股票代码：600312           股票简称：平高电气         编号：临 2022-029


                   河南平高电气股份有限公司
            关于开展商品期货套期保值业务的公告


         本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
   陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
   责任。



  重要内容提示：
     ● 投资种类：公司及子公司拟开展白银、铜、铝、钢等大宗商品套期保值

业务。
     ● 投资金额：拟开展的期货套期保值业务投入保证金最高额度不超过人民

币1500万元（额度范围内资金可滚动使用），使用期限自本次董事会审议通过之
日起不超过12个月。
     ● 履行的审议程序：公司于2022年6月8日召开第八届董事会第十七次临时

会议审议通过《关于公司开展商品期货套期保值业务的议案》，该议案无需提交
股东大会审议。
     ● 特别风险提示：公司及子公司仅开展与生产经营相关的原材料套期保值

业务，不进行投机交易，严格控制资金规模，但进行套期保值交易仍存在一定的
价格波动风险、流动性风险、资金风险、内部控制风险等，敬请投资者注意投资
风险。


    一、开展套期保值业务情况概述
    1、开展套期保值业务的目的
    为充分利用期货市场的套期保值功能，规避生产经营中原材料价格波动风
险，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，保证产品成本的相对稳定，降
低对生产经营影响。根据河南平高电气股份有限公司（以下简称“公司”）及子
公司业务实际情况，综合考虑采购规模及套期保值业务预期成效等因素，公司及
子公司拟开展与生产经营直接相关的原材料的套期保值业务。公司本次投资符合
会计准则关于套期保值相关规定，资金使用安排合理，不会影响公司及子公司主
营业务的发展。
    2、交易品种、投入金额及业务期间
    公司及子公司套期保值的期货品种仅限于生产所需原材料白银、铜、铝、钢
等大宗商品。预计开展期货套期保值业务投入保证金最高额度不超过人民币1500
万元（额度范围内资金可滚动使用）。使用期限自本次董事会审议通过之日起不
超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资收益进行再投资的相关金
额）不超过上述额度。
    3、资金来源
    本次用于套期保值业务的资金来源为自有资金。
    4、投资方式
    通过上海期货交易所挂牌交易的白银、铜、铝、钢期货合约进行套期保值业
务，其中套期保值规模白银不超过3吨，铜不超过1,033吨，铝不超过900吨，钢
不超过832吨。
    二、审议程序
    公司于2022年6月8日召开第八届董事会第十七次临时会议审议通过《关于公
司开展商品期货套期保值业务的议案》，该议案无需提交股东大会审议。
    三、套期保值业务存在的风险及控制措施
    公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，作为开展期货套期保值业务的
内部控制和风险管理制度，对期货套期保值业务的组织机构、决策授权、资金管
理、风险管理等作出了规定，建立了风险报告机制，能够有效保障套期保值业务
的顺利进行。公司结合自身情况，专设套期保值业务办公室，明确实际操作中的
岗位职责和权限，配备具有良好素质的人员负责套期保值业务工作，对相关风险
形成有效控制。
    （一）开展商品期货套期保值业务的风险分析
    公司及子公司仅开展与生产经营相关的原材料套期保值业务，不进行投机交
易，严格控制资金规模，但进行套期保值交易仍存在一定的风险，具体如下：
    1、价格波动风险：期货行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货
交易的损失。
    2、流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值交易无法成交或无法
在合适价位成交，可能会造成实际交易结果与方案设计出现较大偏差，从而产生
交易损失。
    3、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可
能会带来相应的资金风险。
    4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于
内控体系不完善或者人为失误造成的风险。
    （二）公司拟采取的风险控制措施
    1、公司制定了商品期货套期保值业务的相关管理制度，明确了开展套期保
值业务的组织机构、工作机制、业务流程及风险控制措施，形成了较为完整的风
险管理体系。
    2、严守套期保值原则，杜绝投机交易。将套期保值业务与公司生产经营相
匹配，坚持科学规范的套保理念，不做任何形式的市场投机。
    3、严格在董事会审议通过的方案权限内办理套期保值业务，控制套期保值
的资金规模，合理计划和使用保证金，提高资金使用效率。
    4、重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。
    5、公司审计部定期或不定期对套期保值业务进行检查，监督套期保值工作
的开展，控制风险。
    四、开展期货套期保值业务对公司的影响
    通过开展商品期货套期保值业务，可以充分利用期货市场的套期保值功能，
规避原材料价格波动风险，降低其对公司正常经营的影响，有利于公司提高应对
市场价格波动的能力，增强公司核心竞争力。公司及子公司使用自有资金开展期
货套期保值业务，计划投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹
配，不会影响公司及子公司正常经营业务。
    公司严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号—金融
工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37
号-金融工具列报》相关规定执行，合理进行会计处理工作。
    五、独立董事意见
    公司独立董事认为，公司本次期货套期保值业务是为规避大宗原材料价格波
动风险,实现稳健经营，以降低原材料价格波动对公司正常生产经营的影响为目
的。公司已制定《商品期货套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实
风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。本事项符合相关
法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求，审议程序合法有效，不存在损害
公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，同意公司及子公司开展期
货套期保值业务。
    特此公告。


                                     河南平高电气股份有限公司董事会
                                             2022 年 6 月 9 日