河南平高电气股份有限公司
    独立董事关于公司第八届董事会第二十二次临时会议
               审议相关议案的事前认可独立意见

    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号-规范运作》和《公司章程》、《独立董事制度》等文件的有关规定，
我们作为河南平高电气股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，本着实事
求是、认真负责态度,基于独立判断立场,根据公司提供的资料,对拟提交第八届
董事会第二十二次临时会议审议的有关议案及相关事项发表事前认可独立意见
如下：
    一、关于更换公司 2022 年度财务及内部控制审计机构的事前认可独立意见
    天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务从业资格，
具有足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，诚信状况良好，具有多年
为上市公司进行审计的经验，能够满足公司对审计工作的要求。公司变更会计师
事务所，不存在损害公司及股东利益、特别是中小股东利益的情形。同意将该事
项提交公司第八届董事会第二十二次临时会议审议。
    二、关于全资子公司对外投资暨关联交易的事前认可独立意见
    公司全资子公司天津平高智能电气有限公司与关联方平高集团有限公司共
同发起设立公司，有利于优化公司战略布局，不会对公司主营业务、持续经营能
力及资产状况造成不利影响，本次交易事项符合公平、公正、公允的原则，不存
在损害公司及全体股东特别是中小股东合法利益的情形。同意将该议案提交公司
第八届董事会第二十二次临时会议审议。


    独立董事：吕文栋   吴翊 何平林




                                                       2022年12月2日