山东华泰纸业股份有限公司独立董事
         关于公司关联交易等事项的独立意见


    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》的相关规定，作为山

东华泰纸业股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，本着认真、

负责的态度，现对公司相关事项发表以下独立意见：

    一、关于公司日常关联交易的独立意见

    我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于2021年度日常关

联交易执行情况的议案》、《关于2022年度日常关联交易预计情况的

议案》及其附件内容,现发表独立意见如下:

    公司与控股股东华泰集团有限公司及其关联方之间发生的日常

关联交易是必要的、合理的，符合公司实际情况，该关联交易行为符

合国家的相关规定，在关联交易定价方面公平合理，没有损害上市公

司及中小股东的利益。我们一致同意该项议案。

    二、关于对华泰集团财务有限公司的风险评估报告的独立意见

    我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于<对华泰集团财

务有限公司的风险评估报告>的议案》及其附件内容,现发表独立意见

如下:

    公司出具的关于对华泰集团财务有限公司的风险评估报告，客

观、公正、充分的反映了财务公司的经营资质、业务和风险状况。作

为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制
制度等措施都受到中国银行保险监督管理委员会的严格监管。我们一

致同意该项议案。

     三、关于对华泰集团财务有限公司交易的风险处置预案的独立意

见

     我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于<对华泰集团财

务有限公司交易的风险处置预案>的议案》及其附件内容,现发表独立

意见如下:

     公司制订的关于对华泰集团财务有限公司交易的风险处置预案，

能够有效防范、及时控制和化解公司在财务公司的存贷款风险，维护

资金安全，具备充分性和可行性。我们一致同意该项议案。

     四、关于公司2021年涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融

业务的专项说明的独立意见

     我们认真审阅了信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的

《关于山东华泰纸业股份有限公司2021年涉及财务公司关联交易的

存、贷款等金融业务的专项说明》,发表独立意见如下：

     1.华泰集团财务有限公司作为非银行金融机构，其业务范围、业

务内容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银保监会的严

格监管，不存在损害公司及中小股东权益的情形。

     2.财务公司对公司开展的金融服务业务为正常的商业服务，公司

与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融服务业务公平、合理。

     3、财务公司的管理风险不存在重大缺陷，上市公司在财务公司

存放资金的独立性、安全性有保障，目前公司在财务公司的关联存、
贷款等金融业务风险可控，不存在被关联方占用的情形。

    4、我们对会计师事务所出具的该项说明无异议。

    五、关于续聘会计师事务所的独立意见

    我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于<关于聘请2022

年度财务审计机构及内控审计机构的议案>的议案》及其附件内容,

现发表独立意见如下:

    我们认为信永中和会计师事务所具有证券、期货业务执业资格，

有多年为上市公司提供审计服务的经验和专业能力以及良好的职业

操守，能够满足公司审计工作的要求。信永中和会计师事务所在担任

公司2021年度财务报告和内部控制审计工作期间，较好的完成了对本

公司的各项审计任务，公正客观地反映了公司报告期内的财务状况和

生产经营情况。公司董事会审议和表决聘任2022年度审计机构的程序

符合有关规定，表决程序合法有效，所确定的审计费用公允合理，不

存在损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利益的情形，同意继

续聘任信永中和会计师事务所为公司2022年度财务审计机构和内部

控制审计机构。

    六、关于公司2021年度内部控制评价报告的独立意见

    我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于<山东华泰纸业

股份有限公司2021年度内部控制评价报告>的议案》及其附件内容,

现发表独立意见如下:

    公司2021年度内部控制评价报告有效遵循全面性、重要性原则,

真实客观地反映了公司内部控制的实际情况。公司已按照《企业内部
控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。我们同意《山东华泰纸

业股份有限公司2021年度内部控制评价报告》的相关结论。

    七、关于公司2021年度董事、高管人员薪酬的意见

    我们认真审查了公司2021年度董事、高管薪酬情况，现发表独立

意见如下:

    2021 年度，公司董事、高级管理人员的薪酬方案，是依据公司

所处的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，有

利于调动高级管理人员的积极性和公司的长远发展，同时，公司在薪

酬发放过程中严格按照高级管理人员薪酬考核制度的有关规定执行，

薪酬考核及发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》等制度的

规定。我们对公司 2021 年度董事、高管薪酬方案无异议。

    八、关于公司为河北华泰开立信用证提供担保的意见

    我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于为全资子公司开

立信用证提供担保的议案》及其附件内容,现发表独立意见如下:

    公司董事会关于该项议案的表决程序符合有关法律法规规定，本

次交易符合公开、公平、公正的原则，符合本公司及全体股东的利益，

不会损害中小股东利益。我们一致同意该项议案。

    九、关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的意见

    我们认真审阅了第十届董事会第四次会议《关于执行新租赁准则

并变更相关会计政策的议案》及其附件内容,现发表独立意见如下:
    公司执行财政部新修订的相关会计准则能够客观、公允地反映公
司财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规及《公司
章程》的规定，没有损害公司及全体股东的权益。因此，同意公司本
次会计政策变更。




                      独立董事：王泽风、寇祥河、田国兴

                                          2022 年 3 月 29 日