2021 年第一季度报告
公司代码：600320 900947 公司简称：振华重工 振华 B 股
上海振华重工（集团）股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ................................................................ 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘成云、主管会计工作负责人朱晓怀及会计机构负责人（会计主管人员）孙广波
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 81,685,513,742 79,320,644,540 2.98
归属于上市公司股东的净资产 14,600,061,549 14,570,822,140 0.20
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
期末 (%)
经营活动产生的现金流量净额 21,625,922 -375,004,585 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
期末 （%）
营业收入 4,255,861,636 4,415,427,928 -3.61
归属于上市公司股东的净利润 27,371,827 -92,971,034 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 -99,078,679 100,767,019 -198.32
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 0.14 -0.68 不适用
基本每股收益（元/股） 0.004 -0.018 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.004 -0.018 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 19,524,444
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 24,471,847
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 101,240,658
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,245,512
少数股东权益影响额（税后） -609,586
所得税影响额 -22,422,369
合计 126,450,506
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 232,902
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例 股东性
股东名称（全称） 售条件股 股份状
数量 (%) 数量 质
份数量 态
中交集团（香港）控股有 境外法
916,755,840 17.401 0 无 0
限公司 人
中国交通建设股份有限公 国有法
855,542,044 16.239 0 无 0
司 人
中国交通建设集团有限公 国有法
663,223,375 12.589 0 无
司 人
博时基金－农业银行－博
19,855,920 0.38 未知 未知
时中证金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－
易方达中证金融资产管理 19,855,920 0.38 未知 未知
计划
大成基金－农业银行－大
19,855,920 0.38 未知 未知
成中证金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉
19,855,920 0.38 未知 未知
实中证金融资产管理计划
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广发基金－农业银行－广
19,855,920 0.38 未知 未知
发中证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中
19,855,920 0.38 未知 未知
欧中证金融资产管理计划
华夏基金－农业银行－华
19,855,920 0.38 未知 未知
夏中证金融资产管理计划
银华基金－农业银行－银
19,855,920 0.38 未知 未知
华中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南
19,855,920 0.38 未知 未知
方中证金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行
－工银瑞信中证金融资产 19,855,920 0.38 未知 未知
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
境内上市外资
中交集团（香港）控股有限公司 916,755,840
股
中国交通建设股份有限公司 855,542,044 人民币普通股
中国交通建设集团有限公司 663,223,375 人民币普通股
博时基金－农业银行－博时中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金融
19,855,920 人民币普通股
资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资产
19,855,920 人民币普通股
管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证
19,855,920 人民币普通股
金融资产管理计划
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上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十大股东中，中交集团（香港）控股有限公
司、中国交通建设集团有限公司及中国交通建设
股份有限公司属关联方企业。公司未知其余股东
之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
科目 2021年3月31日 2020年12月31日 变动幅度 注释
应收款项融资 211,813,948 362,006,319 -41.49% （1）
使用权资产 15,253,530 0 不适用 （2）
应付职工薪酬 39,711,587 188,799,969 -78.97% （3）
应交税费 112,409,888 160,782,931 -30.09% （4）
长期借款 22,750,135,731 16,850,299,742 35.01% （5）
租赁负债 7,944,958 0 不适用 （6）
分析：
（1） 应收款项融资 应收账款融资的减少主要系本公司应收银行承兑汇票背书转让增
加所致。
（2） 使用权资产 使用权资产的增加主要系本公司执行新租赁准则产生的使用权资
产。
（3） 应付职工薪酬 应付职工薪酬的减少主要系本公司支付职工年终奖所致。
（4） 应交税费 应交税费的减少主要系本公司支付税金所致。
（5） 长期借款 长期借款的增加主要系本公司调整银行借款结构，增加长期借款
而减少短期借款所致。
（6） 租赁负债 租赁负债的增加主要系本公司执行新租赁准则产生的租赁负债。
利润表项目
科目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动幅度 注释
财务费用 167,698,402 286,523,791 -41.47% （7）
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其他收益 24,471,847 3,320,461 637.00% （8）
公允价值变动收益 101,240,658 -282,305,622 不适用 （9）
信用减值损失 -64,811,108 -33,402,697 不适用 （10）
资产减值损失 -35,320,763 400,936 -8909.58% （11）
资产处置收益 19,524,444 3,287,514 493.90% （12）
分析：
（7） 财务费用 财务费用的减少主要系本公司银行借款利息支出减少和利息收入
增加所致。
（8） 其他收益 其他收益增加主要系本公司前期研发项目完成后确认补助增加所
致。
（9） 公允价值变动收 公允价值变动收益的增加主要系本公司交易性金融资产股票投资
益 公允价值变动收益增加所致。
（10） 信用减值损失 信用减值损失的增加主要系本公司计提应收账款坏账准备增加所
致。
（11） 资产减值损失 资产减值损失的增加主要系本公司计提存货跌价准备增加所致。
（12） 资产处置收益 资产处置收益的增加主要系本公司固定资产处置净收益增加所
致。
现金流量表项目
科目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动幅度 注释
经营活动产生的现金流量净 21,625,922 -375,004,585 不适用 （13）
额
投资活动产生的现金流量净 -236,238,022 -838,133,687 不适用 （14）
额
筹资活动产生的现金流量净 363,894,804 1,514,232,655 -75.97% （15）
额
分析：
（13） 经营活动产生的 经营活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司销售商品、提
现金流量净额 供劳务收到的货款增加所致。
（14） 投资活动产生的 投资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司购建固定资产
现金流量净额 支付的现金减少所致。
（15） 筹资活动产生的 筹资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司银行借款减少
现金流量净额 所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
上海振华重工（集团）股
公司名称
份有限公司
法定代表人 刘成云
日期 2021 年 4 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海振华重工（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,077,191,244 2,948,074,736
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,703,252,614 1,601,623,650
衍生金融资产
应收票据 753,000 753,000
应收账款 7,450,429,407 7,227,065,255
应收款项融资 211,813,948 362,006,319
预付款项 723,174,086 767,426,147
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 924,615,833 913,410,163
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 24,531,113,164 22,325,839,116
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合同资产 2,024,387,159 2,063,296,890
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,753,230,932 1,884,370,444
其他流动资产 633,165,489 708,484,102
流动资产合计 43,033,126,876 40,802,349,822
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 5,042,846,393 5,077,114,342
长期股权投资 3,094,266,262 3,042,232,884
其他权益工具投资 61,505,751 61,505,751
其他非流动金融资产 330,094,057 330,094,057
投资性房地产 462,461,483 467,607,519
固定资产 19,688,751,353 19,820,601,397
在建工程 4,571,459,299 4,520,147,819
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 15,253,530
无形资产 3,324,671,340 3,347,450,714
开发支出
商誉 261,072,463 261,072,463
长期待摊费用 259,159 502,811
递延所得税资产 774,311,152 752,960,672
其他非流动资产 1,025,434,624 837,004,289
非流动资产合计 38,652,386,866 38,518,294,718
资产总计 81,685,513,742 79,320,644,540
流动负债：
短期借款 12,493,812,425 17,795,076,565
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 844,580 458,882
衍生金融负债
应付票据 3,542,604,028 3,600,725,892
应付账款 8,229,530,969 7,773,903,147
预收款项 4,928,475 4,893,675
合同负债 12,566,258,193 11,195,309,083
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39,711,587 188,799,969
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应交税费 112,409,888 160,782,931
其他应付款 438,442,755 481,065,700
其中：应付利息
应付股利 352,598 352,598
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,498,626,305 1,374,465,319
其他流动负债
流动负债合计 38,927,169,205 42,575,481,163
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 22,750,135,731 16,850,299,742
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,944,958
长期应付款 1,601,594,250 1,632,757,932
长期应付职工薪酬
预计负债 263,964,158 261,072,318
递延收益 374,668,072 388,756,001
递延所得税负债 105,420,338 106,666,671
其他非流动负债 426,899,173 430,372,502
非流动负债合计 25,530,626,680 19,669,925,166
负债合计 64,457,795,885 62,245,406,329
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,268,353,501 5,268,353,501
其他权益工具 500,000,000 500,000,000
其中：优先股
永续债 500,000,000 500,000,000
资本公积 4,834,854,332 4,834,854,332
减：库存股
其他综合收益 -62,122,042 -62,927,398
专项储备 2,998,379 1,936,153
盈余公积 1,651,418,547 1,651,418,547
一般风险准备
未分配利润 2,404,558,832 2,377,187,005
归属于母公司所有者权益（或 14,600,061,549 14,570,822,140
股东权益）合计
少数股东权益 2,627,656,308 2,504,416,071
所有者权益（或股东权益） 17,227,717,857 17,075,238,211
合计
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负债和所有者权益（或股 81,685,513,742 79,320,644,540
东权益）总计
公司负责人：刘成云 主管会计工作负责人：朱晓怀 会计机构负责人：孙广波
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海振华重工（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,069,990,417 1,902,199,066
交易性金融资产 947,289,987 907,154,115
衍生金融资产
应收票据 753,000 753,000
应收账款 15,348,519,040 15,333,326,224
应收款项融资 200,023,948 306,365,354
预付款项 5,312,060,308 4,628,860,061
其他应收款 4,453,970,609 5,505,896,413
其中：应收利息
应收股利
存货 20,581,505,718 18,950,680,070
合同资产 1,247,660,092 1,133,865,802
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 16,068,800 16,068,800
其他流动资产 238,176,601 320,289,945
流动资产合计 50,416,018,520 49,005,458,850
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 274,746,933 274,746,933
长期股权投资 10,220,339,435 8,725,608,053
其他权益工具投资 61,505,751 61,505,751
其他非流动金融资产 330,094,057 330,094,057
投资性房地产 462,461,483 467,607,519
固定资产 4,036,094,614 4,016,049,591
在建工程 648,914,426 659,009,550
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 149,218
无形资产 1,497,028,348 1,507,604,347
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2021 年第一季度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 737,440,322 717,095,880
其他非流动资产 567,278,087 533,182,276
非流动资产合计 18,836,052,674 17,292,503,957
资产总计 69,252,071,194 66,297,962,807
流动负债：
短期借款 9,327,874,839 14,351,318,050
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,889,074,028 3,897,225,892
应付账款 6,521,306,616 5,364,410,446
预收款项
合同负债 11,768,204,436 10,446,873,026
应付职工薪酬 29,822,867 173,661,671
应交税费 6,229,386 26,049,457
其他应付款 1,067,170,148 1,083,925,556
其中：应付利息
应付股利 352,598 352,598
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 718,078,158 709,198,148
其他流动负债
流动负债合计 33,327,760,478 36,052,662,246
非流动负债：
长期借款 20,488,873,348 14,777,075,334
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 61,938
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 252,096,302 253,696,912
递延收益 289,212,538 302,910,467
递延所得税负债
其他非流动负债 14,819,422 16,723,794
非流动负债合计 21,045,063,548 15,350,406,507
负债合计 54,372,824,026 51,403,068,753
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,268,353,501 5,268,353,501
其他权益工具 500,000,000 500,000,000
其中：优先股
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2021 年第一季度报告
永续债 500,000,000 500,000,000
资本公积 4,914,468,683 4,914,468,683
减：库存股
其他综合收益 -24,951,246 -22,498,704
专项储备 51,041
盈余公积 1,650,910,274 1,650,910,274
未分配利润 2,570,414,915 2,583,660,300
所有者权益（或股东权益） 14,879,247,168 14,894,894,054
合计
负债和所有者权益（或股 69,252,071,194 66,297,962,807
东权益）总计
公司负责人：刘成云 主管会计工作负责人：朱晓怀 会计机构负责人：孙广波
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海振华重工（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 4,255,861,636 4,415,427,928
其中：营业收入 4,255,861,636 4,415,427,928
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,319,552,970 4,290,638,691
其中：营业成本 3,764,192,805 3,556,532,951
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,192,089 19,974,397
销售费用 24,624,397 31,357,638
管理费用 192,180,187 265,188,683
研发费用 157,665,090 131,061,231
财务费用 167,698,402 286,523,791
其中：利息费用 281,267,211 373,806,935
利息收入 109,921,439 75,045,295
加：其他收益 24,471,847 3,320,461
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2021 年第一季度报告
投资收益（损失以“－”号填 52,104,615 64,009,659
列）
其中：对联营企业和合营企业的 48,545,984 18,707,899
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以 101,240,658 -282,305,622
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -64,811,108 -33,402,697
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 -35,320,763 400,936
列）
资产处置收益（损失以“－”号 19,524,444 3,287,514
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,518,359 -119,900,512
加：营业外收入 4,273,049 4,341,884
减：营业外支出 27,537 5,463,118
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 37,763,871 -121,021,746
列）
减：所得税费用 5,112,877 -7,041,280
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,650,994 -113,980,466
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 32,650,994 -113,980,466
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 27,371,827 -92,971,034
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 5,279,167 -21,009,432
填列）
六、其他综合收益的税后净额 4,839,423 -5,116,311
（一）归属母公司所有者的其他综合 805,356 -9,210,135
收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
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2021 年第一季度报告
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 805,356 -9,210,135
（1）权益法下可转损益的其他综合收 -2,641,803
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 3,447,159 -9,210,135
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收 4,034,067 4,093,824
益的税后净额
七、综合收益总额 37,490,417 -119,096,777
（一）归属于母公司所有者的综合收 28,177,183 -102,181,169
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总 9,313,234 -16,915,608
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.004 -0.018
（二）稀释每股收益(元/股) 0.004 -0.018
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：刘成云 主管会计工作负责人：朱晓怀 会计机构负责人：孙广波
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海振华重工（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 4,164,371,082 4,043,987,820
减：营业成本 3,850,558,410 3,425,801,226
税金及附加 3,003,515 3,037,347
销售费用 21,899,307 22,891,924
管理费用 91,880,218 77,460,405
研发费用 119,652,207 98,477,534
财务费用 146,662,192 188,566,037
其中：利息费用 223,086,577 281,328,380
利息收入 1,763,335 3,662,552
加：其他收益 23,886,946 1,088,155
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2021 年第一季度报告
投资收益（损失以“－”号填 50,568,715 18,795,488
列）
其中：对联营企业和合营企业的 47,010,084 18,795,488
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以 40,131,589 -125,550,219
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -61,951,830 -32,159,643
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 -35,187,742 440,570
列）
资产处置收益（损失以“－”号 18,498,443 3,204,373
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,338,646 93,572,071
加：营业外收入 881,211 617,037
减：营业外支出 24,305 2,149,624
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -32,481,740 92,039,484
列）
减：所得税费用 -19,236,355 807,973
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,245,385 91,231,511
（一）持续经营净利润（净亏损以 -13,245,385 91,231,511
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,452,542 -7,395,582
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收 -2,452,542 -7,395,582
益
1.权益法下可转损益的其他综合收 -2,641,803
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
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2021 年第一季度报告
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 189,261 -7,395,582
7.其他
六、综合收益总额 -15,697,927 83,835,929
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 不适用 不适用
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
公司负责人：刘成云 主管会计工作负责人：朱晓怀 会计机构负责人：孙广波
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海振华重工（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,234,287,028 4,257,438,513
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 280,935,000 439,104,345
收到其他与经营活动有关的现金 37,493,856 49,429,192
经营活动现金流入小计 5,552,715,884 4,745,972,050
购买商品、接受劳务支付的现金 4,633,894,851 4,139,775,782
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 673,890,758 788,104,395
支付的各项税费 130,362,838 96,929,380
支付其他与经营活动有关的现金 92,941,515 96,167,078
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2021 年第一季度报告
经营活动现金流出小计 5,531,089,962 5,120,976,635
经营活动产生的现金流量净 21,625,922 -375,004,585
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 17,557,800
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,557,800
购建固定资产、无形资产和其他 247,795,822 838,133,687
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 253,795,822 838,133,687
投资活动产生的现金流量净 -236,238,022 -838,133,687
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 113,759,800 34,680,000
其中：子公司吸收少数股东投资 113,759,800 34,680,000
收到的现金
取得借款收到的现金 7,879,385,500 10,170,186,869
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000
筹资活动现金流入小计 7,993,145,300 10,404,866,869
偿还债务支付的现金 7,128,264,351 8,161,714,606
分配股利、利润或偿付利息支付 300,986,145 402,575,213
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 200,000,000 326,344,395
筹资活动现金流出小计 7,629,250,496 8,890,634,214
筹资活动产生的现金流量净 363,894,804 1,514,232,655
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 149,282,704 301,094,383
加：期初现金及现金等价物余额 2,897,742,340 3,068,024,976
六、期末现金及现金等价物余额 3,047,025,044 3,369,119,359
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2021 年第一季度报告
公司负责人：刘成云 主管会计工作负责人：朱晓怀 会计机构负责人：孙广波
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海振华重工（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,460,863,505 3,217,759,086
收到的税费返还 273,713,999 422,819,392
收到其他与经营活动有关的现金 31,097,270 43,171,248
经营活动现金流入小计 4,765,674,774 3,683,749,726
购买商品、接受劳务支付的现金 2,975,430,336 4,055,160,936
支付给职工及为职工支付的现金 380,324,049 392,856,369
支付的各项税费 37,004,345 2,935,886
支付其他与经营活动有关的现金 72,345,626 41,257,943
经营活动现金流出小计 3,465,104,356 4,492,211,134
经营活动产生的现金流量净额 1,300,570,418 -808,461,408
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 17,557,800
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,557,800
购建固定资产、无形资产和其他长 170,208,415 463,166,673
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,450,363,100 14,700,000
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,620,571,515 477,866,673
投资活动产生的现金流量净额 -1,603,013,715 -477,866,673
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,242,985,500 6,880,177,207
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,242,985,500 6,880,177,207
偿还债务支付的现金 6,516,824,017 5,209,859,486
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2021 年第一季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的 235,760,639 320,189,233
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,752,584,656 5,530,048,719
筹资活动产生的现金流量净额 490,400,844 1,350,128,488
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 187,957,547 63,800,407
加：期初现金及现金等价物余额 1,854,866,670 1,770,070,810
六、期末现金及现金等价物余额 2,042,824,217 1,833,871,217
公司负责人：刘成云 主管会计工作负责人：朱晓怀 会计机构负责人：孙广波
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,948,074,736 2,948,074,736
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,601,623,650 1,601,623,650
衍生金融资产
应收票据 753,000 753,000
应收账款 7,227,065,255 7,227,065,255
应收款项融资 362,006,319 362,006,319
预付款项 767,426,147 767,380,147 -46,000
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 913,410,163 913,410,163
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 22,325,839,116 22,325,839,116
合同资产 2,063,296,890 2,063,296,890
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,884,370,444 1,884,370,444
其他流动资产 708,484,102 708,484,102
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2021 年第一季度报告
流动资产合计 40,802,349,822 40,802,303,822 -46,000
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 5,077,114,342 5,077,114,342
长期股权投资 3,042,232,884 3,042,232,884
其他权益工具投资 61,505,751 61,505,751
其他非流动金融资产 330,094,057 330,094,057
投资性房地产 467,607,519 467,607,519
固定资产 19,820,601,397 19,820,601,397
在建工程 4,520,147,819 4,520,147,819
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,112,731 16,112,731
无形资产 3,347,450,714 3,347,450,714
开发支出
商誉 261,072,463 261,072,463
长期待摊费用 502,811 310,991 -191,820
递延所得税资产 752,960,672 752,960,672
其他非流动资产 837,004,289 837,004,289
非流动资产合计 38,518,294,718 38,534,215,629 15,920,911
资产总计 79,320,644,540 79,336,519,451 15,874,911
流动负债：
短期借款 17,795,076,565 17,795,076,565
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 458,882 458,882
衍生金融负债
应付票据 3,600,725,892 3,600,725,892
应付账款 7,773,903,147 7,773,903,147
预收款项 4,893,675 4,893,675
合同负债 11,195,309,083 11,195,309,083
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 188,799,969 188,799,969
应交税费 160,782,931 160,782,931
其他应付款 481,065,700 481,065,700
其中：应付利息
应付股利 352,598 352,598
21 / 26
2021 年第一季度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,374,465,319 1,384,025,414 9,560,095
其他流动负债
流动负债合计 42,575,481,163 42,585,041,258 9,560,095
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 16,850,299,742 16,850,299,742
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,314,816 6,314,816
长期应付款 1,632,757,932 1,632,757,932
长期应付职工薪酬
预计负债 261,072,318 261,072,318
递延收益 388,756,001 388,756,001
递延所得税负债 106,666,671 106,666,671
其他非流动负债 430,372,502 430,372,502
非流动负债合计 19,669,925,166 19,676,239,982 6,314,816
负债合计 62,245,406,329 62,261,281,240 15,874,911
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,268,353,501 5,268,353,501
其他权益工具 500,000,000 500,000,000
其中：优先股
永续债 500,000,000 500,000,000
资本公积 4,834,854,332 4,834,854,332
减：库存股
其他综合收益 -62,927,398 -62,927,398
专项储备 1,936,153 1,936,153
盈余公积 1,651,418,547 1,651,418,547
一般风险准备
未分配利润 2,377,187,005 2,377,187,005
归属于母公司所有者权益 14,570,822,140 14,570,822,140
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,504,416,071 2,504,416,071
所有者权益（或股东权 17,075,238,211 17,075,238,211
益）合计
负债和所有者权益（或 79,320,644,540 79,336,519,451 15,874,911
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2021 年第一季度报告
2018 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》（简称“新租赁准则”），新
租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产
租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自 2021
年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重
新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新
租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益：
（1） 对于首次执行日之前的融资租赁，本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面
价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
（2） 对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款
利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进
行必要调整计量使用权资产；
（3） 本集团对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租
赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本集团不重新评估资产转让是否符合作为销售进行会
计处理的规定。对于首次执行日前作为抵押借款进行会计处理的售后租回融资款，本集团继续作
为抵押借款进行会计处理。
此外，首次执行日开始本集团将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资
活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁
负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。
本集团管理层评估认为新租赁准则适用对本集团和本公司财务报表没有重大影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,902,199,066 1,902,199,066
交易性金融资产 907,154,115 907,154,115
衍生金融资产
应收票据 753,000 753,000
应收账款 15,333,326,224 15,333,326,224
应收款项融资 306,365,354 306,365,354
预付款项 4,628,860,061 4,628,814,061 -46,000
其他应收款 5,505,896,413 5,505,896,413
其中：应收利息
应收股利
存货 18,950,680,070 18,950,680,070
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2021 年第一季度报告
合同资产 1,133,865,802 1,133,865,802
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 16,068,800 16,068,800
其他流动资产 320,289,945 320,289,945
流动资产合计 49,005,458,850 49,005,412,850 -46,000
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 274,746,933 274,746,933
长期股权投资 8,725,608,053 8,725,608,053
其他权益工具投资 61,505,751 61,505,751
其他非流动金融资产 330,094,057 330,094,057
投资性房地产 467,607,519 467,607,519
固定资产 4,016,049,591 4,016,049,591
在建工程 659,009,550 659,009,550
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 164,140 164,140
无形资产 1,507,604,347 1,507,604,347
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 717,095,880 717,095,880
其他非流动资产 533,182,276 533,182,276
非流动资产合计 17,292,503,957 17,292,668,097 164,140
资产总计 66,297,962,807 66,298,080,947 118,140
流动负债：
短期借款 14,351,318,050 14,351,318,050
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,897,225,892 3,897,225,892
应付账款 5,364,410,446 5,364,410,446
预收款项
合同负债 10,446,873,026 10,446,873,026
应付职工薪酬 173,661,671 173,661,671
应交税费 26,049,457 26,049,457
其他应付款 1,083,925,556 1,083,925,556
其中：应付利息
应付股利 352,598 352,598
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 709,198,148 709,254,933 56,785
其他流动负债
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2021 年第一季度报告
流动负债合计 36,052,662,246 36,052,719,031 56,785
非流动负债：
长期借款 14,777,075,334 14,777,075,334
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 61,355 61,355
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 253,696,912 253,696,912
递延收益 302,910,467 302,910,467
递延所得税负债
其他非流动负债 16,723,794 16,723,794
非流动负债合计 15,350,406,507 15,350,467,862 61,355
负债合计 51,403,068,753 51,403,186,893 118,140
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,268,353,501 5,268,353,501
其他权益工具 500,000,000 500,000,000
其中：优先股
永续债 500,000,000 500,000,000
资本公积 4,914,468,683 4,914,468,683
减：库存股
其他综合收益 -22,498,704 -22,498,704
专项储备
盈余公积 1,650,910,274 1,650,910,274
未分配利润 2,583,660,300 2,583,660,300
所有者权益（或股东权 14,894,894,054 14,894,894,054
益）合计
负债和所有者权益（或 66,297,962,807 66,298,080,947 118,140
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2018 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》（简称“新租赁准则”），新
租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产
租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自 2021
年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重
新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新
租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益：
（1） 对于首次执行日之前的融资租赁，本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面
价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
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2021 年第一季度报告
（2） 对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款
利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进
行必要调整计量使用权资产；
（3） 本集团对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租
赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本集团不重新评估资产转让是否符合作为销售进行会
计处理的规定。对于首次执行日前作为抵押借款进行会计处理的售后租回融资款，本集团继续作
为抵押借款进行会计处理。
此外，首次执行日开始本集团将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资
活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁
负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。
本集团管理层评估认为新租赁准则适用对本集团和本公司财务报表没有重大影响。
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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