南宁化工股份有限公司

                        内部控制审计报告
                            瑞华专审字[2015]48090004 号




目   录

一、 内部控制审计报告                                     1-2

二、 本所营业执照及执业许可证（复印件）

三、 签字注册会计师资格证书（复印件）
                通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层

                Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing

                邮政编码（Post Code）：100039

                电话（Tel）：+86(10)88219191

                传真（Fax）：+86(10)88210558




                            内部控制审计报告

                                                                    瑞华专审字[2015]48090004 号


南宁化工股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份公司”）2014 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、南化股份公司对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南化
股份公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，南宁化工股份有限公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

                                                    1
2
3