关于南宁化工股份有限公司
2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之
专项说明
目 录
一、2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之专项说明 1-2
二、2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 3
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 邮 编：100039
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国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于南宁化工股份有限公司 2012 年度控股股东及
其他关联方占用资金情况的专项说明
国浩报字[2013]820A0005 号
南宁化工股份有限公司全体股东：
我们审计了南宁化工股份有限公司（以下简称“南宁化工公司”）2012 年 12
月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2012 年度的利润表和合并利润表、股
东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报
表附注，并于 2013 年 4 月 24 日出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（国
浩审字[2013]820A0006 号）。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，南宁化工公司编制了后附的 2012 年度南宁化工股份有
限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“关联方资金占用
汇总表”)。
编制和对外披露关联方资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性
是南宁化工公司管理层的责任。我们对关联方资金占用汇总表所载资料与我们审
计南宁化工公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对南宁化工公司实
施于 2012 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们
并未对关联方资金占用汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地
理解 2012 年度南宁化工公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附关联
方资金占用汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为南宁化工公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之目的使用，不得用作其他任何目的。
1
（此页无正文）
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二〇一三年四月二十四日 桑涛
中国注册会计师
黄怀颖
2
南宁化工股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:南宁化工股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2012 年年初占 2012 年度累计占用发 2012 年度占用资 2012 年度偿还 2012 年年末占 占用形成
非经营性占用 资金占用方名称 占用性质
关联关系 会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 用资金余额 原因
-
现控股股东、实际控制人及其
-
附属企业
小计 - - - - - - - — —
-
前控股股东、实际控制人及其
-
附属企业
小计 - - - - - - - — —
合 计 - - - - - - - — —
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2012 年年初往 2012 年度累计往来发 2012 年度往来资 2012 年度偿还 2012 年年末往 往来形成
其他关联资金往来 资金占用方名称 往来性质
关联关系 会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 来资金余额 原因
销售商品及
南宁化工集团有限公司 控股股东 应收账款 -2,494.76 2,377.69 - 2,366.85 -2,483.92 经营性占用
控股股东、实际控制人及其附 提供劳务
属企业 珠海经济特区海宁化工有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 86.97 - - - 86.97 销售商品 经营性占用
小计 - - -2,407.79 2,377.69 - 2,366.85 -2,396.95 — —
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 上市公司的子公司 其他应收款 8,125.18 - - - 8,125.18 采购电石 经营性占用
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 上市公司的子公司 其他应收款 5,152.42 - - - 5,152.42 担保 非经营性占用
上市公司的子公司及其附属 梧州市联溢化工有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 345.61 5,152.56 - 1,444.06 4,054.11 销售商品 经营性占用
企业 梧州市联溢化工有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 4,770.00 5,017.19 - 4,211.97 5,575.22 资金往来 非经营性占用
兴义市立根电冶有限公司 上市公司的子公司 预付款项 1,418.30 - - - 1,418.30 采购电石 经营性占用
小计 - - 19,811.51 10,169.75 - 5,656.03 24,325.23 — —
- - - - - - -
关联自然人及其控制的法人 - - - - - - -
小计 - - - - - - - — —
南宁中南油化工有限公司 上市公司的联营企业 应收账款 17.85 113.44 - 127.77 3.52 销售商品 经营性占用
其他关联人及其附属企业 南宁中南油化工有限公司 上市公司的联营企业 其他应收款 129.14 6.55 135.12 0.57 资金往来 非经营性占用
南宁丰塔建材有限公司 上市公司的联营企业 应收账款 543.23 - - - 543.23 销售商品 经营性占用
小计 - - 690.22 119.99 - 262.89 547.32 — —
合 计 - - 18,093.94 12,667.43 - 8,285.77 22,475.60 — —
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________
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