南宁化工股份有限公司
                           内部控制审计报告




                                   目     录
一、内部控制审计报告                                                     1-2
二、本所营业执照及执业许可证书（复印件）
三、签字注册会计师资格证书（复印件）




  地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院        邮 编：100039
          2 号楼 4 层                          电 话：（010）8821 9191
  http://www.chcncpa.com                       传 真：（010）8821 0558
                                       国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                       北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼

                                       总机：0086-10-88219191

                                       传真：0086-10-88210558

                                       Website：www.chcncpa.com




                         内部控制审计报告

                                                                 国浩审字[2013]820A0007 号

南宁化工股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份”）2012 年 12 月
31 日财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
南化股份董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性
发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有其固有的局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此
外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵
循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定
风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，南化股份于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


                                   1
    五、非财务报告内部控制的重大缺陷

    我们注意到南化股份的“重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资
决策、大额资金使用”即“三重一大”决策制度中部分重大事项的范围、权
限和决策程序未作明确规定。

    由于存在上述重大缺陷，我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指
出的是，我们并不对南化股份的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。
本段内容不影响对财务报告内部控制发表的审计意见。




国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）            中国注册会计师


            中国北京


      二〇一三年四月二十四日                         桑涛
                                                中国注册会计师




                                                    黄怀颖




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