 40.36 万
其焦碳款
司 任公司 纷 元
贵州省安 货 强制执行
广西清德 公司流动资
龙华虹化 款 分 配
俭素商贸 金不足，拖欠 291.91 和解
工有限责 纠 29.25 万
有限公司 其无烟煤款
任公司 纷 元
22
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
贵州省安 货 强制执行
公司流动资
龙华虹化 款 分 配
徐英进 金不足，拖欠 149.87 和解
工有限责 纠 15.02 万
其无烟煤款
任公司 纷 元
贵州省安 货 强制执行
兴义市和 公司流动资
龙华虹化 款 分 配
顺工贸有 金不足，拖欠 307.44 和解
工有限责 纠 30.80 万
限公司 其无烟煤款
任公司 纷 元
安龙县新 贵州省安 货
公司流动资 强制执行
桥镇东妹 龙华虹化 款
金不足，拖欠 177.48 和解 分配 4.97
场冗要砂 工有限责 纠
其石灰款 万元
石场 任公司 纷
贵州省安 货
贵州顶效 公司流动资 强制执行
龙华虹化 款 法 院
开发区龙 金不足，拖欠 112.46 分配 3.15
工有限责 纠 判决
源石灰厂 其石灰款 万元
任公司 纷
安龙县隆 贵州省安 货
公司流动资 强制执行
源钙业有 龙华虹化 款 法 院
金不足，拖欠 207.24 分 配 5.8
限责任公 工有限责 纠 判决
其石灰款 万元
司 任公司 纷
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
√ 不适用
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -3,500
23
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,500
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
7,500
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 7,500
担保到期日为借款到期之日起两年，南宁化工集团有限公司为本公司提供担保金额 5000 万
元，是公司向华融金融租赁股份有限公司融资租入固定资产事项所提供的担保，详见附注十二、
4。
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司以土地抵押为本公司提供银行承兑汇票担保，最高
担保额为 5500 万元。
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16000 万元，
担保期限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2012 年 12 月 31 日，梧州市联溢化工
有限公司累计归还银行借款 8500 万元；截止 2012 年 12 月 31 日，担保余额为 7500 万元。
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、 承诺事项履行情况
√不适用
九、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
深圳市鹏城会计师事务所有限 国富浩华会计师事务所（特殊普
境内会计师事务所名称
公司 通合伙）
境内会计师事务所报酬 45
境内会计师事务所审计年限 1年
名称 报酬
国富浩华会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 20
通合伙）
公司原聘任的会计师事务所深圳市鹏城会计师事务所有限公司（以下简称“鹏城所”）为了
响应财政部号召，通过优化整合做强做大，决定与国富浩华会计师事务所（以下简称“国富浩
华”）合并，合并后对外统一使用国富浩华的名称和品牌，原鹏城所对公司提供审计服务的团队
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
加入国富浩华后，对公司的服务的团队不变，负责人不变。
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、 其他重大事项的说明
1、租赁
2009 年 12 月 16 日，公司与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁公司”）签订华
融租赁（09）转字第 0924803100 号《回租物品转让协议》、华融租赁（09）回字第 0924803100 号
《融资租赁合同》。
《回租物品转让协议》约定：公司将原价 65,121,552.77 元的干式变压器等物品（以下称“标的
物”）以 50,000,000.00 元转让给华融租赁公司。在标的物所有权转移后，华融租赁公司再以原物出
租给本公司。
《融资租赁合同》约定：华融租赁公司将公司转让的标的物出租给本公司，租赁期限 36 个月，
月租息率 4.5‰，租赁服务费 1,750,000.00 元，保证金 10,000,000.00 元。租金支付方式：自 2010 年
3 月 15 日支付第一期租金开始，以后每 3 个月支付一期租金，共 12 期，每期租金 4,538,698.38 元，
租金总额 54,464,380.56 元。在付清租金等款项后，本合同项下的标的物由公司按名义货价 250,000.00
元留购，名义货价与最后一期租金同时支付，付款完毕后，该标的物的所有权转让给本公司。租赁
事项由南宁化工集团有限公司作为担保人承担连带责任保证，保证期间至《融资租赁合同》履行期
届满后两年。
截止 2012 年 12 月 31 日，该融资租赁事项已结束，未确认融资费用 0 元，未实现售后租回损
益 0 元。
2、搬迁事项
2009 年 11 月 30 日，公司收到南宁市南府办函[2009]218《关于印发南宁化工集团有限公司、
南宁化工股份有限公司整体搬迁工作方案的通知》，该工作方案指出：“根据自治区人民政府及自治
区有关部门的要求，我市将对南化两公司生产区实施整体搬迁”，“2010 年 10 月南化股份（及南化
集团）六景（广西横县六景工业园区）新基地开工建设”，“2012 年 6 月前完成搬迁工作”。
为落实搬迁建设资金，公司向南宁市土地储备中心申请收储公司全部土地。拟申请收储土地总
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
面积为 345,963.02 平方米(约 518.94 亩)，其中：地号 0507057 为 231,972.95 平方米，地号 0507065
为 113,990.07 平方米，均为工业出让用地。使用年限为 50 年：1998 年 5 月 21 日至 2048 年 5 月 21
日。目前该事项正在办理过程中。
3、土地收储事项
（1）公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2009 年 4 月与南宁市土
地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2009］1 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。
合同约定：将南宁狮座名下的 1303041、1304010、1304011、1304012 四宗地交由储备中心收购储
备。四宗地评估总价为人民币 143,873,568.00 元、收购补偿费为人民币 129,486,211.00 元，公司于
2008 年 12 月 31 日已收款 1 亿元，剩余尚未支付的土地收购补偿费待收购地块出让并完成成交地价
款结算后再根据实际成交总价进行结算支付。南宁狮座需在 2012 年 1 月 1 日前将上述收购地块按
合同规定条件交由储备中心验收。
2011 年 10 月 26 日储备中心就南宁狮座《关于申请延期交地的请示》复函：鉴于南宁狮座建材有限
公司水泥生产线作为南化股份电石渣的配套设备目前不能拆除，储备中心同意 1304011、1304012、
1304010、1303041 等 4 宗土地交付时间延期至南化股份搬迁及移交土地同步进行。《南宁市国有土
地使用权收购合同》（南土储收[2009]1 号）及协议书（南土储协[2008]28 号）约定的其他条款不变。
（2）公司于 2010 年 8 月 18 日与南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］
6 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507065 宗地
交由储备中心收购储备。该宗地面积为 113,990.07 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确
定在收购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币 542,707,573.00 元。公司于 2011 年 1 月 12 日与
南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2011］2 号《南宁市国有土地使用权
收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507057 宗地交由储备中心收购储备。该
宗地面积为 231,972.95 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块出让前支付土
地收购补偿费为人民币 1,107,704,125.00 元，土地收购补偿费根据有关部门共同制定的资金使用计
划及拨付程序分期支付。公司需在 2013 年 6 月 30 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中
心验收。截至 2012 年 12 月 31 日，公司共收取上述土地收购补偿金 1,171,774,300.00 元。
4、借款事项
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
公司下属子公司梧州市联溢化工有限公司（以下称“联溢公司”）为实施技改项目，需对项目
卫生防护距离内居民实施搬迁安置。2009 年 4 月，联溢公司与所在地方政府梧州市蝶山区人民政府
签订借款协议，约定由梧州市蝶山区人民政府向联溢公司借支实施搬迁安置所需资金，借款金额
4000 万元，利息按同期贷款基准利率计算。偿还办法：从 2009 年至 2011 年，每年从项目新增税收
形成的梧州市本级可用财力金额归还借款本息，如三年内未还清，从 2012 年起，从项目新增税收
形成的梧州市本级可用财力金额归还借款本金、不再承担利息。截止 2012 年 12 月 31 日，联溢公
司已借出资金 2000 万元。
5、持续经营情况及改善措施
1、公司持续经营面临的问题：
（1）公司主业连年亏损，2012 年度母公司营业收入 671,350,537.89 元，营业成本 747,805,982.83
元，净利润-322,518,458.82 元，净资产-80,086,705.18 元，资产负责率 104.16%。因经营情况恶化，
公司隔膜蒸发设备（2012 年末账面原值 2,111.23 万元、净额 200.22 万元）从 2010 年 6 月起长期闲
置，聚氯乙烯生产线 2012 年度停产 5 个月。
（2）子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）持续亏损，收取的租金不
足以抵偿折旧及日常费用，且截至审计报告日仍未续签租赁合同。截至 2012 年 12 月 31 日，安龙
华虹的净资产为-83,227,386.48 元。母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为 60,830,260.00 元（已
全 额 计 提 减 值 准 备 60,830,260.00 元 ）、 其 他 应 收 款 为 133,052,131.71 元 （ 已 计 提 坏 账 准 备
83,227,386.48 元）。若未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一
步的损失。
（3）子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）持续亏损，收取的租金不足以抵偿折
旧及日常费用。截至 2012 年 12 月 31 日，南宁狮座的净资产为 41,933,276.06 元，母公司对其长期
股权投资成本为 133,515,815.81 元（已计提减值准备 91,582,539.75 元）。若未来南宁狮座的资产状
况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（4）子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）持续亏损，收取的承包费不足以抵
偿折旧及日常费用。截至 2012 年 12 月 31 日，兴义立根的净资产为 4,137,615.14 元，母公司对其长
期股权投资成本为 25,000,000.00 元（已计提减值准备 22,867,473.16 元）。若未来兴义立根的资产状
况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（5）子公司梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）持续亏损。截至 2012 年 12 月 31
日，梧州联溢的净资产为-38,493,613.95 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元（已
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
计提减值准备 33,015,976.45 元）、其他应收款为 59,208,264.46 元（已计提减值准备 38,493,613.95
元）。此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 75,000,000.00 元，若未来梧州联溢的资产状
况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带担保责任。
（6）子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹
建工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
以上事实表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、
清偿债务。
2、针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
（1）强化基础管理，努力实现节能降耗目标，根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确
保企业的生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标
准化管理的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监
控，通过对关键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控
制污染源的产生，从源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环
保工作与员工收益实现有机结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国－
东盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终
端客户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精氰尿酸的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、
范围、职责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、
落实的督察管理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度，在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过
程跟踪审计公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项
目费用开支。保持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点
项目的政策，多渠道与政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取
得到财政补助。不断加大搬迁的推进力度，争取项目早日竣工投运。
（3）加强对外投资管理。
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问
题及时进行审查和协调解决。对尚不具备恢复生产条件的子公司的生产线继续对外承包或出租。对
梧州联溢的产供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使新项目能产生效益。
基于上述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个
月的经营需要，并维持其营运规模。
6、子公司对外出租、承包生产线情况
（1）公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙化虹”）于 2010 年 12
月与安龙县众联工贸有限责任公司（以下简称“安龙众联”）签订电石生产设备与配套设施租赁合
同，合同约定履约保证金为 300 万元，租赁期限为一年，自 2010 年 12 月 30 日起至 2011 年 12 月
29 日止，租金按承租方每生产一吨电石向出租方支付租金 80 元计算，但租金总额不得低于 500 万
元整。截止 2010 年 12 月 31 日，出租方已收到承租方履约保证金为 300 万元。该租赁合同已于 2011
年 12 月 29 日到期，承租方的履约保证金 300 万元用作冲抵应收出租方的材料款。
2012 年 3 月 28 日双方签订协议，协议约定：1、由安龙众联负责安龙华虹的生产设备与配套设
施的维护、保养及安保工作，期限一年，自 2011 年 12 月 30 日至 2012 年 12 月 31 日止。2、协议
期间安龙众联不得以任何形式转租、转让、转借安龙华虹的资产予以第三方。3、安龙众联利用安
龙华虹电石生产装置进行生产，按安龙众联每生产一吨电石向安龙华虹支付租金 80 元，不设保底
租金，以实际电石生产量为准。4、安龙众联如长期全面停产，由安龙华虹每月支付 10 万元，用于
停产期间守厂员工工资、水电费等开支。
（2）公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）于 2010 年 10 月与自然
人王志丽签订电石生产线承包合同，合同约定承包期限为五年，自 2010 年 11 月 1 日起至 2015 年
10 月 31 日止；承包金自 2010 年 11 月 1 日起至 2012 年 10 月 31 日内每月租金 26 万元，自 2012 年
11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日内每月租金 30 万元。
2012 年 4 月 17 日，兴义立根与承包方王志丽签订电石生产线承包合同终止协议，协议约定双方 2010
年 10 月签订的电石生产线承包合同于 2012 年 4 月 30 日终止。同时约定协议终止后王志丽将所承
包的电石生产线移交给兴义立根，承包期间增加的设备及终止日的库存物资由王志丽自行处理或按
市场价转让给兴义立根，因承包经营所产生的债权、债务由王志丽承担。2012 年 10 月 25 日兴义立
根召开股东会，会议审议通过关于终止《兴义市立根电冶有限公司电石生产线承包合同》的议案。
电石生产线承包合同终止时间为 2012 年 4 月 20 日；承包方王志丽于承包期间所欠承包金，在抵减
承包期间新增的设备材料和维修费用后与兴义立根结清。截至 2012 年 12 月 31 日，双方尚未结清
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
承包金及其他相关款项。
（3）公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2010 年 5 月与崇左市
兰固（左江）水泥有限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定承包期限为自 2010
年 5 月 4 日起至 2011 年 12 月 1 日止；租金每年 592 万元。2010 年 7 月 5 日，南宁狮座与崇左市兰
固（左江）水泥有限公司签订该租赁合同的补充协议，双方确认租赁合同中崇左市兰固（左江）水
泥有限公司的全部权利及义务交由南宁市奇峰水泥有限公司继承，并将租赁期限修改为自 2010 年 7
月 1 日起至 2011 年 12 月 1 日止。
2012 年 1 月 6 日，南宁狮座与崇左市兰固（左江）水泥有限公司的控股公司南宁市奇峰水泥有
限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定租赁期限自 2011 年 12 月 2 日起至 2012
年 12 月 2 日止，年租金 632 万元，每季度 158 万元。由于政府限制使用电力等原因，南宁市奇峰
水泥有限公司处于不正常的生产状态，于 2012 年 6 月 15 日向南宁狮座提出自 2012 年 6 月 1 日起
解除双方签订的租赁合同；同时向南宁狮座提出减免租金及相关费用共计 238.12 万元。截至 2012
年 12 月 31 日，南宁市奇峰水泥有限公司尚欠南宁狮座租金及设备、材料款共计 325.03 万元。
2012 年 11 月 20 日，南宁狮座与衡阳湘浙水泥实业有限公司签订水泥粉磨站生产设备与配套设
施租赁合同，合同约定承包期限为 2012 年 11 月 16 日至 2013 年 11 月 15 日止；年租金 240 万元，
保证金 100 万元。双方于 2012 年 12 月 17 日起办理资产交接手续，截止 2012 年 12 月 31 日，南宁
狮座已收到保证金 100 万元及租金 60 万元。
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件流通
235,148,140 100 0 235,148,140 100
股份
1、人民币普通股 235,148,140 100 0 235,148,140 100
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 235,148,140 100 0 235,148,140 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交易日末股
截止报告期末股东总数 25,412 25,326
东总数
前十名股东持股情况
股东名 股东 持股比 持有有限售条件股份 质押或冻结的
持股总数 报告期内增减
称 性质 例(%) 数量 股份数量
南宁化
工集团 国有
32.00 75,248,058 0 0 无
有限公 法人
司
南宁产
业投资 国有
1.90 4,462,509 0 0 无
有限责 法人
任公司
林基泳 未知 0.88 2,063,665 0 0 无
诸柏旺 未知 0.50 1,170,000 948,100 0 无
柯孝连 未知 0.47 1,115,749 1,008,067 0 无
姜轶 未知 0.47 1,107,601 0 0 无
杨淑玲 未知 0.45 1,061,700 1,061,700 0 无
裴增英 未知 0.43 1,000,000 1,000,000 0 无
江海证
券有限 未知 0.43 1,000,000 1,000,000 0 无
公司
王春生 未知 0.42 993,100 993,100 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南宁化工集团有限
75,248,058 人民币普通股
公司
南宁产业投资有限
4,462,509 人民币普通股
责任公司
林基泳 2,063,665 人民币普通股
诸柏旺 1,170,000 人民币普通股
柯孝连 1,115,749 人民币普通股
姜轶 1,107,601 人民币普通股
杨淑玲 1,061,700 人民币普通股
裴增英 1,000,000 人民币普通股
江海证券有限公司 1,000,000 人民币普通股
王春生 993,100 人民币普通股
公司股东中，第一大股东南宁化工集团有限公司与其他股东不存在关联关系，
上述股东关联关系
也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间是否存
或一致行动的说明
在关联关系及是否是一致行动人均未知。
32
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
单位：元 币种：人民币
名 称 南宁化工集团有限公司
单位负责人或法定代表人 覃卫国
成立日期 1997 年 1 月 4 日
组织机构代码 19828776-3
注册资本 11,984
水处理剂的开发、生产及利用；化工建筑材料生产(除危险化
学品外)；销售：化工原料及产品，危险化学品；普通货运、
主要经营业务 危险货物运输；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出
口业务；分支机构经营：铁路专用线共用仓储、装卸、取送
车业务；防腐技术咨询与工程施工，化工设备工程安装。
预计截止 2012 年底，南宁化工集 团有限公司 总资产为
经营成果 97142.70 万元，净资产 12075.36 万元，主营业务 8296.59 万
元，净利润为-1897.10 万元（相关数据未经审计）。
财务状况 预计资产负债率 87.57%，流动比率 13.64。
预计全年南化集团现金及现金等价物增加额为-14006.68 万
元，经营活动产生的现金流量净额-1096.76 万元。（以上数据
现金流和未来发展战略 仅是南化集团本部数据，未包含合并数据，且均未经审计）
未来发展战略：平稳搬迁，逐步构建完成公司聚铝主体产品、
化工机械加工和商贸仓储物流三大支柱产业。
报告期内控股和参股的其他境内外上
无
市公司的股权情况
(二) 实际控制人情况
1、 法人
单位：元 币种：人民币
名 称 南宁市人民政府国有资产监督管理委员会
2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
33
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期 报告期
增 内从公 从股东
年 年
年度内 减 司领取 单位获
初 末
性 年 任期起始 任期终止 股份增 变 的应付 得的应
姓名 职务 持 持
别 龄 日期 日期 减变动 动 报酬总 付报酬
股 股
量 原 额（万 总额
数 数
因 元）（税 （万
前） 元）
2012 年 4 2013 年 9
覃卫国 董事长 男 43 8.27
月 12 日 月 29 日
2011 年 7 2013 年 9
覃文征 董事、总裁 男 43 9.93
月 18 日 月 29 日
2011 年 7 2013 年 9
郑桂林 董事 男 49 9.93
月 18 日 月 29 日
2012 年 11 2013 年 9
任起盈 董事、副总裁 男 48 7.55
月 16 日 月 29 日
2012 年 11 2013 年 9
郭兴 董事、副总裁 男 49 7.55
月 16 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
王健 独立董事 男 52 5
月 29 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
邵桂蝶 独立董事 女 58 5
月 29 日 月 29 日
2012 年 11 2013 年 9
王若晨 独立董事 男 51 0.63
月 16 日 月 29 日
2012 年 11 2013 年 9
蔡桂生 董事会秘书 男 49 3.32 2.96
月 27 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
孙承凡 监事会主席 男 42 7.97
月 29 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
农新武 监事 男 35 5.3 1.8
月 29 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
梁缦缨 监事 女 44 1.5 7.4
月 29 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
孙仁新 监事 男 43 7.45
月 29 日 月 29 日
2011 年 8 2013 年 9
韦学艺 监事 男 45 7.43
月 16 日 月 29 日
2012 年 10 2013 年 9
罗建光 副总裁 男 40 7.3
月 29 日 月 29 日
2010 年 9 2013 年 9
张海坚 财务负责人 男 43 8
月 29 日 月 29 日
2012 年 10 2013 年 9
陈军 总工程师 男 48 6.04
月 29 日 月 29 日
2010 年 9 2012 年 3
陈载华 董事长(离任) 男 52 2.5
月 29 日 月 16 日
董事、副总裁（离 2010 年 9 2012 年 10
雷明虎 男 42 6.67
任） 月 29 日 月 25 日
李雄彪 董事（离任） 男 47 2010 年 9 2012 年 12 7.66
34
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
月 29 日 月 13 日
董事、董事会秘
2010 年 9 2012 年 2
何捷 书、总裁助理(离 男 49 2.8
月 29 日 月3日
任)
2010 年 9 2013 年 11
张志浩 独立董事(离任) 男 63 4.58
月 29 日 月 16 日
合计 / / / / / / 106.82 37.72
覃卫国：自 2008 年以来，曾担任公司副总裁，南宁六景工业园区管理委员会党工委书记、
管委会主任，南宁国家高新技术产业开发区管理委员会党工委委员、管委会副主任。现任公司
董事长，南化集团董事长、党委书记，南宁化工（香港）有限公司董事。
覃文征：自 2008 年以来曾担任公司副总裁。现任公司董事、总裁。
郑桂林：自 2008 年以来，曾任公司副总裁兼南宁化工(香港)有限公司总经理。现任公司董
事，南化集团副董事长、总裁。
任起盈：自 2008 年以来，曾担任公司动力厂厂长、市场部部长、总裁助理。现任公司董事、
副总裁，南宁绿洲化工有限责任公司董事长、总经理。
郭兴：自 2008 年以来，曾担任公司总裁助理兼电仪厂厂长、总裁助理。现任公司董事、副
总裁，贵州省安龙华虹化工有限公司董事长，兴义市立根电冶有限公司董事长。
王健：自 2008 年以来，曾任广东省国资委产权管理处处长。现任公司独立董事，广东恒健
投资控股有限公司党委委员、副总经理，广东体制改革研究会副会长，广东省高速公路发展股
份有限公司和珠海经济特区富华集团股份有限公司独立董事。
邵桂蝶：自 2008 年以来，曾任南宁市高新技术开发投资公司副总经理，上林南南实业有限
责任公司董事，南宁市资金管理局副局长，南宁凤凰纸业有限公司董事，南宁百货大楼股份有
限公司监事，于 2009 年 10 月 21 日退休。现任公司独立董事，南宁美时纸业有限公司董事，南
宁市生源供水有限公司董事兼总会计师。
王若晨：自 2008 年以来，曾任桂林工学院管理学院培训中心主任、国际教育系主任。现任
公司独立董事,桂林理工大学 MBA 教育中心副主任、证券研究所所长，广西北生药业股份有限
公司、索芙特股份有限公司、广西河池化工股份有限公司、莱茵生物科技股份有限公司独立董
事。
蔡桂生：自 2008 年以来，曾任南化集团供销部经理、化工化机厂厂长、物业公司经理、运
输部部长。现任公司董事会秘书、证券部长兼投资者关系管理部部长，梧州市联溢化工有限公
司董事，南宁狮座建材有限公司董事，贵州省安龙华虹化工有限责任公司监事。
孙承凡：自 2008 年以来，曾任公司内审部副部长、纪检监察室副主任、监事会监事、内审
部部长、纪检监察室主任，兼任供销党支部书记、工会分会主席，南宁绿洲化工有限责任公司
35
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
监事会主席，南宁狮座建材有限公司监事。现任公司监事会主席，南化集团党委副书记、纪委
书记、工会主席、监事会主席。
农新武：自 2008 年以来，曾任公司技术中心压容设计所所长、动力厂副厂长，南化集团内
审部部长、供销党支部书记。现任公司监事，南化集团纪委副书记、纪检监察办公室主任。
梁缦缨：自 2008 年以来，一直担任公司监事，南化集团计财部部长。
孙仁新：自 2008 年以来，曾担任公司聚氯乙烯厂副厂长、党支部书记。现任公司监事、人
力资源部部长。
韦学艺：自 2008 年以来，曾担任公司电仪厂党支部副书记、副厂长。现担任公司监事、公
司电仪厂党支部书记、副厂长。
罗建光：自 2008 年以来，曾任公司精细化工厂厂长兼党支部书记、聚氯乙烯厂厂长、总裁
助理兼聚氯乙烯厂厂长、公司监事、总裁助理。现任公司副总裁，南宁绿洲化工有限责任公司
董事、副总经理。
张海坚：自 2008 年以来，一直担任公司财务部部长。现任公司财务负责人兼财务部长，南
宁狮座建材有限公司董事长，广西南南铝箔有限公司董事，南宁绿洲化工有限公司董事，贵州
省安龙金宏特种树脂有限责任公司董事，南宁中南油化工有限公司董事、财务负责人。
陈军：自 2008 年以来，曾任公司聚氯乙烯厂厂长、精细化工厂厂长、公司技术总监。现任
公司总工程师，中南油化工有限公司董事。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
在股东单位
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务
覃卫国 南宁化工集团有限公司 董事长 2012 年 3 月 22 日
覃卫国 南宁化工集团有限公司 党委书记 2012 年 2 月 22 日
郑桂林 南宁化工集团有限公司 副董事长 2011 年 6 月 16 日
郑桂林 南宁化工集团有限公司 总裁 2011 年 6 月 18 日
郑桂林 南宁化工集团有限公司 党委副书记 2011 年 5 月 25 日
孙承凡 南宁化工集团有限公司 纪委书记 2009 年 8 月 28 日
党委副书记、
孙承凡 南宁化工集团有限公司 2009 年 9 月 23 日
监事会主席
梁缦缨 南宁化工集团有限公司 财务部部长 2006 年 7 月 1 日
纪委副书记、
农新武 南宁化工集团有限公司 纪检监察办 2009 年 10 月 22 日
公室主任
内审部部长、
农新武 南宁化工集团有限公司 供销党支部 2009 年 10 月 22 日 2012 年 6 月 1 日
书记
36
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
任职人员 在其他单位担任 任期终止
其他单位名称 任期起始日期
姓名 的职务 日期
覃卫国 南宁化工（香港）有限公司 董事 2012 年 4 月 12 日
贵州省安龙华虹化工有限责任
郭兴 董事长 2012 年 8 月 10 日
公司
郭兴 兴义市立根电冶有限公司 董事长 2012 年 8 月 10 日
任起盈 南宁绿洲化工有限责任公司 董事长、总经理 2012 年 6 月 8 日
罗建光 南宁绿洲化工有限责任公司 董事、副总经理 2012 年 6 月 8 日
蔡桂生 南宁狮座建材有限公司 董事 2012 年 10 月 18 日
蔡桂生 梧州市联溢化工有限公司 董事 2012 年 11 月 23 日
贵州省安龙华虹化工有限责任
蔡桂生 监事 2012 年 8 月 10 日
公司
张海坚 南宁狮座建材有限公司 董事长 2012 年 10 月 18 日
张海坚 广西南南铝箔有限责任公司 董事 2012 年 7 月 6 日
张海坚 南宁绿洲化工有限责任公司 董事 2012 年 6 月 8 日
贵州省安龙金宏特种树脂有限
张海坚 董事 2012 年 8 月 1 日
责任公司
张海坚 南宁中南油化工有限公司 董事、财务负责人 2012 年 3 月 26 日
陈军 南宁中南油化工有限公司 董事 2012 年 5 月 26 日
党委委员、副总经
王健 广东恒健投资控股有限公司
理
王健 广东体制改革研究会副会长 副会长
广东省高速公路发展股份有限
王健 独立董事
公司
珠海经济特区富华集团股份有
王健 独立董事
限公司
卲桂蝶 南宁美时纸业有限公司董事 董事
南宁市生源供水有限公司董事
卲桂蝶 董事、总会计师
兼总会计师
王若晨 广西北生药业股份有限公司 独立董事
王若晨 索芙特股份有限公司 独立董事
王若晨 广西河池化工股份有限公司 独立董事
王若晨 莱茵生物科技股份有限公司独 独立董事
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司《高级管理人员薪酬方案》和独立董事津贴经董事会、股东大会审
员报酬的决策程序 议通过后执行。
每年由公司薪酬与考核委员会审核并由专门的考核组织机构批准，从德、
董事、监事、高级管理人 能、勤、绩四个方面对高级管理人员完成的业绩和履行职务情况进行年
员报酬确定依据 度个人述职和民主评议，同时根据目标完成情况和政府有关文件实行奖
惩。
董事、监事和高级管理人 已按上述"(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况（表）"
员报酬的应付报酬情况 中"报告期内从公司领取的报酬总额"支付。
37
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
报告期末全体董事、监事
和高级管理人员实际获得 合计 144.54 万元。
的报酬合计
四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈载华 董事长 离任 因工作变动辞职
何捷 董事、董事会秘书 离任 因个人原因辞职
李雄彪 董事 离任 因身体原因辞职
雷明虎 董事、副总裁 离任 因工作调动辞职
张志浩 独立董事 离任 因个人原因辞职
覃卫国 董事长 聘任 新聘为董事、选举为董事长
郭兴 董事、副总裁 聘任 新聘为副总裁、董事
任起盈 董事、副总裁 聘任 新聘为副总裁、董事
蔡桂生 董事会秘书 聘任 新聘为董事会秘书
罗建光 副总裁 聘任 新聘为副总裁
陈军 总工程师 聘任 新聘为总工程师
五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
公司核心技术团队或关键技术人员总体稳定，对公司核心竞争力有重大影响的人员在报告期
内未发生变动。
六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,996
主要子公司在职员工的数量 244
在职员工的数量合计 2,240
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
748
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,565
销售人员 63
技术人员 246
财务人员 30
行政人员 336
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 185
大专 265
中专 106
高中（中技）及以下 1,684
合计 2,240
(二) 薪酬政策
38
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
公司员工薪酬执行《南宁化工股份有限公司 2012 年经济目标管理考评方案》。
(三) 培训计划
2012 年公司实施培训 2638 人次。其中：一线员工培训合计 1899 人次，占培训总人次的
71.99%。主要培训项目：新进公司员工培训、岗位操作培训（含安全生产知识、岗位生产新工
艺、新设备以及突发事件应急培训）、特殊工种培训（包括特殊工种岗位的取证、验证培训）、
转岗职工的转岗培训、技能等级培训（含技能等级取证培训）等。非一线员工培训合计 1770 人
次，占培训总人次的 28.02%。主要培训项目：专业管理人员培训（含 MESERP 系统应用、QC
企业诊断师持续培训、DCS 系统技术）、专业管理岗位的继续教育培训、专业管理岗位资格取
证培训、销售、采购、市场物价管理专题培训、专业讲座及其他岗位能力培训等。
(四) 专业构成统计图：
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(五) 教育程度统计图：
40
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及中国证监
会、上海证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司董事会认为公
司治理与《公司法》和《上市公司治理准则》的要求不存在差异。
报告期内，公司根据中国证监会和上海证券交易所的有关要求，修订《公司章程》，完善了
利润分配现金分红的有关条款，并根据《公司章程》修订内容，对公司《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》作了相应修订。根据国家五部委有关建立健全内部控制规范体系的要求，
公司全面展开内部控制体系建设工作，聘请迪博企业风险管理技术有限公司为咨询顾问和国富
浩华会计师事务所为审计机构，2012 年完成了内控制度梳理。
报告期内，认真做好内幕信息保密工作，严格执行公司《内幕信息知情人登记制度》，对定
期报告及重大事项进行了知情人登记，维护了股东利益。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明
原因。
无。
二、 股东大会情况简介
决议刊登
决议 决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 会议议案名称 的披露日
情况 查询索引
期
2012 年第 《中国证券报》A24 版、
2012 年 4 月 《关于公司董事变动的议 审议 2012 年 4
一次临时 《上海证券报》B53 版、
12 日 案》 通过 月 13 日
股东大会 《证券日报》E8 版
《公司董事会 2011 年度工
作报告》、《公司监事会 2011
年度工作报告》、《公司 2011
年年度报告及摘要》、《关于
核销坏账的议案》、《公司
2011 年度财务决算报告》、
《公司 2011 年度利润分配 《 中 国 证 券 报 》 B017
2011 年度 2012 年 5 月 审议 2012 年 5
预案》、《关于向金融机构融 版、《上海证券报》33
股东大会 25 日 通过 月 26 日
资的预案》、《关于续聘深圳 版、《证券日报》C5 版
市鹏城会计师事务所有限
公司为公司 2012 年度审计
机构机构的议案》、《关于公
司日常关联交易协议重新
签订的议案》、《关于增加公
司经营范围内容的议案》
41
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
2012 年第 《关于变更会计师事务所 《中国证券报》A24 版、
2012 年 9 月 审议 2012 年 9
二次临时 的议案》、《关于修改公司章 《上海证券报》B53 版、
11 日 通过 月 12 日
股东大会 程的议案》 《证券日报》E8 版
2012 年第 《中国证券报》A24 版、
2012 年 11 《关于独立董事、董事变动 审议 2012 年 11
三次临时 《上海证券报》B53 版、
月 16 日 的议案》 通过 月 17 日
股东大会 《证券日报》E8 版
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
董事姓 是否独 情况
名 立董事 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股
亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 东大会
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 的次数
覃卫国 否 6 5 2 1 0 否 4
覃文征 否 8 8 4 0 0 否 3
郑桂林 否 8 8 4 0 0 否 3
陈载华 否 1 1 1 0 0 否 0
何捷 否 1 1 1 0 0 否 0
李雄彪 否 7 6 3 1 0 否 2
雷明虎 否 6 6 3 0 0 否 1
郭兴 否 1 1 1 0 0 否 0
任起盈 否 1 1 1 0 0 否 0
张志浩 是 7 7 3 0 0 否 1
王健 是 8 8 5 0 0 否 0
卲桂蝶 是 8 8 4 0 0 否 3
王若晨 是 1 1 1 0 0 否 0
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、 监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，监事会全体监事勤勉尽责，通过审议定期报告，对公司存在的风险提出意见和
建议，现报告如下：
1、2012 年 4 月 24 日，召开监事会五届第七次会议，应到会监事 5 人，实到会监事 5 人，会
议审议了《公司 2011 年年度报告及摘要》等。会议认为，《审计报告》中各控股子公司的资产
42
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
状况和经营情况进一步恶化，公司应对此研究制定行之有效的措施以应对可能存在的经营风险，
减少公司损失；公司应充分行使债权人权利，及时将控股子公司对外租赁所得的租金收入用于
清偿他们拖欠我公司的应付账款，以减少公司损失。
2、2012 年 8 月 22 日，召开监事会五届第八次会议，应到会监事 5 人，实到会监事 5 人，会
议审议了《公司 2012 年半年度报告及摘要》等。会议认为，《半年度报告》中各控股子公司的
资产状况和经营情况进一步恶化，诉讼纠纷多，赔付金额大，公司应对此研究制定行之有效的
措施以应对可能存在的经营风险，减少公司损失。
五、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，根据公司《高级管理人员薪酬方案》，对高级管理人员进行考核和奖励。
43
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上
述目标提供合理保证。
董事会认为，公司已经根据企业内部控制基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对
公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。自内部控制评价
报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重
大变化。
报告期内，公司总部对纳入评价范围的业务模块均进行了梳理和整改，搭建起了内部控制
基本框架，并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷，能够适应公司管理的
要求和发展的需要。但由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，由于其固有的局限性、内
外部环境以及政策法规持续变化，可能会导致原有控制措施不适用或出现偏差，对此公司在未
来经营发展中,将会根据公司内外环境变化及自身发展需要及时进行内部控制体系的完善，继续
进行整改优化工作，为实现合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效
率和效果和促进企业实现战略发展五大目标提供合理保障。
内部控制自我评价报告详见附件
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
报告期内，公司聘请国富浩华会计师事务所为公司 2012 年度内部控制审计机构。国富浩华
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，认为，南
化股份于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制，并注意到南化股份 "三重一大"决策制度中有部分重大事项的范围、
权限和决策程序未作明确规定。提醒《内部控制审计报告》使用者注意相关风险。同时指出其
并不对南化股份的非财务报告内部控制发表意见或提供保证，上述有关非财务报告方面的内容
不影响对财务报告内部控制发表的审计意见。
内部控制审计报告详见同日刊登在上海证券交易所网站的《内部控制审计报告》。
44
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
针对非财务报告方面出现的这一控制缺陷，南化股份在与相关部门沟通后确定了整改建议，并
及时制定了严格的整改方案，并于 2013 年第一季度全部完成缺陷整改。
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司在报告期内未出现重大差错。故董事会无披露的就对有关责任人采取的问责措施及处
理结果。
45
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师桑涛、黄怀颖审计，
并出具了有带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
审 计 报 告
国浩审字[2013]820A0006 号
南宁化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份”）财务报表，包括 2012 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，南化股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南化
股份 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四、强调事项
1、如财务报表附注十、8 所述，母公司主业连年亏损、2012 年末净资产为-80,086,705.18 元，子公
司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）、南宁狮座建材有限公司（以下简称“南
宁狮座”）、兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）和梧州市联溢化工有限公司（以下简
46
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
称“梧州联溢”）均持续亏损，若未来子公司的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存
在进一步的损失。
子公司安龙华虹 2012 年末净资产为-83,227,386.48 元，母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为
60,830,260.00 元（已全额计提减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 133,052,131.71 元（已计提
坏账准备 83,227,386.48 元），若未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存
在进一步的资产减值风险。
子 公 司 梧 州 联 溢 2012 年 末 净 资 产 为 -38,493,613.95 元 ， 母 公 司 对 其 长 期 股 权 投 资 成 本 为
33,015,976.45 元（已计提减值准备 33,015,976.45 元）、其他应收款为 59,208,264.46 元（已计提坏账准
备 38,493,613.95 元），此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 75,000,000.00 元，若未来梧州
联溢的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带担保
责任。
子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其筹建
工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
上述事项表明存在可能导致对南化股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
2、如报表附注九、1 所述，2013 年 3 月 24 日，南化股份收到南宁市人民政府国有资产监督管理
委员会发来的《南宁化工集团有限公司国有股权划转项目备忘录》，南宁市国资委与广西北部湾国际
港务集团有限公司就南化股份控股股东南宁化工集团有限公司国有股权划转事项正进行磋商。
以上内容不影响已发表的审计意见。
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二〇一三年四月二十四日 桑涛
中国注册会计师
黄怀颖
47
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:南宁化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、 174,534,120.16 599,552,391.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五、2 200,000,000.00
应收票据 五、3 6,043,150.29 4,218,303.29
应收账款 五、4 36,991,920.39 34,557,542.38
预付款项 五、6 34,799,954.63 53,144,599.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、5 29,938,849.07 36,794,506.15
买入返售金融资产
存货 五、7 54,893,650.52 69,863,574.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 537,201,645.06 798,130,916.90
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、9 19,566,896.31 21,138,264.17
投资性房地产
固定资产 五、10 1,177,632,909.69 1,328,791,674.98
在建工程 五、11 378,421,514.36 297,723,536.35
工程物资 五、12 10,661,613.43 10,979,760.98
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、13 255,686,069.12 247,556,839.33
开发支出
商誉 五、14
长期待摊费用
递延所得税资产 五、15
其他非流动资产 五、17 9,852,042.24
非流动资产合计 1,841,969,002.91 1,916,042,118.05
资产总计 2,379,170,647.97 2,714,173,034.95
流动负债：
短期借款 五、18 58,600,000.00 140,000,000.00
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
49
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:南宁化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 139,635,810.32 451,678,957.26
交易性金融资产 200,000,000.00
应收票据 5,883,150.29 2,844,000.00
应收账款 十三、1 35,845,159.66 31,382,457.11
预付款项 70,091,318.17 48,507,553.71
应收利息
应收股利
其他应收款 十三、2 86,233,426.41 165,339,684.91
存货 51,273,702.28 67,576,735.31
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 588,962,567.13 767,329,388.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十三、3 471,632,699.21 492,181,056.60
投资性房地产
固定资产 715,786,162.73 814,345,038.96
在建工程 44,025,336.51 17,589,592.74
工程物资 10,466,751.63 10,737,302.61
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 92,903,403.17 96,886,563.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 9,852,042.24
非流动资产合计 1,334,814,353.25 1,441,591,596.32
资产总计 1,923,776,920.38 2,208,920,984.62
流动负债：
短期借款 33,600,000.00 115,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 43,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 154,736,691.93 185,493,944.85
预收款项 47,868,164.24 50,774,417.02
应付职工薪酬 31,077.86 380,308.91
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
52
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 914,685,806.40 1,335,469,469.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,778,866.99 1,733,884.74
收到其他与经营活动有关的现金 五、47 36,198,907.54 2,277,298.67
经营活动现金流入小计 954,663,580.93 1,339,480,652.79
购买商品、接受劳务支付的现金 808,324,194.25 1,042,797,922.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 104,289,008.52 101,611,484.40
支付的各项税费 21,208,364.15 44,257,775.04
支付其他与经营活动有关的现金 五、47 91,019,098.93 84,412,224.51
经营活动现金流出小计 1,024,840,665.85 1,273,079,406.60
经营活动产生的现金流量净额 -70,177,084.92 66,401,246.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 545,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,998,505.39 81,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长
5,661,227.35
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 553,659,732.74 81,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长
113,513,062.63 174,465,209.57
期资产支付的现金
投资支付的现金 745,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 760,873,044.74 1,184,554,295.11
收到的税费返还 3,778,866.99 1,617,093.22
收到其他与经营活动有关的现金 23,454,703.95 1,501,296.63
经营活动现金流入小计 788,106,615.68 1,187,672,684.96
购买商品、接受劳务支付的现金 734,370,025.99 925,854,600.61
支付给职工以及为职工支付的现金 97,861,965.52 92,509,706.27
支付的各项税费 20,162,451.39 42,591,536.28
支付其他与经营活动有关的现金 66,209,055.49 68,732,406.63
经营活动现金流出小计 918,603,498.39 1,129,688,249.79
经营活动产生的现金流量净额 -130,496,882.71 57,984,435.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 545,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,998,505.39 81,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
5,653,646.83
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 553,652,152.22 81,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
36,966,600.17 17,432,826.55
支付的现金
投资支付的现金 745,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 781,966,600.17 17,432,826.55
投资活动产生的现金流量净额 -228,314,447.95 -17,351,026.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 33,600,000.00 115,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 459,671,507.14 748,782,232.10
筹资活动现金流入小计 493,271,507.14 863,782,232.10
偿还债务支付的现金 115,000,000.00 459,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,040,810.26 13,659,667.26
支付其他与筹资活动有关的现金 332,596,308.08 89,664,551.12
筹资活动现金流出小计 455,637,118.34 562,424,218.38
筹资活动产生的现金流量净额 37,634,388.80 301,358,013.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -321,176,941.86 341,991,422.34
加：期初现金及现金等价物余额 402,374,111.42 60,382,689.08
六、期末现金及现金等价物余额 81,197,169.56 402,374,111.42
法定代表人： 主管会计工作负责人及会计机构负责人：
56
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 所有者权益合
实收资本（或 风 其 少数股东权益
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 计
股本） 险 他
存
准
股
备
一、上年年
235,148,140.00 555,347,113.25 11,802,103.81 57,005,751.71 -614,789,093.24 379,105,135.42 623,619,150.95
末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
235,148,140.00 555,347,113.25 11,802,103.81 57,005,751.71 -614,789,093.24 379,105,135.42 623,619,150.95
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 -319,692.45 -284,817,635.03 -48,600,714.80 -333,738,042.28
“－”号填
列）
（一）净利
-284,817,635.03 -48,689,325.12 -333,506,960.15
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 -284,817,635.03 -48,689,325.12 -333,506,960.15
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
57
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
-319,692.45 88,610.32 -231,082.13
储备
1．本期提
5,784,733.46 333,903.94 6,118,637.40
取
2．本期使
6,104,425.91 245,293.62 6,349,719.53
用
（七）其他
四、本期期
235,148,140.00 555,347,113.25 0 11,482,411.36 57,005,751.71 0 -899,606,728.27 0 330,504,420.62 289,881,108.67
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 所有者权益合
实收资本（或股 风 其 少数股东权益
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 计
本） 险 他
存
准
股
备
一、上
年年末 235,148,140.00 555,147,113.25 17,634,390.53 57,005,751.71 -400,626,261.76 401,338,888.81 865,648,022.54
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 235,148,140.00 555,147,113.25 17,634,390.53 57,005,751.71 -400,626,261.76 401,338,888.81 865,648,022.54
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
200,000.00 -5,832,286.72 -214,162,831.48 -22,233,753.39 -242,028,871.59
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
-214,162,831.48 -22,233,753.39 -236,396,584.87
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
-214,162,831.48 -22,233,753.39 -236,396,584.87
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
58
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 险准备
一、上年年末
235,148,140.00 555,347,113.25 7,837,597.18 57,005,751.71 -612,482,715.57 242,855,886.57
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
235,148,140.00 555,347,113.25 7,837,597.18 57,005,751.71 -612,482,715.57 242,855,886.57
余额
三、本期增减
变动金额（减
-424,132.93 -322,518,458.82 -322,942,591.75
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -322,518,458.82 -322,518,458.82
（二）其他综
合收益
上述（一）和
-322,518,458.82 -322,518,458.82
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
-424,132.93 -424,132.93
备
1．本期提取 5,057,273.89 5,057,273.89
2．本期使用 5,481,406.82 5,481,406.82
（七）其他
四、本期期末
235,148,140.00 555,347,113.25 0.00 7,413,464.25 57,005,751.71 0.00 -935,001,174.39 -80,086,705.18
余额
60
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
61
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
三、 公司基本情况
1、公司历史沿革
本公司系经广西壮族自治区人民政府于 1998 年 6 月 8 日以桂政函[1998]57 号文批准，由南宁化
工集团有限公司(以下简称“南化集团”)、广西赖氨酸厂、南宁市味精厂（现南宁荷花味精有限公司）、
南宁统一糖业有限责任公司（现南宁统一资产管理有限责任公司）、邕宁县纸业有限公司共同发起，
于 1998 年 6 月 15 日设立的股份有限公司。企业法人营业执照号为 450000000006072。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]208 号文批准，本公司于 1998 年 8 月 3 日向社会发行
150,000,000.00 元可转换公司债券，并于 1998 年 9 月 2 日在上海证券交易所上市交易。经中国证券监
督管理委员会证监发行字[2000]75 号文批准，本公司向社会公开发行普通股股票 40,000,000 股，并于
2000 年 7 月 12 日在上海证券交易所上市交易。根据《关于“南化转债”债转股事宜的公告》及《可
转换公司债券执行强制转股公告》之有关规定，在股票上市日至 2001 年 5 月 24 日，本公司可转换公
司债券已全部转换为公司股票，股本变更为 185,148,140.00 元。
2007 年 6 月，本公司采取非公开发行股票方式向 2 名特定投资者发行了 5000 万股境内上市人民
币普通股(A 股)，发行价格为人民币 5.70 元/股，发行后公司股本变更为 235,148,140.00 元。
2、公司所处行业、经营范围。
本公司属于氯碱化工行业。
本公司主要经营范围为：氯碱化学工业及其系列产品、农药、消毒剂等无机和有机化工产品生产，
工业用氧、工业用氮、溶解乙炔、液氯、液氨等压缩和液化气的生产；化工设计、科研、技术咨询，
国内贸易（国家有专项规定的除外），经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需
的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口
的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
3、公司主要产品或提供的劳务。
本公司主要产品为烧碱、聚氯乙烯等氯碱化工产品。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁
布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。
公司主业持续亏损，持续经营能力存在重大不确定性。本公司管理层在考虑了如附注十、8 所披
露的情况后，仍采用持续经营为基础编制 2012 年 12 月 31 日的财务报表。
基于附注十、8 所述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未
来十二个月的经营需要，并维持其营运规模。因此，管理层确信本公司以及本公司之财务报表按持续
经营之基准编制是恰当的。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(三) 会计期间：
本公司以公历年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资
产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合
并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计
入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，
应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得
被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价
值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资
成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值
确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并范围的确定原则
本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
年末均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买
日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自处置日
起不再将该子公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
子公司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一
致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事
项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权
益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在
该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按
公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动收益计入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
(九) 金融工具：
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产和金融负债的分类和计量
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损
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益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资
产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入
其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要
指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购
而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是
指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产
或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图
和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生
减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取
得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应
收款、长期应收款等。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按
摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融
资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用
实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损
益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确
认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产
相关的股利或利息收入，计入当期损益。
⑤其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
应当计入当期损益。
（3）金融资产转移
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的
确认。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负
债。
⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金
融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减
值的，计提减值准备。
①持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值
损失计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人
的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价
值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时
性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在
确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值
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损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资
发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额人民币 100 万元以上的应收款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减
值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额不重大且账龄不长 单项金额在人民币 100 万元以下且账龄在三年以下
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
单项金额不重大且账龄不长 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
单项金额不重大且账龄不长 6% 6%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄在 3 年以上（含 3 年）
坏账准备的计提方法 个别计提法
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司将存货分为库存商品、原材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品等四
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大类。
2、 发出存货的计价方法
大宗原材料日常核算采用计划成本，并按月结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其
他存货以实际成本计价，产成品发出采用加权平均法，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
产品成本核算采用平行结转分步法。按生产工序分步归集材料、人工及制造费用，并按规定比例
扣除联产品成本；期末在产品成本按约当产量法计算。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货
的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合
同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计
算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
本公司于每年中期期末及资产负债表日对存货进行全面清查，对遭受损失、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本的存货，按存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的
可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持
有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。若以前减记存货价
值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
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(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公司会计政策
调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始投资成
本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。
③其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单
位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议
约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制
或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时：
① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益
并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取
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得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未
实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持
股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 共同控制的判断依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
② 重大影响的判断依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以
上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决
策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）
以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参
与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，本公司按照附注二、26 所述方法计提减值准
备。
对持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，本公司按照本附注二、26 的方法计提资产减值准备。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
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采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、26。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 年 5 2.38-4.75
机器设备 10-12 年 5 7.92-9.50
电子设备 5-14 年 5 6.79-19.00
运输设备 5-10 年 5 9.50-19.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注二、26。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
A、无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲
置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
B、符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
C、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益
(十五) 在建工程：
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⑴在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
⑵在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到
预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
⑶ 在建工程减值准备
本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注二、26。
(十六) 借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状
态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的确定方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
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根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件
的资产成本。
(十七) 无形资产：
（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，
实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该
使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济
利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的
无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值
全部转入当期损益。
④ 无形资产的减值
本公司无形资产的减值准备计提方法见本附注二、26。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
73
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余
租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
(十九) 商誉
（1）商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为
非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额
的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
（2）商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账
面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。
(二十) 预计负债：
（1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流
出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
(二十一) 收入：
（1）销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经
济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务
74
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二) 政府补助：
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认与计量
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量（其中，存在确凿证据表明该项补助是按
照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量）；政府补
助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）政府补助的会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事
项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
75
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得
税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额
计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有
者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
(二十四) 经营租赁、融资租赁：
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为
经营租赁。
（1）经营租赁
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初
始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十五) 持有待售资产：
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是本公司已经就处置该非流动
资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其
公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账
面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
(二十六) 资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房
地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延
所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未
达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定
77
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认
商誉的减值损失。
（5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(二十七) 安全生产费
本公司根据财政部、国家发改委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局财建［2004］
119 号和财建[2005]168 号的有关规定，按（具体标准）提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时，计入相关产品的成本，同时计入"专项储备"科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，
通过"在建工程"科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同
时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不
再计提折旧。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十九) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(三十) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售收入，加工及修理修配劳务
增值税 13%、17%
收入以及进口货物金额
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
营业税 应纳税营业额 5% 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 5%
各子公司企业所得税税率均为 25%。
(二) 税收优惠及批文
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》（财税〔2001〕
202 号）、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发〔2002〕
47 号）以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》（桂地税发〔2003〕167
号）的有关规定，南宁市地方税务局出具了南地税函[2003]700 号《关于南宁化工股份有限公司减征
企业所得税问题的批复》，同意本公司在 2003 年至 2010 年期间享受国家鼓励类企业所得税优惠政策
减按 15％的税率缴纳企业所得税，但必须在年度终了后 2 个月内按程序报批。
本年度公司享受国家鼓励类企业所得税优惠政策减按 15%的税率缴纳企业所得税已到期。根据南
宁市江南区地方税务局 2012 年 5 月 31 日企业所得税备案类税收优惠备案告知书（2012 年第 16 号），
公司符合《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58 号）规定的减免税条件；南宁市江南区地方税务局自 2012 年 5 月 31 日起予以登记备
案，并自 2011 年 1 月 1 日起执行企业所得税优惠政策。报告期内公司仍按 15%企业所得税税率计算
企业所得税。
(三) 其他说明
无
六、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质
有者权益冲
上构
减子公司少
成对 是
子 持股 少数股东 数股东分担
业 子公 否
公 注 表决权 权益中用 的本期亏损
子公司 务 期末实际 司净 合 少数股东
司 册 注册资本 经营范围 比例 于冲减少 超过少数股
全称 性 出资额 投资 比例 并 权益
类 地 (%) 数股东损 东在该子公
质 的其 (%) 报
型 益的金额 司期初所有
他项 表
者权益中所
目余
享有份额后
额
的余额
全
南宁狮 广 生产销售袋装和
资
座建材 西 工 散装水泥及其深
子 20,800.00 13,351.58 100 100 是
有限公 南 业 加工，研究和开发
公
司 宁 水泥新品种
司
贵州省 控 贵
工 碳化钙及相关化
安龙华 股 州 10,200.00 6,083.026 57.35 57.35 是 -3,549.65 2,213.77
业 工原料生产销售
虹化工 子 安
79
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
有限责 公 龙
任公司 司
控
梧州市 广
股 二氯异尿酸钠、三
联溢化 西 工
子 6,575.10 氯异尿酸钠、工业 3,301.60 54.1 54.10 是 -1,766.86 2,324.37
工有限 梧 业
公 用烧碱、盐酸等
公司 州
司
控
兴义市 贵
股
立根电 州 工 冶炼：电石、铁合
子 3,458.91 2,500.00 51.54 51.54 是 200.51 138.54
冶有限 兴 业 金
公
公司 义
司
控
南宁绿 广 对氯碱化学工业
股
洲化工 西 工 及其系列无机和
子 80,000.00 40,800.00 51 51 是 38,166.44 192.25
有限责 南 业 有机化和产的投
公
任公司 宁 资
司
七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 35,073.55 16,243.85
人民币 35,073.55 16,243.85
银行存款： 115,886,453.19 540,117,977.86
人民币 115,886,453.19 540,117,977.86
其他货币资金： 58,612,593.42 59,418,169.83
人民币 58,612,593.42 59,418,169.83
合计 174,534,120.16 599,552,391.54
其他货币资金期末余额中，存放于指定账户的银行承兑汇票、信用证保证金存款 58,438,640.76 元。
(二) 交易性金融资产：
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
2、 交易性金融资产的说明
交易性金融资产期末余额系公司利用收到的土地搬迁补偿款购买银行短期保本型理财产品。
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,043,150.29 4,218,303.29
商业承兑汇票
合计 6,043,150.29 4,218,303.29
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票
据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
广西农垦明阳生化集团股
2012 年 12 月 19 日 2013 年 3 月 19 日 21,000,000.00
份有限公司
成都贝遇商贸有限公司 2012 年 7 月 13 日 2013 年 1 月 13 日 4,970,000.00
昆明希聚豪经贸有限公司 2012 年 7 月 3 日 2013 年 1 月 3 日 1,900,000.00
漳州市泰昌纸业有限公司 2012 年 7 月 25 日 2013 年 1 月 25 日 1,000,000.00
四川仪陇嘉烨有限公司 2012 年 11 月 15 日 2013 年 5 月 15 日 1,000,000.00
合计 / / 29,870,000.00 /
无
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 48,769,947.50 60.98 21,246,128.06 43.56 41,703,305.02 54.27 20,822,129.51 49.93
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大
且账龄不长的应 10,072,447.82 12.59 604,346.87 6.00 14,549,326.46 18.93 872,959.59 6.00
收账款
组合小计 10,072,447.82 12.59 604,346.87 6.00 14,549,326.46 18.93 872,959.59 6.00
单项金额虽不重
大但单项计提坏
21,134,895.66 26.43 21,134,895.66 100.00 20,597,555.68 26.80 20,597,555.68 100.00
账准备的应收账
款
合计 79,977,290.98 / 42,985,370.59 / 76,850,187.16 / 42,292,644.78 /
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔余额为 100 万元以上的应收账款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的应
81
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
收账款或发生诉讼的应收账款。
③单项金额不重大且账龄不长的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼的
应收账款。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
广西华银铝业有限公司 6,799,468.40 407,968.10 6
田阳南华纸业有限公司 6,396,244.50 383,774.67 6
布拉达科公司 3,126,906.24 187,614.37 6
南宁丰塔建材有限公司 5,432,269.36 5,432,269.36 100 长期挂账，无法收回
南宁民晓贸易有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100 长期挂账，无法收回
其他小额汇总列示 23,015,059.00 10,834,501.56
合计 48,769,947.50 21,246,128.06 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且账
10,072,447.82 6 604,346.87
龄不长的应收账款
合计 10,072,447.82 6 604,346.87
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例（％）
柳州市沪工物资公司 987,492.75 987,492.75 100 长期挂账，无法收回
珠海经济特区海宁化工有限公司 869,739.02 869,739.02 100 长期挂账，无法收回
广东康达利颐有限公司 711,500.00 711,500.00 100 长期挂账，无法收回
南宁化学工业集团公司海口分公司 692,186.07 692,186.07 100 长期挂账，无法收回
南宁市皆达五交化经营部 690,674.94 690,674.94 100 长期挂账，无法收回
其他小额汇总列示 17,183,302.88 17,183,302.88 100 长期挂账，无法收回
合计 21,134,895.66 21,134,895.66 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
广西华银铝业有限公司 客户 6,799,468.40 1 年以内 8.50
田阳南华纸业有限公司 客户 6,396,244.50 1 年以内 8.00
南宁丰塔建材有限公司 联营公司 5,432,269.36 3 年以上 6.79
南宁民晓贸易有限公司 客户 4,000,000.00 3 年以上 5.00
82
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
湛江三农服务总公司 客户 3,784,861.99 3 年以上 4.73
合计 / 26,412,844.25 / 33.02
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 5,432,269.36 6.79
贵州金宏化工有限责任公司 本公司之联营企业 1,496,477.20 1.87
珠海经济特区海宁区化工有限责任公司 控股股东子公司 869,739.02 1.09
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营企业 33,258.24 0.04
合计 / 7,831,743.82 9.79
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
36,077,734.26 71.91 9,210,707.48 25.53 38,262,565.38 82.55 7,207,958.93 18.84
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
单项金额不重
大且账龄不长 3,267,896.06 6.51 196,073.77 6.00 6,106,276.27 13.17 366,376.57 6.00
的其他应收款
组合小计 3,267,896.06 6.51 196,073.77 6.00 6,106,276.27 13.17 366,376.57 6.00
单项金额虽不
重大但单项计
10,822,982.92 21.57 10,822,982.92 100.00 1,982,652.56 4.28 1,982,652.56 100.00
提坏账准备的
其他应收账款
合计 50,168,613.24 / 20,229,764.17 / 46,351,494.21 / 9,556,988.06 /
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以上的其他应收
款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的
应收账款或发生诉讼的其他应收款。
③单项金额不重大且账龄不长的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼
的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
(%)
梧州市蝶山区人民政府 20,000,000.00 1,200,000.00 6
83
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
兴义市马岭镇财政所 3,380,000.00 3,380,000.00 100 长期挂账，无法收回
南宁市奇峰水泥有限公司 2,573,884.81 154,433.09 6
防城港北部湾港务有限公司 2,420,248.74 145,214.92 6
黔西南州永盛煤焦有限公司 2,270,040.88 2,270,040.88 100 长期挂账，无法收回
其他小额汇总列示 5,433,559.83 2,061,018.59
合计 36,077,734.26 9,210,707.48 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且不单项计
3,267,896.06 6.00 196,073.77
提坏账准备的其他应收款
合计 3,267,896.06 6.00 196,073.77
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
安龙宏能焦化有限公司 394,954.28 394,954.28 100 长期挂账，无法收回
黔西南州珠江煤炭公司 229,786.00 229,786.00 100 长期挂账，无法收回
沈阳水泥机械配件站 359,116.00 359,116.00 100 长期挂账，无法收回
宝鸡制药机械厂 540,000.00 540,000.00 100 长期挂账，无法收回
其他小额汇总列示 9,299,126.64 9,299,126.64 100 长期挂账，无法收回
合计 10,822,982.92 10,822,982.92 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
梧州市蝶山区人民政府 20,000,000.00 借款
兴义市马岭镇财政所 3,380,000.00 预付土地款
南宁市奇峰水泥有限公司 2,573,884.81 租金
防城港北部湾港务有限公司 2,420,248.74 工业盐损耗赔偿款
黔西南州永盛煤焦有限公司 2,270,040.88 预付款
机动部 2,234,414.10 往来款
电石渣烘干项目 1,845,750.00 往来款
王志丽 1,353,395.73 承包金
合 计 36,077,734.26
4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
梧州市蝶山区人民政府 20,000,000.00 3 年以上 39.88
兴义市马岭镇财政所 3,380,000.00 3 年以上 6.74
南宁市奇峰水泥有限公司 客户 2,573,884.81 1 年以内 5.13
防城港北部湾港务有限公司 客户 2,420,248.74 1 年以内 4.83
84
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
机动部 2,234,414.10 1 年以内 4.46
合计 / 30,608,547.65 / 61.04
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,540,163.90 44.66 20,598,721.23 38.76
1至2年 11,698,805.21 33.62 32,545,877.82 61.24
2至3年 7,560,985.52 21.72
合计 34,799,954.63 100 53,144,599.05 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
GEA Process Engineering A/S 非关联方 11,606,264.45 1-2 年 结算期内
安德里茨公司 非关联方 3,306,749.2 1-2 年 结算期内
贵阳市修文华宏冶炼有限公司 非关联方 2,325,828.38 1 年以内 结算期内
茶陵县正丰农资有限责任公司 非关联方 1,813,386.42 1 年以内 结算期内
滕州市宝康化工有限公司 非关联方 1,491,918.56 1 年以内 结算期内
合计 / 20,544,147.01 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 材
40,076,320.97 14,926,458.16 25,149,862.81 59,484,194.25 14,926,458.16 44,557,736.09
料
在 产
12,112,717.28 140,753.82 11,971,963.46 16,799,081.24 140,753.82 16,658,327.42
品
库 存
20,297,115.37 2,525,291.12 17,771,824.25 11,800,339.64 3,152,828.66 8,647,510.98
商品
合计 72,486,153.62 17,592,503.10 54,893,650.52 88,083,615.13 18,220,040.64 69,863,574.49
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 14,926,458.16 14,926,458.16
在产品 140,753.82 140,753.82
85
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
库存商品 3,152,828.66 10,030,996.53 10,658,534.07 2,525,291.12
合计 18,220,040.64 10,030,996.53 10,658,534.07 17,592,503.10
3、 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 末余额的比例（％）
原材料 成本与可变现净值孰低 不适用
在产品 成本与可变现净值孰低 不适用
库存商品 成本与可变现净值孰低 不适用
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业 本企业在被
期末负债总 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 持股比 投资单位表 期末资产总额 本期净利润
额 额 总额
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
南宁化工(香港)有
40.00 40.00 7,863,961.22 7,459,161.15 404,800.07 13,794,848.54 301,004.59
限公司
南宁中南油化工有
40.00 40.00 15,183,771.06 8,870,440.30 6,313,330.76 48,025,463.82 -728,747.96
限公司
广西南南铝箔有限
2.57 2.57 707,161,121.35 474,469,384.13 232,691,737.22 501,559,616.25 5,001,019.63
责任公司
深圳市汉德胜化工
10.33 10.33
有限公司
南宁丰塔建材有限
74.38 74.38
公司
贵州金宏化工有限
1.93 1.93 636,102,069.82 598,856,157.42 37,245,912.40 89,705,855.92 -113,135,367.75
责任公司
宏能焦化有限公司 10.00 10.00
南宁化工（香港）有限公司一般在当年 7 月份后才能取得香港会计师楼为其出具的上一会计年度
审计报告，鉴于公司对其投资成本仅为人民币 41,564.00 元，占公司资产总额的比例极小，故按成本
法简化处理该投资。
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资单 增减变 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
位 动 持股比
比例
例（％）
（％）
南宁化工
(香港)有 41,564.00 41,564.00 41,564 40.00 40.00
限公司
广西南南
铝箔有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.57 2.57
责任公司
深圳市汉 3,100,000.00 2,018,479.10 2,018,479.10 2,018,479.10 10.33 10.33
86
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
德胜化工
有限公司
南宁丰塔
建材有限 17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 74.38 74.38
公司
贵州金宏
化工有限 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 1.93 1.93
责任公司
宏能焦化
330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00 10.00 10.00
有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
减 在被投
资单位
被投资 值 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期现金红利 表决权
单位 准 持股比
比例
备 例（％）
（％）
南宁中
南油化
2,000,000.00 4,096,700.17 -1,571,367.86 2,525,332.31 1,279,868.68 40.00 40.00
工有限
公司
本公司持有南宁丰塔建材有限公司 74.38%的股份，但由于本公司授权自然人股东徐立新先生负
责该公司实际上的经营管理，在 2003 年 4 月 19 日至 2013 年 4 月 19 日十年期间由该公司的三个自然
人股东享有全部资产的使用权和经营管理权，故采用成本法核算。根据国家淘汰落后产能政策，按照
《南宁市人民政府办公厅关于下达南宁市 2007 年主要污染物总量减排计划的通知》 南府办[2007]185
号）等文件精神，本公司将南宁丰塔建材有限公司予以关停，并拆除了湿法水泥生产线主体设备，故
将该长期股权投资全额计提减值准备。
本公司持有宏能焦化有限公司 10%的股权，因该公司已经倒闭，2010 年对该长期股权投资全额
计提减值准备。
本公司持有南宁化工（香港）有限公司 40%股权，因该公司一般在当年 7 月份后才能取得香港会
计师楼为其出具的上一会计年度审计报告，鉴于公司对其投资成本仅为人民币 41,564.00 元，占公司
资产总额的比例极小，故按成本法简化处理该投资。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
2,486,363,098.2 2,504,180,022.2
一、账面原值合计： 66,228,039.03 48,411,115.03
0 0
其中：房屋及建筑物 579,045,365.63 43,317,317.54 622,362,683.17
1,675,997,778.4 1,654,320,050.8
机器设备 21,304,731.40 42,982,458.96
2 6
87
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
运输工具 18,537,756.19 455,949.82 1,619,472.41 17,374,233.60
电子及其他设备 212,782,197.96 1,150,040.27 3,809,183.66 210,123,054.57
本期
本期计提
新增
1,124,189,051.8 1,245,034,177.3
二、累计折旧合计： 160,309,292.24 39,464,166.73
5 6
其中：房屋及建筑物 211,684,068.76 23,669,829.77 235,353,898.53
机器设备 772,983,564.13 118,420,716.67 35,056,808.86 856,347,471.94
运输工具 13,055,147.02 1,205,101.29 1,183,103.51 13,077,144.80
电子及其他设备 126,466,271.94 17,013,644.51 3,224,254.36 140,255,662.09
三、固定资产账面净 1,362,174,046.3 1,259,145,844.8
/ /
值合计 5 4
其中：房屋及建筑物 367,361,296.87 / / 387,008,784.64
机器设备 903,014,214.29 / / 797,972,578.92
运输工具 5,482,609.17 / / 4,297,088.80
电子及其他设备 86,315,926.02 / / 69,867,392.48
四、减值准备合计 33,382,371.37 / / 81,512,935.15
其中：房屋及建筑物 10,996,999.13 / / 24,805,539.37
机器设备 20,992,328.29 / / 54,892,360.84
运输工具 66,564.68 / / 399,632.80
电子及其他设备 1,326,479.27 / / 1,415,402.14
五、固定资产账面价 1,328,791,674.9 1,177,632,909.6
/ /
值合计 8 9
其中：房屋及建筑物 356,364,297.74 / / 362,203,245.27
机器设备 882,021,886.00 / / 743,080,218.08
运输工具 5,416,044.49 / / 3,897,456.00
电子及其他设备 84,989,446.75 / / 68,451,990.34
本期折旧额：160,309,292.24 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：59,527,586.26 元。
2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 38,079,384.96
3、 期末持有待售的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
隔膜烧碱蒸发设备 2,002,163.60
期末持有待售的固定资产情况说明：
公司于 2011 年下发公司办[2011]82 号文，同意处置长期闲置的年产 10 万吨隔膜烧碱资产（包括
隔膜电解、整流、蒸发设备）；经公司之实际控制人南宁市人民政府国有资产监督委员会《关于同意
88
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
南宁化工集团有限公司控股子公司南宁化工股份有限公司处置隔膜烧碱闲置资产的批复》（南国资批
[2011]232 号文）同意处置上述资产。公司以 2011 年 11 月 30 日作为资产评估基准日，由中通诚资产
评估有限公司出具中通桂评报字[2012]第 001 号评估报告，资产评估净值为 1590.72 万元，评估有效
期为一年。公司委托广西联合产权交易所有限责任公司于 2012 年 2 月至 5 月期间分别以 1591 万元和
1450 万元进行网上竞拍，两次均流拍。后经南宁市人民政府国有资产监督委员会同意将上述资产分
拆进行挂拍出售，公司决定将隔膜电解、整流设备捆绑以 1120 万元挂拍出售，蒸发设备单独挂拍出
售。截至 2012 年 12 月 31 日，公司已将隔膜电解、整流设备出售，隔膜烧碱蒸发设备尚未售出；由
于已超过评估报告一年的有效期，隔膜烧碱蒸发设备目前暂未取得合理的公允价值。
期末控股子公司梧州市联溢化工有限公司将原值 24,669,429.90 元的机器设备用于抵押以取得银
行借款。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 378,421,514.36 378,421,514.36 297,723,536.35 297,723,536.35
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工 资
项目名 转入固定资 程 金
预算数 期初数 本期增加 期末数
称 产 进 来
度 源
环保项 自
909,706.65 574,807.86 521,075.57 963,438.94
目 筹
氯碱厂
自
小型技 6,959,735.33 4,029,876.19 2,929,859.14
筹
改
30 万吨
离子膜
碱及 32
自
万吨聚 2,236,000,000.00 270,877,981.88 54,090,081.84 10% 324,968,063.72
筹
氯乙烯
项目一
期
15 万吨
自
离子膜 368,000,000.00 9,255,961.73 46,568,505.94 46,765,361.78 60% 9,059,105.89
筹
碱工程
南化股
4,775,443.96 34,103,727.58 38,879,171.54
份搬迁
89
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
项目
合计 2,604,000,000.00 292,778,829.55 135,337,123.22 51,316,313.54 / / 376,799,639.23
在建工程本期增加主要系本公司之控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司 30 万吨离子膜法烧碱
及 32 万聚氯乙烯项目一期工程增加投入所致；
在建工程本期转入固定资产主要系本公司之控投子公司梧州市联溢化工有限公司 15 万吨离子膜
碱工程结转所致。
(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料 10,979,760.98 8,018,208.07 8,336,355.62 10,661,613.43
合计 10,979,760.98 8,018,208.07 8,336,355.62 10,661,613.43
工程物资本期发生数较大，主要是本公司为在建工程购进和领用所致。
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 292,791,631.25 16,048,102.96 308,839,734.21
土地使用权 286,302,484.52 15,623,299.57 301,925,784.09
软件 5,662,523.98 424,803.39 6,087,327.37
开采权 826,622.75 826,622.75
二、累计摊销合计 45,234,791.92 7,918,873.17 53,153,665.09
土地使用权 40,111,854.05 6,133,894.38 46,245,748.43
软件 4,296,315.12 1,784,978.79 6,081,293.91
开采权 826,622.75 826,622.75
三、无形资产账面
247,556,839.33 8,129,229.79 255,686,069.12
净值合计
土地使用权 246,190,630.47 9,489,405.19 255,680,035.66
软件 1,366,208.86 -1,360,175.4 6,033.46
开采权
四、减值准备合计
土地使用权
软件
开采权
五、无形资产账面
247,556,839.33 8,129,229.79 255,686,069.12
价值合计
土地使用权 246,190,630.47 9,489,405.19 255,680,035.66
软件 1,366,208.86 -1,360,175.4 6,033.46
开采权
本期摊销额：7,918,873.17 元。
本期无形资产原值增加主要是本公司之控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司支付土地使用权
的相关税费所致。
期末控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司将原值 145,531,153.57 元的土地使用权抵押为公司开
具银行承兑汇票提供担保。
90
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
期末控股子公司梧州市联溢化工有限公司将原值 21,435,825.80 元的土地使用权抵押用于取得银
行借款。
(十四) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商 本期增
期初余额 本期减少 期末余额 期末减值准备
誉的事项 加
梧州市联溢化工有限公司 2,940,141.50 2,940,141.50 2,940,141.50
兴义市立根电冶有限公司 6,057,520.87 6,057,520.87 6,057,520.87
贵州省安龙华虹化工有限
2,330,260.00 2,330,260.00 2,330,260.00
责任公司
合计 11,327,922.37 11,327,922.37 11,327,922.37
商誉系非同一控制下企业合并形成的首次执行日尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额。
因梧州市联溢化工有限公司、兴义市立根电冶有限公司及贵州省安龙华虹化工有限责任公司持续
亏损，已对商誉全额计提减值准备。
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
非同一控制下的企业合并收
2,954,130.23 2,954,130.23
益形成的递延所得税负债
小计 2,954,130.23 2,954,130.23
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 11,047,505.45 18,517,420.19
可抵扣亏损 288,944,678.81 159,471,398.19
合计 299,992,184.26 177,988,818.38
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2012 4,338,629.98
2013 137,237,826.91 137,237,826.91
2014 299,040,262.34 299,040,262.34
2015 92,382,188.91 92,382,188.91
2016 305,354,697.47 305,354,697.47
2017 321,763,739.60
合计 1,155,778,715.23 838,353,605.61 /
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
91
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
一、坏账准备 51,849,632.84 11,365,501.92 63,215,134.76
二、存货跌价准备 18,220,040.64 10,030,996.53 10,658,534.07 17,592,503.10
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 19,998,479.10 19,998,479.10
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 33,382,371.37 50,765,585.96 2,635,022.18 81,512,935.15
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 11,327,922.37 11,327,922.37
十四、其他
合计 134,778,446.32 72,162,084.41 13,293,556.25 193,646,974.48
1、本期对存货计提跌价准备 10,030,996.53 元，系公司及子公司梧州市联溢化工有限公司对期末存
货进行减值测试并计提减值准备所致。
2、本期对固定资产计提减值准备 50,765,585.96 元，系控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公
司、梧州市联溢化工有限公司、兴义市立根电冶有限公司期末对实物资产进行清查并进行减值测试，
根据清查及减值测试结果对固定资产计提减值准备所致。
(十七) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
未实现售后租回损益 9,852,042.24
合计 9,852,042.24
其他非流动资产系未实现售后租回损益，详见附注十二、4（3）。
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 25,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 100,000,000.00
信用借款 33,600,000.00
合计 58,600,000.00 140,000,000.00
短期借款期末数比期初数减少 81,400,000.00 元，减少了 58.14%，系公司偿还到期的短期借款所
致。
(十九) 应付票据：
92
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 43,000,000.00 30,000,000.00
合计 43,000,000.00 30,000,000.00
下一会计期间将到期的金额 43,000,000.00 元。
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 336,347,843.23 324,053,937.41
合计 336,347,843.23 324,053,937.41
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄超过 1 年的大额应付账款，主要系公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司、兴
义市立根电冶有限公司、南宁狮座建材有限公司因本年度均已停止生产经营而尚未支付的款项。
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 51,801,976.24 63,733,372.69
合计 51,801,976.24 63,733,372.69
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南宁化工集团有限公司 24,839,184.12 24,947,550.63
合计 24,839,184.12 24,947,550.63
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的大额预收账款，主要系公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司因本
年度均已停止生产经营而尚未结算的款项。
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 71,571,365.04 71,571,365.04
二、职工福利费 5,884,541.58 5,884,541.58
三、社会保险费 25,084.47 18,741,249.30 18,932,484.05 -166,150.28
1、基本医疗保险费 24,936.97 5,077,627.50 5,066,149.41 36,415.06
2、补充医疗保险
93
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
3、基本养老保险费 11,438,221.40 11,591,120.14 -152,898.74
4、年金缴费
5、失业保险费 147.50 1,140,975.30 1,196,339.20 -55,216.40
6、工伤保险费 748,941.50 744,775.10 4,166.40
7、生育保险费 335,483.60 334,100.20 1,383.40
四、住房公积金 239,162.17 5,717,047.00 5,781,672.26 174,536.91
五、辞退福利
六、其他 436,836.82 1,742,530.36 1,802,807.97 376,559.21
合计 701,083.46 103,656,733.28 103,972,870.90 384,945.84
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 236,052.86 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿
0 元。
于每月 25 号发放工资。
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -10,835,964.18 -17,636,450.58
营业税 324,846.98 265,680.26
企业所得税 4,100,684.96 4,100,684.96
个人所得税 1,249,615.84 1,270,767.90
城市维护建设税 345,156.66 136,218.66
房产税 541,154.17 495,218.18
印花税 67,822.73 921,640.26
土地使用税 1,166,146.79 787,873.62
教育费附加 359,372.50 209,453.63
防洪保安费 1,710,428.50
资源税 177,209.33 177,209.33
合计 -793,525.72 -9,271,703.78
应交增值税出现大额借方余额，主要是子公司梧州市联溢化工有限公司筹建期间购买机器设备等
形成待抵扣进项税额所致。应交税费期末数比期初数增加 8,478,178.06 元，主要是本期增值税待抵扣
进项税额减少所致。
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 160,875.50 259,545.00
短期借款应付利息 5,466.67 327,088.90
合计 166,342.17 586,633.90
公司应付利息期末数比期初数大幅减少，系公司本期加大银行借款偿还力度所致。
(二十五) 应付股利：
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
法人股股东 1,161,000.00 1,161,000.00 尚未领取
合计 1,161,000.00 1,161,000.00 /
(二十六) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 200,180,712.88 194,231,648.31
合计 200,180,712.88 194,231,648.31
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南宁化工集团有限公司 160,000,000.00 150,360,010.00
合计 160,000,000.00 150,360,010.00
说明：
公司之控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称"南宁绿洲"）作为本公司整体搬迁的一
期项目，其项目建设即将全面展开，需要大量建设资金。为加快推进项目建设，由本公司控股股东南
宁化工集团有限公司将其土地收储资金 2 亿元(无息)借给南宁绿洲，用于 30 万吨/年氯碱、32 万吨/
年聚氯乙烯项目建设。本期南宁绿洲已偿还部分借款，截至期末，应付南宁化工集团有限公司
160,000,000.00 元，占其他应付款余额的比例为 79.93%。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1 年的大额其他应付款，主要系公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司因本
年度均已停止生产经营而尚未结算的款项。
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末余额 性质/内容
南宁化工集团有限公司 160,000,000.00 借款
梧州市远跃储运有限公司 9,000000.00 往来款
南宁中实自动化电气有限公司 5,000,000.00 往来款
钢瓶押金 1,975,005.06 押金
龙盛投资实业公司 1,719,210.00 往来款
合 计 177,694,215.06 -
(二十七) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 17,663,280.49
合计 35,000,000.00 52,663,280.49
95
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 35,000,000.00 35,000,000.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
广西北部湾银行江 2008 年 7 2014 年 7
人民币 7.722 35,000,000.00 35,000,000.00
南支行 月 15 日 月 15 日
合计 / / / / 35,000,000.00 35,000,000.00
(3) 1 年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元 币种：人民币
贷款单位 借款金额
无
(二十八) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 40,000,000.00 75,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 45,000,000.00 80,000,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
广西北部湾银行 2008 年 7 2014 年 7
人民币 7.722 40,000,000.00 75,000,000.00
江南支行 月 15 日 月 15 日
2009 年 6 2014 年 6
南宁市财政局 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00
月 19 日 月 19 日
合计 / / / / 45,000,000.00 80,000,000.00
长期借款期末数较期初数减少 35,000,000.00 元，系将一年内到期的长期借款重分类所致。
(二十九) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
96
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
搬迁补偿费 1,193,981,000.00 77,793,300.00 1,271,774,300.00
合计 1,193,981,000.00 77,793,300.00 1,271,774,300.00 /
专项应付款期初数系公司全资子公司南宁狮座建材有限公司于 2008 年度收到南宁市土地储备中
心支付的土地款 100,000,000.00 元及本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款 1,093,981,000.00
元，本期增加数系本公司收到南宁市土地储备中心支付的土地款 77,793,300.00 元。详见附注十二、6。
(三十) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 43,711,814.43 15,759,501.29
合计 43,711,814.43 15,759,501.29
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
锅炉烟气排放连
180,000.00 - 60,000.00 120,000.00
续监测系统 南环字[2004]117 号
“氯碱第二生产 南经投资[2006]34 号、38
521,943.03 - - 521,943.03
基地”建设 号
PVC 厂 分 馏尾 气
1,050,000.00 - 150,000.00 900,000.00
氯乙稀回收治理 南环字[2005]68 号
综合节能环保安
3,680,000.04 - 459,999.96 3,220,000.08
全技改 南经投资[2007]12 号
隔膜烧碱技改 4,439,999.92 - 740,000.04 3,699,999.88 南经投资[2007]12 号
离子膜替代隔膜
479,999.84 - 80,000.04 399,999.80
电解装置技改 桂经投资[2007]384 号
烧碱二期及配套
354,750.00 - 70,950.00 283,800.00
工程 南经投资[2006]22 号
130 吨/小时锅炉技
491,560.16 - 122,889.96 368,670.20
改 南经投资[2005]15 号
电石渣综合利用
1,496,250.00 - 256,500.00 1,239,750.00
技改 南经投资[2007]12 号
企业信息化项目 119,999.92 - 20,000.04 99,999.88 南信联发［2008］5 号
工业清洁生产项
966,650.00 - 59,464.00 907,186.00
目补助资金 梧财企[2010]75 号
盐酸脱析新技术
240,000.00 - 30,000.00 210,000.00
回收氯化氢气体 南经高新[2010]1 号
5、6 号锅炉湿法烟
944,999.87 - 140,000.04 804,999.83
气脱硫工程 南环字[2008]232 号
年产 30 万吨离子
膜烧碱生产装置
项目和年产 32 万 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 南财企[2011]200 号
吨聚氯乙烯生产
装置项目
射频识别技术在
危化品气瓶安全
- 60,000.00 30,000.00 30,000.00 南科发【2012】51 号
渊源中的研究和
应用
97
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
年产 10 万 36%高
浓度纯盐酸研究 - 300,000.00 - 300,000.00 南工信科技【2012】13 号
开发
南化搬迁项目扶
- 20,000,000.00 - 20,000,000.00 横办发【2009】146 号
持经费
重大危险源监测
监控及自动联锁 - 300,000.00 7,500.00 292,500.00 南安监【2012】87 号
整改
重大污染源自动
- 60,000.00 3,000.00 57,000.00 南环字【2012】59-60 号
监控设备补助
其他 793,348.51 - 537,382.78 255,965.73
合 计 15,759,501.29 30,720,000.00 2,767,686.86 43,711,814.43
(三十一) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 235,148,140.00 235,148,140.00
(三十二) 专项储备：
专项储备系根据财政部和国家安全生产监督管理总局联合下发的财企［2006］478 号文《高危行
业企业安全生产费用财务管理暂行办法》规定，以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方
式计提的安全生产费用。
专项储备变动情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 11,802,103.81 5,784,733.46 6,104,425.91 11,482,411.36
合计 11,802,103.81 5,784,733.46 6,104,425.91 11,482,411.36
(三十三) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 548,233,743.63 548,233,743.63
其他资本公积 7,113,369.62 7,113,369.62
合计 555,347,113.25 555,347,113.25
(三十四) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 57,005,751.71 57,005,751.71
合计 57,005,751.71 57,005,751.71
(三十五) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
98
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
调整前 上年末未分配利润 -614,789,093.24 /
调整后 年初未分配利润 -614,789,093.24 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -284,817,635.03 /
减：提取法定盈余公积 10
期末未分配利润 -899,606,728.27 /
调整年初未分配利润明细：
1、 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2、 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3、 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5、 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
(三十六) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 756,352,620.15 1,100,297,352.20
其他业务收入 50,175,073.07 53,834,628.52
营业成本 900,029,812.84 1,191,315,537.25
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯碱化工行业 756,352,620.15 845,788,242.22 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82
合计 756,352,620.15 845,788,242.22 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氯乙烯 160,784,638.92 240,954,857.93 382,876,479.11 486,923,572.79
烧碱 413,160,413.83 227,596,026.51 443,563,838.14 258,461,213.82
其他产品 182,407,567.40 377,237,357.78 273,857,034.95 387,110,655.21
合计 756,352,620.15 845,788,242.22 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 435,639,576.16 501,616,705.15 573,076,700.17 533,233,973.41
省外 320,713,043.99 344,171,537.07 527,220,652.03 599,261,468.41
合计 756,352,620.15 845,788,242.22 1,100,297,352.20 1,132,495,441.82
5、 公司前五名客户的营业收入情况
99
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
广西侨本贸易有限公司 69,558,768.88 8.62
广西华银铝业有限公司 56,503,878.52 7.01
广州邕化化工有限公司 39,325,223.57 4.88
广西佳利工贸有限公司 31,236,004.27 3.87
南宁市德展贸易有限公司 20,381,582.67 2.53
合计 217,005,457.91 26.91
(三十七) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 217,120.76 618,026.37 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 1,364,473.66 2,045,004.59 应纳流转税额 7%
教育费附加 960,648.40 1,434,005.83 应纳流转税额 5%
合计 2,542,242.82 4,097,036.79 /
公司营业税金及附加本期比上期下降 37.95%，主要系公司主营业收入下降、控投子公司贵州省安
龙华虹化工有限责任公司、兴义市立根电冶有限公司、南宁狮座建材有限公司租赁收入大幅下降所致。
(三十八) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 2,474,581.22 2,989,857.26
业务招待费 383,292.15 501,357.80
运输及装卸费 17,926,315.24 18,566,446.27
广告、展览费 25,977.00 48,277.00
差旅费 110,604.85 116,763.19
社会保险费 566,717.70 408,440.77
住房公积金 184,602.00 200,675.00
工会经费 47,566.74 49,475.92
修理费 397,741.10 352,621.60
出口产品费用 2,285,157.48 1,964,166.09
办公费等其他费用 324,724.98 272,604.74
合计 24,727,280.46 25,470,685.64
(三十九) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 25,311,465.22 20,682,933.05
折旧 45,478,689.82 27,002,853.45
差旅费 517,973.38 585,462.20
运输费 4,555,960.49 12,717,487.92
保险费 3,998,925.22 5,795,928.04
租赁费 1,874,454.16 1,956,320.40
修理费 1,232,260.01 2,456,914.57
咨询费 1,165,367.03 769,964.76
100
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
聘请中介机构费 1,371,000.00 1,209,000.00
环保费 2,755,977.31 2,831,830.29
无形资产摊销 5,144,911.11 5,113,860.06
研究开发费 100,745.24 101,078.64
业务招待费 2,012,685.31 1,869,633.11
安全生产费用 5,784,733.46 7,509,407.00
税金 8,304,636.05 7,298,373.98
社会保险费 5,730,633.99 4,120,490.97
住房公积金 1,768,300.97 1,734,083.39
工会经费 446,979.55 291,699.13
职工培训费 178,356.00 309,871.34
开办费 4,096,253.94 7,031,784.62
辞退员工补偿金 387,574.42
办公费及其他费用 10,776,518.30 8,787,902.84
合计 132,606,826.56 120,564,454.18
(四十) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 20,443,238.42 26,312,282.55
利息收入 -3,080,932.19 -545,639.68
承兑汇票贴息 114,385.78
汇兑损失 194,348.08 486,509.31
汇兑收益
手续费 631,283.79 409,654.54
合计 18,302,323.88 26,662,806.72
财务费用说明
公司财务费用本期比上期大幅减少，主要系公司本期大幅偿还银行借款从而降低利息支出所致。
利息收入本期比上期大幅增加，主要系公司 2011 年 12 月收到的土地搬迁补偿款于本期收到的利息收
入增加所致。
(四十一) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 160,380.00 81,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -291,499.18 454,479.95
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,397,876.71
合计 1,266,757.53 536,279.95
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁化工（香港）有限公司 160,380.00 81,800.00
101
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
合计 160,380.00 81,800.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁中南油化工有限公司 -291,499.18 454,479.95
合计 -291,499.18 454,479.95 /
投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是本期公司收到购买银行短期理财产品增值收益所致。
(四十二) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,365,501.92 764,283.36
二、存货跌价损失 10,030,996.53 3,029,130.09
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 50,765,585.96 9,157,096.39
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 2,940,141.50
十四、其他
合计 72,162,084.41 15,890,651.34
资产减值损失说明
资产减值损失上期发生额 15,890,651.34 元，主要系公司按期末清查结果对存货及固定资产计提
减值准备。资产减值损失本期发生额 72,162,084.41 元，主要系控股子公司贵州省安龙华虹化工有限
责任公司、南宁狮座建材有限公司、兴义市立根电冶有限公司、梧州市联溢化工有限公司的应收款项、
存货、固定资产进行减值测试并计提减值准备所致；详见附注五、16。
(四十三) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 5,661,227.35 274,704.39 5,661,227.35
其中：固定资产处置利得 5,661,227.35 274,704.39 5,661,227.35
政府补助 2,995,778.28 2,923,581.60 2,995,778.28
罚款、违约金、赔款收入 999,589.26 1,018,590.99 999,589.26
其他 46,892.25 140,068.00 46,892.25
102
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
合计 9,703,487.14 4,356,944.98 9,703,487.14
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
税收返还 116,791.51 房产税、土地使用税等返还
递延收益摊销 2,741,736.86 2,400,190.09
中小企业扶持资金等 100,000.00 中小企业扶持资金等
南宁市安全生产监督管理局
120,000.00 100,000.00
转回培训费
南宁市商务局转回展位补贴 6,600.00
南宁市财政局企业新建及技
200,000.00
改项目管理信息系统
广西壮族自治区商务厅转加
20,400.00
展会补贴
南宁环境监察支队转回环境
113,641.42
治理达标款
合计 2,995,778.28 2,923,581.60 /
营业外收入本期比上期大幅增长，主要是公司本期处理闲置固定资产取得收益所致。
(四十四) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 95,385.98
其中：固定资产处置损失 95,385.98
对外捐赠 241,100.00 163,000.00 241,100.00
罚款支出 330,725.67 338,529.93 330,725.67
诉讼赔偿 54,738.00 733,359.50 54,738.00
其他 7,763.40 7,763.40
合计 634,327.07 1,330,275.41 634,327.07
营业外支出本期比上期大幅下降，主要系上期控股子公司兴义市立根电冶有限公司及贵州省安龙
华虹被部分供应商起诉，而向法院支付的法院受理费及申请执行费。
(四十五) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税调整 10,090,343.19
合计 10,090,343.19
所得税费用说明
虽然公司在以后年度可能通过政府补助或主业实现扭亏为盈，但是以前年度累计的亏损额较大，
而且公司及子公司均持续亏损，所以公司在以后年度难以取得足够的应纳税所得额以抵消可抵扣暂时
性差异，因此本期末不予确认递延所得税资产，并于上期将公司原已确定的递延所得税资产
10,090,343.19 元全部予以冲回。
103
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 本期金额 上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净
P1 -284,817,635.03 -214,162,831.48
利润
报告期归属于公司普通股股东的非
F 10,631,069.62 2,709,042.67
经常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于
P2=P1-F -295,448,704.65 -216,871,874.15
公司普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东
P3 - -
的净利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的净利润的影 P4 - -
响
年初股份总数 S0 235,148,140.00 235,148,140.00
报告期因公积金转增股本或股票股
S1 - -
利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加
Si - -
股份数
增加股份下一月份起至报告期期末
Mi - -
的月份数
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
减少股份下一月份起至报告期期末
Mj - -
的月份数
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 12 12
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 235,148,140.00 235,148,140.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为
已发行普通股而增加的普通股加权 X1 - -
平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平
X2=S+X1 235,148,140.00 235,148,140.00
均数
其中：可转换公司债转换而增加的
- -
普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普
- -
通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权
- -
数
归属于公司普通股股东的基本每股
Y1=P1/S -1.2112 -0.9108
收益
扣除非经常性损益后归属于公司普
Y2=P2/S -1.2564 -0.9223
通股股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股
Y3=（P1＋P3）/X2 -1.2112 -0.9108
收益
扣除非经常性损益后归属于公司普
Y4=（P2＋P4）/X2 -1.2564 -0.9223
通股股东的稀释每股收益
104
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(四十七) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的政府补助 30,660,000.00
利息收入、其他营业外收入等 5,538,907.54
合计 36,198,907.54
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输费 21,214,377.77
其他付现的销售费用、管理费用 69,804,721.16
合计 91,019,098.93
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到土地补偿款 77,793,300.00
收到南化集团借款 9,639,990.00
收到南宁奥恩利借款 10,000,000.00
收到南宁中南油借款 1,000,000.00
收回的银行承兑汇票、信用证保证金 98,178,207.14
合计 196,611,497.14
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的银行承兑汇票、信用证保证金 97,617,815.06
支付给华融金融租赁股份有限公司的融资租赁款 8,642,878.80
偿还南宁奥恩利借款 14,000,000.00
合计 120,260,693.86
(四十八) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -333,506,960.15 -236,396,584.87
加：资产减值准备 72,162,084.41 15,890,651.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
160,309,292.24 174,528,621.15
折旧
无形资产摊销 7,918,873.17 7,683,043.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-5,661,227.35 -179,318.41
（收益以“－”号填列）
105
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,443,238.42 26,312,282.55
投资损失（收益以“－”号填列） -1,266,757.53 -536,279.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,090,343.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,597,461.51 6,931,731.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,646,704.02 27,602,860.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,473,614.38 34,473,895.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -70,177,084.92 66,401,246.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 116,095,479.4 550,247,545.70
减：现金的期初余额 550,247,545.70 300,658,188.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -434,152,066.30 249,589,357.44
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 116,095,479.4 550,247,545.70
其中：库存现金 31,878.75 16,243.85
可随时用于支付的银行存款 115,886,453.19 540,117,977.86
可随时用于支付的其他货币资金 177,147.46 10,113,323.99
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 116,095,479.40 550,247,545.70
货币资金与现金和现金等价物的关系
列示于现金流量表的现金及现金等价物 本期金额 上期金额
期末货币资金 174,534,120.16 599,552,391.54
减：使用受到限制的存款 58,438,640.76 49,304,845.84
加：持有期限不超过三个月的国债投资 - -
期末现金及现金等价物余额 116,095,479.40 550,247,545.70
减：年初现金及现金等价物余额 550,247,545.70 300,658,188.26
现金及现金等价物净增加/（减少）额 -434,152,066.30 249,589,357.44
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
3、 现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金及现金等价物的期末余额比资产负债表中货币资金的期末余额少
58,438,640.76 元，原因是资产负债表中货币资金的期末余额包含不能随时用于支付的其他货币资金
（用于开具银行承兑汇票、信用证的保证金）58,438,640.76 元。
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
业 母公司对 母公司对 本企
注
母公司名 企业 务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
册 法人代表
称 类型 性 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
地
质 (%) 例(%) 制方
南宁化工 国 有 南 宁
南 工
集团有限 独 资 覃卫国 11,984 32 32 市 国 19828776-3
宁 业
公司 公司 资委
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
业务 注册资 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表
性质 本 例(%) 比例(%) 代码
南宁狮座建材 有限责任
南宁 张海坚 工业 20,800 100 100 61930926-3
有限公司 公司
梧州市联溢化 有限责任 广西梧
黄振波 工业 6,575.10 54.10 54.10 73517224-1
工有限公司 公司 州
贵州省安龙华
有限责任 贵州安
虹化工有限责 郭兴 工业 10,200 57.35 57.35 74572928-5
公司 龙
任公司
兴义市立根电 有限责任 贵州兴
郭兴 工业 3,458.91 51.54 51.54 75539986-5
冶有限公司 公司 义
南宁绿洲化工 有限责任
南宁 任起盈 工业 80,000 51.00 51.00 66482314-9
有限责任公司 公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
本企业 在被投
被投资单位 企业类 注册 法人代 业务性 注册资 组织机构
持股比 资单位
名称 型 地 表 质 本 代码
例(%) 表决权
比例(%)
二、联营企业
南宁化工（香
香港 商业 10 40.00 40.00
港）有限公司
南宁中南油
有限责
化工有限公 南宁 陈载华 工业 500 40.00 40.00 78213801-1
任
司
广 西 南 南 铝 有限责 南宁 郑玉林 工业 19,740 2.57 2.57 73220663-7
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
箔有限责任 任
公司
深圳市汉德
有限责
胜化工有限 深圳 商业 3,000 10.33 10.33
任
公司
南宁丰塔建 有限责
南宁 陈载华 工业 2,373 74.38 74.38 74510873-7
材有限公司 任
贵州金宏化
有限责 贵州
工有限责任 刘永义 工业 34,990 1.93 1.93 76139401-6
任 安龙
公司
宏能焦化有 有限责
贵州 工业 10.00 10.00
限公司 任
备注
南宁化工（香港）有限公司注册资本金单位为港币。
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
珠海经济特区海宁化工有限责
母公司的控股子公司
任公司
贵州金宏化工有限责任公司 其他
南宁中实自动化电气有限公司 其他
梧州市远跃储运有限公司 其他
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
南宁化工集
采购商品 市价 1,313,352.68 0.30 1,150,400.64 0.15
团有限公司
南宁化工集
接受劳务 市价 16,380,078.95 15,337,630.20
团有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
南宁化工集
出售商品 市价 384,457.14 0.047 4,016,169.03 0.40
团有限公司
南宁中南油
出售商品 市价 233,904.57 0.029 7,690,849.05 1.54
化工有限公
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
司
南宁化工集
供应水电汽 成本价 16,882,485.22 19,709,904.67
团有限公司
南宁丰塔建
供应水电汽 成本价 13,998.54
材有限公司
南宁中南油
化工有限公 供应水电汽 成本价 321,026.78 391,486.30
司
南宁中南油
化工有限公 提供劳务 市价 205,695.96
司
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
南宁中南油
南宁化工股 房屋及建筑 2009 年 4 月 2012 年 4 月
化工有限公 市场价 58,565.32
份有限公司 物 21 日 20 日
司
南宁中南油
南宁化工股 房屋及建筑 2012 年 4 月 2015 年 4 月
化工有限公 市场价 117,130.64
份有限公司 物 24 日 23 日
司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
南宁化工集团 南宁化工股份 2009 年 4 月 21 2012 年 4 月 20
房屋及建筑物 90,266.80
有限公司 有限公司 日 日
南宁化工集团 南宁化工股份 2012 年 4 月 24 2015 年 4 月 23
房屋及建筑物 137,500.48
有限公司 有限公司 日 日
南宁化工集团 南宁化工股份 2009 年 4 月 21 2012 年 4 月 20
土地使用权 369,889.44
有限公司 有限公司 日 日
南宁化工集团 南宁化工股份 2012 年 4 月 24 2015 年 4 月 23
土地使用权 739,778.88
有限公司 有限公司 日 日
A、2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《房产租赁协议》，南宁化工集团有限
公司将建筑面积共 4,710.67 平方米的房产以每月人民币 22,566.70 元的价格租赁给本公司使用，租赁
期 3 年。2012 年 4 月 20 日，该房产租赁协议已到期。2012 年 4 月 24 日，本公司与南宁化工集团有
限公司签订《房产租赁协议》，南宁化工集团有限公司将建筑面积共 4,686.77 平方米的房产以每月人
民币 17,187.56 元的价格租赁给本公司使用，租赁期 3 年。
2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁化工集团有限公司签订《"双六"工程土地使用权租赁协议》，本
公司以每年人民币 1,109,668.32 元的价格租赁南宁化工集团有限公司 71,684 平方米的土地使用权作为
工业生产用地，租赁期 3 年。2012 年 4 月 20 日，该土地使用权租赁协议已到期。2012 年 4 月 24 日，
本公司与南宁化工集团有限公司签订《"双六"工程土地使用权租赁协议》，本公司以每年人民币
1,109,668.32 元的价格租赁南宁化工集团有限公司 71,684 平方米的土地使用权作为工业生产用地，租
赁期 3 年。
B、2009 年 4 月 21 日，本公司与南宁中南油化工有限公司签订《房产租赁协议》，本公司将建筑面
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
积共 3,128.4 平方米的房产出租给南宁中南油化工有限公司使用，月租金 14,641.33 元，租赁期 3 年。
2012 年 4 月 20 日，该房产租赁协议已到期。2012 年 4 月 24 日，本公司与南宁中南油化工有限公司
签订《房产租赁协议》，本公司将建筑面积共 3,128.4 平方米的房产出租给南宁中南油化工有限公司使
用，月租金 14,641.33 元，租赁期 3 年。
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
南宁化工集团 2009 年 12 月 21 日～
本公司 50,000,000.00 否
有限公司 2014 年 12 月 15 日
梧州市联溢化工 2008 年 7 月 15 日～
本公司 160,000,000.00 否
有限公司 2014 年 7 月 15 日
南宁绿洲化工 2012 年 8 月 24 日～
本公司 9,000,000.00 否
有限责任公司 2013 年 2 月 24 日
南宁绿洲化工 2012 年 8 月 13 日～
本公司 9,000,000.00 否
有限责任公司 2013 年 2 月 13 日
南宁绿洲化工 2012 年 9 月 13 日～
本公司 25,000,000.00 否
有限责任公司 2013 年 2 月 28 日
担保到期日为借款到期之日起两年，南宁化工集团有限公司为本公司提供担保金额 5000 万元，
是公司向华融金融租赁股份有限公司融资租入固定资产事项所提供的担保，详见附注十二、4。
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司以土地抵押为本公司提供银行承兑汇票担保，最高担保额
为 5500 万元。
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16000 万元，担保
期限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2012 年 12 月 31 日，梧州市联溢化工有限公司
累计归还银行借款 8500 万元；截止 2012 年 12 月 31 日，担保余额为 7500 万元。
4、 其他关联交易
控股子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称"南宁绿洲"）作为本公司整体搬迁的一期项目，
南宁绿洲的项目建设即将全面展开，需要大量建设资金，为加快推进项目建设，由本公司控股股东南
宁化工集团有限公司将其土地收储资金 2 亿元（无息）借给南宁绿洲，用于 30 万吨/年氯碱项目建设，
在项目建成投产后归还。截止 2012 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 160,000,000.00 元。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南宁丰塔建材
应收账款 5,432,269.36 5,432,269.36 5,432,269.36 5,432,269.36
有限公司
珠海经济特区
应收账款 海宁化工有限 869,739.02 869,739.02 869,739.02 869,739.02
责任公司
贵州金宏化工
应收账款 1,496,477.20 1,496,477.20 1,496,477.20 1,496,477.20
有限责任公司
南宁中南油化
应收账款 33,258.24 1,995.49 178,378.89 10,702.73
工有限公司
其他应收款 南宁中南油化 5,771.10 346.27 1,291,385.60 77,483.14
110
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
工有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 南宁化工集团有限公司 24,839,184.12 24,947,550.63
贵州金宏化工有限责任
预收账款 3,651,473.71 3,701,747.50
公司
其他应付款 南宁化工集团有限公司 160,000,000.00 150,360,010.00
梧州市远跃储运有限公
其他应付款 9,000,000.00 9,000,000.00
司
南宁中实自动化电气有
其他应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
九、 股份支付：
无
十、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司涉及的未决诉讼情况如下：
（1）截至 2012 年 12 月 31 日，公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称"
安龙华虹"）涉及货款诉讼的案件共计 43 起，累计涉及金额 33,42.70 万元。其中重大诉讼事项如下：
安龙华虹与山东东电能源有限公司（以下简称"山东东电"）签订无烟煤供应合同，要求货到验收
合格并结算完成后一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，使安
龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠山东东电货
款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。山东东电于 2010 年 6 月 2 日向黔西南州中级人民法
院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 106.87 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、
判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了（2010）兴民初字第 22 号民事调解书，
要求安龙华虹于 2010 年 9 月 1 日前支付 53.43 万元，余额于 2010 年 10 月 1 日前支付，并承担诉讼
费 7,789.00 元。2011 年在法院执行下安龙华虹以公司所得租金支付货款 20.98 万元，2012 年在法院执
行下以公司所得租金支付货款及诉讼费 2.28 万元。
安龙华虹与富源县昌华工贸有限责任公司（以下简称"富源昌华"）签订焦碳供应合同，要求货到
验收合格并结算完成后一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，
使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠富源昌
华货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。富源昌华于 2010 年 6 月 2 日向黔西南州中级人
民法院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 311.71 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；
3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了（2010）兴民初字第 26 号民事调解
书，要求安龙华虹于 2010 年 8 月 30 日前支付 200 万元，余额于 2010 年 9 月 30 日前支付，并承担诉
讼费 15,868.50 元。2011 年在法院执行下安龙华虹以公司所得租金支付货款 60.69 万元，2012 年在法
院执行下以公司所得租金支付货款及诉讼费 6.98 万元。
安龙华虹与屏山县三和碳素实业有限责任公司（以下简称"屏山三和"）签订电极糊供应合同，要
求货到验收合格并结算完成后一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产
经营，使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠
屏山三和货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。屏山三和于 2010 年 10 月 11 日向四川宜
宾市中级人民法院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 293.88 万元；2、判令被告支付
逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了（2010）宜民初字
第 78 号民事调解书，要求安龙华虹于 2010 年 11 月 30 日前支付 100 万元，余额于 2010 年 12 月 31
日前支付，并承担诉讼费 15,275.00 元。四川宜宾市中级人民法院已拍卖安龙华虹帕萨特轿车和沃尔
111
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
沃轿车各一辆，拍卖抵债金额为 30.26 万，作为支付屏山三和的货款。并继续查封安龙华虹一期三台
电石炉的九台变压器。
安龙华虹与兴义市恒利煤业有限责任公司（以下简称"兴义恒利"）签订焦碳供应合同，要求货到
验收合格并结算完成后一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，
使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠兴义恒
利货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。兴义恒利于 2011 年 5 月 25 日向安龙县人民法
院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 402.86 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、
判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 20 号民事调解书，要
求安龙华虹于 2011 年 7 月 10 日前一次性付清全部欠款，并承担诉讼费 19,514.50 元；并于 2011 年 7
月 27 日下发（2011）安商执字 359 号执行通知书，由安龙华虹承担执行费 42,881.00 元。2011 年在法
院执行下安龙华虹以公司所得租金支付货款 20.85 万元，2012 年在法院执行下以公司所得租金支付货
款 19.51 万元。
安龙华虹与广西清德俭素商贸有限公司（以下简称"广西清德"）签订无烟煤供应合同，要求货到
验收合格并结算完成后一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，
使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠广西清
德货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。广西清德于 2011 年 7 月 7 日向安龙县人民法院
起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 291.91 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、
判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 26 号民事调解书，要
求安龙华虹于 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部欠款 291.91 万元，同时承担诉讼费 15,537.00 元；
并于 2011 年 10 月 17 日下发（2011）安商执字 454 号执行通知书，由安龙华虹承担执行费 31,747.00
元。2012 年在法院执行下安龙华虹以公司所得租金支付货款及诉讼费 29.25 万元。
安龙华虹与徐英进签订无烟煤供应合同，要求货到验收合格并结算完成后一周内支付货款。由于
2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款
的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠徐英进货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还
货款。徐英进于 2011 年 7 月 7 日向安龙县人民法院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款
149.87 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解
下，下发了(2011)安商初字第 29 号民事调解书，要求安龙华虹于 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部
欠款 149.87 万元，同时承担诉讼费 9,510.00 元；并于 2011 年 10 月 17 日下发（2011）安商执字 453
号执行通知书，由安龙华虹承担执行费 17,482.00 元。2012 年在法院执行下安龙华虹以公司所得租金
支付货款及诉讼费 15.02 万元。
安龙华虹与兴义市和顺工贸有限公司（以下简称"兴义和顺"）签订无烟煤供应合同，要求货到验
收合格并结算完成后一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，使
安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠兴义和顺
货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。兴义和顺于 2011 年 7 月 5 日向安龙县人民法院起
诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 307.44 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、判
令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初字第 24 号民事调解书，要求
安龙华虹于 2011 年 9 月 17 日前一次性付清全部欠款 307.44 万元，同时承担诉讼费 17,984.00 元；并
于 2011 年 10 月 10 日下发（2011）安商执字 440 号执行通知书，由安龙华虹承担执行费 33,324.00 元。
2011 年在法院执行下安龙华虹以公司所得租金支付货款 8.04 万元，2012 年在法院执行下以公司所得
租金支付货款及诉讼费 22.76 万元。
安龙华虹与安龙县新桥镇东妹场冗要砂石场（以下简称"安龙新桥东妹场"）签订石灰供应合同，
要求货到验收合格并结算完成后，一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常
生产经营，使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期
拖欠安龙新桥东妹场货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。安龙新桥东妹场于 2011 年 9
月 5 日向安龙县人民法院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 177.48 万元；2、判令被
告支付逾期同期利息；3、判令被告承担本案全部诉讼费用。本案在法院调解下，下发了(2011)安商初
字第 43 号民事调解书，要求安龙华虹于 2011 年 10 月 20 日前一次性付清全部欠款 177.48 万元，同时
承担诉讼费 10,386.00 元；并于 2011 年 12 月 14 日下发（2012）安商执字 19 号执行通知书，由安龙
华虹承担执行费 20,252.00 元。2012 年在法院执行下安龙华虹以公司所得租金支付货款及 4.97 万元。
112
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
安龙华虹与贵州顶效开发区龙源石灰厂（以下简称"顶效龙源"）签订石灰供应合同，要求货到验
收合格并结算完成后，一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，
使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠顶效龙
源货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。顶效龙源于 2011 年 8 月 15 日向安龙县人民法
院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 112.46 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、
判令被告承担本案全部诉讼费用。本案由于法院无法调解，下发了（2011）安商初字第 42 号民事判
决书，判决安龙华虹于 2011 年 11 月 20 日前一次性付清全部欠款 112.46 万元，从 2011 年 3 月 19 日
计算银行同期利息到付清货款为止，同时承担诉讼费 7,460.00 元；并于 2012 年 1 月 4 日下发（2012）
安商执字 53 号执行通知书，由安龙华虹承担执行费 13,721.00 元。2012 年在法院执行下安龙华虹以
公司所得租金支付货款及 3.15 万元。
安龙华虹与安龙县隆源钙业有限责任公司（以下简称"安龙隆源"）签订石灰供应合同，要求货到
验收合格并结算完成后，一周内支付货款。由于 2008 年金融危机严重影响安龙华虹的正常生产经营，
使安龙华虹产生严重亏损并受到偿还银行借款的压力，造成安龙华虹流动资金紧缺，长期拖欠安龙隆
源货款。安龙华虹于 2010 年起停产，无法偿还货款。安龙隆源于 2011 年 8 月 15 日向安龙县人民法
院起诉安龙华虹，请求法院：1、判令被告支付货款 207.24 万元；2、判令被告支付逾期同期利息；3、
判令被告承担本案全部诉讼费用。本案由于法院无法调解，下发了（2011）安商初字第 39 号民事判
决书，判决安龙华虹于 2011 年 11 月 20 日前一次性付清全部欠款 207.24 万元，从 2011 年 3 月 19 日
计算银行同期利息到付清货款为止，同时承担诉讼费 12,472.50 元；并于 2012 年 1 月 4 日下发（2012）
安商执字 54 号执行通知书，由安龙华虹承担执行费 23,249.00 元。2012 年在法院执行下安龙华虹以
公司所得租金支付货款及 5.80 万元。
（2）2007 年 3 月 28 日，南宁狮座建材有限公司因"电石渣综合利用技改工程项目"需要与成都建筑
材料工业设计院有限公司装备技术分公司签订《设备采购合同》，向该公司定购预热预分解系统及烘
干破碎机。后因政府强制关停电石渣烘干项目计划所在地南宁丰塔建材有限公司，导致该电石渣综合
利用技改工程项目无法继续推进，而南宁狮座建材有限公司与成都建筑材料工业设计院有限公司装备
技术分公司签订的《设备采购合同》已经生效且对方已经将所有定制的设备制作完毕。由于双方多次
协商未果，成都建筑材料工业设计院有限公司装备技术分公司于 2010 年 10 月 14 日向南宁市江南区
人民法院起诉南宁狮座建材有限公司，请求法院：1、判令被告南宁狮座建材有限公司向原告支付货
款 259 万元，并继续履行合同；2、判令被告南宁狮座建材有限公司向原告支付逾期付款违约金 22.5
万元；3、判令被告南宁狮座建材有限公司承担本案全部诉讼费用。本案已由南宁市江南区人民法院
吴圩法庭开庭审理，在法院调解下，下发了（2011）江民二初字第 36 号民事调解书，被告南宁狮座
建材有限公司向原告支付货款 189 万元，要求 2012 年 5 月 30 日前向原告支付 50 万元，余额 139 万
元在 2012 年 7 月 30 日前支付，双方签订《设备采购合同》之《合同附件清单》的部分设备及配件交
付被告，运输与保险等费用由原告承担。截至 2012 年 12 月 31 日，南宁狮座建材有限公司已向原告
支付 70 万元，交付的设备已运回至公司仓库，双方就余额 119 万元进行分期支付事宜在协商中。
（3）截至 2012 年 12 月 31 日，公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司涉及货款诉讼的案件共
计 4 起，累计涉及金额 218.62 万元。
以上诉讼涉及的采购款均已在购货的当期确认，相关的案件受理费及申请执行费均已计入当期损
益，截至 2012 年 12 月 31 日，公司不存在因未决诉讼仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司为控股子公司梧州市联溢化工有限公司向银行借款提供担保，担保金额共 16,000.00 万元，
担保期限为 2008 年 7 月 15 日至 2014 年 7 月 15 日。截至 2012 年 12 月 31 日，梧州市联溢化工有限
公司累计归还银行借款 8,500.00 万元；截止 2012 年 12 月 31 日，担保余额为 7,500.00 万元。
(三) 其他或有负债及其财务影响：
无
十一、 承诺事项：
113
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
(一) 重大承诺事项
无
(二) 前期承诺履行情况
公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称"南宁狮座"）于 2007 年对电石渣烘干破碎技
改项目开始立项。同年南宁狮座与相关设备供应厂商签订了五份设备采购合同，合同总金额 1,137.48
万元，其中归属于南化公司厂区内的电石渣烘干破碎项目金额为 921.25 万元，该项目已预付货款
184.575 万元，剩余 736.675 万元尚未支付，也未收到所采购设备。
因南宁狮座与南宁市土地储备中心签订土地使用权收购合同，约定于 2013 年 6 月 30 日前将土地
移交给南宁市土地储备中心，经公司研究决定对位于南化厂区内的电石渣烘干破碎项目停止建设。公
司已聘请金和泰律师事务所，协助南宁狮座处理解除上述设备采购合同的相关事宜。参照律师出具的
《法律意见书》，对预付设备款已全额计提坏帐准备，对于尚未支付的设备款，因正在协商处理中，
无法估计对公司造成的影响数。
十二、 资产负债表日后事项：
重要的资产负债表日后事项说明
2013 年 3 月 24 日，本公司收到南宁市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称"甲方"）发
来的《南宁化工集团有限公司国有股权划转项目备忘录》，南宁市国资委与广西北部湾国际港务集团
有限公司（以下简称"乙方"和"北部湾集团"）就本公司控股股东南宁化工集团有限公司（以下简称"
南化集团"）国有股权划事项转达成以下备忘录（主要内容）：
"第一条：股权划转的事项
甲乙双方就南化集团股权划转至北部湾集团的有关事项进行磋商。
第二条：开展前期工作事项
甲乙双方就本次股权划转事项各自开展相关前期工作。双方积极有效推动本次股权划转工作。
第三条：正式股权划转协议
如甲乙双方就本次股权划转事项达成一致，待依法履行审计等股权划转程序后，由甲乙双方签署正
式股权划转协议；正式股权划转协议的生效尚需南宁市人民政府、广西壮族自治区国资委、国务院国
资委的同意及中国证监会豁免要约收购的审核批准。"
除此之外，本次股权划转事项并无实质性进展仍具有不确定性。
(一) 其他资产负债表日后事项说明
无
十三、 其他重要事项：
(一) 非货币性资产交换
无
(二) 债务重组
无
(三) 企业合并
无
(四) 租赁
⑴经营租赁出租人租出固定资产的增减变动情况详见附注五、10。
⑵融资租赁承租人未确认的融资费用
项 目 期末余额 期初余额 本期分摊数
114
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
未确认融资费用 - 729,598.31 729,598.31
合 计 - 729,598.31 729,598.31
⑶融资租赁租入固定资产的增减变动情况详见附注五、10。
2009 年 12 月 16 日，公司与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁公司”）签订华融
租赁（09）转字第 0924803100 号《回租物品转让协议》、华融租赁（09）回字第 0924803100 号《融
资租赁合同》。
《回租物品转让协议》约定：公司将原价 65,121,552.77 元的干式变压器等物品（以下称“标的物”）
以 50,000,000.00 元转让给华融租赁公司。在标的物所有权转移后，华融租赁公司再以原物出租给本
公司。
《融资租赁合同》约定：华融租赁公司将公司转让的标的物出租给本公司，租赁期限 36 个月，月
租息率 4.5‰，租赁服务费 1,750,000.00 元，保证金 10,000,000.00 元。租金支付方式：自 2010 年 3 月
15 日支付第一期租金开始，以后每 3 个月支付一期租金，共 12 期，每期租金 4,538,698.38 元，租金
总额 54,464,380.56 元。在付清租金等款项后，本合同项下的标的物由公司按名义货价 250,000.00 元
留购，名义货价与最后一期租金同时支付，付款完毕后，该标的物的所有权转让给本公司。租赁事项
由南宁化工集团有限公司作为担保人承担连带责任保证，保证期间至《融资租赁合同》履行期届满后
两年。
截止 2012 年 12 月 31 日，该融资租赁事项已结束，未确认融资费用 0 元，未实现售后租回损益
0 元。
(五) 年金计划主要内容及重大变化
无
(六) 其他
1、搬迁事项
2009 年 11 月 30 日，公司收到南宁市南府办函[2009]218《关于印发南宁化工集团有限公司、南
宁化工股份有限公司整体搬迁工作方案的通知》，该工作方案指出：“根据自治区人民政府及自治区有
关部门的要求，我市将对南化两公司生产区实施整体搬迁”，“2010 年 10 月南化股份（及南化集团）
六景（广西横县六景工业园区）新基地开工建设”，“2012 年 6 月前完成搬迁工作”。
为落实搬迁建设资金，公司向南宁市土地储备中心申请收储公司全部土地。拟申请收储土地总面
积为 345,963.02 平方米(约 518.94 亩)，其中：地号 0507057 为 231,972.95 平方米，地号 0507065 为
113,990.07 平方米，均为工业出让用地。使用年限为 50 年：1998 年 5 月 21 日至 2048 年 5 月 21 日。
目前该事项正在办理过程中。
2、土地收储事项
（1）公司全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2009 年 4 月与南宁市土
地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2009］1 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。
合同约定：将南宁狮座名下的 1303041、1304010、1304011、1304012 四宗地交由储备中心收购储备。
四宗地评估总价为人民币 143,873,568.00 元、收购补偿费为人民币 129,486,211.00 元，公司于 2008 年
12 月 31 日已收款 1 亿元，剩余尚未支付的土地收购补偿费待收购地块出让并完成成交地价款结算后
再根据实际成交总价进行结算支付。南宁狮座需在 2012 年 1 月 1 日前将上述收购地块按合同规定条
件交由储备中心验收。
2011 年 10 月 26 日储备中心就南宁狮座《关于申请延期交地的请示》复函：鉴于南宁狮座建材有
限公司水泥生产线作为南化股份电石渣的配套设备目前不能拆除，储备中心同意 1304011、1304012、
1304010、1303041 等 4 宗土地交付时间延期至南化股份搬迁及移交土地同步进行。《南宁市国有土地
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
使用权收购合同》（南土储收[2009]1 号）及协议书（南土储协[2008]28 号）约定的其他条款不变。
（2）公司于 2010 年 8 月 18 日与南宁市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2010］
6 号《南宁市国有土地使用权收购合同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507065 宗地
交由储备中心收购储备。该宗地面积为 113,990.07 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定
在收购地块出让前支付土地收购补偿费为人民币 542,707,573.00 元。公司于 2011 年 1 月 12 日与南宁
市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签订南土储收［2011］2 号《南宁市国有土地使用权收购合
同》。合同约定：将公司名下位于南宁市亭洪路的 0507057 宗地交由储备中心收购储备。该宗地面积
为 231,972.95 平方米，经按规定评估并报市人民政府批准，确定在收购地块出让前支付土地收购补偿
费为人民币 1,107,704,125.00 元，土地收购补偿费根据有关部门共同制定的资金使用计划及拨付程序
分期支付。公司需在 2013 年 6 月 30 日前将上述收购地块按合同规定条件交由储备中心验收。截至
2012 年 12 月 31 日，公司共收取上述土地收购补偿金 1,171,774,300.00 元。
3、借款事项
公司下属子公司梧州市联溢化工有限公司（以下称“联溢公司”）为实施技改项目，需对项目卫
生防护距离内居民实施搬迁安置。2009 年 4 月，联溢公司与所在地方政府梧州市蝶山区人民政府签
订借款协议，约定由梧州市蝶山区人民政府向联溢公司借支实施搬迁安置所需资金，借款金额 4000
万元，利息按同期贷款基准利率计算。偿还办法：从 2009 年至 2011 年，每年从项目新增税收形成的
梧州市本级可用财力金额归还借款本息，如三年内未还清，从 2012 年起，从项目新增税收形成的梧
州市本级可用财力金额归还借款本金、不再承担利息。截止 2012 年 12 月 31 日，联溢公司已借出资
金 2000 万元。
4、持续经营情况及改善措施
1、公司持续经营面临的问题：
（1）公司主业连年亏损，2012 年度母公司营业收入 671,350,537.89 元，营业成本 747,805,982.83
元，净利润-322,518,458.82 元，净资产-80,086,705.18 元，资产负责率 104.16%。因经营情况恶化，公
司隔膜蒸发设备（2012 年末账面原值 2,111.23 万元、净额 200.22 万元）从 2010 年 6 月起长期闲置，
聚氯乙烯生产线 2012 年度停产 5 个月。
（2）子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙华虹”）持续亏损，收取的租金
不足以抵偿折旧及日常费用，且截至审计报告日仍未续签租赁合同。截至 2012 年 12 月 31 日，安龙
华虹的净资产为-83,227,386.48 元。母公司对安龙华虹的长期股权投资成本为 60,830,260.00 元（已全
额计提减值准备 60,830,260.00 元）、其他应收款为 133,052,131.71 元（已计提坏账准备 83,227,386.48
元）。若未来安龙华虹的资产状况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（3）子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）持续亏损，收取的租金不足以抵偿
折旧及日常费用。截至 2012 年 12 月 31 日，南宁狮座的净资产为 41,933,276.06 元，母公司对其长期
股权投资成本为 133,515,815.81 元（已计提减值准备 91,582,539.75 元）。若未来南宁狮座的资产状况
及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（4）子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）持续亏损，收取的承包费不足以
抵偿折旧及日常费用。截至 2012 年 12 月 31 日，兴义立根的净资产为 4,137,615.14 元，母公司对其
长期股权投资成本为 25,000,000.00 元（已计提减值准备 22,867,473.16 元）。若未来兴义立根的资产状
况及生产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的损失。
（5）子公司梧州市联溢化工有限公司（以下简称“梧州联溢”）持续亏损。截至 2012 年 12 月 31
日，梧州联溢的净资产为-38,493,613.95 元，母公司对其长期股权投资成本为 33,015,976.45 元（已计
提减值准备 33,015,976.45 元）、其他应收款为 59,208,264.46 元（已计提减值准备 38,493,613.95 元）。
此外，母公司对梧州联溢银行借款的担保余额为 75,000,000.00 元，若未来梧州联溢的资产状况及生
产经营情况进一步恶化，母公司可能存在进一步的资产减值风险并承担连带担保责任。
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
（6）子公司南宁绿洲化工有限责任公司（以下简称“南宁绿洲”）作为母公司主业的承接方，其
筹建工作进展缓慢，不能如期建成投产，未来的生产经营情况也存在重大不确定性。
以上事实表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清
偿债务。
2、针对上述情况，公司管理层已经或拟采取以下措施，以改善持续经营能力：
（1）强化基础管理，努力实现节能降耗目标，根据市场情况，适时调整产品结构和生产方式，确
保企业的生存和脱困。
强化以安全环保为核心的专业基础管理，从源头上推进企业本质安全和环保。继续推进安全标准
化管理的建设，严格落实安全生产责任制、环保责任制，加强对重大危险源和关键装置的安全监控，
通过对关键设备和生产工艺进行更新，提高安全生产管理水平。加强生产过程控制，减少或控制污染
源的产生，从源头实现清洁生产。进一步完善内部排污考核，建立环保二级监测制度，使环保工作与
员工收益实现有机结合，从源头实现控制污染，确保三废达标排放。
整合营销管理，优化营销策略，提高驾驭市场和抗风险能力。充分利用国际经济逐步复苏及中国
－东盟自由贸易区成立的机遇，努力提高东盟国家的市场份额，进一步整合出口策略，以直接培育终
端客户为主，减少销售中间环节，努力提高盈利能力。
抓好大宗原材料盐、电石、煤及精氰尿酸的采购，努力控制和降低采购成本。
以稳生产、降成本、提质量为主线，加强企业各项内部管理工作。进一步精细化管理的程序、范
围、职责、奖惩等相关内容，建立健全有效的责任目标、激励机制和约束机制，大力抓好检查、落实
的督察管理工作，有效推进企业执行力的建设，达到让制度管人、管事、管物的管理目标。
抓好财务和现金流管理，为平稳生产提供资金保障。
加强员工队伍建设，稳定员工核心队伍，为企业的持续发展提供保证。
（2）加快再造南化项目的建设进程，实现企业的搬迁发展。
根据项目建设进度，在人员配置、组织机构调整、管理文件等方面工作进行具体的落实。与过程
跟踪审计公司进行工作交流沟通，推进费控工作正常开展，对不合理费用进行削减，严格控制项目费
用开支。保持与土地储备中心的沟通，保证建设资金的按时到位。充分利用项目为自治区重点项目的
政策，多渠道与政府部门联系和沟通，组织材料申报重点产业发展技术改造资金，努力争取得到财政
补助。不断加大搬迁的推进力度，争取项目早日竣工投运。
（3）加强对外投资管理。
加强对各控股子公司的监控管理，建立有效的管理流程，在各方面实施有效监督，对存在的问题
及时进行审查和协调解决。对尚不具备恢复生产条件的子公司的生产线继续对外承包或出租。对梧州
联溢的产供销进行统一协调，做好与战略合作伙伴的生产对接，争取使新项目能产生效益。
基于上述措施，管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月
的经营需要，并维持其营运规模。
5、子公司对外出租、承包生产线情况
（1）公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司（以下简称“安龙化虹”）于 2010 年
12 月与安龙县众联工贸有限责任公司（以下简称“安龙众联”）签订电石生产设备与配套设施租赁合
同，合同约定履约保证金为 300 万元，租赁期限为一年，自 2010 年 12 月 30 日起至 2011 年 12 月 29
日止，租金按承租方每生产一吨电石向出租方支付租金 80 元计算，但租金总额不得低于 500 万元整。
截止 2010 年 12 月 31 日，出租方已收到承租方履约保证金为 300 万元。该租赁合同已于 2011 年 12
月 29 日到期，承租方的履约保证金 300 万元用作冲抵应收出租方的材料款。
2012 年 3 月 28 日双方签订协议，协议约定：1、由安龙众联负责安龙华虹的生产设备与配套设
施的维护、保养及安保工作，期限一年，自 2011 年 12 月 30 日至 2012 年 12 月 31 日止。2、协议期
间安龙众联不得以任何形式转租、转让、转借安龙华虹的资产予以第三方。3、安龙众联利用安龙华
虹电石生产装置进行生产，按安龙众联每生产一吨电石向安龙华虹支付租金 80 元，不设保底租金，
以实际电石生产量为准。4、安龙众联如长期全面停产，由安龙华虹每月支付 10 万元，用于停产期间
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
守厂员工工资、水电费等开支。
（2）公司之控股子公司兴义市立根电冶有限公司（以下简称“兴义立根”）于 2010 年 10 月与自
然人王志丽签订电石生产线承包合同，合同约定承包期限为五年，自 2010 年 11 月 1 日起至 2015 年
10 月 31 日止；承包金自 2010 年 11 月 1 日起至 2012 年 10 月 31 日内每月租金 26 万元，自 2012 年
11 月 1 日起至 2015 年 10 月 31 日内每月租金 30 万元。
2012 年 4 月 17 日，兴义立根与承包方王志丽签订电石生产线承包合同终止协议，协议约定双方
2010 年 10 月签订的电石生产线承包合同于 2012 年 4 月 30 日终止。同时约定协议终止后王志丽将所
承包的电石生产线移交给兴义立根，承包期间增加的设备及终止日的库存物资由王志丽自行处理或按
市场价转让给兴义立根，因承包经营所产生的债权、债务由王志丽承担。2012 年 10 月 25 日兴义立
根召开股东会，会议审议通过关于终止《兴义市立根电冶有限公司电石生产线承包合同》的议案。电
石生产线承包合同终止时间为 2012 年 4 月 20 日；承包方王志丽于承包期间所欠承包金，在抵减承包
期间新增的设备材料和维修费用后与兴义立根结清。截至 2012 年 12 月 31 日，双方尚未结清承包金
及其他相关款项。
（3）公司之全资子公司南宁狮座建材有限公司（以下简称“南宁狮座”）于 2010 年 5 月与崇左市
兰固（左江）水泥有限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定承包期限为自 2010 年
5 月 4 日起至 2011 年 12 月 1 日止；租金每年 592 万元。2010 年 7 月 5 日，南宁狮座与崇左市兰固（左
江）水泥有限公司签订该租赁合同的补充协议，双方确认租赁合同中崇左市兰固（左江）水泥有限公
司的全部权利及义务交由南宁市奇峰水泥有限公司继承，并将租赁期限修改为自 2010 年 7 月 1 日起
至 2011 年 12 月 1 日止。
2012 年 1 月 6 日，南宁狮座与崇左市兰固（左江）水泥有限公司的控股公司南宁市奇峰水泥有
限公司签订水泥生产设备与配套设施租赁合同，合同约定租赁期限自 2011 年 12 月 2 日起至 2012 年
12 月 2 日止，年租金 632 万元，每季度 158 万元。由于政府限制使用电力等原因，南宁市奇峰水泥
有限公司处于不正常的生产状态，于 2012 年 6 月 15 日向南宁狮座提出自 2012 年 6 月 1 日起解除双
方签订的租赁合同；同时向南宁狮座提出减免租金及相关费用共计 238.12 万元。截至 2012 年 12 月
31 日，南宁市奇峰水泥有限公司尚欠南宁狮座租金及设备、材料款共计 325.03 万元。
2012 年 11 月 20 日，南宁狮座与衡阳湘浙水泥实业有限公司签订水泥粉磨站生产设备与配套设施
租赁合同，合同约定承包期限为 2012 年 11 月 16 日至 2013 年 11 月 15 日止；年租金 240 万元，保证
金 100 万元。双方于 2012 年 12 月 17 日起办理资产交接手续，截止 2012 年 12 月 31 日，南宁狮座已
收到保证金 100 万元及租金 60 万元。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项 计 提 坏 47,504,414.04 68.97 19,980,594.60 42.06 40,437,771.56 63.07 19,556,596.05 48.36
账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金额
不重大且
8,843,044.39 12.84 521,704.17 6.00 11,171,576.17 17.42 670,294.57 6.00
账龄不长
的应收账
118
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
款
组合小计 8,843,044.39 12.84 521,704.17 6.00 11,171,576.17 17.42 670,294.57 6.00
单项金额
虽不重大
但单项计
12,530,086.81 18.19 12,530,086.81 100.00 12,505,907.15 19.51 12,505,907.15 100.00
提坏账准
备的应收
账款
合计 68,877,545.24 / 33,032,385.58 / 64,115,254.88 / 32,732,797.77 /
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔余额为 100 万元以上的应收账款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的应
收账款或发生诉讼的应收账款。
③单项金额不重大且账龄不长的应收账款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼的
应收账款。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
广西华银铝业有限公司 6,799,468.40 407,968.10 6
田阳南华纸业有限公司 6,396,244.50 383,774.67 6
长期挂账，无法收
南宁丰塔建材有限公司 5,432,269.36 5,432,269.36 100
回
长期挂账，无法收
南宁民晓贸易有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100
回
长期挂账，无法收
湛江三农服务总公司 3,784,861.99 3,784,861.99 100
回
其他小额汇总列示 21,091,569.79 5,971,720.48
合计 47,504,414.04 19,980,594.6 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且账
8,843,044.39 6 521,704.17
龄不长的应收账款
合计 8,843,044.39 6 521,704.17
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
柳州市沪工物资公司 987,492.75 987,492.75 100 长期挂账，无法收回
珠海经济特区海宁化
869,739.02 869,739.02 100 长期挂账，无法收回
工有限公司
南宁化学工业集团公
692,186.07 692,186.07 100 长期挂账，无法收回
司海口分公司
南宁市皆达五交化经
690,674.94 690,674.94 100 长期挂账，无法收回
营部
其他小额汇总列示 9,289,994.03 9,289,994.03 100 长期挂账，无法收回
119
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
合计 12,530,086.81 12,530,086.81 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
广西华银铝业有限公司 客户 6,799,468.40 1 年以内 9.87
田阳南华纸业有限公司 客户 6,396,244.50 1 年以内 9.29
南宁丰塔建材有限公司 联营公司 5,432,269.36 3 年以上 7.89
南宁民晓贸易有限公司 客户 4,000,000.00 3 年以上 5.81
湛江三农服务总公司 客户 3,784,861.99 3 年以上 5.50
合计 / 26,412,844.25 / 38.36
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 5,432,269.36 7.89
贵州金宏化工有限责任公司 本公司之联营企业 1,496,477.20 2.17
珠海经济特区海宁化工有限
控股股东之子公司 869,739.02 1.26
责任公司
梧州市联溢化工有限公司 本公司之控股子公司 147,974.92 0.21
南宁中南油化工有限公司 本公司之联营企业 33,258.24 0.05
合计 / 7,979,718.74 11.58
5、 以应收账款为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：
无
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
207,477,840.67 98.93 122,000,280.20 58.80 195,738,449.45 98.62 32,030,276.01 16.36
账准备
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
单项金 804,112.70 0.38 48,246.76 6.00 1,570,247.20 0.79 94,214.83 6.00
120
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
额不重
大且账
龄不长
的其他
应收款
组合小
804,112.70 0.38 48,246.76 6.00 1,570,247.20 0.79 94,214.83 6.00
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,441,752.53 0.69 1,441,752.53 100.00 1,162,092.80 0.59 1,006,613.70 86.62
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 209,723,705.90 / 123,490,279.49 / 198,470,789.45 / 33,131,104.54 /
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以上的其他应收
款。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄 3 年以上的
其他应收款或发生诉讼的其他应收款。
③单项金额不重大且账龄不长的其他应收款指期末余额 100 万元以下、账龄不到 3 年且未发生诉讼
的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
贵州安龙华虹化工
132,752,131.71 83,227,386.48 62.69 资不抵债
有限责任公司
梧州市联溢化工有
59,208,264.46 38,493,613.95 65.01 资不抵债
限公司
兴义市立根电冶有
10,862,781.66
限公司
防城港北部湾港务
2,420,248.74 145,214.92 6.00
有限公司
机动部 2,234,414.10 134,064.85 6.00
合计 207,477,840.67 122,000,280.20 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
单项金额不重大且账
804,112.70 6.00 48,246.76
龄不长的应收账款
合计 804,112.70 6.00 48,246.76
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
账龄三年以上 1,441,752.53 1,441,752.53 100.00 长期挂账，无法收
121
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
回
合计 1,441,752.53 1,441,752.53 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末余额 性质/内容
贵州安龙华虹化工有限责任公司 132,752,131.71 往来款
梧州市联溢化工有限公司 59,208,264.46 往来款
兴义市立根电冶有限公司 10,862,781.66 往来款
防城港北部湾港务有限公司 2,420,248.74 工业盐损耗赔偿款
机动部 2,234,414.10 往来款
合计 207,477,840.67
4、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
贵州省安龙华虹化
本公司之控股子公司 132,752,131.71 1 年以内 63.30
工有限责任公司
梧州市联溢化工有
本公司之控股子公司 59,208,264.46 1 年以内 28.23
限公司
兴义市立根电冶有
本公司之控股子公司 10,862,781.66 1 年以内 5.18
限公司
防城港北部湾港务
客户 2,420,248.74 1 年以内 1.15
有限公司
机动部 2,234,414.10 1 年以内 1.07
合计 / 207,477,840.67 / 98.93
5、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
贵州省安龙华虹化工有 本公司之控股子公
132,752,131.71 63.30
限责任公司 司
梧州市联溢化工有限公 本公司之控股子公
59,208,264.46 28.23
司 司
兴义市立根电冶有限公 本公司之控股子公
10,862,781.66 5.18
司 司
南宁丰塔建材有限公司 本公司之联营企业 123,362.80 0.06
合计 / 202,946,540.63 96.77
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单 投资成本 期初余额 增 期末余额 减值准备 本期计提减 在被投 在被投
122
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
位 减 值准备 资单位 资单位
变 持股比 表决权
动 例（％） 比例
（％）
南宁狮座
建材有限 133,515,815.81 133,515,815.81 133,515,815.81 91,582,539.75 11,036,843.35 100.00 100.00
公司
贵州省安
龙华虹化
60,830,260.00 60,830,260.00 60,830,260.00 60,830,260.00 57.35 57.35
工有限责
任公司
梧州市联
溢化工有 33,781,000.00 33,015,976.45 33,015,976.45 33,015,976.45 6,466,673.39 54.10 54.10
限公司
兴义市立
根电冶有 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 22,867,473.16 1,473,472.79 51.54 51.54
限公司
南宁绿洲
化工有限 408,000,000.00 408,000,000.00 408,000,000.00 51.00 51.00
责任公司
南宁化工
(香港)有 41,564.00 41,564.00 41,564.00 40.00 40.00
限公司
广西南南
铝箔有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.57 2.57
责任公司
深圳市汉
德胜化工 3,100,000.00 2,018,479.10 2,018,479.10 2,018,479.10 10.33 10.33
有限公司
南宁丰塔
建材有限 17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 17,650,000.00 74.38 74.38
公司
贵州金宏
化工有限 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 1.93 1.93
责任公司
4、其他长
期股权投
资
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期 在被投
减 在被投
计 资单位
被投资 值 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提 现金红利 表决权
单位 准 持股比
减 比例
备 例（％）
值 （％）
准
123
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
备
南宁中
南油化
2,000,000.00 4,096,700.17 -1,571,367.86 2,525,332.31 1,279,868.68 40.00 40.00
工有限
公司
公司之控股子公司南宁狮座建材有限公司、贵州省安龙华虹化工有限责任公司、梧州市联溢化工
有限公司、兴义市立根电冶有限公司持续亏损，经减值测试，其可收回金额低于长期股权投资的账面
价值，因此计提长期股权投资减值准备。
本公司之联营企业南宁丰塔建材有限公司已经关停，已全额计提长期股权投资减值准备
17,650,000.00 元。
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 626,750,073.93 962,982,351.86
其他业务收入 44,600,463.96 36,646,379.07
营业成本 747,805,982.83 1,021,013,645.61
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯碱化工行业 626,750,073.93 705,584,859.72 962,982,351.86 988,260,393.54
合计 626,750,073.93 705,584,859.72 962,982,351.86 988,260,393.54
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
烧碱 312,761,597.80 172,213,885.00 362,440,802.40 203,802,712.59
聚氯乙烯 160,784,638.92 240,954,857.93 382,876,479.11 486,923,572.79
其他氯碱产品 153,203,837.21 292,416,116.79 217,665,070.35 297,534,108.16
合计 626,750,073.93 705,584,859.72 962,982,351.86 988,260,393.54
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 414,714,133.58 473,321,424.35 557,730,090.70 515,168,578.28
省外 212,035,940.35 232,263,435.37 405,252,261.16 473,091,815.26
合计 626,750,073.93 705,584,859.72 962,982,351.86 988,260,393.54
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
124
南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
（％）
广西侨本贸易有限公司 69,558,768.88 10.36
广西华银铝业有限公司 56,503,878.52 8.42
广西佳利工贸有限公司 31,236,004.27 4.65
南宁市德展贸易有限公司 20,381,582.67 3.04
广西八桂塑胶有限公司 18,954,701.30 2.82
合计 196,634,935.64 29.29
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 160,380.00 81,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -291,499.18 454,479.95
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,397,876.71
合计 1,266,757.53 536,279.95
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁化工（香港）有限公
160,380.00 81,800.00
司
合计 160,380.00 81,800.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁中南油化工有限公
-291,499.18 454,479.95
司
合计 -291,499.18 454,479.95 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -322,518,458.82 -246,712,317.15
加：资产减值准备 119,666,748.82 84,122,710.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
111,338,151.96 126,155,612.02
折旧
无形资产摊销 4,407,963.39 4,376,912.34
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-5,653,646.83
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,116,349.41 14,603,214.60
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
投资损失（收益以“－”号填列） -1,266,757.53 -536,279.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 129,799.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,342,267.72 4,247,555.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -40,638,121.56 22,052,453.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,291,379.27 49,544,774.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 -130,496,882.71 57,984,435.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 81,197,169.56 402,374,111.42
减：现金的期初余额 402,374,111.42 60,382,689.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -321,176,941.86 341,991,422.34
现金流量表补充资料说明
现金流量表中现金及现金等价物的期末余额比资产负债表中货币资金的期末余额少
58,438,640.76 元，原因是资产负债表中货币资金的期末余额包含不能随时用于支付的其他货币资金
（用于开具银行承兑汇票、信用证的保证金）58,438,640.76 元。
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 5,661,227.35 179,318.41 -272,938.36
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税 4,983,530.44
收返还、减免
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
2,995,778.28 2,923,581.60 335,095,356.17
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
1,397,876.71
产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
取得的投资收益
单独进行减值测试的应
81,420.00
收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他
412,154.44 -76,230.44 -161,928.29
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
-387,574.42 -3,052,758.46
定义的损益项目
少数股东权益影响额 164,032.84 69,947.52 -676,757.99
合计 10,631,069.62 2,709,042.67 335,995,923.51
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-279.04 -1.2112 -1.2112
利润
扣除非经常性损益后归属于
-289.46 -1.2564 -1.2564
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额/本年数 期初余额/上年数 变动数 变动比例（%）
货币资金 174,534,120.16 599,552,391.54 -425,018,271.38 -70.89
交易性金融资产 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100.00
应收票据 6,043,150.29 4,218,303.29 1,824,847.00 43.26
固定资产减值准备 81,512,935.15 33,382,371.37 48,130,563.78 144.18
其他非流动资产 - 9,852,042.24 -9,852,042.24 -100.00
短期借款 58,600,000.00 140,000,000.00 -81,400,000.00 -58.14
应付票据 43,000,000.00 30,000,000.00 13,000,000.00 43.33
应交税费 -793,525.72 -9,271,703.78 8,478,178.06 -91.44
一年内到期非流动负债 35,000,000.00 52,663,280.49 -17,663,280.49 -33.54
长期借款 45,000,000.00 80,000,000.00 -35,000,000.00 -43.75
其他非流动负债 43,711,814.43 15,759,501.29 27,952,313.14 177.37
营业收入 806,527,693.22 1,154,131,980.72 -347,604,287.50 -30.12
营业税金及附加 2,542,242.82 4,097,036.79 -1,554,793.97 -37.95
投资收益 1,266,757.53 536,279.95 730,477.58 136.21
营业外收入 9,703,487.14 4,356,944.98 5,346,542.16 122.71
所得税费用 - 10,090,343.19 -10,090,343.19 -100.00
销售商品、提供劳务收到的现 914,685,806.40 1,335,469,469.38 -420,783,662.98 -31.51
金
收到的税费返还 3,778,866.99 1,733,884.74 2,044,982.25 117.94
收到其他与经营活动有关的 36,198,907.54 2,277,298.67 33,921,608.87 1489.55
现金
支付的各项税费 21,208,364.15 44,257,775.04 -23,049,410.89 -52.08
收回投资收到的现金 545,000,000.00 - 545,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,998,505.39 81,800.00 2,916,705.39 3565.65
处置固定资产、无形资产和其 5,661,227.35 - 5,661,227.35
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报表项目 期末余额/本年数 期初余额/上年数 变动数 变动比例（%）
他长期资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其 113,513,062.63 174,465,209.57 -60,952,146.94 -34.94
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 745,000,000.00 - 745,000,000.00
借款收到的现金 58,600,000.00 140,000,000.00 -81,400,000.00 -58.14
收到其他与筹资活动有关的 196,611,497.14 866,141,000.00 -669,529,502.86 -77.30
现金
偿还债务支付的现金 175,000,000.00 514,100,000.00 -339,100,000.00 -65.96
原因说明：
1、货币资金减少的主要原因是公司上期收到南宁市土地储备中心支付的土地补偿款
652,141,000.00 元所致。
2、交易性金融资产增加的主要原因是公司本期利用收到的土地补偿款购买银行短期保本型理财
产品。
3、应收票据增加的主要原因是公司本期货款增加银行承兑汇票结算。
4、固定资产减值准备增加的主要原因是公司之控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司、
兴义市立根电冶有限公司、梧州市联溢化工有限公司期末对资产进行清查并进行减值测试，根据清查
结果及减值测试计提减值准备。
5、其他非流动资产减少的主要原因是公司本期将已结束融资租赁期的未确认售后租回损益余额
转回至固定资产。
6、短期借款减少的主要原因是公司本期偿还到期的借款。
7、应付票据增加的主要原因是公司本期货款增加银行承兑汇票结算。
8、应交税费增加的主要原因是公司之控股子公司梧州市联溢化工有限公司期末可抵扣进项税额
减少。
9、一年内到期的非流动负债减少的主要原因是公司偿还到期借款减少及应付融资租赁款减少。
10、长期借款减少的主要原因是公司本期将 1 年内到期的长期借款转为 1 年内到期的非流动负债。
11、其他非流动负债增加的主要原因是公司本期收到政府补助 20,660,000.00 元。
12、营业收入减少的主要原因是公司本期由于原料成本上升、产品价格下降，将主要产品聚氯乙
烯停产 5 个月导致营业收入减少。
13、营业税金及附加减少的主要原因是公司本期营业收入减少导致上交税款减少。
14、投资收益增加的主要原因是公司本期收到购买银行理财产品收益 1,397,876.71 元。
15、营业外收入增加的主要原因是公司本期收到处置固定资产收益 5,661,227.35 元。
16、所得税费用减少的主要原因是公司上期冲减前期确认的递延所得税资产 10,090,343.19 元。
17、销售商品、提供劳务收到的现金减少的主要原因是公司营业收入减少。
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南宁化工股份有限公司 2012 年年度报告
18、收到的税费返还增加的主要原因是公司本期收到出口退税增加。
19、收到其他与经营活动有关的现金增加的主要原因是公司本期收到政府补助 20,660,000.00
元。
20、支付的各项税费减少的主要原因是公司本期营业收入减少。
21、收回投资收到的现金增加的主要原因是公司本期收回购买银行理财产品款。
22、取得投资收益的现金增加的主要原因是公司本期收到银行理财产品收益及收到联营公司分
红。
23、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加的主要原因是公司本期处置闲
置机器设备。
24、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少的主要原因是公司及本公司之子公
司南宁绿洲化工有限责任公司本期购建固定资产支付的现金减少。
25、投资支付的现金增加的主要原因是公司本期购买银行理财产品。
26、借款收到的现金减少的主要原因是公司本期借款减少、
27、收到其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是公司上期收到南宁市土地储备中心支付的
土地补偿款 652,141,000.00 元。
28、偿还债务支付的现金减少的主要原因是公司本期借款减少。
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