河南平高电气股份有限公司
2021 年第一次临时股东大会
         会议资料




      二〇二一年一月十五日
                                目         录
一、 关于变更公司 2020 年度财务及内部控制审计机构的议案 .................... - 2 -




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会议议题



   关于变更公司 2020 年度财务及内部控制
             审计机构的议案
各位股东及股东代表：
    根据中华人民共和国财政部和国资委发布的《关于会计师
事务所承担中央企业财务决算审计有关问题的通知》（财会
﹝2011﹞24 号）等相关规定和公司业务发展需要，公司拟聘请
立信会计师事务所为公司 2020 年度财务及内部控制审计机构,
具体情况如下：
    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1.基本信息
    立信会计师事务所 1927 年在上海创建,1986 年复办,2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注
册地址为上海市。立信会计师事务所是国际会计网络 BDO 的成
员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期
货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计
监督委员会（PCAOB）注册登记。
    2.人员信息
    截至 2019 年末，立信会计师事务所拥有合伙人 216 名、注
册会计师 2266 名、从业人员总数 9325 名,首席合伙人为朱建弟


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先生。立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。
2019 年，立信新增注册会计师 414 人，减少注册会计师 387 人。
      3.业务规模
     立信会计师事务所 2019 年度业务收入 38.14 亿元，2019
年 12 月 31 日净资产 1.61 亿元。2019 年度立信会计师事务所共
为 567 家上市公司提供年报审计服务，收费总额为 7.21 亿元。
所审计上市公司主要为制造业（377 家）、信息传输、软件和信
息技术服务业（51 家）、批发和零售业（21 家）、房地产业（14
家）、交通运输、仓储和邮政业（16 家），资产均值为 151.83
亿元。
      4.投资者保护能力
     截至 2019 年末，立信会计师事务所已提取职业风险基金
1.29 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 12.5 亿元，相关职
业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
      5.独立性和诚信记录
     立信会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德
守则》对独立性要求的情形，近三年未受到刑事处罚和自律监
管措施，受到行政处罚 3 次、行政监管措施 22 次。
      （二）项目成员信息
      1.人员信息
                 姓名         执业资质       是否从事过证券服务业务   在其他单位兼职情况
项目合伙人       郭健     中国注册会计师               是                     否
签字注册会计师   姚林山   中国注册会计师               是                     否
质量控制复核人   王娜     中国注册会计师               是                     否


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   （1）项目合伙人从业经历
   郭健，中国注册会计师，合伙人。2005 年起专职就职于会
计师事务所从事审计业务，一直专注于上市公司、大型中央企
业的年报审计及上市重组等专项审计业务。具有证券服务从业
经验，2012 年加入立信会计师事务所，未在其他单位兼职。
   （2）签字注册会计师从业经历
   姚林山，中国注册会计师，业务合伙人。2010 年起专职就
职于会计师事务所从事审计业务，一直专注于上市公司、大型
中央企业的年报审计等专项审计业务。具有证券服务从业经验，
2012 年加入立信会计师事务所，未在其他单位兼职。
   （3）质量控制复核人从业经历
   王娜，中国注册会计师，合伙人。2005 年起专职就职于会
计师事务所从事审计业务，一直专注于上市公司、大型中央企
业的年报审计及上市重组等专项审计业务。具有证券服务从业
经验，2013 年加入立信会计师事务所，未在其他单位兼职。
   2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况。
   项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违
反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近
三年无刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律纪律处分的
记录。
   （三）审计收费
   2019 年度公司财务报告审计费用为 118 万元，内部控制审

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计费用为 25 万元，财务及内部控制审计费用合计为 143 万元。
    公司聘任立信会计师事务所作为 2020 年度财务及内部控制
审计机构的审计费用尚未确定，公司董事会提请股东大会授权
管理层根据 2020 年公司审计工作量和市场价格情况等与立信会
计师事务所确定具体报酬，预计相关审计费用与 2019 同期相比
没有重大变化。
    审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和投入
专业技术程度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收
费率、投入的工作时间以及市场价格等因素定价。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）原聘任会计师事务所的基本情况
    公司原聘任会计师事务所为中审华会计师事务所，成立日
期为 2000 年 9 月 19 日，注册地址为天津经济技术开发区第二
大街 21 号 4 栋 1003 室。经营范围为审查企业会计报表,出具审
计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、
清算事宜中的审计业务，出具有关的报告；基本建设年度财务
决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计
培训；法律、法规规定的其它业务。中审华会计师事务所具有
证券期货从业资格、是新中国恢复注册会计师制度以来成立最
早的会计师事务所之一，也是中国首批获得证券期货相关业务
资格的会计师事务所之一。
    公司自 2018 年度起，聘任中审华会计师事务所担任公司财

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务及内部控制审计机构。截至 2019 年度，中审华会计师事务所
已连续 2 年担任本公司财务及内部控制审计机构。2018 年签字
会计师为邢建良、谭志东，2019 年签字会计师为黄庆林、马丽
君。
    （二）拟变更会计师事务所的具体原因及沟通情况
    根据中华人民共和国财政部和国资委发布的《关于会计师
事务所承担中央企业财务决算审计有关问题的通知》（财会
﹝2011﹞24 号）等相关规定和公司业务发展需要，拟聘任立信
会计师事务所为公司 2020 年度财务及内部控制审计机构。公司
已就新聘审计机构事宜与中审华会计师事务所进行了事前沟通，
中审华会计师事务所对此无异议。根据《中国注册会计师审计
准则第 1153 号》的有关规定，立信会计师事务所与中审华会计
师事务所进行了沟通，并未发现可能导致其不能接受公司聘任
的事项。
    三、拟变更会计事务所履行的程序
    公司董事会审计委员会对立信会计师事务所进行了事前审
查，查阅了立信会计师事务所有关资格证照相关信息和诚信记
录，对立信会计师事务所的执业质量进行了充分了解，认可立
信会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，
并于第八届董事会审计委员会 2020 年第三次会议审议通过《关
于变更公司 2020 年度财务及内部控制审计机构的议案》。
    独立董事就拟聘请立信会计师事务所为公司 2020 年度财务

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及内部控制审计机构出具了独立意见，认为立信会计师事务所
具有证券期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服
务的经验和能力，能够胜任公司财务审计与内部控制审计工作
要求。公司本次变更审计机构的决策程序符合法律法规及《公
司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，
同意公司变更立信会计师事务所为公司 2020 年度财务及内部控
制审计机构，并将此议案提交公司股东大会审议。
    公司于 2020 年 12 月 30 日召开第八届董事会第五次临时会
议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《关于变更公司
2020 年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意聘请立信会计
师事务所为公司 2020 年度财务及内部控制审计机构。
    本次聘任会计师事务所事项尚须提交公司股东大会审议，
并自公司股东大会审议通过之日起生效。
    以上议案，请各位股东及股东代表审议。




                        河南平高电气股份有限公司董事会
                                 2021 年 1 月 15 日




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