关于山东华泰纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
关于山东华泰纸业股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022BJAA190016
山东华泰纸业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东华泰纸业股份有限公司（以下简称
华泰股份公司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 3 月 29 日出具了 XYZH/2022BJAA190016 号
无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及上海证券交易所相关
披露要求，华泰股份公司编制了本专项说明所附的华泰股份公司 2021 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华泰股份公司的责
任。我们对汇总表所载资料与我们审计华泰股份公司 2021 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对华泰股份公司 2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计华泰股份公司 2021 年度财务报表时华泰股份公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总
表执行任何附加程序。
为了更好地理解华泰股份公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华泰股份公司为 2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘素娇
中国注册会计师：黎苗青
中国 北京 二○二二年三月二十九日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度 2021 年度
占用方与上市 上市公司 2021 年期 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用累计发 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 核算的会 初占用资 偿还累计发 末占用资 占用性质
名称 生金额(不 的利息 成原因
系 计科目 金余额 生金额 金余额
含利息) (如有)
非经营性
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计
非经营性
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 /
总计 / / / / /
2021 年度 2021 年度
上市公司 2021 年期 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来累计发 往来资金 往来形
其他关联资金往来 核算的会 初往来资 偿还累计发 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 生金额（不 的利息 成原因
计科目 金余额 生金额 金余额
含利息） （如有）
销 售产
华泰集团有 经营性往
母公司 应收账款 724.66 1,216.13 - 696.35 1,244.44 品 、材
限公司 来
大股东及其附属企 料
业 华泰集团有 采 购材 经营性往
母公司 应付账款 -19.24 1,506.49 - 1,550.38 -63.13
限公司 料 来
山东华泰热 同一母公司 应收账款 - 1,994.67 - 1,540.87 453.80 销 售产 经营性往
力有限公司 品 、材 来
料
山东华泰热 采 购材 经营性往
同一母公司 预付款项 0.68 0.68
力有限公司 料 来
山东华泰热 采 购材 经营性往
同一母公司 应付账款 -202.58 99,446.95 - 99,472.57 -228.20
力有限公司 料 来
东营市联成 销 售产
经营性往
化工有限公 同一母公司 应收账款 - 48,684.28 - 48,472.95 211.33 品 、材
来
司 料
东营市联成
采购材 经营性往
化工有限公 同一母公司 预付款项 457.59 457.59
料 来
司
东营市联成
采购材 经营性往
化工有限公 同一母公司 应付账款 -0.56 1,299.51 - 1,300.58 -1.63
料 来
司
山东省东营
销售产 经营性往
市新华印刷 同一母公司 应收账款 144.39 1,629.43 - 1,773.82 -
品 来
厂
山东省东营
采购材 经营性往
市新华印刷 同一母公司 应付账款 -863.14 4,025.70 - 3,750.88 -588.32
料 来
厂
东营华泰建
销售产 经营性往
筑安装有限 同一母公司 应收账款 - 2.75 - 2.75 -
品 来
公司
东营华泰建
采购材 经营性往
筑安装有限 同一母公司 应付账款 - 61.55 - 65.25 -3.70
料 来
公司
东营市盛邦 销售产
经营性往
建材有限公 同一母公司 应收账款 9.49 817.41 - 337.16 489.74 品、材
来
司 料
东营市盛邦 同一母公司 预收款项 -81.25 81.25 - - - 销售产 经营性往
建材有限公 品 来
司
东营市盛邦
采购材 经营性往
建材有限公 同一母公司 应付账款 -0.34 1.02 - 0.79 -0.11
料 来
司
山东华泰林 销售产 经营性往
同一母公司 应收账款 - 0.31 - 0.31 -
业有限公司 品 来
山东华泰林 采购材 经营性往
同一母公司 应付账款 - 0.20 - 0.20 -
业有限公司 料 来
东营华泰大
销售产 经营性往
厦有限责任 同一母公司 应收账款 1.01 14.94 - 15.95 -
品 来
公司
东营华泰大
采购材 经营性往
厦有限责任 同一母公司 应付账款 -8.78 168.57 - 166.43 -6.64
料 来
公司
山东华泰国
销售产 经营性往
际贸易有限 同一母公司 应收账款 - 0.03 - 0.03 -
品 来
公司
山东华泰国
采购材 经营性往
际贸易有限 同一母公司 应付账款 -537.69 6,303.37 - 6,276.49 -510.81
料 来
公司
青岛华泰国
销售产 经营性往
际物流有限 同一母公司 应收账款 - 0.13 - 0.13 -
品 来
公司
青岛华泰国
采购材 经营性往
际物流有限 同一母公司 应付账款 -41.30 1,867.67 - 1,893.20 -66.83
料 来
公司
青岛华泰国
采购材 经营性往
际物流有限 同一母公司 其他应付款 - - - 2.00 -2.00
料 来
公司
青岛华泰江 同一母公司 应收账款 - - - - - 销售产 经营性往
山实业有限 品 来
公司
青岛华泰江
采购材 经营性往
山实业有限 同一母公司 预付款项 8.14 -6.87 - 1.27 -
料 来
公司
东营华泰商
销售产 经营性往
业运营管理 同一母公司 应收账款 - 0.07 - 0.07 -
品 来
有限公司
东营华泰置 销 售产 经营性往
同一母公司 应收账款 - 0.42 - 0.42 -
业有限公司 品 来
东营亚泰置 销 售产 经营性往
同一母公司 应收账款 - 0.28 - 0.28 -
业有限公司 品 来
日照华泰置 销 售产 经营性往
同一母公司 应收账款 0.06 - 0.06
业有限公司 品 来
日照华泰置 土 地租 经营性往
同一母公司 应付账款 -53.17 15.00 - 252.72 -290.89
业有限公司 赁 来
山东泰强物 销 售产 经营性往
同一母公司 应收账款 - 47.72 - 47.72 -
流有限公司 品 来
东营华泰物
销售产 经营性往
业服务有限 同一母公司 应收账款 - 8.20 - 8.20 -
品 来
公司
东营华泰物
采购材 经营性往
业服务有限 同一母公司 应付账款 - 40.87 - 40.87 -
料 来
公司
山东黄河三
销售产 经营性往
角洲矿盐化 同一母公司 应收账款 - 4.27 - 4.27 -
品 来
工有限公司
山东黄河三
采购材 经营性往
角洲矿盐化 同一母公司 应付账款 - 2,626.21 - 2,626.21 -
料 来
工有限公司
东营通和物 销售产 经营性往
同一母公司 应收账款 0.43 1.81 - 2.24 -
流有限公司 品 来
东营通和物 采购材 经营性往
同一母公司 应付账款 -249.74 1,401.99 - 1,592.98 -440.73
流有限公司 料 来
山东华泰英
销售产 经营性往
特罗斯化工 合营企业 应收账款 1,654.55 16,990.48 - 17,542.09 1,102.94
品 来
有限公司
山东华泰英
采购材 经营性往
特罗斯化工 合营企业 预付款项 2.49 18.13 - 20.62 -
料 来
有限公司
华泰集团财 销售产 经营性往
同一母公司 应收账款 - 2.10 - 2.10 -
务有限公司 品 来
华泰集团财 结算存 经营性往
同一母公司 存款 151,244.39 5,755,036.43 5,729,512.91 176,767.92
务有限公司 款 来
广饶县华泰
采购材 经营性往
油品销售有 高管关联 应付账款 -10.35 10.98 - 18.95 -18.32
料 来
限公司
广饶县华泰
采购材 经营性往
林业农民专 同一母公司 应付账款 - 29.58 29.58 -
料 来
业合作社
山东大众华
销售产 经营性往
泰印务有限 高管关联 应收账款 - 53.76 - 53.76 -
品 来
责任公司
安徽华泰林
借款等 非经营性
浆纸有限公 子公司 其他应收款 79,828.70 19,007.40 - 2,554.22 96,281.88
往来 往来
司
上市公司的子公司
日照华泰纸 借款等 非经营性
及其附属企业 子公司 其他应收款 36,538.96 237,170.75 407.01 263,641.60 10,475.12
业有限公司 往来 往来
河北华泰纸 借款等 非经营性
子公司 其他应收款 36,500.68 695.11 - 6,779.32 30,416.47
业有限公司 往来 往来
东营翔泰纸 借款等 非经营性
子公司 其他应收款 8,223.41 - - 8,223.41 -
业有限公司 往来 往来
广东华泰纸 借款等 非经营性
子公司 其他应收款 4,035.80 3,373.34 435.00 5,770.90 2,073.24
业有限公司 往来 往来
东营华泰新
借款等 非经营性
能源科技有 子公司 其他应收款 1,058.06 - 43.50 43.50 1,058.06
往来 往来
限公司
东营亚泰环
借款等 非经营性
保工程有限 子公司 其他应收款 1,500.00 - 65.25 65.25 1,500.00
往来 往来
公司
东营华泰清
借款等 非经营性
河实业有限 子公司 其他应收款 - 40.00 - 13.07 26.93
往来 往来
公司
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方及其附 往来
属企业 非经营性
往来
总计 / / / 319,407.02 6,206,148.72 950.76 6,206,167.68 320,338.83 / /