上海振华港口机械(集团)股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事符敦鉴先生因公出差未能出席本次会议,书面委托董事管彤贤先生为表决；董事施国泰先生先前已提交辞去董事职务报告，此次未能参加会议。 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 公司英文名称:Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd. 公司英文名称缩写:ZPMC 2、公司法定代表人:刘怀远 3、公司董事会秘书高莉娟 联系地址：上海市浦东南路3470 号 电话：021-58396666 传真：021-58399555 电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn 证券事务代表：彭炳华 联系地址：上海市浦东南路3470 号 电话：021-58396666 传真：021-58399555 电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn 4、公司注册地址:上海市浦东南路3470 号 公司办公地址:上海市浦东南路3470 号 邮编:200125 国际互联网网址：http://www.zpmc.com 电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn 5、公司信息披露 报纸：《上海证券报》、《香港文汇报》 国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：本公司董事会秘书处 6、公司股票上市地址:上海证券交易所 股票代码: 600320 900947 股票简称: 振华港机 振华B 股 7、其他有关资料 公司注册登记日期为1992 年2 月14 日 企业法人营业执照号：企股沪总字第023817 号 税务登记号：310042607206953 公司聘请的会计师事务所名称： 普华永道中天会计师事务所有限公司（境内） 普华永道（中国）有限公司（境外） 办公地址：中国上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一)经普华永道中天会计师事务所有限公司（境内）审计,公司本年度主要利润指标(合并报表)如下： 金额单位：人民币元 利润总额 213,603,508 净利润 191,532,232 扣除非经常性损益后的净利润 178,398,003 主营业务利润 321,072,098 其他业务利润 22,612,646 营业利润 201,336,956 投资收益 1,567,385 补贴收入 2,606,925 营业外收支净额 8,092,242 经营活动产生的现金流量净额 (202,318,031) 现金及现金等价物净增加额 (671,121,817) 扣除非经常性损益项目和涉及的金额(税前) 14,593,588 注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额： (1)补贴收入 2,606,925 (2)原材料盘盈 3,761,066 (3)收付关联方利息 8,225,597 普华永道（中国）有限公司（境外）按国际会计准则对净利润及净资产进行调整之影响： 金额单位:人民币千元 项目 净利润 净资产 净利润 净资产 2001年度 2001年 2000年度 2000年 12月31日 12月31日 根据中国会计准则列报 191,532 1,805,332 124,246 1,705,100 按国际会计准则调整 无形资产评估减值冲回 当年度分配现金股利于 91,300 83,751 下一年度入帐 根据国际会计准则列报 191,532 1,896,632 124,246 1,788,851 注：当年净资产按国际会计准则计算的方式在当年实现的利润未发生现金流出应进入未分配利润中。按《企业会计准则》要求，当年实现的利润并确认分配的金额应划入应付股利。两者产生差异。 (二)前三年主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 指标项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 2,885,460,045 2,156,858,595 1,365,071,618 净利润 191,532,232 124,245,805 90,118,140 总资产 4,467,633,868 3,866,426,653 2,276,416,896 股东权益( 不含少数股东权益)1,805,331,883 1,705,099,651 826,605,276 每股净资产(元/股) 3.95 3.73 2.24 调整后每股净资产(元/股) 3.95 3.57 2.22 每股经营活动产生的现金流量净额 (0.44) (1.44) (0.07) 每股收益（全面摊薄） 0.42 0.27 0.24 每股收益（扣除非经常性损益） 0.39 0.27 0.24 每股收益（加权平均） 0.42 0.34 0.24 每股收益扣除非经常性损益 0.39 0.34 0.24 净资产收益率%（全面摊薄） 10.61 7.29 10.09 净资产收益率%（加权平均） 10.61 14.09 11.07 注：上表数据按中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益: 金额单位：人民币千元 项目 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 321,072 18 12.7 18 24.55 营业利润 201,337 11 8.13 11 15.72 净利润 191,532 11 7.29 11 14.09 扣除非经常性 178,398 10 7.29 10 14.09 损益后的净利润 项目 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.70 0.47 0.70 0.59 营业利润 0.44 0.30 0.44 0.38 净利润 0.42 0.27 0.42 0.34 扣除非经常性 0.39 0.27 0.39 0.34 损益后的净利润 (三)报告期内股东权益变动情况 金额单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 456,500,000 1,116,492,961 129,189,582 本年增加 0 0 38,306,446 本年减少 0 0 年末数 456,500,000 1,116,492,961 167,496,028 注1 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 35,488,313 2,917,108 1,705,099,651 本年增加 19,153,223 61,925,786 100,232,232 本年减少 年末数 54,641,536 64,842,894 1,805,331,883 注2 注3 注1 本年度利润分配转入金额 注2 本年度利润分配转入金额 注3 本年度实现利润尚未分配余额 第三节 股本变动及股东情况介绍 (一) 股本变动情况 数量:单位股 本次变动前 本次变动增减(+ -) 本次变动后 其它 小计 一未上市流通股份 1、发起人股份 258,500,000 258,500,000 其中： 境内法人持有股份 160,556,000 160,556,000 境外法人持有股份 97,944,000 97,944,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、增发股份 17,600,000 -17,600,000 -17,600,000 未上市流通股份合计 276,100,000 258,500,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,400,000 17,600,000 17,600,000 88,000,000 2、境内上市的外资股 110,000,000 110,000,000 已上市流通股份合计 180,400,000 198,000,000 三股份总数 456,500,000 456,500,000 （二）股份发行与上市情况 经中国证委发字[2000]200 号文批准，公司于2000 年12 月8 日增发人民币普通股(A 股)8,800 万股每股发行价格为9.8 元人民币，合计862,400,000 元人民币，扣除发行费用24,400,000 元人民币，实际募集净额838,000,000 元人民币，于2000年12月21日在上海证券交易。所挂牌交易本次上市流通人民币普通股(A股)7,040万股。 （1）经公司申请，上海证券交易所审核批准，向战略投资者配售的1760万股于2001年6月21日上市流通。 （2）本次增发A股后没有送配股情况。 （三）、股东情况介绍 (1)截至2001 年12 月31 日本公司股东总数为60,058 户其中股39,761户，B股20,292户，法人股东为4 人数。 (2)2001年12月31日主要股东持股情况(前十名) 名次 股东名称 股份性质 持股数量(股) 占总股本比例(%) 1 香港振华工程有限公司 法人股 96,112,500 21.05 2 上海港口机械制造厂 法人股 96,112,500 21.05 3 中国港湾建设(集团)总公司 法人股 64,443,500 14.12 4 中国外运发展有限公司 其他 8,800,000 1.93 5 上海港务局 其他 8,475,446 1.86 6 金鑫基金 其他 3,382,003 0.74 7 普丰基金 其他 3,254,055 0.71 8 SCBHK A/C Brown Brothers 外资股东 2,030,700 0.44 9 澳门振华海湾工程有限公司 外资股东 1,831,500 0.40 10 泰和基金 其他 1,651,300 0.36 注：I、上述前十大股东中，香港振华工程有限公司、上海港口机械制造厂、中国港湾建设(集团)总公司、澳门振华海湾工程有限公司属关联方企业、最终控股股东为中国港湾建设(集团)总公司。其余股东不存在关联关系。 II、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东在年度内所持股份其股份增减变动情况如下： 2001年1月1日 本年增加 本年减少 2001年12月31日 股 % 股 % 股 % 股 % 中国港湾建设 64,075,000 14.04% 368,500 0.08% -- --- 64,443,500 14.12% （集团）总公司 注：另两名持有本公司5%以上（含5%）股份的股东在年度内所持股份未发生增减变化。 III、依据中国港湾建设（集团）总公司与北京金融投资顾问有限公司签定的股权转让协议，北京金融投资顾问有限公司将其持有的本公司368,500 股发起人股全部转让给中国港湾建设（集团）总公司。因此项股权转移中国港湾建设（集团）总公司对于本公司的持股比例由14.04%增加至14.12%。 IV、2001年11月27日接到法人股东上海港机厂的通知上海港机厂于2001年11月26日与中国港湾建设（集团）总公司签署了《股份转让协议》，上海港机厂向中国港湾建设（集团）总公司转让其持有的振华港机国有法人股96,112,500股，占公司总股本21.05%。本次股权转让完成后，中国港湾建设（集团）总公司原持有国有法人股64,075,000 股增持为160,187,500股，占公司总股本35.09%。此协议已上报财政部，尚未得到批文，故本年度仍按原持股比例列示各股东对本公司的控股比例。 此次公告在2001年11月29日在《上海证券报》、《文汇报》刊登。 V、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东在年度内所持股份没有质押或冻结情况。 (3)持有本公司10%以上的法人股东情况介绍 香港振华工程有限公司持有本公司股份96,112,500股，占总股本21.05%。该公司系在香港注册的有限责任公司（为中国港湾建设（集团）总公司的全资子公司），成立与1996年，董事长刘怀远，注册资本：港币3,500万元，经营范围：从事海事工程、修造船、土建工程、地产投资、船舶代理、贸易等多种业务，并具有C 级牌照（即在香港有资格承包任何工程）。该股东所持股权在2001年内无质押情况。 上海港口机械制造厂持有本公司96,112,500股，占总股本21.05%。该企业系中国港湾建设(集团)总公司全资公司。成立于1988年，法人代表陈云。注册资本人民币2亿元，经营范围：各类港口起重装卸、散货、集装箱机械、港口工程船（含浮式工程起重机）、物料搬运、机械产品及配件出口和内销。该股东所持股权在2001年内无质押情况。 中国港湾建设(集团)总公司持有本公司股份64,075,000 股，占总股本14.04%。成立于1980 年，法人代表刘怀远。注册资本人民币234,549 万元；经营范围：国内外港口工程航道疏浚工程，及相应配套工程承包及其它进出口业务等。该股东所持股权在2001年内无质押情况。 中国港湾建设（集团）总公司是国务院工委直属120家集团公司之一，其资产属国有资产。 （4）前10名股东中战略投资者持股及持股期间情况 名次 股东名称 持股类别 期初持股数 期末持股数 (股) （股） 1 中国外运发 战略投资者 8,800,000 8,800,000 展有限公司 2 上海港务局 战略投资者 8,800,000 8,475,446 名次 股东名称 持股起止期 备注 1 中国外运发 2000.12.21 - 已流通 展有限公司 2001.6.21 2 上海港务局 2000.12.21 - 已流通 2001.6.21 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初 期末 持股 持股 刘怀远 男 58 董事长 2000.8-2003.7 0 0 傅俊元 男 40 董事 2000.8-2003.7 0 0 夏 昕 男 董事 2000.8-2003.7 0 0 王 逢 男 42 董事 2000.8-2003.7 0 0 施国泰 男 董事 2000.8-2003.7 0 0 管彤贤 男 67 执行董事总经理 2000.8-2003.7 0 0 郑文俊 男 52 执行董事常务副总经理 2000.8-2003.7 0 0 刘启中 男 38 执行董事副总经理 2000.8-2003.7 0 0 符敦鉴 男 62 执行董事副总经理 2000.8-2003.7 0 0 高莉娟 女 44 执行董事总会计师董秘 2000.8-2003.7 0 0 孙 历 男 29 执行董事副总经理 2000.8-2003.7 0 0 李启远 男 41 副总经理监事 2000.8-2003.7 0 0 黄红雨 男 49 副总经理 2000.8-2003.7 0 0 翟 梁 男 56 副总经理 2000.8-2003.7 0 0 费 国 男 39 总工程师 2000.8-2003.7 0 0 严云福 男 42 总工程师 2000.8-2003.7 0 0 戴文凯 男 35 总经济师 2000.8-2003.7 0 0 董恒瑞 男 55 监事 2000.8-2003.7 0 0 马 健 男 29 监事 2000.8-2003.7 0 0 王妙凤 女 48 监事 2000.8-2003.7 0 0 费森林 男 61 监事 2000.8-2003.7 0 0 说明：①公司第一届董事、监事任期已满，股东大会在2001 年3 月29 日审议通过公司第二届董事、监事人选。（详见股东大会情况简介的2001 年第一次临时股东大会） ②报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股票。 ③本年度，在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为30万元，在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为36万元。 ④在公司领薪的董事、高级管理人员、监事共计15人，本年度报酬总额（包括工资奖金等）为121万元，其中5万～9万的8人9万～12万的6人。 ⑤不在公司领取报酬的董事：刘怀远、傅俊元、夏昕、王逢琇、施国泰；不在公司领取报酬的监事：费森林。 ⑥报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员没有离任情况。 ⑦报告期内公司尚未聘请独立董事。 （二）公司员工情况 报告期末公司在职职工为641人，其中生产人员91人，销售人员48人，技术人员426人，财务人员15人，其他人员61人。在职职工中，11人为硕士，238人为大学本科，167人为大专，大中专以上学历共占65%。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断的完善公司的法人治理结构的建设、规范运作，加强公司信息披露的工作，公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》主要内容如下： ①关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权益；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在2001 年度，公司共召开了三次股东大会，每次出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 ②关于控股股东与上市的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五独立”；公司的董事监事以及公司的高级管理人员均由股东大会选举产生；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ③关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极的筹划、物色独立董事的人选，将严格按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 ④关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ⑤关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极的着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 ⑥关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ⑦关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书并设立证券事务代表，负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有的股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极选择独立董事人选，修改公司章程有关条款，按规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 ①在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。 ②在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 ③在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 ④机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ⑤业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管、理人员承担董事会下达的生产经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。 第六节 股东大会情况简介 （一）报告期内公司共召开三次股东大会，包括一次年度股东大会和两次临时股东大会。 1、2001年第一次临时股东大会 2001 年3 月28 日在上海南码头路400 号银河电影院召开2001 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代理人396人，代表公司股份277,108,328 股（其中A股股东276,770,828股B股股东337,500股），占公司股本60.7%，符合《中华人民共和国公司法》与《公司章程》的规定。大会以投票方式审议了有关事项并形成如下决议： ①审议通过公司在上海长兴岛建立生产基地及建设规模议案； ②审议通过增发A 股多募集资金的投向议案； ③审议通过公司董事会监事会换届及人选的议案； ④审议通过更改上海振华港口机械股份有限公司更名议案； ⑤审议通过公司章程修改议案； 2001 年第一次临时股东大会决议公告刊登于2001 年3 月29 日《上海证券报》、《香港商报》。 2、2000年度股东大会 2001 年6 月18 日下午在上海市南码头路400 号银河电影院召开2000 年度股东大会。本次股东大会出席股东共542人，代表公司股份总额的57.9045%。 其中，内资股股东478人，代表股份161,003,747股，占内资股股份总额的64.78%；外资股股东共64人，代表股份103,330,735股，占外资股股份总额的49.69%。出席股东人数及其代表股份均符合《公司法》和公司章程的有关规定，本次大会审议并逐项表决通过的各项决议合法有效。 本次股东大会审议通过的各项决议为： ①董事会2000年度工作报告； ②总经理2000 年度工作报告； ③监事会2000 年度工作报告； ④公司2000 年度财务报告； ⑤公司2000 年度利润分配预案； ⑥关于续聘会计师事务所的议案； ⑦关于公司信息披露报刊的议案； 2000 年度股东大会决议公告刊登于2001 年6 月19 日《上海证券报》、《香港商报》。 3、2001年第二次临时股东大会 2001年8月9日在上海市南码头路400 号银河电影院召开第二次临时股东大会。本次股东大会出席股东共136人，代表公司股份总额的56.7526%。其中，内资股股东102人，代表公司股份160625358股，占内资股股份总额的64.6234%；外资股股东34人，代表公司股份98450600股，占外资股股份总额的47.3447%。出席会议股东人数及其代表股份均符合《公司法》和公司章程的有关规定，本次大会审议并逐项表决通过的各项决议合法有效。 本次股东大会审议通过的各项决议为： ①审议《关于增资发行不超过12000万股境内上市外资股（B股）的议案》 ②审议《关于增资发行B 股募集资金计划投资项目的议案》 ③审议《前次募集资金使用情况的议案》 ④审议提请股东大会授权公司董事会办理本次增发新股相关事宜。 ⑤审议本次增发前滚存利润的分配 ⑥审议《授权董事会在股票增发工作完成后对公司章程有关条款进行修改、全权办理工商登记更改等具体事宜》 2001年第二次临时股东大会决议公告刊登于2001年8月10日《上海证券报》、《香港文汇报》。 （二）选举、更换公司董事监事、情况 公司第一届董事会、监事会任期届满，在2001年3月28日，公司召开2001年第一次临时股东大会，审议通过了公司董事会、监事会换届及人选，公司第二届董事会监事会的人选情况见（第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况） 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）、公司主营业务范围从事设计、建造、销售大型港口设备、工程船舶及大型金属结构及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运（涉及许可证的凭许可证经营）。 （2）、2001年度，在公司董事会的领导下，公司职工上下齐心协力，积极开拓国内外市场，在世界经济放缓的大背景下，公司销售额有了较大幅度提高，制造集装箱起重机占国际市场35%左右，实现了产值连续七年保持30%持续增长，继续保持产品定单排名世界第一。 2001年主营业务收入均为集装箱起重机机械制造，共完成主营业务收入288,546万元，出口产品占90%，内销产品占10%，实现利润总额21,360.4万元，净利润为19,153.2 万元，分别比上年同期增长34%、53%、54%。 报告期内公司的收入构成情况如下： 产品 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） （万元） （万元） 集装箱起重机 281,635.2 97.6 29,259.9 90.3 散货机械 2,921.9 1.0 1,304.5 4.1 集装箱机械改造 3,988.9 1.4 1,542.8 5.6 合计 288,546.0 100 32,107.2 100 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海振华港机浦东有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本500万元，主营业务为集装箱起重机配套件及其减速箱齿轮加工及销售，报告期内该公司实现净利润75.76万元。 2、上海振华港机新产品开发有限公司我公司控股90%的子公司，注册资本100万元，主营业务为开发与港口机械配套及相关的各类部件、其它新产品，此公司2001年年底成立，尚未发生经营行为。 3、上海振华港机机械设计有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100 万元，主营业务为各类港口机械设计、兼营其它机械产品设计、销售，此公司2001 年年底成立，尚未发生经营行为。 4、上海振华港机电器设备有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100 万元，主营业务为工业自动化设备设计、调试；兼营其它电器设备设计、销售，此公司2001 年年底成立，尚未发生经营行为。 5、上海振华港机长兴精密铸造有限公司系我公司控股70%的子公司，注册资本500 万元，主营业务为精密铸造、冷作加工、金属材料热处理，此公司2001年年底成立，尚未发生经营行为。 6、上海振华港机长兴配套件制造有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本500万元，主营业务为结构件制作、起重机零部件制作、与之相关等产品，报告期内该公司实现净利润7,968.14元。 7、中港疏浚股份有限公司系我公司控股2.13%的子公司注册，资本30,516万元，主要业务为港口、航道的疏浚开挖及维护，吹填；海洋环保工程、海底管道铺设、海底电缆、海洋资源开发；劳务；船舶及有关设备租赁等，报告期内利润尚未结算。 (三)主要供货商、客户情况 1、供应商 本期公司向前五名供应商合计采购金额占全年采购总额30%；前五名供应商是Siemens、舞阳钢铁有限公司、GE Toshiba automation systems、ABBAutomation systems、Yaskawa electric(HK)Co.,Ltd、 2、客户 本期公司向前五名客户合计销售额占公司销售总额38%；前五名的客户的是天津港集装箱码头有限公司、Hongkong International Terminals Limited、HHLAContainer Terminal Altenwerder Gmbh、外高桥国际集装箱码头有限公司、Port ofOakland。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 由于市场竞争加剧，集装箱起重机制造业市场价格继续下降，给公司经营者带来较大压力，如何把压力变成动力，针对经营中出现的问题与困难采用如下方式： (1)开发新产品、提高科技含量； 面对经营中出现的实际情况，董事会及时对历史成本进行分析研究，把一些不合理成本开支和不合理部件配置结构进行改革，用提高科技含量降低成本消耗，在技术人员的努力下，2001年成功开发公司自己组装电气自动化控制系统、GPS系统、双向移动吊具等，不仅使公司产品技术含量提高，为降低成本提高效益作出重大贡献，给公司发展留存较大空间。 （2）强化公司员工市场意识和管理意识 开展全员动员参与管理，宣传降低成本人人有责。在公司领导层努力下，公司上下形成共识、市场竞争无情，不进则退，如果今天不注重市场、不注重管理意识，不做好内部挖掘潜力工作，公司会被明天市场淘汰。向管理要效益是大家目标，好的管理才能使公司保持天天向上。 （3）扩大市场份额、增加绝对利润额 在全体员工的共同努力下，2001 年实现产值和利润同步增长，公司销售额比上年同期增长33.8%，净利润比上年同期增长54%。 （五）盈利预测情况说明 2001 年盈利预测为净利润为13,013.6万元，实际实现净利润19,153.万元，比盈利预测超额完成47.2%；主营业务收入比2000 年上升33.8%，主要原因是2000年增发A股募集资金投资项目基本投入使用后。产出的效益。公司在抓市场同时，注意抓质量和效益，严格控制成本支出，开源节流，提高产品配套国产化率，公司自行开发、组装自动化控制系统已被部分客户接受，使用情况良好，是公司降低成本有效途经之一。 （六）公司报告期内的投资情况 1、募集资金的运用和结果（单位:万元） 募集资金 承诺投资项目 项目总投 实际投 的方式 资 资项目 A 股增发 填平补缺改进生产中的落后环节扩大 16,000.00 相同 生产能力 A 股增发 港口机械新技术的开发和新产品的研制 10,000.00 相同 A 股增发 向振华船运增加出资 6,000.00 相同 A 股增发 建造港口设备用于开展租赁业务 11,000.00 相同 A 股增发 补充流动资金 15,000.00 相同 A 股增发 投入长兴岛生产基地建设 25,800.00 相同 合计 83,500.00 募集资金 承诺投资项目 实际投资金 实施进 的方式 额 度（%） A 股增发 填平补缺改进生产中的落后环节扩大 16,000.00 100% 生产能力 A 股增发 港口机械新技术的开发和新产品的研制 10,000.00 100% A 股增发 向振华船运增加出资 6,000.00 100% A 股增发 建造港口设备用于开展租赁业务 2,127.00 19.34% A 股增发 补充流动资金 15,000.00 100% A 股增发 投入长兴岛生产基地建设 49,408.00 100% 合计 107,408.00 2、尚未使用的募集资金去向: 建造港口设备用于开展租赁业务，计划投入资金11,000 万元生产12 台场桥用于经营性租赁。截止2001年12月31日，还有8,873 万元没有投入，该笔款项存放于公司帐户中，本公司将根据项目进行情况适当投入。 3、经济效益分析 填平补缺、改进生产中的落后环节、扩大生产能力； 港口机械新技术的开发和新产品的研制； 补充流动资金 上述项目于2001 年6 月30 日前完成，并全部投产使用。由于上述项目是隶属整体配套，提高整体生产能力，其利润只能综合体现。2001 年获取利润部分产出于上述项目投入使用。 向振华船运增加出资6000万元；2001年取得投资收益327.87万元。 建造港口设备用于开展租赁业务；此项投资尚未产出效益。 投入长兴岛生产基地建设；整体建设尚未竣工完成。 4、项目变更原因、程序和披露情况： 2000年12月增发A股计划募集资金58,000万元，实际募得资金83,800万元（扣除发行费用），公司董事会根据公司实际经营情况，将多募集的资金投入到公司长兴岛生产基地的建设。此项决议已于2001年3月28日第一次临时股东大会讨论通过，相关决议刊登于2001年3月29日《上海证券报》和《南华早报》。 5、非募集资金的投资、进度及收益情况： 经公司董事会同意，公司出资650万元投资中港疏浚股份有限公司，占该公司注册资本的2.13%。此项董事会决议已刊登于2001 年5 月12 日《上海证券报》。报告期内未接到该公司利润分配通知。 （七）公司财务状况 报告期内，公司财务状况有了进一步改善，经营稳健、普华永道中天会计师事务所（境内），普华永道（中国）有限公司（境外）均出具了标准无保留意见的审计报告。具体分析如下； 金额单位：人民币万元 项目 2001年 2000年 增减量 同比变化% 变化原因 总资产 446,763.4 386,642.6 60,120.8 15.5 贷款增加及本年度 实现利润留成 长期负债 98,370.0 56,500.0 41,870.0 74.1 兴岛基地建设增加贷款 股东权益 180,533.2 170,509.9 10,023.3 5.9 本年度实现利润留成 主营业务 32,107.2 21,648.9 10,458.3 48.3 募股项目投入使用,生产 利润 能力提高,销售额增加 净利润 19,153.2 12,424.5 6,728.7 54.2 同上 （八）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生影响我国已加入WTO，随着国际经济和国际贸易一体化需要，集装箱港口发展一体化必要手段。世界各国通过不同方式和手段新建或更新港口，与港口配套集装箱起重机需求量也会随之增加。相信公司主营业务集装箱起重机制造在未来一段时间内会有相当需求量。 （九）公司新年度经营计划 2002 年度公司提出的生产经营目标为：产量和销售额以2001 年为基础上升30%左右。根据这一目标，按现行市场情况测算，预计销售收入约为36亿元人民，成本控制方面力求单机成本比2001 年平均下降1.5%左右，主要得益于公司自行开发组装电控能引用于部分产品。费用也将因公司加大新产品新技术开发有所上升，财务费用因生产规模扩大，和长兴岛生产基地建设投资原因使银行借款上升，财务费用支出增加，上述原因会使公司2002年费用较2001年上升20%左右，估计2002年期间费用支出约为18,000万元。销售及市场份额方面，由于公司长兴岛基地相继竣工投产，公司生产逐渐体现规模效益，因此在继续保持市场份额基础上，公司有信心在2002年在世界集装箱制造领域将2001年35份额提升为2002年40份额。 为了实现上述生产经营目标，公司将围绕以下几个方面开展工作： 1、做好增发股票工作；公司上市以来切实按照《公司法》、《证券法》及有关规定运作，公司董事会对照有关规定认为具备增发股票条件，公司争取尽快办妥申报资料和手续。 2、推进长兴岛基地建设；长兴岛基地建设已铺开，公司争取用最短时间全面建成投产，形成规模生产能力。 3、进一步加强企业管理，向管理要效益；具体内容为加强目标成本管理，包括生产、工艺、物资等方面管理。 4、继续加大科技投入，开发新产品；在市场许可情况下，进入与公司产业相关领域。 (十)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议及披露情况 公司报告期内共召开七次董事会，会议召开时间、重要决议及披露情况如下： (1)2001年2月16日召开第一届董事会第九次会议，会议审议通过下列决议： ①审议通过了公司在上海长兴岛基地建设规模； ②审议通过增发A 股多募集25,800 万元资金用于长兴岛建设项目； ③审议通过了关于公司第一届董事会任期届满进行换届的工作报告； ④审议通过了关于召开上海振华港口机械股份有限公司2001 年度临时股东大会事宜。 上决议刊登于2001年2月17日的《上海证券报》和《香港商报》。 (2)2001年3月2日召开第一届董事会第十次会议，会议审议通过关于更改公司名称决议。 上决议刊登于2001年3月3日的《上海证券报》和《香港商报》 （3）2001年3月12日召开第一届董事会第十一次会议（书面形式），会议形成了关于更改公司章程决议。 上决议刊登于2001年3月13日的上海证券报和香港商报 （4）2001 年3 月28 日召开第二届董事会第一次会议，会议形成如下决议： ①全体董事一致选举刘怀远先生为第二届董事会董事长，管彤贤先生、郑文俊先生、符敦鉴先生、刘启中先生、高莉娟女士、孙历先生为执行董事。 ②董事会聘请管彤贤先生为公司总经理，经总经理提名，聘任郑文俊先生为常务副总经理，符敦鉴先生、刘启中先生、李启远先生、黄红雨先生、翟梁先生、孙厉先生为副总经理，高莉娟女士为财务总会计师。 ③董事会聘请高莉娟女士为董事会秘书。 上决议刊登于2001年3月14日的《上海证券报》和《香港商报》 （5）2001年4月16日召开第二届董事会第二次会议，会议通过了如下决议： ①审议通过了2000 年报告及摘要 ②审议通过了2000 年《董事会工作报告》 ③审议通过了2000 年《总经理业务工作报告》 ④审议通过了2000 年《财务决算报告》 ⑤审议通过了2000 年利润分配 ⑥审议通过了预计2001 年度利润分配政策 上决议刊登于2001 年4 月17 日的《上海证券报》和《香港商报》。 （6）2001年7月6日召开第二届董事会第三次会议，会议审议并通过如下议案： ①关于2001 年本公司符合增发B股条件的说明 ②关于前次增发A 股募集资金使用情况的说明 ③关于本次增发B 股募集资金使用可行性的报告 ④公司增发B 股完成前滚存利润的分配 ⑤设立振华港机（集团）下属分公司及子公司决议 ⑥召开2001 年第一次临时股东大会的议案 上决议刊登于2001年7月7日的《上海证券报》和《香港商报》。 （7）2001 年10 月29 日召开第二届董事会第四次会议（书面形式），会议通过如下决议： 为了进一步提高企业生产效率，实行企业内部专业化分工，降低成本，经公司董事会讨论同意，上海振华港口机械股份有限公司设立上海振华港机新产品开发有限公司、上海振华港机机械设计有限公司、上海振华港机电器设备有限公司三家控股子公司。 上决议刊登于2001年10月30日的上海证券报和香港文汇报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会本着对股东负责的精神，严格按照《公司法》及公司有关章程，对股东大会的决议除在第二次临时股东大会审议《关于增资发行不超过12000万股境内上市外资（B股）的议案》尚未实施外，其余的都得到了圆满的执行。 (十一)2001年利润分配预案 根据普华永道中天会计师事务所有限公司按中国会计准则及普华永道中国有限公司按国际会计准则分别进行的审计，本公司2001年度的净利润为191,532,232 元人民币。按公司《章程》规定，提取盈余公积10%，计19,153,223元人民币，提取10%法定公益金，计19,153,223元人民币。加上年初未分配利润2,917,108 元人民币后，累计可分配利润156,142,894元人民币。董事会提议本次利润分配预案：拟以2001年年末总股本45,650万股为基数，向全体股东每10股派送2.0 元现金红利(含税)，派发现金红利总额91,300,000元，剩余64,842,894元结转以后年度分配。此利润分配预案须提交年度股东大会审议通过后生效。2001年实际实施利润分配政策与2000年度报告预见分配政策相符。 （十二）2002年度预计股利分配政策 公司2002 年度利润分配不少于一次，2002 年度实现净利润用于当年股利分配不低于50%，分配将采用派发现金或送红股或派发现金和送红股相结合的形式。现金股利不低于股利分配的50%。2002年度利润分配政策为预案，如遇重大政策性调整或不可抗力等因素，公司董事会保留根据实际情况对该分配政策进行调整的可能。 （十三）公司选定信息披露报刊 1、公司信息披露报刊中文为《上海证券报》 2、公司信息披露报刊英文为《香港文汇报》 第八节 监事会报告 报告期内，本届监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定及监事会工作条例，本着对全体股东负责的精神，认真履行监事会职责。 （一）2001年公司监事会共召开了三次会议 （1）2001 年3 月28 日在公司本部召开第二届监事会第一次会议，会议一致选举通过李启远先生为本届监事会监事长。 （2）2001年4月16日在振华港机办公大楼会议室召开第二届监事会第二次会议，会议内容如下： ①审议通过了公司2000年度财务决算报告,公司2000年年度报告正本及年度报告摘要,公司2000 年度利润分配预案等。 ②审议通过了公司2000年度监事会工作报告。 （3）2001年7月26日在公司二楼会议室召开第二届监事会第三次会议 审议并通过公司2001 年度中期报告及其摘要 （二）本年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，严格规范自身行为，认真开展监督工作，为保护公司及股东的利益勤勉忠实地履行了自己的义务。监事会对有关情况发表如下意见： 1、公司依法运作情况：公司决策严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定；股东大会、董事会、监事会和经理之间责权明晰，各司其职，互相制衡，建立了完善的内部控制制度；公司董事会和高级管理人员认真贯彻和执行股东大会决议和精神，在全球经济放缓及美国911事件严峻形势下，积极开拓国内外市场，加强公司的管理，圆满完成全年的生产计划，连续第七年保持每年递增30%。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程行为，也未发现有损害公司利益行为。 2、检查公司财务情况：监事会对2001年年度财务报表进行了检查，对财务数据进行了帐务审核。监事会认为，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的无保留审计报告，公允的反映了公司的财务状况和经营成果，也说明了公司2001年的经营状况良好，并完成了公司的预期预测利润。 3、公司2000年度实施增发A股，监事会认为募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，公司将多募集的资金投入到公司长兴岛生产基地的建设，此项决议已于2001年3月28日第一次临时股东大会讨论通过，符合国家有关政策，没有损害公司和股东的利益。 4、本年度，公司未发生出售资产的行为，监事会未发现任何内幕交易，也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易程序合法，交易价格合理，没有造成资产流失和损害公司及非关联股东的利益。 第九节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉、讼仲裁事项。 （二）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。 （三）报告期内公司控股股东变更，正在向财政部报批文件。 （四）报告期内，没有重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。 （五）报告期内公司继聘普华永道中天会计事务所有限责任公司（境内）， 普华永道（中国）有限公司（境外）担任本公司的审计工作。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 金额单位：人民币万元 2001年 2000年 备注 财务审计费 120 100 公司不承担差旅费等其他费用 注：2001年度支付会计师事务所的120万人民币报酬，包括2001 年度中期报告审计费用35 万元，2001 年年度报告审计费用85 万元。 （六）重大关联交易事项 (1)本年度公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费102,632,820 元，公司产品为大型集装箱起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有特殊工程船舶的运输公司稀少，因公司持有振华船运公司40%的股份，并签有长期委托运输合同，运费相比同类交易价格低20%左右。 (2)本年度公司向关联方上海振华船运有限公司销售材料，总计款项为3,975,345 元，此销售价格按同类市场价格订立。 (3)本年度公司向关联方上海振华船运有限公司及中国港湾建设（集团）总公司收付利息净额为8,225,597 元。 (4)本年度公司同香港振华工程有限公司及宁波港进出口公司签定三方销售合同。该销售合同按市场价格订立。 （七）本公司未向任何关联公司提供贷款等担保。 （八）本公司以及持股5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。 （九）其他重要事项 1、公司名称由“上海振华港口机械股份有限公司”更名为“上海振华港口机械（集团）股份有限公司”，公司股票简称、股票代码不变。 此项更名公告登载于2002 年1 月8 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 2、公司为大连集装箱码头有限公司生产的两台桥吊在海上运输过程中遭受飓风袭击，致使两台桥吊发生海损，合同总价为792 万美元。公司已收到中国人民保险公司赔偿金额的85%即673.2 万美元。剩余的赔款118.8 万美元正在与保险公司商谈中。 此项公告登载于2002年1月8日的上海证券报香港文汇报 （十）中国入世以及相关法律法规的变化对公司未来经营活动无重大影响。 公司注册地在浦东，所得税优惠政策对公司未来经营活动无重大影响。 第十节 财务报告 审计报告 普华永道审字(2002)第82 号 上海振华港口机械(集团)股份有限公司全体股东： (原名：上海振华港口机械股份有限公司) 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2001 年12月31日的资产负债表、2001 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，载于第2页至第57页的上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师：周忠惠 注册会计师：李明 2002年2月6日 (一) 公司的基本情况 上海振华港口机械(集团)股份有限公司(原名：上海振华港口机械股份有限公司)(以下简称『本公司』或『母公司』)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称『振华公司』)于1997 年9 月8 日改制成立的股份有限公司。 依照2001年3月28日签署的2001年临时股东大会决议，上海振华港口机械股份有限公司将更名为上海振华港口机械(集团)股份有限公司。上述公司名称变更已于2001年度经上海市外国投资工作委员会出具沪外资委批字(2001)第635 号批复同意，本公司亦已取得变更后的批准证书及营业执照。 本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、销售和安装大型集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1) 公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定编制。 (2) 会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 (3)记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础资产取得时除在附注中特别说明的计价基础外，均以实际成本为计价原则。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6)远期外汇套期交易 本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险。本集团与在境内注册的多家海外银行进行远期外汇套期交易。 本集团的远期外汇套期交易分为公允价值的套期和现金流量的套期。远期外汇套期交易以实际成本入账，并在年末按公允价值评估。 作为公允价值套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将直接记入当期损益。 作为现金流量套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将先记入股东权益中的套期储备中。当预期未来交易或公司承诺事项实现且确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益则转入此项资产或负债的成本中；当预期未来交易或公司承诺事项实现但不确认为一项资产或负债时，则原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入损益。 (7)现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 (8) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，短期投资跌价准备按年末投资总额计提。 （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （9） 应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算。坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 （10） 存货 存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。存货在取得时按实际成本入账。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法核算，在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊的所有间接生产费用。产成品的发出按个别计价法核算。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 （11） 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响，的采用成本法核算。 （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （11） 长期股权投资（续） 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，采用直线法按10年摊销。 长期股权投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （12） 固定资产计价和折旧 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋及建筑物和其他与生产经营直接有关的主要生产经营设备、以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去估计10%的净残值在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限列示如下 房屋及建筑物 20年 生产设备 10年 办公设备 5年 运输工具 5年 其他设备 5年 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 （二） 会计政策会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （13） 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 （14） 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在同时具备下列三个条件时，开始资本化，计入该资产的成本： 1. 资产支出已经发生 2. 借款费用已经发生 3. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期包括折溢价摊销的利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 （二） b会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （15） 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术、职工住房使用权和软件使用费，按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入账，并采用直线法在下列预计使用年限内摊销： 土地使用权 30年 工业产权及专有技术 10年 职工住房使用权 11年 软件 5年 从2001年1月1日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。2001年1月1日前发生的则仍按原制度规定，不予调整。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 （16） 收入确认 本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相应的已发生的制造成本和按本公司成本制度预计将发生的保险费用、运输成本、安装成本以及售后服务成本等结转至销售成本。 （17） 所得税的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。对递延所得税资产，如在以后转回时间性差异的时期内，有足够的应纳税所得额可以转回的部分，则确认时间性差异的所得税影响金额，其余的应于发生当期视同永久性差异处理。 （二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （18） 会计政策的变更 本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号《关于印发<企业会计制度>的通知》及财会字[2001]7号《关于印发<企业会计准则-无形资产>等八项准则的通知》，本集团已于2001年1月1日起执行了上述新制度。对执行新制度后的会计政策变更未对本集团产生重大的损益影响。 （19） 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字（1995）11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2001年12月31日止的财务报表。 子公司指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 本公司和纳入合并范围的子公司之间所有重大往来余额及交易在合并财务报表编制时予以抵销。 在合并财务报表中，少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 (三) 税项 本公司及本集团承担的主要税项列示如下 (i) 增值税 本公司的产品销售适用的增值税。其中内销产品销项税率为17%， 出口产品销项税率为零。 于1999年11月1日前因改制前的振华公司为1994 年1 月1 日前成立外商投资企业本公司出口产品的部分免征增值税但与出口产品相关的项税额则不可抵扣或退还而计入产品成本。 根据国家税务总局国税发(1999)189 号文本，公司自1999 年11 月1 日出口产品销售适用零税率本公司购买原材料等支付的增值税进项税额抵扣销项税，其中为出口产品而支付的相应进项税额可以申请退税。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额。 (ii) 企业所得税 (1) 根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，本公注册于上海市浦东新区的生产性企业适用的企业所得税税率为15%。若当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%，以上适用10%的企业所得税税率。 本公司2001 年度出口产品产值超过70%的企业产品产值，因此按10%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2000：年10%)。 (2) 上海振华港口机械浦东有限公司按15%的企业所得税税率计算企业用(2000 年15%)。 (3) 上海振华港机长兴配套件制造有限公司按33%的企业所得税税率计所得税费用(2000 年无)。 (四) 控股子公司及合营企业 注册及 控股子公司 实收资本 经营范围 投资额 持股比例 上海振华港口机械 5,000,000元 从事大型集装箱起 4,500,000元 90% 浦东有限公司 重机及其减速箱齿 轮之加工及销售 上海振华港机长兴 5,500,000元 从事钢结构件及起 4,950,000元 90% 配套件制造 重机配件制作加工 有限公司 及销售 上海振华长兴精密 5,000,000元 从事精密铸造金属 3,500,000元 70% 铸造有限公司 切割及冷作加工 上海振华港机电器 1,000,000元 从事工业自动化设 900,000元 99% 设备有限公司 备及其他电器设备 设计调试及销售 上海振华港机机械 1,000,000元 从事各类港口机械 900,000元 90% 设计有限公司 设计及其他机械产 品设计及销售 上海振华港机新产 1,000,000元 从事开发港口机械 900,000元 90% 品开发有限公司 相关产品的各类部 件及其他新产品 控股子公司 备注 上海振华港口机械浦东有限公司 纳入合并财务报表的合并范围 上海振华港机长兴配套件制造有限公司 纳入合并财务报表的合并范围 上海振华长兴精密铸造有限公司 不纳入合并财务报表的合并范围 上海振华港机电器设备有限公司 不纳入合并财务报表的合并范围 上海振华港机机械设计有限公司 不纳入合并财务报表的合并范围 上海振华港机机新产品开发有限公司 不纳入合并财务报表的合并范围 依据本公司2001 年9 月26 日董事会决议，本公司以现金4,950,000 元出资设立上海振华港机长兴配套件制造有限公司并持有其90%股权，并将其纳入本年度合并范围。 依据本公司2001 年6 月11 日董事会决议，本公司以现金3,500,000 元出资设立上海振华长兴精密铸造有限公司并持有其70%股权，截至2001 年12 月31 日止，该控股子公司尚无经营活动，故未将其纳入本年度合并范围。 依据本公司2001 年10 月29 日董事会决议，本公司以现金2,700,000 元分别出资设立上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计有限公司及上海振华港机新产品开发有限公司并分别持有其90%股权。截至2001 年12 月31 日止，这些控股子公司尚无经营活动，故未将其纳入本年度合并范围。其中上海振华港机电器设备有限公司另一持有10%的投资方-上海振华港口机械浦东有限公司为本公司控股90%的子公司，故本公司合并持有上海振华港机电器设备有限公司99%股权。 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 124,689 47,319 银行存款 182,726,664 708,118,287 其他货币资金 31,670,235 177,477,799 214,521,588 885,643,405 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 10,612,829 8.2766 87,838,141 欧元 9,132,991 7.3178 66,833,402 加元 6,269,983 5.2057 32,639,651 英镑 37,538 12.0027 450,557 日元 1,581 0.063005 100 187,761,851 其他货币资金主要是信用证保证金。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 1,640,577,373 1,334,903,061 减坏账准备 (14,832,788) (15,244,081) 1,625,744,585 1,319,658,980 (a) 账龄分析 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,558,012,671 95 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 56,228,074 3 - 一至二年之间 2,042,566 - (645,839) 二至三年之间 24,294,062 2 (14,186,949) 1,640,577,373 100 (14,832,788) 2000年12月31日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,227,455,292 92 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 78,154,373 6 (645,839) 一至二年之间 28,882,023 2 (14,186,869) 二至三年之间 411,373 - (411,373) 1,334,903,061 100 (15,244,081) (1) 对账龄二至三年之间的应收账款坏账准备提取的说明： 本公司已于以前年度对本年度应收账款中账龄二至三年的美国加州钢及巴西APPA 公司集装箱起重机项目计14,186,949 元全额计提坏账准。 本公司于2002 年1 月已收回青岛港务局斗轮机项目1,000,000元的应且本公司已与青岛港务局签定2002 年内还款协议，故未对其本年年末账至三年的应收款项约10,000,000 元计提坏账准备。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款(续) (a) 账龄分析(续) (2) 对账龄一年之内的应收账款中应收加拿大TSI 公司集装箱起重机39,441,826 元本公司已于2002 年1 月收回16,553,200 元,并将于近期回剩余款项，故未对其计提坏账准备。 (3) 本年度并无重大应收账款的冲销。 (b) 年末应收账款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2001年12月31日 2000年12月31日 香港振华工程有限公司 106,370,863 - 除上述应收款项外年末应收账款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股东款项。 (c) 年末欠款金额前五名的单位列示如下: 所欠金额 Hongkong International Terminals Limited 185,956,441 HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 180,696,287 天津港集装箱码头有限公司 146,932,126 The Felixstowe Dock & Railway Company Limited 129,808,244 香港振华工程有限公司 106,370,863 749,763,961 占应收账款总额比例 Hongkong International Terminals Limited 11% HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 11% 天津港集装箱码头有限公司 9% The Felixstowe Dock & Railway Company Limited 7% 香港振华工程有限公司 6% 44% (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 其他应收款 (a) 账龄分析 2001年12月31日 占余额% 2000年12月31日 占余额% 一年内 69,163,077 94 52,518,958 85 一至二年之间 678,399 1 2,229,665 4 二至三年之间 166,830 - 78,124 - 三年以上 3,870,103 5 6,772,848 11 73,878,409 100 61,599,595 100 三年以上的其他应收款主要是应收本公司股东之一澳门振华海湾工程。依据本公司和澳门振华海湾工程公司签定的还款协议,澳门振华海湾工年归还3,000,000 元,鉴于澳门振华海湾工程公司每年按时还款且剩余2002 年收回故未对年末此项其他应收款计3,552,892 元计提坏账准备。 (b) 年末其他应收款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况 2001年12月31日 2000年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 403,484 - 香港振华工程有限公司 9,617,065 - 除上述应收款项外,年末其他应收款余额中并无欠持有本公司5%以上(含的股东款项其他与关联方往来之款项详见附注(七)(6)(g)。 (c) 年末欠款金额前五名的单位列示如下 所欠金额 占其他应收款总额比例 欠款原因 上海振华船运有限公司 29,479,379 40% 关联方欠款 中国人民保险公司 10,318,317 14% 保险赔款 香港振华工程有限公司 9,617,065 13% 关联方欠款 上海浦东海关 9,330,698 13% 海关保证金 澳门振华海湾工程公司 3,552,892 5% 关联方欠款 62,298,351 85% (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 预付账款 2001年12月31日 2000年12月31日 预付账款 55,944,323 55,867,324 (a) 年初及年末预付账款余额的账龄均为一年以内之预付账款。 (b) 年末预付账款余额中并无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股。 5 存货 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料和外购零部件 148,418,475 (9,050,544) 138,977,957 (6,047,) 在制起重机 645,777,450 - 278,778,223 - 减:预收款(附注13) (99,100,189) - (45,654,514) - 695,095,736 (9,050,544) 372,101,666 (6,047,224) 根据销售合同已投入生产的在制起重机,按已发生成本减除已收相应合额列示。 存货跌价准备的变动情况如下： 2001年1月1日 本年增加 本年转回 2001年12月31日 原材料 6,047,224 3,003,320 - 9,050,544 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 6 其他流动资产 其他流动资产为截止2001 年12 月31 日未到期外汇套期交易的评估损益,该远期外汇套期交易为公允价值套期的远期外汇套期交易,其评估损益表述下： 2001年 2000年 12月31日 12月31日 流动资产-远期外汇套期交易 公允价值套期(附注25) 4,402,324 - 截至2001 年12 月31 日止,本公司已签约但尚未到期的远期外汇合同如： 2001.12.31 签约银行 交易种类 币种 金额 换算单位 市场汇率 到期汇率 德国商业银行 出售 欧元 10,000,000 (EUR/USD) 0.8890 0.9058 花旗银行 出售 英镑 6,000,000 (GBP/USD) 1.4481 1.4755 花旗银行 出售 英镑 5,000,000 (GBP/USD) 1.4481 1.4880 签约银行 到期日 德国商业银行 2002.2.20 花旗银行 2002.3.20 花旗银行 2002.3.20 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资 2001年 本年增加 1月1日 按权益法确 金额 投资金额 认的投资损益 未合并子公司(注1) - 6,300,000 - 联营企业(注2) 67,040,000 - 3,278,705 其他股权投资(注3) - 6,120,489 - 67,040,000 12,420,489 3,278,705 本年减少 2001年 股权投资 12月31日 处置 差额摊销 金额 未合并子公司(注1) - - 6,300,000 联营企业(注2) - (1,711,320) 68,607,385 其他股权投资(注3) - - 6,120,489 - (1,711,320) 81,027,874 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (1) 未合并子公司 占被投资单位 原始 累计权益 2001年 本年增加 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额 上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000 - 造有限公司 上海振华港机电器设 2001-2021 100% 1,000,000 - 备有限公司 上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000 - 计有限公司 上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000 - 开发有限公司 6,300,000 - 占被投资单位 本年权益 2001年 被投资公司名称 1月1日 投资金额 增(减)金额 12月31日 上海振华长兴精密铸 - 3,500,000 - 3,500,000 造有限公司 上海振华港机电器设 - 1,000,000 - 1,000,000 备有限公司 上海振华港机机械设 - 900,000 - 900,000 计有限公司 上海振华港机新产品 - 900,000 - 900,000 开发有限公司 - 6,300,000 - 6,300,000 本公司上述子公司未纳入合并范围的原因在附注(四)说明。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (2) 联营企业 占被投资单位 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增减金额 上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 1,567,385 有限公司 2001年 本年权益 投资差额 2001年 被投资公司名称 1月1日 增加金额 摊销金额 12月31日 上海振华船运 67,040,000 3,278,705 (1,711,320) 68,607,385 有限公司 本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2001年度净利润而确认相应的投资收益。 股权投资差额: 本公司对上海振华船运有限公司于2000年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如下: 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 被投资公司名称 本年摊销累计摊销 摊余价值 上海振华船运有限公司 (1,711,320)(1,711,320) 15,401,943 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (3) 其他股权投资 依据本公司2001年5月10日董事会决议，本公司以现金6,120,489元向中港疏浚股份有限公司投资占该公司注册资本的2.13%。 （本页以下空白） (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧 房屋及 建筑物 生产设备 办公设备 运输工具 原值 2001年1月1日 469,172,633 305,826,025 29,015,643 105,091,482 本年增加 185,827,782 76,661,712 6,194,374 41,634,558 本年减少 - - (17,500) - 2001年12月31日 655,000,415 382,487,737 35,192,517 146,726,040 累计折旧 2001年1月1日 59,592,281 95,561,276 13,416,204 30,819,396 本年计提 20,999,625 29,089,081 4,770,943 21,383,409 本年减少 - - (12,338) - 2001年12月31日 80,591,906 124,650,357 18,174,809 52,202,805 净值 2001年12月31日 574,408,509 257,837,380 17,017,708 94,523,235 2000年12月31日 409,580,352 210,264,749 15,599,439 74,272,086 其他设备 合计 原值 2001年1月1日 6,240,097 915,345,880 本年增加 817,774 311,136,200 本年减少 - (17,500) 2001年12月31日 7,057,871 1,226,464,580 累计折旧 2001年1月1日 3,569,898 202,959,055 本年计提 859,170 77,102,228 本年减少 - (12,338) 2001年12月31日 4,429,068 280,048,945 净值 2001年12月31日 2,628,803 946,415,635 2000年12月31日 2,670,199 712,386,825 本年固定资产增加数中由在建工程转入的金额为203,352,405元(2000年：115,265,039元)。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 在建工程 2001年 工程名称 工程预算 1月1日 本年增加 长兴岛基地基建工程 600,000,000 44,773,421 449,313,284 1500T浮吊 62,000,000 2,137,327 44,746,407 振浮5号 33,930,000 - 34,888,208 长兴岛门机及调试电源项目 20,000,000 - 18,118,321 振驳8号 5,600,000 5,441,698 156,831 张江基地技改二期 7,700,000 1,890,024 5,770,898 江阴钢板预处理流水线 1,990,000 - 1,633,931 其他 8,323,677 5,672,197 62,566,147 560,300,077 本年转入 2001年 工程投入占 工程名称 固定资产 12月31日 资金来源 预算的比例 长兴岛基地基建工程 (174,892,337) 319,194,368 募股和借款 完工70% 1500T浮吊 - 46,883,734 借款 完工50% 振浮5号 - 34,888,208 募股 完工95% 长兴岛门机及调试电源项目 - 18,118,321 募股 完工95% 振驳8号 (5,598,529) - 募股 已完工 张江基地技改二期 (7,660,922) - 募股 已完工 江阴钢板预处理流水线 (1,633,931) - 募股 已完工 其他 (13,566,686) 429,188 借款 (203,352,405) 419,513,819 (a) 在建工程年初数中，包含利息资本化金额为861,417元。2001年度利息资本化的金额为15,868,173元，用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.89%(2000年：4.36%)。本年转入固定资产的在建工程中包含资本化利息的金额为5,768,652元。 (b) 其他在建工程均为工程预算不超过1,500,000元的项目。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 无形资产 2001年 取得方式 原始金额 累计摊销额 1月1日 土地使用权 购入 73,912,758 (11,865,663) 64,534,191 工业产权及专有技术 改制时投入 3,621,805 (3,004,818) 822,650 职工住房使用权 购入 7,310,344 (4,237,788) 3,755,681 软件使用费 购入 1,185,650 (368,000) 513,480 86,030,557 (19,476,269) 69,626,002 2001年 本年增加 本年摊销 12月31日 剩余摊销期限 土地使用权 - (2,487,096) 62,047,095 25年 工业产权及专有技术 - (205,663) 616,987 3年 职工住房使用权 - (683,125) 3,072,556 4.5年 软件使用费 443,250 (139,080) 817,650 5年 443,250 (3,514,964) 66,554,288 截至2001年12月31日止年度，除江阴基地外，本公司其他土地之土地使用权证均已取得。 除职工住房使用权和1997 年度以后新增土地使用权为实际成本外，其他土地使用权和工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估值。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 11 长期应收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 长期应收账款 293,585,831 265,983,933 长期应收账款是指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于本资产负债表日后未来一年以上，即2003年至2007年止期间，分期收取的销货。款这些长期应收款项按主要的国际间银行同业拆借利率向上浮动1到3个百分点的利率计息。 12 短期借款 2001年12月31日 2000年12月31日 担保借款(附注(七)(6)(e)) 272,000,000 390,000,000 短期借款均为由关联方担保的银行借款，本期年利率为5.58%至5.85%(2000 年4.05%至5.85%) 本年度并无以定期存款质押的短期借款。 13 应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付账款 年末应付账款之余额系应付原材料款和外购零部件款等，其中并无账龄超过三年的大额应付款项。 年末应付账款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (2) 预收账款 年末预收账款之余额系按已收到之预收款项减除相应已发生的于在制起重机成本中已抵减的预收款后的净额列示(附注5)。 年末预收账款余额中并无预收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 13 应付账款、预收账款及其他应付款(续) (3) 其他应付款 2001年12月31日 2000年12月31日 应付职工奖金及补贴 5,515,559 5,155,115 应付未合并子公司款 4,236,152 - 应付关联企业款 3,033,350 3,336,601 应付土地证办理费 1,860,180 4,932,225 应付养老保险金及其 他社会保障基金 708,054 2,701,136 其他 3,586,894 3,579,461 18,940,189 19,704,538 年末其他应付款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2001年12月31日 2000年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 2,522,647 2,785,906 除上述应付款项外，年末其他应付款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 其他与关联方往来之款项，详见附注(七)(6)(g)、(h)。 (五)合并会计报表主要项目注释(续) 14 应付股利 2001年 1月1日 本年增加 本年减少 上海港口机械制造厂 42,670,536 19,222,500 (36,206,163) 香港振华工程有限公司 42,670,536 19,222,500 (42,670,536) 中国港湾建设(集团)总公司 28,410,795 12,888,700 (17,634,048) 澳门振华海湾工程公司 418,757 366,300 (418,757) 北京融金投资顾问有限公司 139,026 - (139,026) B 股股东 24,999,802 22,000,000 (24,999,802) A股股东 - 17,600,000 - 139,309,452 91,300,000 (122,068,332) 2001年 12月31日 上海港口机械制造厂 25,686,873 香港振华工程有限公司 19,222,500 中国港湾建设(集团)总公司 23,665,447 澳门振华海湾工程公司 366,300 北京融金投资顾问有限公司 - B 股股东 22,000,000 A股股东 17,600,000 108,541,120 截止2001年12月31 日止本公司欠付中国港湾建设(集团)总公司及上海港口机械制造厂2000 年度股利分别为6,464,373 元和10,776,747 元。依据本公司与两大股东签定协议该欠付股利作为股东对本公司的资金支持将于2002 年底支付。 2001 年度利润分配情况详见附注22。 15 应返还税金 2001年12月31日 2000年12月31日 应返还增值税 (188,897,639) (140,203,214) 应交企业所得税 18,349,774 7,778,837 其他 86,006 98,915 (170,461,859) (132,325,462) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 16 预提费用 2001年12月31日 2000年12月31日 预估保险运输 安装和售后服务成本 148,963,171 83,572,375 利息 3,429,572 2,450,480 租金 - 2,224,998 职工年终奖金 4,000,000 4,000,000 156,392,743 92,247,853 预估保险、运输、安装和售后服务成本为在现行收入确认原则和本公司成本制度下估计将发生的相应产品的销售成本。 17 一年内到期的长期借款 2001年12月31日 2000年12月31日 由关联方担保借款(附注(七)(6)(e)) 976,000,000 880,000,000 信用借款 28,720,000 28,720,000 1,004,720,000 908,720,000 一年内到期的长期借款中20,000,000 元为关联方借款，本年年利率为4.77%(2000年：4.05%至4.77%)。 其余借款均为银行借款，本年年利率为4.05%至6.03%(2000年：4.05%至5.94%)。 (五)合并会计报表主要项目注释(续) 18 长期借款 2001年12月31日 2000年12月31日 长期借款 983,700,000 565,000,000 截至2001年12月31日止本公司长期借款列示如下： 借款类别 币种 人民币元 到期日 年利率 借款条件 银行借款： 国家开发银行 人民币 1,700,000 2003年12月 5.94% 信用 中国工商银行 人民币 30,000,000 2004年9月 5.94% 担保 中国工商银行 人民币 100,000,000 2006年5月 6.03% 担保 中国银行 人民币 130,000,000 2006年8月 6.03% 担保 中国进出口银行 人民币 22,000,000 2005年9月 4.77% 担保 中国进出口银行 人民币 45,000,000 2004年5月 4.05% 担保 中国进出口银行 人民币 30,000,000 2003年1月 4.05% 担保 中国进出口银行 人民币 600,000,000 2003年5月 4.05% 担保 其他单位借款： 中国港湾建设 人民币 20,000,000 2004年9月 4.05% 信用 (集团)总公司 中国港湾建设 人民币 5,000,000 2003年6月 4.77% 信用 (集团)总公司 983,700,000 截至2001年12月31日止，长期借款中合计957,000,000 元 (2000年：517,000,000元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保。 (五)合并会计报表主要项目注释(续) 19 股本 本公司的股票面值为每股1元，按类别列示如下： 2001年1月1日 及2001年12月31日 尚未流通股份 发起人股 - 境内法人持有股份 160,556,000 - 境外法人持有股份 97,944,000 尚未流通股份合计 258,500,000 已流通股 境内上市人民币普通股 88,000,000 境内上市外资股 110,000,000 股份总数 456,500,000 20 资本公积 2001年1月1日 本年增加 本年减少 2001年12月31日 股本溢价 992,130,940 - - 992,130,940 资产评估增值准备 77,863,287 - (4,903,416) 72,959,871 其他资本公积金 46,498,734 4,903,416 - 51,402,150 1,116,492,961 2,860,326 (2,860,326) 1,116,492,961 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 21盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2001年1月1日 35,488,313 35,488,313 58,212,956 129,189,582 本年增加 19,153,223 9,153,223- 38,306,446 2001年12月31日 54,641,536 54,641,536 58,212,956 167,496,028 (1) 依据本公司的章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积金，直至此项公积金达到注册资本的50%时，可不再提取。 (2) 依据本公司的章程，须按税后利润之5%至10%提取法定公益金法定公益金。作为本公司职工集体福利及设施方面使用。 (3) 依据本公司的章程，经股东大会决议，可以提取任意盈余公积金。依据2002年2月8日董事会决议，董事会将提请在2002年举行的股东大会批准不计提2001年度任意盈余公积金。 22 未分配利润 2001年1月1日余额 2,917,108 加：本年税后利润 191,532,232 减：提取法定盈余公积金 (19,153,223) 提取法定公益金 (19,153,223) 董事会提议分派现金股利 (91,300,000) 2001年12月31日余额 64,842,894 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 未分配利润(续) 2001年度实现的税后利润191,532,232元，扣除已提取法定盈余公积金和法定公益金并加计年初未分配利润后，可供股东分配利润为156,142,894元。依照国际会计准则编制的会计报表，截至2001年12月31日止，可供分配利润亦为156,142,894元。 董事会提议按2001年12月31日总股本456,500,000股为基数，向全体股东分派每股0.2元现金股利，总计91,300,000元。上述提议尚待2002年召开的股东大会批准。 (本页以下空白) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 主营业务收入及主营业务成本 (a) 主营业务收入 2001年度 2000年度 集装箱起重机 2,816,352,169 2,017,091,200 散货机件 29,218,529 110,641,556 集装箱起重机改造 39,889,346 29,125,839 2,885,460,045 2,156,858,595 主营业务成本 2001年度 2000年度 集装箱起重机 2,523,561,754 1,844,656,909 散货机件 16,173,794 85,770,899 集装箱起重机改造 24,461,678 21,857,044 2,564,197,226 1,952,284,852 (b) 地区分部报表 2001年度 主营业务收入 主营业务成本 中国大陆(外销) 840,331,102 736,323,551 中国大陆(内销) 256,806,168 243,113,175 欧洲 515,839,863 537,431,143 北美洲 389,548,437 309,141,927 东亚 356,167,418 311,089,716 南美洲 304,281,366 275,740,324 中亚 88,064,253 47,156,608 非洲 67,359,282 40,796,812 大洋洲 67,062,156 63,403,970 2,885,460,045 2,564,197,226 2000年度 中国大陆(外销) 主营业务收入 主营业务成本 中国大陆(内销) 295,550,982 269,296,219 欧洲 222,600,748 190,599,642 北美洲 766,273,332 760,078,871 东亚 439,040,963 368,279,874 南美洲 28,395,457 24,902,036 中亚 116,295,285 99,913,640 非洲 288,701,828 241,214,570 大洋洲 - - - - 2,156,858,595 1,952,284,852 地区分部报表中中国大陆(外销)项下列示为本公司销售产品至持有进出口货物征免税证明的国内客户的相关主营业务收入及主营业务成本，该类销售经税务局核准为“以产顶进”，视同外销。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 主营业务收入及主营业务成本(续) (c) 2001年度销售收入前五名的单位列示如下： 销售收入 天津港集装箱码头有限公司 258,842,143 Hongkong International Terminals Limited 223,591,812 HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 212,135,040 外高桥国际集装箱码头有限公司 199,950,351 Port of Oakland 191,529,351 1,086,048,697 占主营业务收入比例 天津港集装箱码头有限公司 9% Hongkong International Terminals Limited 8% HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 7% 外高桥国际集装箱码头有限公司 7% Port of Oakland 7% 38% 24 其他业务利润 2001年度 2000年度 出售废钢收入 20,989,232 15,127,284 其他 1,623,414 1,787,464 22,612,646 16,914,748 25 财务费用 2001年度 2000年度 利息支出 103,182,879 67,963,509 减利息收入 (38,586,054) (50,621,496) 汇兑损失 35,830,821 21,119,060 减汇兑收益 (27,430,779) (31,054,673) 远期外汇套期交易评估损益(附注6) (4,402,324) - 其他 1,787,118 2,622,903 70,381,661 10,029,303 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 26 投资收益 2001年度 2000年度 年末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增加的金 额(附注7) 3,278,705 - 以成本法核算的被投资公司 所宣告发放的股利 - 4,275,000 股权投资差额摊销(附注7) (1,711,320) - 1,567,385 4,275,000 27 补贴收入 本年度补贴收入为上海对外经济贸易委员会拨付之扶持补贴。2000年度并无此项收入。 28 营业外收入 2001年度营业外收入主要为辽宁省大连市岸边起重机项目海损赔款。该赔款总计收入为7,920,000美元，扣除该项目成本及相应税费后，记入营业外收入金额为7,021,544元。 (六) 母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 1,592,059,041 1,215,489,310 减:坏账准备 (14,832,788) (15,244,081) 1,577,226,253 1,200,245,229 (a) 账龄分析 2001 年12 月31 日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,548,936,165 97 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 16,786,248 1 - 一至二年之间 2,042,566 - (645,839) 二至三年之间 24,294,062 2 (14,186,949) 1,592,059,041 100 (14,832,788) 2000 年12 月31 日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,108,691,636 91 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 77,504,278 6 (645,839) 一至二年之间 28,882,023 3 (14,186,869) 二至三年之间 411,373 - (411,373) 1,215,489,310 100 (15,244,081) (1) 对账龄二至三年之间的应收账款坏账准备的提取说明: 本公司已于以前年度对本年度应收账款中账龄二至三年的美国加州钢桥项目及巴西APPA 公司集装箱起重机项目计14,186,949 元全额计提坏账准备。 本公司于2000 年1 月已收回青岛港务局斗轮机项目1,000,000 元的应收款项，且本公司已与青岛港务局签定2002 年内还款协议，故未对其本年末账龄二至三年的应收款项约10,000,000 元计提坏账准备。 (2) 本年度无重大应收账款冲销。 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 1 应收账款(续) (b) 年末应收账款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 香港振华工程有限公司 106,370,863 - 除上述应收款项外，年末应收账款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (c) 年末欠款金额前五名的单位列示如下 所欠金额 Hongkong International Terminals Limited 185,956,441 HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 180,696,287 天津港集装箱码头有限公司146,932,126 9% The Felixstowe Dock & Railway Company Limited 129,808,244 香港振华工程有限公司 106,370,863 749,763,961 占应收账款总额比例 Hongkong International Terminals Limited 11% HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 11% 天津港集装箱码头有限公司146,932,126 9% The Felixstowe Dock & Railway Company Limited 8% 香港振华工程有限公司 6% 45% 2 其它应收款 (a) 账龄分析 2001年12月31日 占余额 2000年12月31日 占余额 % % 一年内 188,345,277 98 370,112,410 98 一至二年之间 678,399 - 2,229,665 - 二至三年之间 166,830 - 78,124 - 三年以上 3,870,103 2 6,772,848 2 193,060,609 100 379,193,047 100 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 2 其它应收款 (a) 账龄分析 三年以上的其他应收款主要是应收本公司股东之一澳门振华海湾工程公司的款项。依据本公司和澳门振华海湾工程公司签定的还款协议，澳门振华海湾工程公司将每年归还3,000,000 元，鉴于澳门振华海湾工程公司每年按时还款且剩余款项将于2002 年收回，故未对年末此项其他应收款计3,552,892 元计提坏账准备。 (b) 年末其他应收款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 中国港湾建设(集团)总公司 403,484 - 香港振华工程有限公司 9,617,065 - 除上述应收款项外，年末其他应收款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。其他与关联方往来之款，项详见附注(七)(6)(g)。 (c) 年末欠款金额前五名的单位列示如下： 所欠金额 占其他应收款总额比例 欠款原因 上海振华港机浦东有限公司 122,580,821 64% 子公司欠款 上海振华船运有限公司 29,479,379 15% 关联方欠款 中国人民保险公司 10,318,317 5% 保险赔款 香港振华工程有限公司 9,617,065 5% 关联方欠款 上海浦东海关 9,330,698 5% 海关保证金 181,326,280 94% (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资 2001年 本年增加 1月1日 按权益法确认 金额 投资金额 的投资损益 子公司(注1) 7,576,124 11，150，000 75,357 联营业(注2) 67,040,000 - 3,278,705 其他股权投资(注3) - 6,120,489 - 74,616,124 17,270,489 3,354,062 本年减少 2001 年 股权投资 12 月31 日 处置 差额摊销 金额 子公司(注1) - - 18,801,481 联营业(注2) - (1,711,320) 68,607,385 其他股权投资(注3) - - 6,120,489 - (1,711,320) 93,529,355 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (1) 子公司 占被投资单位 原始 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额 上海振华港口机械浦 1996-2016 90% 4,500,000 3,144,311 东有限公司 上海振华港机长兴配 2001-2011 90% 4,950,000 7,170 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000 - 造有限公司 上海振华港机电器设 2001-2021 99% 900,000 - 备有限公司 上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000 - 计有限公司 上海振华港机新产品 2001-2021 90%900,000 开发有限公司 15,650,000 3,151,481 2001年 本年增加 本年权益 2001年 被投资公司名称 1月1日 投资金额 增(减)金额 12月31日 上海振华港口机械浦 7,576,124 - 68,187 7,644,311 东有限公司 上海振华港机长兴配 - 4,950,000 7,170 4,957,170 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 - 3,500,000 - 3,500,000 造有限公司 上海振华港机电器设 - 900,000 - 900,000 备有限公司 上海振华港机机械设 - 900,000 - 900,000 计有限公司 - - 900,000 - 900,000 开发有限公司 7,576,124 11,150,000 75,357 18,801,481 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (2) 联营企业 占被投资单位 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增加金额 上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 1,567,385 有限公司 本年股权 2001年 本年权益 投资差额 2001年 被投资公司名称 1月1日 增加金额 摊销金额 12月31日 上海振华船运 67,040,000 3,278,705 (1,711,320) 68,607,385 有限公司 本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2001 年度净利润而确认相应的投资收益。 股权投资差额： 本公司对上海振华船运有限公司于2000 年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额，被确认为股权投资差额其摊销情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 上海振华船运有限公司 17,113,263 2001 年- 2010 年 被投资公司名称 本年摊销累计摊销 摊余价值 上海振华船运有限公司 (1,711,320)(1,711,320) 15,401,943 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期投资(续) (3) 其他股权投资 依据本公司2001年5月10日董事会决议，本公司以现金6,120,489元向中港疏浚股份有限公司投资，占该公司注册资本的2.13%。 (本页以下空白) (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 4 主营业务收入 2001 年度 2000 年度 集装箱起重机 2,816,352,170 1,842,871,030 散货机件 29,218,529 110,641,556 集装箱起重机改造 39,889,346 29,125,839 2,885,460,045 1,982,638,425 5 主营业务成本 2001 年度 2000 年度 集装箱起重机 2,528,230,809 1,689,995,123 散货机件 16,203,718 85,830,938 集装箱起重机改造 24,506,936 21,927,820 2,568,941,463 1,797,753,881 6 投资收益 2001 年度 2000 年度 年末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增加的金 额(附注3) 3,354,062 27,089 以成本法核算的被投资公司 所宣告发放的股利 - 4,275,000 股权投资差额摊销(附注3) (1,711,320) - 1,642,742 4,302,089 (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 与本 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 公司关系 或类型 中国港湾建设 北京市东直门 主营业务为港 最终控股 国有独资 (集团)总公司 外春秀路9 号 口工程承包及 公司 相关业务 上海振华港机 上海市 从事大型集装箱起 子公司 有限 浦东有限公司 浦东南路3470 号 重机及其减速箱齿 责任公司 轮之加工及销售 上海振华港机 上海市 从事钢结构件及起 子公司 有限 长兴配套件制 长兴岛凤浜路 重机配件制作加工 责任公司 造有限公司 77 号301 室 及销售 上海振华长兴 上海市长兴岛 从事精密铸造金属 子公司 有限 精密铸造有限 潘圆公路 切割及冷作加工 责任公司 公司 1628 号 上海振华港机 上海市浦东 从事工业自动化设 子公司 有限 电器设备有限 新区浦东南路 备及其他电器设备 责任公司 公司 3470 号701 室 设计调试及销售 上海振华港机 上海市浦东 从事各类港口机械 子公司 有限 机械设计有限 新区浦东南路 设计及其他机械产 责任公司 公司 3470 号1201 室 品设计及销售 上海振华港机 上海市浦东 从事开发港口机械 子公司 有限 新产品开发 新区浦东南路 相关产品的各类部 责任公司 有限公司 3470 号1101室 件及其他新产品 法定 企业名称 代表人 中国港湾建设 刘怀远 (集团)总公司 上海振华港机 管彤贤 浦东有限公司 上海振华港机 管彤贤 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 丁晓冬 精密铸造有限 公司 上海振华港机 管彤贤 电器设备有限 公司 上海振华港机 管彤贤 机械设计有限 公司 上海振华港机 管彤贤 新产品开发 有限公司 (七) 关联方关系及其交易(续) (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2001年1月1日 本年增加 本年减少 2001年12月31日 中国港湾建设 2,345,490,000 - - 2,345,490,000 (集团)总公司 上海振华港口机 5,000,000 - - 5,000,000 械浦东有限公司 上海振华港机 - 5,500,000 - 5,500,000 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 - 5,000,000 - 5,000,000 精密铸造有限 公司 上海振华港机 - 1,000,000 - 1,000,000 电器设备有限 公司 上海振华港机 - 1,000,000 - 1,000,000 机械设计有限 公司 上海振华港机 - 1,000,000 - 1,000,000 新产品开发 有限公司 (七) 关联方关系及其交易(续) (3) 能控制本公司的关联方所持本公司股份及其变化： 2001年1月1日 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 中国港湾建设 64,075,000 14.04% 368,500 0.08% - - (集团)总公司 2001年12月31日 金额 % 中国港湾建设 64,443,500 14.12% (集团)总公司 依据中国港湾建设(集团)总公司与北京金融投资顾问有限公司签定的股权转让协议，北京金融投资顾问有限公司将其持有的本公司368,500 股发起人股全部转让给中国港湾建设(集团)总公司。因此项股权转移中国港湾建设(集团)总公司对于本公司的持股比例由14.04%增加至14.12%. 依据中国港湾建设(集团)总公司与上海港机厂于2001 年11 月26 日签署的股权转让协议，上海港机厂以暂定价格每股3.57 元将其持有的本公司96,112,500 股发起人股全部转让给中国港湾建设(集团)总公司。该股权转让完成后，中国港湾建设(集团)总公司将成为本公司第一大股东，持有本公司35.17%的股权。由于上述协议需得到财政部的批准及中国证券监督管理委员会要约收购豁免的批准后生效，故本年度仍按原股权比例列示各股东对本公司的控股比例。 截至2001 年12 月31 日止，中国港湾建设(集团)总公司(以下简称“最终控股公司”)所控股的上海港口机械制造厂、香港振华工程有限公司及澳门振华海湾工程公司合计持有本公司股份为42.5%。 (七) 关联方关系及其交易(续) (4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化 2001 年1 月1 日 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 上海振华港口 4,500,000 90% - - - - 机械浦东有限 公司 上海振华港机 - - 4,950,000 90% - - 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 - - 4,500,000 90% - - 精密铸造有限 公司 上海振华港机 - - 900,000 99% - - 电器设备有限 公司 上海振华港机 - - 900,000 90% - - 机械设计有限 公司 上海振华港机 - - 900,000 90% - - 新产品开发 有限公司 2001 年12 月31 日 金额 % 上海振华港口 4,500,000 90% 机械浦东有限 公司 上海振华港机 4,950,000 90% 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 4,500,000 90% 精密铸造有限 公司 上海振华港机 900,000 99% 电器设备有限 公司 上海振华港机 900,000 90% 机械设计有限 公司 上海振华港机 900,000 90% 新产品开发 有限公司 (七) 关联方关系及其交易(续) (5) 不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司关系 上海港口机械制造厂 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司21.05%的股份 香港振华工程有限公司 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司21.05%的股份 澳门振华海湾工程公司 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司0.4%的股份 上海振华船运有限公司 受最终控股公司控制 之子公司并为本 公司之联营公司 (6) 关联交易 (a) 本公司向以下关联方支付运费： 2001 年度 2000 年度 上海振华船运有限公司 102,632,820 105,165,670 (b) 本公司向以下关联方销售材料： 2001 年度 2000 年度 上海振华船运有限公司 3,975,345 19,503,609 (七) 关联方关系及其交易(续) (6) 关联交易(续) (c) 本公司向以下关联方销售产品： 本公司于2000 年12 月20日同香港振华工程有限公司及宁波港进出口公司签定三方销售合同，产品最终购买方为宁波港进出口公司。该销售合同按市场价格订立。 2001 年度 2000 年度 香港振华工程有限公司 118,201,272 - (d) 本公司向以下关联方支付利息(附注(七)(i))： 2001 年度 2000 年度 中国港湾建设(集团)总公司 1,900,125 3,647,475 (e) 截至2001 年12 月31 日止关联方为本公司提供担保情形列示如下： 一年内到期 短期借款 的长期借款 长期借款 中国港湾建设(集团)总公司 272,000,000 976,000,000 957,000,000 (f) 本公司向以下关联方收取利息： 2001 年度 2002 年度 上海振华船运有限公司 10,125,722 - 该资金往来利息按本公司本年度加权平均银行借款利率4.74%计算。 (七) 关联方关系及其交易(续) (6) 关联交易(续) (g) 本公司应收关联方之款项： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 中国港湾建设(集团)总公司 403,484 - 香港振华工程有限公司 115,987,928 - 澳门振华海湾工程公司 3,552,892 6,293,421 上海振华船运有限公司 29,479,379 30,084,901 149,423,683 36,378,322 (h) 本公司尚欠下列关联方之款项： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 中国港湾建设(集团)总公司 2,522,647 2,785,906 澳门振华海湾工程公司 510,703 550,695 3,033,350 3,336,601 (i) 本公司向以下关联方取得企业间贷款： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 中国港湾建设(集团)总公司 长期借款 25,000,000 45,000,000 一年内到期之长期借款 20,000,000 20,000,000 45,000,000 65,000,000 上述贷款均为无抵押之长期借款，依合同将于2001 年至2004 年分八次偿还，2001 年度及2000 年度的年利率均为4.77%。 (八) 或有事项 2001 年12 月31 日 (1) 已签订销售合同若延迟交货之可能罚款总额 125,787,779 2001 年12 月31 日 (2) 银行签发截至2001 年12 月31 日有效的投标保函若本公司违反保函中的条款而可能导致最高罚款总额 16,013,305 (九) 承诺事项 经营租赁承诺事项- 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 一年以内 10,919,424 11,685,300 一年至二年以内 10,411,556 5,629,765 二年至三年以内 10,411,556 5,629,765 三年以上 148,293,252 167,572,924 180,035,788 190,517,754 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2001年12月31日 2000年12月31日 房屋、建筑物及机器设备 33,292,536 367,640,008 (九) 承诺事项(续) 信用证承诺事项- 本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至2001 年12 月31 日止，该等信用证项下尚未付款之金额约为141,347,896 元(2000 年135,128,321 元)。 (十) 资产负债表日后事项 依据本公司2002 年2 月8 日董事会决议，本公司将增资发行不超过12,000万股人民币普通股(A 股)。 (十一) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自2001 年1 月1 日起施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15 号-财务报告的一般规定》的要求。 (1) 上海振华港口机械(集团)股份有限公司会计报表差异调整说明 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计的上海振华港口机械(集团)股份有限公司的按照中国会计准则及制度编制的会计报表中2001 年12 月31 日的净资产和2001 年度的经营成果与经普华永道中国有限公司审计的按国际会计准则编制的2001 年12 月31 日的净资产和截至该日止年度的经营成果之间的差异影响总计如下： 净资产 净利润 2001年12月31日 2001 年度 人民币千元 人民币千元 按照中国会计准则及制度编制的会计报表 1,805,332 191,532 依据国际会计准则而作出的调整： 重新修订的国际会计准则第10 号 当年度分配的现金股利于下一年度入账 91,300 - 按照国际会计准则编制的会计报表 1,896,632 191,532 (2) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 金额单位：人民币千元 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 321,072 18% 18% 0.70 0.70 营业利润 201,337 11% 11% 0.44 0.44 净利润 191,532 11% 11% 0.42 0.42 扣除非经常性损 178,398 10% 10% 0.39 0.39 益后的净利润 3 2001 年12 月31 日资产减值准备明细表 会企01 表附表1 金额单位：人民币千元 项 目 2001年1月1日 本年增加 本年转回 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 15,244 15,244 - - (411) (411) 其中：应收账款 15,244 15,244 - - (411) (411) 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,047 6,047 3,003 3,003 - - 其中：库存商品 原材料 6,047 6,047 3,003 3,003 - - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商权权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 2001 年12 月31 日 合并 母公司 一、坏账准备合计 14,833 14,833 其中：应收账款 14,833 14,833 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,050 9,050 其中：库存商品 原材料 9,050 9,050 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商权权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 对合并会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上且占本合并报表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析： (1) 货币资金：比去年年末减少76%，主要系增发A 股募集资金于去年底汇入本公司银行账户及本年度购建在建工程和固定资产所致。 (2) 应收账款：比去年年末增加28%，主要系本年度销售增加所致。 (3) 存货：比去年年末增加87%，主要系本年末有较多项目尚未完工所致。 (4) 固定资产：比去年年末增加33%，主要系本年度部分长兴岛基地在建工程转入固定资产所致。 (5) 在建工程：比去年年末增加571%，主要系本年度长兴岛基地建设所致。 (6) 短期借款：比去年年末增加30%，主要系本年度销售增加，相应营运资金需求增加所致。 (7) 长期借款：比去年年末增加74%，主要系本年度长兴岛基地建设专项借款增加所致。 (8) 主营业务收入：比去年同期增加34%，主要系本年度完成发运的项目增加所致。 (9) 主营业务成本：比去年同期增加31%，主要系本年度销售上升所致。 (10)财务费用：比去年同期增加602%，主要系本年度借款增加导致利息费用增加及由于主要的国际间银行同业拆借利率下降导致长期应收账款利息收入下降所致。 第十节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会证券交易所要求提供时和股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 二OO二年二月八日 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 2001年12月31日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 资产 2001年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 合并 合并 母公司 流动资产 货币资金(附注1) 214,521,588 885,643,405 210,253,622 应收账款(附注2) 1,625,744,585 1,319,658,980 1,577,226,253 其他应收款(附注3) 73,878,409 61,599,595 193,060,609 预付账款(附注4) 55,944,323 55,867,324 55,851,472 存货(附注5) 686,045,192 366,054,442 672,689,572 其他流动资产(附注6) 4,402,324 - 4,402,324 流动资产合计 2,660,536,421 2,688,823,746 2,713,483,852 长期投资 长期股权投资(附注7) 81,027,874 67,040,000 93,529,355 其中：合并价差 - - - 固定资产 固定资产原价 1,226,464,58 915,345,880 1,201,738,921 减：累计折旧 (280,048,945 (202,959,055) (275,560,522) 固定资产净值(附注8) 946,415,63 712,386,825 926,178,399 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 946,415,635 712,386,825 926,178,399 在建工程(附注9) 419,513,819 62,566,147 419,396,656 固定资产合计 1,365,929,454 774,952,972 1,345,575,055 无形资产及其他资产 无形资产(附注10) 66,554,288 69,626,002 42,402,294 长期应收账款(附注11) 293,585,831 265,983,933 263,405,126 无形资产及其他资产合计 360,140,119 335,609,935 305,807,420 资产总计 4,467,633,868 3,866,426,653 4,458,395,682 资产 2000年12月31日 母公司 流动资产 货币资金(附注1) 861,532,363 应收账款(附注2) 1,200,245,229 其他应收款(附注3) 379,193,047 预付账款(附注4) 55,600,363 存货(附注5) 353,776,152 其他流动资产(附注6) - 流动资产合计 2,850,347,154 长期投资 长期股权投资(附注7) 74,616,124 其中：合并价差 - 固定资产 固定资产原价 890,620,221 减：累计折旧 (199,660,305) 固定资产净值(附注8) 690,959,916 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 690,959,916 在建工程(附注9) 62,566,147 固定资产合计 753,526,063 无形资产及其他资产 无形资产(附注10) 44,521,395 长期应收账款(附注11) 174,471,101 无形资产及其他资产合计 218,992,496 资产总计 3,897,481,837 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人： 管彤贤 会计机构负责人： 高莉娟 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 2001年12月31日资产负债表(续) 会企01表(续) 金额单位：人民币元 负债和股东权益 2001年12月31日 2000年12月31日1日 合并 合并 流动负债 短期借款(附注12) 272,000,000 390,000,000 应付账款(附注13) 154,704,865 101,403,665 预收账款(附注13) 100,891,236 49,204,353 应付福利费 31,473,524 27,220,810 应付股利(附注14) 108,541,120 139,309,452 应返还税金(附注15) (170,461,859) (132,325,462) 其他应付款(附注13) 18,940,189 19,704,538 预提费用(附注16) 156,392,743 92,247,853 一年内到期的长期负债(附注17) 1,004,720,000 908,720,000 流动负债合计 1,677,201,818 1,595,485,209 长期负债 长期借款(附注18) 983,700,000 565,000,000 长期负债合计 983,700,000 565,000,000 负债合计 2,660,901,818 2,160,485,209 少数股东权益 1,400,167 841,793 股东权益 股本(附注19) 456,500,000 456,500,000 资本公积(附注20) 1,116,492,961 1,116,492,961 盈余公积(附注21) 167,496,028 129,189,582 其中：法定公益金 54,641,536 35,488,313 未分配利润(附注22) 64,842,894 2,917,108 股东权益合计 1,805,331,883 1,705,099,651 负债和股东权益总计 4,467,633,868 3,866,426,653 负债和股东权益 2001年12月31日 2000年12月3 母公司 母公司 流动负债 短期借款(附注12) 272,000,000 390,000,000 应付账款(附注13) 144,704,113 85,110,269 预收账款(附注13) 100,860,222 49,173,339 应付福利费 30,267,665 25,986,951 应付股利(附注14) 108,541,120 139,309,452 应返还税金(附注15) (165,788,436) (80,549,825) 其他应付款(附注13) 17,666,372 17,384,147 预提费用(附注16) 156,392,743 92,247,853 一年内到期的长期负债(附注17) 1,004,720,000 908,720,000 流动负债合计 1,669,363,799 1,627,382,186 长期负债 长期借款(附注18) 983,700,000 565,000,000 长期负债合计 983,700,000 565,000,000 负债合计 2,653,063,799 2,192,382,186 少数股东权益 - - 股东权益 股本(附注19) 456,500,000 456,500,000 资本公积(附注20) 1,116,492,961 1,116,492,961 盈余公积(附注21) 167,496,028 129,189,582 其中：法定公益金 54,641,536 35,488,313 未分配利润(附注22) 64,842,894 2,917,108 股东权益合计 1,805,331,883 1,705,099,651 负债和股东权益总计 4,458,395,682 3,897,481,837 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人： 管彤贤 会计机构负责人： 高莉娟 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 2001年度利润表 会企02表 金额单位：人民币元 2001年度 2000年度 项目 合并 合并 一、主营业务收入（附注23） 2,885,460,045 2,156,858,595 减： 主营业务成本(附注23) (2,564,197,226) (1,952,284,852) 主营业务税金及附加 (190,721) (333,462) 二、主营业务利润 321,072,098 204,240,281 加：其他业务利润(附注24) 22,612,646 16,914,748 减：营业费用 (10,066,029) (8,363,462) 管理费用 (61,900,098) (64,184,157) 财务费用-净额(附注25) (70,381,661) (10,029,303) 三、营业利润 201,336,956 138,578,107 加：投资收益(附注26) 1,567,385 4,275,000 补贴收入(附注27) 2,606,925 - 营业外收入(附注28) 9,068,036 235,845 减：营业外支出 (975,794) (3,314,145) 四、利润总额 213,603,508 139,774,807 减：所得税 (22,062,902) (15,525,992) 少数股东损益 (8,374) (3,010) 五、净利润 191,532,232 124,245,805 项目 2001年度 2000年度 母公司 母公司 一、主营业务收入（附注23） 2,885,460,045 1,982,638,425 减： 主营业务成本(附注23) (2,568,941,463) (1,797,753,881) 主营业务税金及附加 (166,825) (313,878) 二、主营业务利润 316,351,757 184,570,666 加：其他业务利润(附注24) 22,612,646 16,914,748 减：营业费用 (10,066,029) (8,363,462) 管理费用 (56,049,785) (60,950,934) 财务费用-净额(附注25) (71,578,386) (9,982,904) 三、营业利润 201,270,203 122,188,114 加：投资收益(附注26) 1,642,742 4,302,089 补贴收入(附注27) 2,582,178 - 营业外收入(附注28) 9,062,366 142,698 减：营业外支出 (974,318) (3,307,898) 四、利润总额 213,583,171 123,325,003 减：所得税 (22,050,939) (13,824,637) 少数股东损益 - - 五、净利润 191,532,232 109,500,366 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项目 合并 母公司 合并 母公司 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2．自然灾害发生的损失 - - - - 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5．债务重组损失 - - - - 6．其它 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 2001年度利润分配表 会企02表 附表1 金额单位：人民币元 2001年度 2000年度 项目 合并 合并 一、净利润 191,532,232 124,245,805 加：年初未分配利润 2,917,108 20,122,005 二、可供分配的利润 194,449,340 144,367,810 减：提取法定盈余公积 (19,153,223) (12,424,581) 提取法定公益金 (19,153,223) (12,424,581) 三、可供股东分配的利润 156,142,894 119,518,648 提取任意盈余公积 - (32,850,110) 应付普通股股利 (91,300,000) (83,751,430) 四、未分配利润 64,842,894 2,917,108 2001年度 2000年度 项目 母公司 母公司 一、净利润 191,532,232 109,500,366 加：年初未分配利润 2,917,108 34,867,444 二、可供分配的利润 194,449,340 144,367,810 减：提取法定盈余公积 (19,153,223) (12,424,581) 提取法定公益金 (19,153,223) (12,424,581) 三、可供股东分配的利润 156,142,894 119,518,648 提取任意盈余公积 - (32,850,110) 应付普通股股利 (91,300,000) (83,751,430) 四、未分配利润 64,842,894 2,917,108 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人： 管彤贤 会计机构负责人： 高莉娟 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 2001年度现金流量表 会企03表 金额单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,717,888,559 2,708,387,807 收到的税费返回 129,940,490 85,563,066 收到的其他与经营活动有关的现金 114,796,134 115,853,957 现金流入小计 2,962,625,183 2,909,804,830 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,974,622,213) (2,915,240,614) 支付给职工以及为职工支付的现金 (105,033,291) (96,524,663) 支付的各项税费 (40,908,199) (40,899,252) 支付的其他与经营活动有关的现金 (44,379,511) (33,192,419) 现金流出小计 (3,164,943,214) (3,085,856,948) 经营活动产生的现金流量净额 (202,318,031) (176,052,118) 二、投资活动产生的现金流量 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 33,018 33,018 现金流入小计 33,018 33,018 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 (613,526,023) (613,408,860) 投资所支付的现金 (12,420,489) (17,270,489) 现金流出小计 (625,946,512) (630,679,349) 投资活动产生的现金流量净额 (625,913,494) (630,646,331) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 550,000 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 550,000 - 借款所收到的现金 3,206,000,000 3,206,000,000 现金流入小计 3,206,550,000 3,206,000,000 偿还债务所支付的现金 (2,809,300,000) (2,809,300,000) 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 (122,068,332) (122,068,332) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (118,071,960) (119,211,960) 现金流出小计 (3,049,440,292) (3,050,580,292) 筹资活动产生的现金流量净额 157,109,708 155,419,708 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净减少额 (671,121,817) (651,278,741) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 （原名：上海振华港口机械股份有限公司） 2001年度现金流量表(续) 会企03表(续) 补充资料 金额单位：人民币元 项目 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 191,532,232 191,532,232 加：少数股东损益 8,374 - 计提的资产减值准备 3,003,320 3,003,320 固定资产折旧 77,102,228 75,912,555 无形资产摊销 3,514,964 2,562,351 预提费用的增加 63,165,798 63,165,798 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的收益 (27,856) (27,856) 财务费用 103,182,879 104,322,879 投资收益 (1,567,385) (1,642,742) 存货的增加 (322,994,070) (321,916,740) 经营性应收项目的增加 (350,445,640) (284,436,044) 经营性应付项目的增加 31,207,125 (8,527,871) 经营活动产生的现金流量净额 (202,318,031) (176,052,118) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净减少情况： 现金的年末余额 124,689 122,360 减：现金的年初余额 (47,319) (45,349) 现金等价物的年末余额 214,396,899 210,131,262 减：现金等价物的年初余额 (885,596,086) (861,487,014) 现金及现金等价物净减少额 (671,121,817) (651,278,741) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人： 管彤贤 会计机构负责人： 高莉娟 上海振华港口机械(集团)股份有限公司江阴、常州及长兴分公司 2001年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 江 阴 常 州 长 兴 流动资产： 货币资金 4,525,213 2,018,244 671,406 其他应收款 11,973,100 3,764,375 1,381,545 减：坏帐准备 - - - 应收款项净额 11,973,100 3,764,375 1,381,545 存货 30,057,048 4,842,324 - 减：存货跌价准备 - - - 存货净额 30,057,048 4,842,324 - 流动资产合计 46,555,361 10,624,943 2,052,951 资产总计 46,555,361 10,624,943 2,052,951 负债和股东权益 流动负债： 应付帐款 3,321,700 135,034 - 应交/(返还)税金 (206,826) 1,270,634 - 其他应付款 33,149,383 137,551 2,052,951 流动负债合计 36,264,257 1,543,219 2,052,951 股东权益： 上级拨入资金 10,000,000 10,000,000 - 未分配利润 291,104 (918,276) - 股东权益合计 10,291,104 9,081,724 - 负债和股东权益总计 46,555,361 10,624,943 2,052,951 上海振华港口机械(集团)股份有限公司江阴、常州及长兴分公司 2001年度利润表 金额单位：人民币元 项 目 江 阴 常 州 长 兴 一、主营业务收入 289,981,214 32,327,672 - 减：主营业务成本 282,725,050 30,169,631 - 二、主营业务利润 7,256,164 2,158,041 - 加：其他业务利润 120,047 - - 减：管理费用 7,167,252 2,162,872 - 财务收入 (69,227) (19,232) - 三、营业利润 278,186 14,401 - 加：营业外收入 162,234 3,100 - 减：营业外支出 353,109 150 - 四、利润总额 87,311 17,351 - 减：所得税 - - - 五、净利润 87,311 17,351 -
