四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
1
四川国栋建设股份有限公司
600321
2009 年半年度报告四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
2
目 录
一、 重要提示 …………………………………………………………………3
二、 公司基本情况 ……………………………………………………………3
三、股本变动及股东情况………………………………………………………5
四、董事、监事和高级管理人员………………………………………………7
五、董事会报告…………………………………………………………………7
六、重要事项……………………………………………………………………10
七、财务会计报告（未经审计）…………………………………………………15
八、备查文件目录………………………………………………………………69四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
3
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站。投资者欲了
解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度报告未经审计。
4、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
5、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
6、公司董事长王春鸣、财务及会计机构负责人曾武声明：保证半年度报告中财务报告的真实、
完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：四川国栋建设股份有限公司
公司法定中文名称缩写：国栋建设
公司法定英文名称：Sichuan Guodong Construction Co., Ltd
2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：国栋建设
公司A 股代码：600321
3、公司注册地址：四川省成都市双流县板桥
公司办公地址：四川省成都市金盾路52 号国栋中央商务大厦28 楼
邮政编码：610041
公司国际互联网网址：http://www.guodong.cn
公司电子邮箱：executive@guodong.cn
4、公司法定代表人：王春鸣
5、公司董事会秘书：曾莉
电话：028-86119148
传真：028-86154162
E-mail：zl@guodong.cn四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
4
公司证券事务代表：万培
电话：028-86119148
传真：028-86154162
E-mail：exectuive@guodong.cn
联系地址：四川省成都市金盾路52 号国栋中央商务大厦28 楼。
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》。
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：四川省成都市金盾路52 号国栋中央商务大厦28 楼。
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 2,076,322,464.71 1,789,451,313.12 16.03
所有者权益（或股东权益） 1,175,832,283.76 1,159,099,417.53 1.45
每股净资产 5.16 5.09 1.38
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 16,205,829.34 18,730,758.82 -13.48
利润总额 16,599,160.56 22,258,873.14 -25.43
净利润 16,732,866.23 22,299,139.67 -24.96
扣除非经常性损益后的净利润 16,122,055.08 29,277,016.26 -44.94
基本每股收益（元） 0.0735 0.0977 -24.77
稀释每股收益（元） 0.0735 0.0977 -24.77
净资产收益率（%） 1.42 1.90 -25.27
经营活动产生的现金流量净额 46,835,542.95 53,695,406.39 -12.78
每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.24 -12.50四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
5
2、经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
享受的政府补助除外
217,479.93
除上述各项之外的其它营业外收支净额 393,331.22
合计 610,811.15
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位：股 本次上市前 变动数 本次上市后
有限售条件1、其他境内法人持有股份 88,335,000 -11,388,000 76,947,000
的流通股份 有限售条件的流通股合计 88,335,000 -11,388,000 76,947,000
无限售条件A 股 139,425,000 11,388,000 150,813,000
的流通股份 无限售条件的流通股份合计 139,425,000 11,388,000 150,813,000
股份总额 227,760,000 0 227,760,000
股份变动的批准情况：
根据2009 年4 月30 日刊登的《四川国栋建设股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，2009
年5 月7 日四川国栋建设集团有限公司法人股东所持有的11,388,000 股，由限售流通股变动为流通股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 44,790
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结
的股份数量
四川国栋建设集团有
限公司
境内非国有法人 38.78 88,335,000 76,947,000 质押
74，500，000四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
6
王春鸣 境内自然人 0.49 1,119,963 0 0
陈居森 境内自然人 0.31 712,844 0 0
孙龙 境内自然人 0.26 600,000 0 0
叶庆 境内自然人 0.26 600,000 0 0
高读宪 境内自然人 0.25 570,000 0 0
郭丽茹 境内自然人 0.25 567,669 0 0
陈志坚 境内自然人 0.23 514,000 0 0
安广福投资 境内自然人 0.22 500,000 0 0
蒋杜瑶 境内自然人 0.19 423,980 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川国栋建设集团有限公司 11,388,000 人民币普通股
王春鸣 1,119,963 人民币普通股
陈居森 712,844 人民币普通股
孙龙 600,000 人民币普通股
叶庆 600,000 人民币普通股
高读宪 570,000 人民币普通股
郭丽茹 567,669 人民币普通股
陈志坚 514,000 人民币普通股
安广福投资 500,000 人民币普通股
蒋杜瑶 423,980 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司未知以上股东之间关联关系，也未知其有一致行动
情况
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股份可上市交易情
况
序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限售条
件股份数量
可上市交易时间
新增可上市
交易股份数
限售条件四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
7
量
2007 年股东大会
日+12 个月
11,388,000
2007 年股东大会
日+24 个月
11,388,000
1
四川国栋建
设集团有限
公司
88，335，000
2007 年股东大会
日+36 个月
11,388,000
如未触发股份追送条款（追送条款
详见公司股改说明书），则自2007
年度股东大会决议公告之日起，其
持有的公司原非流通股份十二个
月内不上市交易或转让，在前项承
诺期满后，其通过证券交易所挂牌
交易出售的股份占公司股份总数
的比例在十二个月内不超过百分
之五，在二十四个月内不超过百分
之二十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）公司董事、监事和高级管理人员持股变化情况
（二）新聘或解聘公司董事、监事和高级管理人员的情况
报告期内公司无新聘或解聘董事、监事和高级管理人员的情况。
五、董事会报告
2009 年上半年，国家为应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展出台了一系列方针、政策和措
施，国家在宏观调控围绕保经济增长、扩大内需、保改革、惠民生、调整经济结构的背景下，实施了
积极的财政政策和宽松的货币政策，使整个经济出现企稳回升。
报告期内，公司面对金融危机对需求的不利影响下，积极采取措施，深入贯彻全年的工作安排，
统一思想，增强信心，拓展销售渠道，确保公司在四川纤维板市场占据有利的位置。同时，公司加强
姓名 职务 年初持股数
本期增持
股份数量
本期减持
股份数量
期末持股数 变动原因
王春鸣
董事
长兼
总经
理
1,496,763 0 376,800 1,119,963 二级市场减持四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
8
了对产品质量的提升，强化意识，不断提升“国栋”品牌的市场竞争力。上半年，公司抓紧对新项目建
设，进口设备从于今年七月份起陆续到货，各项安装工作正在展开，预计明年上半年能实现顺利投产。
但是，公司享受的增值税即征即退税收优惠政策于2008 年12 月31 日到期，由于国家新的政策尚未
出台，导致2009 年上半年较去年同期相比税收返还减少了10,819,347.84 元，导致每股收益下降0.0242
元。
报告期内公司实现营业收入267,844,511.05 元，较去年同期增长了4.24%；实现营业利润
16,205,829.34 元，较去年同期降低了13.48%；归属于母公司的净利润16,732,866.23 元，较去年同期
降低了24.96%。
（一）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
毛利
率(%)
营业收
入比上
年同期
增减
（％）
营业成本
比上年同
期增减
（％）
毛利率比上年同期增
减(%)
玻璃深加工 1,012,386.74 1,422,825.93 -40.55 -60.10 -57.68 减少8.05 个百分点
板材销售 193,171,995.96 165,188,637.12 14.49 7.24 14.63 减少5.5 个百分点
工程施工 69,009,108.30 60,030,000.00 13.02 6.17 6.15 增加0.02 个百分点
浸渍纸销售 1,631,692.01 1,624,310.46 0.46 -75.70 -71.84 减少13.61 个百分点
注：（1）板材销售包括：秸杆人造板、木质中/高密度纤维板、刨花板、强化地板。
（2）报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 6,900
万元。
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
四川省内 249,064,300.55 5.46
四川省外 18,780,210.50 -9.65四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
9
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
毛利率（%） 增减百分点
项目
2009 年上半年 2008 年
玻璃深加工 -40.55 -40.22 -0.33
板材销售 14.49 14.36 0.13
工程施工 13.02 12.48 0.54
浸渍纸销售 0.46 2.32 -1.86
报告期内，浸渍纸销售毛利率降低主要是由于浸渍纸产量降低，单位生产成本大幅增加所致。
4、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
2009 年上半年 2008 年
项目
金额
占利润总额的比例
（%）
金额 占利润总额的比例（%）
增减百分
点
利润总额 16,599,160.56 30,991,424.33
营业利润 16,205,829.34 97.63 15,495,468.07 50.00 47.63
期间费用 19,278,307.58 116.14 49,780,368.72 160.63 -44.49
营业外收入 394,440.45 2.38 30,545,967.57 98.56 -96.19
营业外支出 1,109.23 0.01 15,050,011.31 48.56 -48.55
（1）营业外支出占利润总额的比例较上年减少48.55 个百分点，主要原因是上年度公司向四川5.12
地震灾区捐赠物资及支付双流县国税局行政罚款所致。
（2）营业外收入占利润总额的比例较上年减少96.19 个百分点，主要原因是上年度公司收到增值税即
征即返占利润总额比例较大，而本年增值税优惠政策尚未明确，导致营业外收入大幅减少。该项税
收差异待国家政策明确后，公司将在后续财务报告中进行调整。
（3）期间费用占利润总额的比例较上年减少44.49 个百分点，主要原因是报告期内公司对各项费用开
支控制较好，特别是广告宣传费开支减少较大。
（4）营业利润占利润总额的比例较上年增加47.63 个百分点，主要原因是报告期内营业外收支发生额
较小。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
10
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
双流45 万M3/年高/中密度
（HDF/MDF）生产线
900,000,000.00 37.45% 在建中尚未产生效益
南充22 万M3/年高/中密度
（HDF/MDF）生产线
500,000,000.00 42.25% 在建中尚未产生效益
（三）公司财务状况、经营成果分析
完成盈利预测的情况
报告期内，公司无盈利预测。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所发布的有关公
司治理的规范性文件要求，进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。按照中国证监
会等部门发布的《企业内部控制基本规范》的要求，加强了公司各专项委员会的工作职能，尤其是公
司稽核部对各子（分）公司的稽核、审计。公司按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规
定的决定》对《公司章程》关于利润分配制度进行了修改和完善。进一步完善了公司内部控制体系，
切实强化内部规范运作，加强对子公司的控制与管理，及时维护推进投资者关系管理工作，严格信息
披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年5 月16 日公司召开了2008 年度股东大会，审议通过了公司2008 年度利润分配方案：
即以2008 年12 月31 日总股本227,760,000 股为基数，向全体股东每10 股派现金0.60 元（含税），
共计派发现金红利人民币13,665,600 元，尚余63,493,772.03 元结转以后年度分配。
2009 年7 月8 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了分红派息公告，并已通过中国四川国栋建设股份有限公司2009
年半年度报告
11
证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金结算系统将红利划付给全体流通股股东，股权登记日
为：2009 年7 月13 日，红利发放日为2009 年7 月20 日。
（三）半年度拟定的利润分配方案、公积金转增股本预案
公司半年度无利润分配和公积金转增股本预案。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。
（五）资产交易事项
交易对方
或最终控
制方
被收购资
产
购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年末
为公司贡献的净
利润（适用于同
一控制下的企业
合并）
是否为关联交易
（如是，说明定价
原则）
所涉及的资
产产权是否
已全部过户
所涉及的债
权债务是否
已全部转移
四川国栋
建设集团
有限公司
成都国栋
南园投资
有限公司
100% 股
权
2008
年12
月26
日
161,540,000 -1,582,839.33 -1,582,839.33
是，依据四川华
信会计师事务
所、中联资产评
估事务所出具的
审计报告和评估
报告确定合同价
格为16,154 万
元。
除位于双流
县人民广场
的五星级酒
店在建工程
因尚未竣工
验收未办理
产权外，其
余资产产权
均已完成产
权过户手
续。
是
该股权收购关联交易在工商局完成过户手续的时间为2008 年12 月26 日，但由于所涉及资产的
评估报告未能在2008 年底前完成，故该关联交易议案于2009 年1 月23 日正式报公司2009 年第一次
临时股东大会审议通过。
该股权收购涉及的债权产权除位于双流县人民广场的五星级酒店在建工程因尚未竣工验收，未办
理产权外，其余资产产权均已完成产权过户手续。同时，公司已指派专人负责双流五星级酒店产权过
户的工作，一旦工程竣工，将立即办理产权至公司名下。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债券债务往来
报告期内，公司无非经营性关联债券债务往来。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
12
2、其他重大关联交易
经公司第五届董事会第十五次会议和2007 年第一次临时股东大会审议批准，公司与四川国栋
建设集团有限公司签署《建设工程施工合同》，由公司为四川国栋建设集团有限公司在双流县东升
镇开发的房地产及酒店工程提供施工总承包服务。
国栋集团计划开发位于双流县城东升镇人民广场侧的土地，该土地面58,328.45 平方米，计划
开发为高层电梯公寓“国栋南园五星城”和“国栋国际大酒店”，其中“国栋南园五星城”总建筑面积
218,749.30 平方米（含地下28,281.4 平方米），“国栋国际大酒店”总建筑面积54,434.4 平方米（含地
下11,708.07 平方米）。公司将总承包该项目的土建、安装、装饰等施工图范围内的所有内容，合同
总工期900 天，合同总金额概算为38,760.22 万元人民币。根据与控股股东四川国栋建设集团有限
公司签订的《建设工程施工合同》，合同采用成本加成方式，按项目收入13％毛利润进行双方结算，
合同生效后，国栋集团将按工程进度向公司分期支付工程进度款。每月25 日，国栋集团按照工程
量报告，分期向公司支付工程进度款的85%，工程竣工验收合格办理竣工结算后支付工程总价的
95%，余款5%作为工程保证金，满工程三年保修期满后返还公司。
2009 年6 月30 日公司与四川国栋建设集团有限公司实际结算工程进度款6, 900 万元，同时根
据合同约定确认工程施工成本6,003 万元。
（七）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（八）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（九）租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
（十）担保情况
本报告期公司无担保事项。
（十一）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
13
(十二)承诺事项履行情况
1、 本报告期公司无承诺事项。
2、 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称
承诺事项 承诺履行情况
备
注
四川国栋
建设集团
有限公司
为增强国栋建设凝聚力、调动管理层
积极性，促进国栋建设可持续性健康
稳定发展，本公司承诺在本次股权分
置改革方案实施后的一年内，在遵循
国家相关法律法规要求前提下，支持
国栋建设制定并实施管理层激励计
划。
公司于2008 年12 月1 日召开六届董
事会第十次会议审议通过公司首期
股票期权激励计划方案，该激励方案
待获得中国证监会审核无异议后提
交公司股东大会审议通过。
（十三）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十四）其它重大事项及影响和解决方案的分析说明
公司相关股东已切实履行了在股权分置改革中做出的承诺，根据《上市公司股权分置改革管理办
法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》的相关规定，公司董事会提出的有限售条件的流通股上
市申请符合条件，公司11,388,000 股限售流通股已于2009 年5 月7 日起可以上市流通。
（十五）信息披露索引
公告名称
刊登的报刊名称及版
面
刊登日期
刊载的互联网网
站及检索路径
六届十一次董事会决议公告
暨召开2009 年第一次临时
股东大会通知
《中国证券报》C11
《上海证券报》C5
2009 年1 月8 日 www.sse.com.cn四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
14
关于收购控股股东国栋集团
全资子公司成都南园股权的
关联交易公告
《中国证券报》C11
《上海证券报》C5
2009 年1 月8 日 www.sse.com.cn
关于与控股股东国栋集团抵
消债务的关联交易公告
《中国证券报》C11
《上海证券报》C5
2009 年1 月8 日 www.sse.com.cn
关于控股股东股权质押解除
的公告
《中国证券报》B05
《上海证券报》C6
2009 年1 月9 日 www.sse.com.cn
关于公司取得中国农业发展
银行5 亿元项目贷款的公告
《中国证券报》D002
《上海证券报》C58
2009 年1 月21 日www.sse.com.cn
2009 年第一次临时股东大会
决议公告
《中国证券报》D002
《上海证券报》A23
2009 年2 月2 日 www.sse.com.cn
关于股权收购关联交易的后
续公告
《中国证券报》C11
《上海证券报》C18
2009 年2 月13 日www.sse.com.cn
关于更换股权分置改革保荐
机构及保荐代理人的公告
《中国证券报》D003
《上海证券报》C21
2009 年2 月26 日www.sse.com.cn
关于控股股东股权质押公告
《中国证券报》B05
《上海证券报》封5
2009 年3 月18 日www.sse.com.cn
六届十二次董事会会议决议
公告暨召开2008 年度股东
大会的通知
《中国证券报》D024
《上海证券报》C43
2009 年4 月15 日www.sse.com.cn
六届四次监事会决议公告
《中国证券报》D024
《上海证券报》C43
2009 年4 月15 日
www.sse.com.cn
投资公告
《中国证券报》D024
《上海证券报》C43
2009 年4 月15 日
www.sse.com.cn
限售流通股上市流通公告
《中国证券报》C11
《上海证券报》C175
2009 年4 月30 日
www.sse.com.cn
关于控股股东股权解除质押
及重新质押的公告
《中国证券报》B02
《上海证券报》C13
2009 年5 月7 日
www.sse.com.cn
2008 年年度股东大会决议公
告
《中国证券报》C10
《上海证券报》C10
2009 年5 月19 日
www.sse.com.cn
关于公司高管减持公司股票
的公告
《中国证券报》B03
《上海证券报》C22
2009 年5 月26 日
www.sse.com.cn
关于公司高管减持公司股票
的公告
《中国证券报》D010
《上海证券报》C10
2009 年6 月2 日
www.sse.com.cn
六届十四次董事会决议公告
《中国证券报》D003
《上海证券报》22
2009 年6 月13 日
www.sse.com.cn
六届六次监事会决议公告
《中国证券报》D003
《上海证券报》22
2009 年6 月13 日
www.sse.com.cn四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
15
七、财务报告
1、财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
单位名称：四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 八.1 253,092,102.86 71,345,900.62
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 八.2 1,110,092.23 1,863,186.97
预付款项 八.3 252,919,701.74 84,200,142.22
应收利息
应收股利
其他应收款 八.4 4,379,026.31 5,374,248.22
存货 八.5 205,622,960.76 279,536,038.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 717,123,883.90 442,319,516.45
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八.6 2,000,000.00 2,000,000.00
投资性房地产 八.7 61,962,515.78 62,503,614.18
固定资产 八.8 860,679,479.82 883,882,617.35
在建工程 八.9 201,332,846.22 163,993,589.63
工程物资 八.10 314,808.61
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八.11 232,085,224.26 233,826,323.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 八.12 101,945.81
递延所得税资产 八.13 823,706.12 823,706.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,359,198,580.81 1,347,131,796.67
资产总计 2,076,322,464.71 1,789,451,313.12
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
16
合并资产负债表（续）
2009 年6 月30 日
单位名称：四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 附注 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 八.15 345,000,000.00 445,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八.16 13,095,654.76 21,377,972.15
预收款项 八.17 8,981,571.14 13,203,578.29
应付职工薪酬 八.18 1,192,351.58 1,848,562.06
应交税费 八.19 8,924,556.30 13,247,048.63
应付利息
应付股利
其他应付款 八.20 40,066,843.16 67,273,217.50
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 417,260,976.94 561,950,378.63
非流动负债：
长期借款 八.21 435,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 八.22 40,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 475,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 892,260,976.94 621,950,378.63
所有者权益：
实收资本 八.23 227,760,000.00 227,760,000.00
资本公积 八.24 772,934,719.84 772,934,719.84
减：库存股
盈余公积 八.25 78,909,116.62 78,909,116.62
未分配利润 八.26 96,228,447.30 79,495,581.07
外币报表折算差额
归属母公司所有者权益合计 1,175,832,283.76 1,159,099,417.53
少数股东权益 8,229,204.01 8,401,516.96
所有者权益合计 1,184,061,487.77 1,167,500,934.49
负债和所有者权益总计 2,076,322,464.71 1,789,451,313.12
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
17
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
单位名称：四川国栋建设股份有限公司 单位：
元
项 目 附注期末额 期初额
流动资产：
货币资金 230,583,299.83 70,156,614.22
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 九.1 930,242.61 1,652,220.28
预付款项 140,468,915.98 94,309,170.22
应收利息
应收股利
其他应收款 九.2 346,651,320.24 116,859,089.06
存货 196,890,900.58 268,864,437.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 915,524,679.24 551,841,531.72
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九.3 266,486,700.00 266,486,700.00
投资性房地产 50,357,493.64 51,054,864.18
固定资产 702,066,337.42 722,845,887.35
在建工程 10,237,823.99 75,061,838.97
工程物资 314,808.61
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,299,304.07 152,938,994.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 578,920.26 578,920.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,181,341,387.99 1,268,967,205.69
资产总计 2,096,866,067.23 1,820,808,737.41
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
18
母公司资产负债表（续）
2009 年6 月30 日
单位名称：四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 期末额 期初额
流动负债：
短期借款 345,000,000.00 445,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12,549,085.45 19,010,959.02
预收款项 8,971,499.97 12,686,615.22
应付职工薪酬 1,046,533.78 1,514,175.13
应交税费 7,717,077.54 12,217,786.09
应付利息
应付股利
其他应付款 40,010,050.87 133,615,993.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 415,294,247.61 624,045,528.92
非流动负债：
长期借款 415,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 90,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 505,000,000.00 40,000,000.00
负债合计 920,294,247.61 664,045,528.92
所有者权益：
实收资本 227,760,000.00 227,760,000.00
资本公积 772,934,719.84 772,934,719.84
减：库存股
盈余公积 78,909,116.62 78,909,116.62
未分配利润 96,967,983.16 77,159,372.03
外币报表折算差额
归属母公司所有者权益合计 1,176,571,819.62 1,156,763,208.49
少数股东权益
所有者权益合计 1,176,571,819.62 1,156,763,208.49
负债和所有者权益总计 2,096,866,067.23 1,820,808,737.41
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
19
合并利润表
单位名称：四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 附注 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业收入 八.27 267,844,511.05 256,955,382.21
减：营业成本 八.28 232,248,382.12 211,424,122.71
营业税金及附加 八.29 3,825,952.18 2,756,325.67
营业费用 3,300,856.02 5,889,658.75
管理费用 11,892,177.65 14,545,381.81
财务费用 八.30 4,085,273.91 5,587,311.59
资产减值损失 八.31 -3,713,960.17 -1,978,177.14
加：公允价值变动收益
投资收益
其中:对联营和合营企业的投资收益
二、营业利润 16,205,829.34 18,730,758.82
加：营业外收入 八.32 394,440.45 14,347,436.78
减：营业外支出 八.33 1,109.23 10,819,322.46
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 16,599,160.56 22,258,873.14
减：所得税费用 八.34 38,607.28
四、净利润 16,560,553.28 22,258,873.14
归属母公司所有者的净利润 16,732,866.23 22,299,139.67
少数股东权益 -172,312.95 -40,266.53
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0735 0.0977
（二）稀释每股收益 0.0735 0.0979
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
20
母公司利润表
单位名称：四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 附注2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业收入 九.4 257,917,311.52 243,320,952.20
减：营业成本 九.5 220,675,698.28 198,010,239.07
营业税金及附加 3,612,361.30 2,637,902.23
营业费用 3,120,484.82 5,768,981.16
管理费用 10,654,004.03 13,795,085.15
财务费用 4,083,383.30 5,584,699.53
资产减值损失 -3,713,960.17 -1,978,177.14
加：公允价值变动收益
投资收益
其中:对联营和合营企业的投资收益
二、营业利润 19,485,339.96 19,502,222.20
加：营业外收入 323,671.17 13,732,630.97
减：营业外支出 400.00 10,629,416.93
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 19,808,611.13 22,605,436.24
减：所得税费用
四、净利润 19,808,611.13 22,605,436.24
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
21
合并现金流量表
2009 年1-6 月
编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 附注 本期数 上期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 312,845,163.09 373,046,955.10
收到的税费返还 332,962.66 10,819,347.84
收到的其它与经营活动有关的现金 八.35 685,699.87 790,402.42
现金流入小计 313,863,825.62 384,656,705.36
购买商品接受劳务支付的现金 230,472,581.18 295,964,676.36
支付给职工以及为职工支付的现金 13,813,789.78 14,759,779.54
支付的各项税费 22,611,696.21 17,751,676.19
支付的其它与经营活动有关的现金 八.36 130,215.50 2,485,166.88
现金流出小计 267,028,282.67 330,961,298.97
经营活动产生的现金净额 46,835,542.95 53,695,406.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所
收 回的现金净额
51,193.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 - 51,193.50
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所
支付的现金
123,119,037.12 113,284,695.23
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 123,119,037.12 113,284,695.23
投资活动产生的现金净额 -123,119,037.12 -113,233,501.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 516,000,000.00 320,966,583.60
收到的其它与筹资活动有关的现金 八.37 217,479.93 500,000.00
现金流入小计 516,217,479.93 321,466,583.60
偿还债务所支付的现金 241,000,000.00 195,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,187,783.52 16,230,235.66
其中:子公司支付少数股东的股利、利润
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 258,187,783.52 211,230,235.66
筹资活动产生的现金净额 258,029,696.41 110,236,347.94四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 181,746,202.24 50,698,252.60
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
23
合并现金流量表附表
2009 年1-6 月
编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位：元
补充资料 附注 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,560,553.28 22,258,873.14
加：资产减值准备 -3,713,960.17 -1,978,177.14
固定资产折旧 24,520,280.24 22,302,584.15
无形资产摊销 1,741,099.32 647,293.17
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益） 16,643.27
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 4,085,273.91 5,587,311.59
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（减：增加）
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） 73,913,077.66 -98,232,773.84
经营性应收项目的减少（减：增加） -66,472,882.05 128,585,937.31
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,689,401.69 -31,837,413.92
其他 891,502.45 6,345,128.66
经营活动产生的现金流量净额 46,835,542.95 53,695,406.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 253,092,102.86 128,751,910.12
减：现金的期初余额 71,345,900.62 78,053,657.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 181,746,202.24 50,698,252.60
公司法定代表人： 王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
24
母公司现金流量表
2009 年1-6 月
编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位：元
项 目 附注 本期数 上期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 280,824,161.73 356,584,298.72
收到的税费返还 332,962.66 10,363,377.89
收到的其它与经营活动有关的现金 七.31 102,322.35 687,950.98
现金流入小计 281,259,446.74 367,635,627.59
购买商品接受劳务支付的现金 222,402,595.53 281,388,334.73
支付给职工以及为职工支付的现金 11,799,223.22 13,333,516.79
支付的各项税费 22,101,463.85 16,730,288.16
支付的其它与经营活动有关的现金 七.31 130,215.50 2,330,546.56
现金流出小计 256,433,498.10 313,782,686.24
经营活动产生的现金净额 24,825,948.64 53,852,941.35
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产
所收 回的现金净额
51,193.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 - 51,193.50
购建固定资产、无形资产和其它长期资产
所支付的现金
123,067,116.76 113,284,695.23
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 123,067,116.76 113,284,695.23
投资活动产生的现金净额 -123,067,116.76 -113,233,501.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现
金
借款所收到的现金 516,000,000.00 320,966,583.60
收到的其它与筹资活动有关的现金 七.31 217,479.93 500,000.00
现金流入小计 516,217,479.93 321,466,583.60
偿还债务所支付的现金 241,000,000.00 195,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,549,626.20 16,225,988.54
其中:子公司支付少数股东的股利、利润四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
25
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 257,549,626.20 211,225,988.54
筹资活动产生的现金净额 258,667,853.73 110,240,595.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 160,426,685.61 50,860,034.68
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
26
母公司现金流量表附表
2009 年1-6 月
编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位：元
补充资料 附注 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,808,611.13 22,605,436.24
加：资产减值准备 -3,713,960.17 -1,978,177.14
固定资产折旧 22,034,953.60 22,239,169.51
无形资产摊销 1,639,690.86 548,681.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益） 16,643.27
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 4,083,383.30 5,584,699.53
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（减：增加）
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） 71,973,537.36 -99,145,346.85
经营性应收项目的减少（减：增加） -73,139,241.54 132,609,423.68
经营性应付项目的增加（减：减少） -18,751,281.31 -34,971,384.96
其他 890,255.41 6,343,796.91
经营活动产生的现金流量净额 24,825,948.64 53,852,941.35
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 230,583,299.83 127,688,316.25
减：现金的期初余额 70,156,614.22 76,828,281.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 160,426,685.61 50,860,034.68
公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作负责人：曾武 会计机构负责人：曾武四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
27
所有者权益变动表（合并）
编制单位：四川国栋建设股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 归属于母公司的所有者权益
股本 资本公积 减：库
存股
盈余公积 一般风险准备 未分配利润
少数股东权益所有者权益合计
一、上年末余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 78,909,116.62 - 79,495,581.07 8,401,516.96 1,167,500,934.49
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 78,909,116.62 - 79,495,581.07 8,401,516.96 1,167,500,934.49
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列） - - - - - 16,732,866.23 -172,312.95 16,560,553.28
（一）净利润 16,732,866.23 -172,312.95 16,560,553.28
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动金额 - - - - - - -
（1）计入所有者权益的金额 -
（2）转入当期损益的金额 -
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 - - - - - - -
（1）计入所有者权益的金额 -
（2）转入当期损益的金额 -
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 -
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响 -
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
28
5、其他 -
上述（一）和（二）项小计 - - - - - 16,732,866.23 -172,312.95 16,560,553.28
（三）所有者投入和减少资本资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（股东）的分配 -
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、一般风险准备弥补亏损 -
5、其他 -
四、本年年末余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 78,909,116.62 - 96,228,447.30 8,229,204.01 1,184,061,487.77
四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
29
所有者权益变动表（合并）
编制单位：四川国栋建设股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司的所有者权益
项目
股本 资本公积 减：库
存股 盈余公积 一般风
险准备 未分配利润
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年末余额
227,760,000.00
772,934,719.84
75,510,941.56
74,385,345.28
8,632,733.66
1,159,223,740.34
加：会计政策变更
-
前期差错更正
-
二、本年年初余额
227,760,000.00
772,934,719.84
-
75,510,941.56
-
74,385,345.28
8,632,733.66
1,159,223,740.34
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列）
-
-
-
-
-
22,299,139.67
-40,266.53
22,258,873.14
（一）净利润
22,299,139.67
-40,266.53
22,258,873.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
-
-
-
-
-
-
-
1、可供出售金融资产公允价值变动金额
-
-
-
-
-
-
-
（1）计入所有者权益的金额
-
（2）转入当期损益的金额
-
2、现金流量套期工具公允价值变动净额
-
-
-
-
-
-
-
（1）计入所有者权益的金额
-
（2）转入当期损益的金额
-
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额
-
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
-四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
30
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
-
5、其他
-
上述（一）和（二）项小计
-
-
-
-
-
22,299,139.67
-40,266.53
22,258,873.14
（三）所有者投入和减少资本资本
-
-
-
-
-
-
-
1、所有者投入资本
-
2、股份支付计入所有者权益的金额
-
3、其他
-
（四）利润分配
-
-
-
-
-
-
-
1、提取盈余公积
-
-
2、提取一般风险准备
-
3、对所有者（股东）的分配
-
4、其他
-
（五）所有者权益内部结转
-
-
-
-
-
-
-
1、资本公积转增资本（股本）
-
2、盈余公积转增资本（股本）
-
3、盈余公积弥补亏损
-
4、一般风险准备弥补亏损
-
5、其他
-
四、本年年末余额
227,760,000.00
772,934,719.84
-
75,510,941.56
-
96,684,484.95
8,592,467.13
1,181,482,613.48四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
31
所有者权益变动表（母公司）
编制单位：四川国栋建设股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险
准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年末余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 78,909,116.62 - 77,159,372.03 1,156,763,208.49
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 78,909,116.62 - 77,159,372.03 1,156,763,208.49
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列） - - - - - 19,808,611.13 19,808,611.13
（一）净利润 19,808,611.13 19,808,611.13
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动金额 - - - - - - -
（1）计入所有者权益的金额 -
（2）转入当期损益的金额 -
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 - - - - - - -
（1）计入所有者权益的金额 -
（2）转入当期损益的金额 -
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 -
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
5、其他 -四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
32
上述（一）和（二）项小计 - - - - - 19,808,611.13 19,808,611.13
（三）所有者投入和减少资本资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（股东）的分配 -
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、一般风险准备弥补亏损 -
5、其他 -
四、本年年末余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 78,909,116.62 - 96,967,983.16 1,176,571,819.62四川国栋建设股
份有限公司2009 年半年度报告
33
所有者权益变动表（母公司）
编制单位：四川国栋建设股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额 项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计
一、上年末余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 75,510,941.56 - 69,351,796.47 1,145,557,457.87
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 75,510,941.56 - 69,351,796.47 1,145,557,457.87
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列） - - - - 22,605,436.24 22,605,436.24
（一）净利润 22,605,436.24 22,605,436.24
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动金额 - - - - - - -
（1）计入所有者权益的金额 -
（2）转入当期损益的金额 -
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 - - - - - - -
（1）计入所有者权益的金额 -
（2）转入当期损益的金额 -
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 -
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
5、其他 -
上述（一）和（二）项小计 - - - - - 22,605,436.24 22,605,436.24四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
34
（三）所有者投入和减少资本资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1、提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（股东）的分配 -
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、一般风险准备弥补亏损 -
5、其他 -
四、本年年末余额 227,760,000.00 772,934,719.84 - 75,510,941.56 - 91,957,232.71 1,168,162,894.11四川国栋建设股
份有限公司2009 年半年度报告
35
2、会计报表附注
一、公司基本情况
四川国栋建设股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经四川省体改委川体改（1993）69 号、绵阳
市体改委体改股（1994）79 号文批准成立的股份公司。2001 年3 月16 日经中国证券监督管理委员会证
监发行字(2001)19 号文批准在上海证券交易所公开发行7,000 万股A 股股票，并于2001 年5 月24 日在
上海证券交易所正式挂牌上市交易。发行后公司注册资本为17,520 万元，其中：社会公众股7,000 万、
内部职工股1,250 万、法人股9,270 万。2004 年3 月16 日内部职工股在上交所上市流通，公司股本结构
变为：社会公众股8,250 万、法人股9,270 万。公司于2004 年6 月实施每10 股用资本公积转送2 股、用
未分配利润送1 股的2003 年利润分配方案，公司注册资本变更为22,776 万，股本结构变为：社会公众股
10,725 万、法人股12,051 万。2007 年7 月6 日，公司完成股权分置改革，非流通股股东向流通股股东按
每10 股送3 股对价，非流通股股东获得了流通权，股本结构变为：无限售条件流通股13,942.5 万，有限
售条件流通股8,833.5 万。2009 年5 月7 日公司有限售条件流通股1,138.8 万股上市流通，股本结构变为：
无限售条件流通股15,081.3 万股，有限售条件流通股7,694.7 万股。
公司注册地址：四川省成都市双流板桥。法定代表人：王春鸣。
公司经营范围：玻璃深加工；玻璃机械设备、配件的制造、销售。工业与民用建筑总承包、木制品、
混凝土构件生产、水利、路桥、市政工程施工；幕墙装饰；水电设备安装；开发、研制科技产品及相关
技术培训、交流；消防施工、出口本企业自产的镀膜玻璃、钢化、中空、夹胶、工艺玻璃、中密度秸秆
人造板、其他高新技术产品；进口本企业生产、科研所需原辅材料，机器设备，仪器仪表，零配件。房
屋铝、塑门窗制作、安装；轻钢结构制作、安装；室内外装饰装修（以上凭资质证经营）；家具、秸秆、
人造板、饰面板、地板、凹板印刷纸、浸渍装饰纸，木材加工、生产、销售。
公司具有国家建设部批准的工业与民用建筑一级施工资质兼幕墙、装饰、市政、消防、路桥、水利
工程二级施工资质。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企
业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
36
2、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
3、记账基础和会计计量属性
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、
现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
4、外币业务核算方法
发生外币业务时，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折算为本位币记账；期末，对外币货
币性项目采用期末即期汇率折算；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差
额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资
产无关的属于筹建期的计入管理费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
5、现金等价物的确定标准
将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6、金融资产和金融负债的分类及计量
⑴、金融资产分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
⑵、金融负债的分类
金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
⑶、金融工具的计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
除下列情况外，按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用：
A、持有至到期投资和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
37
除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；
B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理如下：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，
计入当期损益。
B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇
兑差额外，直接计入当期损益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑷、金融资产转移
于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或已放弃对该金融资产的控制时，终
止确认该金融资产。
⑸、金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观
证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。
⑴、以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资
产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
⑵、以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损
失一经确认，不得转回。
⑶、可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损四川国栋建设股份有限公司2009
年半年度报告
38
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本
金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发
生的减值损失，不得通过损益转回。
⑷、应收款项
单项金额重大的应收款项（应收账款和其他应收款、应收票据、应收利息、长期应收款），单独进行
减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额
不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定提取比例确认减
值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账 龄 比例(％)
1 年以内 5
1－2 年 10
2－3 年 20
3－4 年 50
4－5 年 80
5 年以上 100
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额不重大的应收款项，采用个别认定法计提坏账
准备。
母公司与子公司及子公司之间的往来款不计提坏账准备；对关联方往来不计提坏账准备。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后以账面价值
不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日摊余成本。
7、存货核算方法
⑴、存货分类
存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、周转材料、库存材料、辅助材料、自制半成
品、开发成本、发出商品、工程施工。
⑵、存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
⑶、存货计价方法和摊销方法
各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。各种材料、库存商品发出按
月采用加权平均法结转；工程施工按工程形象进度与工程收入配比原则进行结转；工程用周转材料按十
年平均摊销；开发产品按平均成本结转。玻璃生产无在产品，在生产过程中发生的各项间接费用全部转四川国栋建设股份有限公司
2009 年半年度报告
39
入完工产品；其他产品生产在产品按约当产量分摊各项间接费用。低值易耗品在领用时按一次摊销法摊
销。
⑷、存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提
存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该
产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类
别计提。
8、投资性房地产核算办法
⑴、投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物。
⑵、投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
投资性房地产可收回金额低于其账面价值的，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，
确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
9、长期投资核算方法
⑴、长期股权投资是指持有时间准备超过1 年（不含1 年）的各种确认为金融工具外的权益性投资
确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位不能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同
控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
⑵、长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期股权投资由于被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资
的账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。”
10、固定资产核算方法
⑴、固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超
过一年；③单位价值超过2000 元。
⑵、固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
40
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值。
⑶、固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、预计使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率
房屋及建筑物 40－45 2.38-2.11 5%
专用设备 12-22 7.92-4.32 5%
通用设备 22 4.32 5%
交通运输设备 12 7.92 5%
其他设备 8-14 11.88-6.79 5%
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减
值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价
值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12、借款费用核算方法
⑴、发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
⑵、借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符
合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用。
⑶、借款费用资本化金额的计算方法如下：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如
下：四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
41
每一会计期间利息的资
本化金额
＝
至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的
加权平均数
×
一般借款加权平均资本
化率
⑷、因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费
用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
13、无形资产核算办法
⑴、无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
⑵、无形资产按照成本进行初始计量。其中：外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及
直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解相应
技术而进行的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产前，将研究成果或其他知识应用于计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品期间确认为开发阶段。研究阶段的支出
于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确
认为无形资产：
⑶、使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊
销，计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
⑷、期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；以经营租赁
方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、商誉的核算方法
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
16、职工薪酬的核算方法
⑴、职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包
括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；社会保险费（医疗保险费、补充医疗保险费、大额医疗
大病统筹、基本养老保险费、年金缴费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费）；住房公积金；工会经四川国栋建设股份有限公司
2009 年半年度报告
42
费和教育经费；非货币性福利；以及因解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
⑵、在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予
的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
⑶、在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入
当期损益：
A、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
B、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
17、预计负债核算方法
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司确认为预计负债：（1）该义务是企业承担的现
时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
18、收入确认原则
⑴、销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企
业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能
够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑵、提供劳务的收入
提供劳务交易的结果同时满足下列条件，在期末采用完工百分比法确认提供劳务收入：收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够
得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
⑶、让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的
计量。
19、政府补助的核算方法
⑴、政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件时予以确认：
A、能够满足政府补助所附条件；
B、能够收到政府补助。
⑵、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。四川国栋建设股份有限公司2009
年半年度报告
43
⑶、与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部份确认为资产。
存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资产或递延所得税负债：
⑴除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债；
A、商誉初始确认
B、不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产或负
债的初始确认；
C、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时差异转
回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
⑵以很可能取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生递
延所得税资产。
期末对递延所得税资产账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
本公司以原减记的金额为限，予以转回。
21、企业合并的会计处理
⑴、企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
⑵、同一控制下的企业合并中，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
⑶、非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
⑷、非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，经复核后其差额计入当期损益。
22、合并财务报表的编制方法
本公司具有控制权的被投资单位，本公司确认其为会计报表的合并范围。
按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司之间的
重大关联交易和往来余额予以抵销。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、会计政策变更及其影响四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
44
报告期无会计政策变更。
2、会计估计变更及其影响
报告期无会计估计变更。
3、前期会计差错更正
报告期无前期重大的会计差错更正事项。
六、税 项
1、主要税种及税率
主要税种 计税依据 税率
营业税#1 应税收入 3%、5%
增值税 产品销售收入 17％
城市维护建设税#2 应纳流转税额 1%、5%、7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 1%
所得税 应纳税所得额 25%
#1 工程施工收入按3%计税，其他按5%计税。
#2 根据流转税的纳税地不同适用不同的税率。
2、税收优惠
(1) 根据双流县国家税务局双国税函[2006]3 号文批复，公司的秸杆人造板产品执行增值税减半征收。
(2) 公司及控股子公司生产的高中密度纤维板（含木质和秸杆）、刨花板及加工的贴面板、地板产品
符合《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十
九条规定：企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入，减按90%计入收入总
额享受企业所得税优惠。
七、控股子公司及合营企业
1、同一控制下取得的子公司基本情况（单位：人民币万元）
控股公司
名称
注册
地
经营范围
注册
资本
持股
比例
表决权
比例
实际
投资额
实质上构成对子
公司的净投资的
余额
是否
并表
成都国栋南
园投资有限
公司
双流县
黄水镇
板桥村
项目投资；酒店管理；
销售建筑材料、人造
板；以及其他无需许可
或者审批的合法项目。
7414.30 100% 100% 16,153.67 16,153.67 是
成都国栋南园投资有限公司成立于2008 年11 月17 日，由四川国栋建设集团有限公司独资设立，四川国栋建设股份有限公司2009
年半年度报告
45
注册资本为200 万元，法定代表人：王春鸣，注册地：双流县黄水镇板桥村，营业执照号510122000035065。
根据公司董事会及股东会决议，公司受让了四川国栋建设集团有限公司持有的成都国栋南园投资有限公
司100%的股权，转让价为16,153.67 万元，股权转让款用于归还四川国栋建设集团有限公司欠本公司的
工程施工款项。2009 年3 月13 日成都国栋南园投资有限公司以资本公积转增注册资本7,214.30 万元，
转增后注册资本为7,414.30 万元。
2、非同一控制下取得的子公司基本情况（单位：人民币万元）
控股公司名
称
注册地 经营范围
注册
资本
持股
比例
表决权
比例
实际
投资额
实质上构成对子
公司的净投资的
余额
是否
并表
成都升泰物
业管理有限
公司※1
成都市陕
西街195号
物业管理、家务服务、园
林绿化服务、餐饮娱乐管
理服务；销售建筑材料、
五金交电、百货。
500.00 95.% 95.% 475.00 481.28 是
四川广元国
栋建设新材
有限公司
※2
广元市利
州开发区
北京路117
号
生产、加工、销售刨花板、
中纤板、指接板、饰面板、
木质装饰材料、实木地
板、门窗、家具
7,800.00 90% 90% 7,020.00 7,333.39 是
四川南充国
栋林产科技
有限公司
※3
南充市高
坪区航空
港工业集
中区西区
生产、销售木质中、高密
度纤维板、木质装饰板及
进出口业务。
3,000.00 100% 100% 3,000.00 2,913.95 是
※1：成都升泰物业管理有限公司
2001 年5 月７日，公司以自有资金出资475 万元现金与四川国栋建设集团有限公司共同组建成都升
泰物业管理有限公司，注册资本为人民币500 万元，公司占其注册资本的95%。于6 月15 日经成都市工
商行政管理局核准登记成立，注册号为：5101001809213，经营范围为：物业管理、家务服务、园林绿化
服务、提供餐饮娱乐的管理服务；销售：建筑材料、五金交电、百货。
※2：四川广元国栋建设新材有限公司
四川广元国栋建设新材有限责任公司注册资金7800 万元，其中公司出资7020 万元(含收购剑南木业
的2500 万元资产，其余4520 万元以现金出资，集资金不足部分使用公司自有资金)，占总投资的90%；
四川鹏诚投资担保有限公司以现金出资780 万元，占总投资的10%。营业执照号：5108002804506，经营
范围：刨花板、饰面板、指接板、家具、木材加工。
※3：四川南充国栋林产科技有限公司
根据公司2008 年7 月12 日第六届董事会第四次会议决议，新设全资子公司四川南充国栋林产科技四川国栋建设股份有限公司2009
年半年度报告
46
有限公司，于2008 年9 月2 日经四川省南充市工商行政管理局登记注册成立，注册资本3000 万元。公
司注册地：南充市高坪区航空港工业集中区西区，营业执照号：511300000023975。
3、本公司无未纳入合并财务报表范围的子公司，无合营企业。
4、重要子公司的主要指标列示如下：
资 产 净利润
单位名称 2009 年6 月30
日金额
占所有子公司资
产总额的比重
2009 年1-6 月
金额
占所有子公司净
利润总额的比重
成都国栋南园投资有限公司 339,663,731.43 53.70% -1,582,839.33
四川广元国栋建设新材有限公司 81,623,701.12 12.90% -1,781,040.36
四川南充国栋林产科技有限公司 211,284,500.47 33.40%
5、重要子公司少数股东权益列示如下：
单位名称 2009年6月30日2008年12月31日
四川广元国栋建设新材有限公司 7,970,109.18 8,148,213.22
八、合并会计报表主要项目注释（期末数系指2009 年6 月30 日、年初数系指2008 年12 月31 日，
本期数系指2009 年1—6 月、上期数系指2008 年1—6 月，金额单位：人民币元）
1、货币资金
①、明细列示如下：
项 目 期末数年初数
现 金 3,026,079.05 5,932,347.98
银行存款 104,955,686.75 5,413,552.64
其他货币资金 145,110,337.06 60,000,000.00
合 计 253,092,102.86 71,345,900.62
②、期末其他货币资金系公司开具的信用证保证金存款。
2、应收账款
① 、账龄分析
期末数 年初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备金 额 比例% 坏帐准备
1 年以内 354,724.88 12.82% 22,573.69 703,330.79 9.72% 35,166.54
1-2 年 304,165.55 10.99% 48,014.65 676,486.02 9.35% 69,746.31
2-3 年 245,899.87 8.89% 51,025.14 148,903.70 2.06% 29,780.74
3-4 年 281,025.65 10.15% 65,210.24 4,048,064.84 55.96% 3,611,159.41四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
47
4-5 年 357,650.41 12.92% 2465,50.41 482,767.10 6.67% 450,512.48
5 年以上 1,223,540.25 44.23% 1,223,540.25 1,174,509.07 16.24% 1,174,509.07
合 计 2,767,006.61 100.00% 1,656,914.38 7,234,061.52 100.00% 5,370,874.55
应收账款净额 1,110,092.23 1,863,186.97
②、应收款项分类如下
期末数 年初数
分类
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的应收款
项
1,014,510.36 36.67% 1,014,510.36 3,495,748.00 48.32% 3,495,748.00
其他不重大应收款项 1,752,496.25 63.33% 642,404.02 3,738,313.52 51.68% 1,875,126.55
合 计 2,767,006.61 100.00% 1,656,914.38 7,234,061.52 100.00% 5,370,874.55
注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系账龄三年以上或预计
无法收回的应收款项。
③、应收账款期末数较年初数减少446.71 万元，降幅61.75%，主要系本期收回去年以前的部分货款
所致。
④、期末应收账款中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份股东的欠款。
⑤、应收账款期末余额前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额欠款原因
占期末应收账款余
额的比例
欠款时间
四川高标建设公司 467,395.04 货 款 16.89% 5 年以上
成都市晶宝实业有限公司 321,494.00 货 款 11.62% 5 年以上
四川新港装饰工程公司 317,164.00 货 款 11.46% 4-5 年
成都市金森家具厂 155,422.34 货 款 5.61% 3-4 年
成都市济和家具厂 137,184.35 货 款 4.96% 3-4 年
合计 1,398,659.73 50.54%
3、预付账款
①、账龄分析
项 目 期末数 年初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 250,454,678.22 99.02% 79,401,076.35 94.31%四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
48
1－2年 870,145.47 0.34% 2,477,513.38 2.94%
2－3年 346,977.58 0.15% 416,369.98 0.49%
3年以上 1,247,900.47 0.49% 1,905,182.51 2.26%
合 计 252,919,701.74 100.00% 84,200,142.22 100.00%
②、期末预付账款中无应收持本公司5%（含5％）以上股份股东的欠款。
③、预付账款期末数较年初数增加16,871.96 万元，涨幅200.38%，主要系预付辛北尔康普机械设备
和成套制造有限公司和德国迪芬巴赫机械制造有限公司及国内配套设备款所致。
④、超过一年以上的预付款主要系未结算的材料款。
4、其他应收款
① 、账龄分析
期末数 年初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备
1 年以内 3,870,590.83 67.99% 48,318.65 2,145,942.01 32.09% 95,784.88
1-2 年 788,434.05 13.85% 416,784.58 2,967,987.61 44.37% 296,798.76
2-3 年 87,531.84 1.54% 47,562.56 362,184.31 5.42% 72,436.86
3-4 年 303,137.75 5.32% 260,214.99 607,943.92 9.09% 333,555.31
4-5 年 165,274.41 2.90% 135,007.15 137,977.07 2.06% 118,397.95
5 年以上 477,954.34 8.40% 406,008.98 466,110.21 6.97% 396,923.15
合 计 5,692,923.22 100.00% 1,313,896.91 6,688,145.13 100.00% 1,313,896.91
其他应收款净额 4,379,026.31 5,374,248.22
②其他应收款分类如下：
期末数 年初数
分类
金额比例坏账准备金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项
867,440.55 15.24% 646,995.71 604,087.28 9.03% 515,321.10
其他不重大应收款项 4,825,482.67 84.76% 666,901.20 6,084,057.85 90.97% 798,575.81
合 计
5,692,923.22
100.00
% 1,313,896.91 6,688,145.13
100.00
% 1,313,896.91
注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系账龄三年以上或预计
无法收回的应收款项。
③、期末其他应收款中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份股东的欠款。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
49
④、期末数较年初减少99.52 万元，下降14.88%，主要系本期双流县城市建设局退还部分民工工资
保证金所致。
⑤、其他应收款期末余额前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额 款项性质
占期末其他应收款
余额的比例
欠款时间
双流县城市建设局 500,000.00 民工工资保证金 8.78% 1-2 年
新材公司食堂 220,369.54 备用金 3.87% 2 年以内
林产公司食堂 201,896.45 备用金 3.54% 1 年以内
双流县电业局 110,000.00 用电保证金 1.93% 1 年以内
孙英 105,445.69 备用金 1.85% 1 年以内
合计 1,137,711.68 19.97%
5、存货
①、明细列示如下：
期末数 年初数
项目
原值跌价准备原值 跌价准备
原材料 34,670,227.49 70,827,612.72 -
包装物 800,024.37 701,920.30 -
低值易耗品 1,351,061.00 3,710,976.12 -
库存商品 92,784,262.95 1,401,191.98 116,694,804.73 1,401,191.98
周转材料 2,640,145.04 2,866,538.09 -
库存材料 3,508,934.22 10,146,949.56 -
辅助材料 460,725.22 803,832.82 -
自制半成品 216,988.74 277,413.44 -
在产品 5,304,801.44 6,275,671.16 -
委托加工物资 89,331.75 -
发出商品 6,230,477.48 5,131,402.47 -
工程施工 59,056,504.79 63,410,777.24 -
合计 207,024,152.74 1,401,191.98 280,937,230.40 1,401,191.98
②、存货期末数较年初数减少7,391.31 万元，降幅26.31%，主要系生产所需原材料和库存商品减少
所致。
③、存货跌价准备列示如下：四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
50
项目 年初数 本期增加
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
期末数
可变现净值
确定依据
库存商品 1,401,191.98 1,401,191.98 市场价格
合计 1,401,191.98 1,401,191.98
④、工程施工明细列示如下：
项目 年初数 本期增加
结转工程
施工成本
累计结转工
程施工成本
转入在建
工程
期末数
国栋南园五星城
住宅及酒店施工
项目
63,410,777.24 75,675,727.55 60,030,000.00 397,351,740.06 20,000,000.00 59,056,504.79
合计 63,410,777.24 75,675,727.55 60,030,000.00 397,351,740.06 20,000,000.00 59,056,504.79
⑤、本期工程施工资本化利息金额为2,194,882.60 万元，累计资本化利息金额为2,719.95 万元。
6、长期股权投资
①、被投资单位基本情况：
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业
持股比
例
本企业在被投
资单位表决权
比例
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
本期
净利
润
一、合营企业
二、联营企业
三、其他投资
四川鹏诚担保投
资有限公司
成都市陕
西街国栋
大厦
高新技术开发投
资、企业融资担保
等
4％ 4％
4,984.54 万
元
②、长期投资账面情况
年初数 本期增加本期减少期末数
被投资单位名称
金额 减值准备金额 减值准备
一、合营企业
二、联营企业 -
三、其他投资 2,000,000.00 2,000,000.00
四川鹏诚担保投资有
限公司
2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
51
③、四川鹏诚担保投资有限公司系公司控股子公司成都升泰物业管理有限公司于2001 年与四川国栋
建设集团有限公司等共同投资设立的有限责任公司，成都升泰物业管理有限公司投资200.00 万元，持股
比例为4％。
④、报告期内无应提取减值准备情况。
7、投资性房地产
①、明细列示如下：
期末数 年初数
项目
原值累计折旧原值 累计折旧
国信大厦 58,725,940.00 8,103,411.10 58,725,940.00 7,671,075.82
国栋广场附楼 11,448,750.00 108,763.12 11,448,750.00
合计 70,174,690.00 8,212,174.22 70,174,690.00 7,671,075.82
②、公司对投资性房地产采用成本模式计量。
③、投资性房地产中国信大厦已用于对银行借款抵押，详见附注八、15.②。
8、固定资产及累计折旧
①、明细列示如下：
原 值 年初数本期增加本期减少 期末数
房屋建筑物 431,236,636.06 431,236,636.06
交通运输设备 16,668,157.72 16,668,157.72
其他设备 18,175,119.42 97,341.59 18,272,461.01
通用设备 15,359,117.81 340,145.98 15,699,263.79
专用设备 659,734,583.84 879,655.14 660,614,238.98
合 计 1,141,173,614.85 1,317,142.71 1,142,490,757.56
累计折旧： 年初数本期增加本期减少 期末数
房屋建筑物 39,748,612.15 3,679,617.68 43,428,229.83
交通运输设备 9,242,645.28 428,582.91 9,671,228.19
其他设备 9,099,092.83 932,540.31 10,031,633.14
通用设备 4,581,610.96 442,319.25 5,023,930.21
专用设备 194,619,036.28 19,037,220.09 213,656,256.37
合 计 257,290,997.50 24,520,280.24 281,811,277.74
净 额 883,882,617.35 860,679,479.82
②、固定资产中位于西南航空港经济开发区的20 万立方米中、高密度纤维板生产线及配套项目用地
（总面积约367 亩）尚未办理土地使用证，其地上建筑物未办理房产证。
③、期末固定资产中已用于借款抵押的固定资产情况详见附注八、15.②。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
52
④、报告期内无需计提固定资产减值准备的情况。
9、在建工程
①、明细列示如下：
项 目 预算数
资金
来源
投入
比例
年初数 本期增加本期转固
其他
减少数
期末数
45万立方米/年高/中
密度纤维板生产线
项目
780,042,800.00
自筹
项目前
期筹备
中
6,483,862.24 6,483,862.24
22万立方米/年高/中
密度纤维板生产线
项目
430,000,000.00 自筹
项目前
期筹备
中
3,045,437.22 5,462,435.07 8,507,872.29
其他 自筹 70％ 930,332.41 365,502.65 1,295,835.06
玻璃厂工程 1,245,436.32 自筹 98％ 17,820.00 5,620.54 2,3440.54
双流县国栋国际酒店
工程
350,000,000.00 自筹 38％ 160,000,000.0025,021,836.09 185,021,836.09
合计 163,993,589.6337,339,256.59 201,332,846.22
②、本期在建工程增加主要系双流国栋国际大酒店工程项目转入所致。
③、本期在建工程资本化利息金额为984.24 万元，资本化率为项目贷款的利率。
④、报告期内无需计提减值准备的情况。
10、工程物资
明细列示如下：
项目 年初数本期增加 本期减少 期末数
专用材料 314,808.61 314,808.61
合计 314,808.61 314,808.61
11、无形资产
①、明细列示如下：
类 别
取得方
式 原 值 本期增加数
本期摊销
额
累计摊销
额 期末余额
剩余摊销年
限
双流板桥玻
璃厂土地
出让 11,745,800.00 8,926,808.36 117,457.98 2,936,449.62 8,809,350.38 35.50 年
双流县板桥出让 43,122,315.9838,490,195.92 431,223.18 5,063,343.2438,058,972.74 44.23 年四川国栋建设股份有限公
司2009 年半年度报告
53
新材公司土
地
双流县西南航
空港林产公司
土地
出让 106,767,612.80 105,521,990.65 1,091,009.70 2,336,631.85 104,430,980.95 48.92 年
南充林产土
地
出让 72,898,374.00
72,047,892.97 850,481.03 72,047,892.97
48.92 年
广元土地 出让 10,085,847.35 8,839,435.68 101,408.46 1,347,820.13 8,738,027.22 43.08 年
合计 244,619,950.13 233,826,323.58 1,741,099.32 12,534,725.87 232,085,224.26 -
②、报告期内无需计提减值准备的情况。
③、无形资产中位于西南航空港经济开发区的20 万立方米中、高密度纤维板生产线及配套项目用地
（总面积约367 亩）尚未办理土地使用证。
④、期末无形资产已用于银行借款抵押情况详见附注八、15.②。
12、长期待摊费用
项 目 原始金额 年初数 本期增加本期转出本期摊销期末数
累计摊
销金额
剩余摊销
年限
临时设施 101,945.81 101,945.81 101,945.81
合 计 101,945.81 101,945.81 101,945.81
13、递延所得税资产
①、明细列示如下：
项目 期末数年初数
应收账款坏账准备 414,228.60 414,228.60
其他应收款坏账准备 190,442.14 190,442.14
存货跌价准备 219,035.38 219,035.38
合 计 823,706.12 823,706.12
14、资产减值准备
①、明细列示如下：
本期减少数
项 目 年初数
本期
增加数
因资产价值
回升转回
数
其他原因
转出数
合计
期末数
一、坏账准备合计 6,684,771.46 3,713,960.1 3,713,960.1 2,970,811.2四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
54
7 7 9
二、存货跌价准备合计
1,401,191.98
1,401,191.9
8
三、可供出售金融资产减值准
备
三、长期投资减值准备合
计
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生无形资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,085,963.44
3,713,960.1
7
3,713,960.1
7
4,372,003.2
7
15、短期借款
①、明细列示如下：
借款类别 借款币种 期末数年初数贷款机构 备注
108,000,000.00 108,000,000.00 中国光大银行成都玉双路支行 注1
40,000,000.00 华夏银行成都红星支行
66,000,000.00 56,000,000.00 中国农业银行双流县支行 注2
80,000,000.00 80,000,000.00 中国农业发展银行双流县支行 注3
30,000,000.00 深圳发展银行成都分行
抵押借款 人民币
56,000,000.00 56,000,000.00 中信实业银行成都分行 注4四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
55
35,000,000.00 35,000,000.00 兴业银行成都分行 注5
保证借款 人民币 40,000,000.00 恒丰银行成都分行
合 计 345,000,000.00 445,000,000.00
②、抵押借款明细如下：
注1：中国光大银行成都玉双路支行抵押借款系本公司以其拥有的双流县黄水镇长沟村国栋厂区土
地、房屋（房产证号分别为：0211818、0211823—0211832、0211834—0211836 号，建筑面积合计 82,239.88
平方米，土地使用权证号00929、00930、00931 号，土地使用权面积299,875.40 平方米）作为抵押，四
川国栋建设集团有限公司为其提供连带责任保证担保。
注2：中国农业银行双流县支行借款系四川国栋建设集团有限公司以其拥有的双流县东升镇塔桥村的
土地及公司拥有的双流县板桥村玻璃厂房屋（房产证号分别为：0048216、0048217、0048246、0048247、
0057313、0057316，建筑面积合计22,322.48 平方米，土地使用权证号00309，土地使用权面积18,000.00
平方米）及控股子公司成都国栋南园投资有限公司拥有的国栋中央商务大厦一层作为抵押
注3：中国农业发展银行双流县支行借款系四川广元国栋建设新材有限公司以其拥有的土地、房屋（房
产证号分别为：0501—0506，建筑面积合计23,598.563 平方米，土地使用权证号1984，土地使用权面积
97,912.17 平方米）及本公司拥有的国信大厦1 层及7－9 层作为抵押。
注4：中信实业银行成都分行借款系控股子公司成都国栋南园投资有限公司以其拥有的国栋中央商务
大厦的土地、房屋（房产证号分别为：1821488、1821507、1821503、1821497，建筑面积合计11,276.09
平方米，土地使用权证号1072，土地使用权面积5,310.84 平方米）作为抵押。
注5：兴业银行成都分行借款系本公司以其拥有的国信大厦B3 层、10—15 层作为抵押。
16、应付账款
①、明细列示如下：
期末数 年初数
项 目
金 额比例(%) 金 额 比例(%)
1 年内 3,856,174.95 29.44% 7,921,247.91 37.06%
1-2 年 2,274,881.80 17.37% 6,366,691.08 29.78%
2-3 年 1,374,140.87 10.49% 1,182,560.03 5.53%
3 年以上 5,590,457.14 42.70% 5,907,473.13 27.63%
合计 13,095,654.76 100.00% 21,377,972.15 100.00%
②、期末无应付持本公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
56
17、预收账款
①、明细列示如下：
期末数 年初数
账 龄
金 额比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 5,654,349.44 62.95% 10,113,387.21 76.59%
1-2 年 1,365,025.87 15.20% 1,104,784.45 8.37%
2-3 年 559,654.14 6.23% 647,055.47 4.90%
3 年以上 1,402,541.69 15.62% 1,338,351.16 10.14%
合 计 8,981,571.14 100.00% 13,203,578.29 100.00%
②、期末预收账款较年初减少422.20 万元，降幅31.98%，主要系期末预收货款减少所致。
③、期末无预收持本公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项。
18、应付职工薪酬
①、明细列示如下：
项目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,430,424.57 12,191,863.35 12,764,489.25 857,798.67
二、职工福利费 270,144.05 270,144.05
三、社会保险费 399,006.62 695,571.90 779,156.48 315,422.04
其中：1．医疗保险费 126,196.27 117,054.87 158,799.87 84,451.27
2．基本养老保险费 271,036.31 529,361.16 571,200.74 229,196.73
3．年金缴费 1,774.04 1,774.04
4．失业保险费 8,705.97 8,705.97
5．工伤保险费 31,257.96 31,257.96
6．生育保险费 9,191.94 9,191.94
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 19,130.87 19,130.87
六、因解除劳动关系给予的补偿
合计 1,848,562.06 13,157,579.30 13,813,789.78 1,192,351.58
19、应交税金
①、明细列示如下：
税 种 计税依据 税率 期末数 年初数
增值税 产品销售收入 17％ 1,250,395.81 1,020,365.83
营业税 应税收入 3％、5% 6,118,233.25 7,056,752.50四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
57
城建税 应纳流转税额 1％、5%、7% 377,208.85 867,731.85
企业所得税 应纳所得税额 25% 41,020.11 66,351.25
个人所得税 18,092.90 1,526,828.73
房产税 房产原值或房租收入12%、1.2％ 556,173.01 559,044.96
土地使用税 557,593.02
教育附加 应纳流转税额 3％ 377,084.65 1,248,481.49
地方教育附加 应纳流转税额 1％ 184,762.62 341,868.84
副食品调控基金 1,585.10 2,030.16
合计 8,924,556.30 13,247,048.63
②、公司及子公司税率以及税收优惠情况详见附注六、税项。
20、其他应付款
①、明细列示如下：
期末数 年初数
账龄
金 额比例(%) 金 额 比例(%)
1 年内 34,362,759.50 85.76% 62,394,018.47 92.74%
1－2 年 2,561,201.47 6.39% 1,989,358.90 2.96%
2－3 年 1,552,640.74 3.87% 1,486,227.93 2.21%
3 年以上 1,590,241.45 3.98% 1,403,612.20 2.09%
合计 40,066,843.16 100.00% 67,273,217.50 100.00%
②、其他应付款期末数较年初数减少2,720.64 万元，降幅40.44%，主要系公司应付控股股东四川国
栋建设集团有限公司款项作为长期应付款列示所致。
21、长期借款
①、明细列示如下：
借款类别 借款币种 期末数年初数 贷款机构
抵押借款 人民币 175,000,000.00 进出口银行成都分行
抵押借款 人民币 200,000,000.00 农发行双流县支行
抵押借款 人民币 60,000,000.00 60,000,000.00 南充市商业银行
合 计 435,000,000.00 60,000,000.00
②、抵押情况如下：南充市商业银行借款系四川国栋建设集团有限公司以其持有的本公司2000 万股
限售流通股质押；进出口银行成都分行借款系四川国栋建设集团有限公司以其持有的本公司3450 万股限
售流通股质押及公司全资子公司四川南充国栋林产科技有限公司土地抵押；农发行双流县支行借款系公
司拥有土地和生产设备抵押。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
58
22、长期应付款
①、明细列示如下：
单位名称 期末数年初数
四川国栋建设集团有限公司 40,000,000.00
合 计 40,000,000.00
23、股本
①、明细情况：
本次变更前 本期变动增减（＋，－） 本次变更后
项
目 金额 比例
发
行
新
股
送
股
公积
金转
增
其他 小计 金额 比例
一、有
限售条
件股份
88,335,000.00 38.78%
-11,388,000.00 76,947,000.00 33.78%
1、国家
持股
2、国有
法人持
股
3、其他
内资持
股
88,335,000.00 38.78%
-11,388,000.00 76,947,000.00 33.78%
二、无
限售条
件股份
139,425,000.00 61.22%
11,388,000.00 150,813,000.00 66.22%
1、人民
币普通
股
139,425,000.00 61.22%
11,388,000.00 150,813,000.00 66.22%
2、境内
上市的
外资股四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
59
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、股
份总数
227,760,000.00 100.00%
227,760,000.00 100.00%
24、资本公积
项 目 年初数 本期增加本期减少 期末数
股本溢价 772,934,719.84 772,934,719.84
合 计 772,934,719.84 772,934,719.84
25、盈余公积
项目 年初数本期增加本期减少 期末数
法定盈余公积 78,909,116.62 78,909,116.62
合 计 78,909,116.62 78,909,116.62
注：本年增加数为按净利润的 10%计提的法定盈余公积。
26、未分配利润
项 目 本期数上年数
一、归属于母公司净利润 16,732,866.23
31,284,410.85
加：年初未分配利润 79,495,581.07 74,385,345.28
二、可供分配利润 96,228,447.30 105,669,756.13
减：法定盈余公积金 3,398,175.06
应付普通股股利 22,776,000.00
三、年末未分配利润 96,228,447.30 79,495,581.07
27、营业收入
①、明细列示如下：
项 目 本期数上期数
一、主营业务收入 265,668,836.75 255,274,510.59
玻璃深加工 1,012,386.74 2,537,279.45
板材销售 193,171,995.96 180,125,780.87
工程施工 69,009,108.30 65,000,928.00四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
60
浸渍纸销售 1,631,692.01 6,712,603.46
物业管理收入 843,653.74 897,918.81
二、其他业务收入 2,175,674.30 1,680,871.62
出售原料 20,799.58 49,472.05
运输业务 80,254.47 176,599.24
房屋出租 1,622,671.26 1,375,815.00
其他 451,948.99 78,985.33
合计 267,844,511.05 256,955,382.21
②、本期收入前五名客户销售合计18,280.38 万元，占本期营业收入的68.25%。
③、营业收入本年数较上年数增加1,088.91 万元，增幅4.24%，主要系报告期板材销售收入增加所
致。
28、营业成本
①、明细列示如下：
项 目 本期数上期数
一、主营业务成本 228,880,799.83 210,440,321.51
玻璃深加工 1,422,825.93 3,361,825.69
板材销售 165,188,637.12 144,111,849.61
工程施工 60,030,000.00 56,550,000.00
浸渍纸销售 1,624,310.46 5,768,038.49
物业管理成本 615,026.32 648,607.72
二、其他业务成本 3,367,582.29 983,801.20
出售原料 16,254.54 32,088.47
运输业务 62,451.21 104,125.64
房屋出租 1,059,665.80 847,587.09
其他 2,229,210.74
合计 232,248,382.12 211,424,122.71
29、营业税金及附加
明细列示如下：
项 目 本期数上期数
房产税 127,159.90 213,651.32
营业税 2,304,284.74 1,985,230.36四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
61
城建税 363,356.95 119,762.32
教育附加 726,701.15 348,960.65
地方教育附加 303,356.95 80,756.22
副食品调控基金 1,092.49 7,964.80
合计 3,825,952.18 2,756,325.67
30、财务费用
①、明细列示如下：
项 目 本期数上期数
利息支出 4,512,279.55 8,752,618.36
减：利息收入 209,525.71 165,306.77
汇兑损失
减：汇兑收益
贴息收入 217,479.93 3,000,000.00
其他
合 计 4,085,273.91 5,587,311.59
31、资产减值损失
①、明细列示如下
项 目 本期数上期数
计提的应收账款坏账准备 -3,713,960.17 -2,002,550.45
计提的其他应收账款坏账准备 24,373.31
计提的存货跌价准备 -
合计 -3,713,960.17 -1,978,177.14
32、营业外收入
①、明细列示如下：
项 目 本期数上期数
政府扶持及奖励等补贴 500,000.00
增值税即征即退 332,962.66 13,489,347.84
其他 61,477.79 358,088.94
合计 394,440.45 14,347,436.78
②、营业外收入本期数较上期数减少1,395.30 万元，降幅97.25%，主要系本期增值税即征即退减少
所致。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
62
33、营业外支出
①、明细列示如下：
项目 本期数上期数
捐赠支出 10,762,565.78
其他 1,109.23 56,756.68
合 计 1,109.23 10,819,322.46
②、营业外支出本期数较上期数减少1,081.82 万元，降幅100.00%，主要系捐赠支出减少所致。
34、所得税费用
①、明细列示如下：
项 目 本期数上期数
当期所得税费用 38,607.28
合 计 38,607.28
②、公司及控股子公司生产的高中密度纤维板（含木质和秸杆）、刨花板及加工的贴面板、地板产品
符合《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十
九条规定：企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入，减按90%计入收入总
额享受企业所得税优惠。
③、当期所得税费用系子公司成都升泰物业管理有限公司缴纳的税款。
经计算，本期免税产品所取得的收入，减按90%计入收入总额，其减计收入总额已高于公司净利润，
故无需计提所得税。
35、收到的其他与经营活动有关现金68.57 万元，主要系： a、收到银行存款利息收入20.95 万元；
b、收到的其他营业外收入以及往来款项47.62 万元。
36、支付的其他与经营活动有关现金13.02 万元，主要系： 收到的其他营业外收入以及往来款项13.02
万元。
37、收到的其他与筹资活动有关的现金21.74 万元，主要系：收到成都工业投资集团有限公司灾后
重建贴息款。
38、现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,560,553.58 22,258,873.14
加：资产减值准备 -3,713,960.17 -1,978,177.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,520,280.24 22,302,584.15
无形资产摊销 1,741,099.32 647,293.17四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
63
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,643.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,085,273.91 5,587,311.59
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 73,913,077.66 -98,232,773.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -66,472,882.05 128,585,937.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,689,401.69 -31,837,413.92
其他 891,502.45 6,345,128.66
经营活动产生的现金流量净额 46,835,542.95 53,695,406.39
九、母公司会计报表主要项目附注（期末数系指2009 年6 月30 日、年初数系指2008 年12 月31
日，本期数系指2009 年1—6 月、上期数系指2008 年1—6 月，金额单位：人民币元）
1、应收账款
①、账龄分析如下
帐 龄 期末数 年初数
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备
1 年以内 251,708.64 9.82% 14,879.18 697,625.79 9.97% 34,881.29
1—2 年 201,877.59 7.88% 30,254.58 445,769.75 6.37% 44,576.98
2—3 年 245,899.87 9.60% 51,025.14 148,903.70 2.13% 29,780.74
3—-4 年 281,025.65 10.97% 65,210.24 4,048,064.84 57.85% 3,611,159.41
4—5 年 357,650.41 13.96% 2465,50.41 482,767.10 6.90% 450,512.48
5 年以上 1,223,540.25 47.77% 1,223,540.25 1,174,509.07 16.78% 1,174,509.07
应收账款合计 2,561,702.41 100.00% 1,631,459.80 6,997,640.25 100.00% 5,345,419.97
应收账款净额 930,242.61 1,652,220.28
②、分类情况
期末数 年初数
分类
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
64
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项
896,744.24 35.00% 896,744.24 3,495,748.00 49.96% 3,495,748.00
其他不重大应收款项 1,664,958.17 65.00% 734,715.56 3,501,892.25 50.04% 1,849,671.97
合 计 2,561,702.41 100.00% 1,631,459.80 6,997,640.25 100.00% 5,345,419.97
③、期末应收账款中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份股东的欠款。
④、期末数较年初减少443.59 万元，降幅63.40%，主要系本期收回去年以前的部分货款所致。
⑤、应收账款余额前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款原因
占期末应收账款
余额的比例
欠款时间
四川高标建设公司 467,395.04 货 款 18.24% 5 年以上
成都市晶宝实业有限公司 321,494.00 货 款 12.55% 5 年以上
四川新港装饰工程公司 317,164.00 货 款 12.38% 4-5 年
成都市金森家具厂 155,422.34 货 款 6.06% 3-4 年
成都市济和家具厂 137,184.35 货 款 5.35% 3-4 年
合计 1,398,659.73 54.58%
2、其他应收款
①、账龄分析
帐 龄 期末数 年初数
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备
1 年以内 346,289,296.46 99.54% 45,453.68 113,708,803.76 96.29% 92,919.91
1—2 年 564,475.05 0.16% 342,102.25 2,944,028.61 2.49% 294,402.86
2—3 年 87,531.84 0.02% 47,562.56 336,059.31 0.28% 67,211.86
3—4 年 303,137.75 0.09% 260,214.99 538,830.14 0.46% 298,998.42
4—5 年 165,274.41 0.05% 135,007.15 118,637.64 0.10% 102,926.41
5 年以上 477,954.34 0.14% 406,008.98 449,077.21 0.38% 379,890.15
其他应收款合计 347,887,669.85 100.00% 1,236,349.61 118,095,438.67 100.00% 1,236,349.61
其他应收款净额 346,651,320.24 116,859,089.06
②分类情况
期末数 年初数
分类
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 346,199,117.63 99.51% 111,503,907.62 94.42%
单项金额不重大但按信用风险特征组590,254.48 0.18% 501,985.52 567,714.85 0.48% 482,816.56四川国栋建设股份有限公司
2009 年半年度报告
65
合后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 1,098,297.74 0.31% 734,364.09 6,023,816.20 5.10% 753,533.05
合 计 347,887,669.85 100.00% 1,236,349.61 118,095,438.67 100.00% 1,236,349.61
注：单项金额重大的应收款项系应收成都国栋南园投资有限公司、四川南充林产科技有限公司的往
来款。
③、期末其他应收款中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份股东的欠款。
④、期末数较年初增加22,979.22 万元，增长194.59%，主要系本期新增与成都国栋南园投资有限公
司往来款9,886.81 万元，以及与四川省南充国栋林产科技有限公司往来款13,548.05 万元。
⑤、其他应收款余额前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额 款项性质
占期末其他应收
款余额的比例
欠款时间
成都国栋南园投资有限公司 184,264,653.51 往来款 52.96% 1 年以内
四川省南充国栋林产科技有限公司 161,934,464.12 往来款 46.55% 1 年以内
双流县城市建设局 500,000.00 保证金 0.14% 1-2 年
新材公司食堂 220,369.54 备用金 0.07% 2 年以内
林产公司食堂 201,896.45 备用金 0.06% 1 年以内
合计 347,121,383.62 99.78%
3、长期股权投资
①、长期投资类别：
年初数 期末数
项 目
金 额 减值准备
本期增加 本期减少
金 额减值准备
对子公司投资 266,486,700.00 266,486,700.00
对联营企业投资
合 计 266,486,700.00 266,486,700.00
②、对子公司投资明细：
被投资单位名称
投资
起止期限
初始
投资额
占被投资单
位注册资本
比例
年初数 本期增加 本期减少 期末数
成都升泰物业管
理有限公司
长期 4,750,000.00 95％ 4,750,000.00 4,750,000.00
四川广元国栋建长期 70,200,000.00 90％ 70,200,000.00 70,200,000.00四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
66
设新材有限公司
四川南充国栋林
产科技有限公司
长期 30,000,000.00 100％ 30,000,000.00 30,000,000.00
成都国栋南园投
资有限公司
长期
161,536,700.0
0
100％
161,536,700.0
0
161,536,700.0
0
合 计
266,486,700.0
0
266,486,700.0
0
266,486,700.0
0
③、报告期内无应提取减值准备情况。
4、营业收入
①、明细列示如下：
项 目 本期数 上期数
一、主营业务收入 256,708,583.83 241,640,080.58
玻璃深加工 1,012,386.74 2,537,279.45
板材销售 185,055,396.78 167,389,269.67
工程施工 69,009,108.30 65,000,928.00
浸渍纸销售 1,631,692.01 6,712,603.46
二、其他业务收入 1,208,727.69 1,680,871.62
出售原料 20,799.58 49,472.05
运输业务 80,254.47 176,599.24
房屋出租 945,330.94 1,375,815.00
其他 162,342.70 78,985.33
合计 257,917,311.52 243,320,952.20
②、本期前五名客户销售合计15,815.49 万元，占本期收入的61.32%。
5、营业成本
①、明细列示如下：
项 目 本期数 上期数
一、主营业务成本 219,641,365.19 197,026,437.87
玻璃深加工 1,422,825.93 3,361,825.69
板材销售 156,564,228.80 131,346,573.69
工程施工 60,030,000.00 56,550,000.00
浸渍纸销售 1,624,310.46 5,768,038.49
二、其他业务成本 1,034,333.09 983,801.20四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
67
出售原料 16,254.54 32,088.47
运输业务 62,451.21 104,125.64
房屋出租 770,981.54 847,587.09
其他 184,645.80
合计 220,675,698.28 198,010,239.07
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,808,611.13 22,605,436.24
加：资产减值准备 -3,713,960.17 -1,978,177.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,034,953.60 22,239,169.51
无形资产摊销 1,639,690.86 548,681.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,643.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,083,383.30 5,584,699.53
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 71,973,537.36 -99,145,346.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -73,139,241.54 132,609,423.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,751,281.31 -34,971,384.96
其他 890,255.41 6,343,796.91
经营活动产生的现金流量净额 24,825,948.64 53,852,941.35
十、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1、 存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司
关系
经济性质
或类型
法定
代表人四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
68
王春鸣
实质性控
制人
四川国栋建设集
团有限公司
四川省
双流县黄水镇
房地产开发、经营；驾驶培训；餐饮娱乐服务；生
产、销售金属材料（不含稀贵金属）、化工产品（不
含危险品）、建筑材料、五金交电、百货※
母公司 有限责任公司王春鸣
成都升泰物业管
理有限公司
成都市陕西街
195号
物业管理、家务服务、园林绿化服务、餐饮娱乐管
理服务；销售建筑材料、五金交电、百货
子公司 有限责任公司任 彪
四川广元国栋建
设新材有限公司
广元市利州开
发区北京路
117号
生产、加工、销售刨花板、中纤板、指接板、饰面
板、木质装饰材料、实木地板、门窗、家具
子公司 有限责任公司王春鸣
四川南充国栋林
产科技有限公司
南充市高坪区
航空港工业集
中区西区
生产、销售木质中、高密度纤维板、木质装饰板及
进出口业务。
子公司 有限责任公司王春鸣
成都国栋南园投
资有限公司
双流县黄水镇
板桥村
项目投资；酒店管理；销售建筑材料、人造板；以
及其他无需许可或者审批的合法项目。
子公司 有限责任公司王春鸣
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
四川国栋建设集团有限公司 189,188,000.00 189,188,000.00
成都升泰物业管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
四川广元国栋建设新材有限公司 78,000,000.00 78,000,000.00
四川南充国栋林产科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
成都国栋南园投资有限公司 2,000,000.00 72,143,000.00 74,143,000.00
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化
年初数 期末数
企业名称 金 额比例(%)
本期增加
本期减
少 金 额 比例(%)
四川国栋建设集团有限公司 88,335,000.00 38.78% 88,335,000.00 38.78%
成都升泰物业管理有限公司 4,750,000.00 95.00% 4,750,000.00 95.00%
四川广元国栋建设新材有限公司 70,200,000.00 90.00% 70,200,000.00 90.00%
四川南充国栋林产科技有限公司 30,000,000.00 100.00% 30,000,000.00 100.00%
成都国栋南园投资有限公司 2,000,000.00 100.00% 72,143,000.00 74,143,000.00 100.00%
4、 不存在控制关系的关联方
关联方名称 关联方关系四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
69
四川鹏诚投资担保有限公司 同一母公司
四川国栋建设薯业有限公司 同一母公司
（二）关联方往来余额
关联方名称 期末数 年初数
四川国栋建设集团有限公司 长期应付款 40,000,000.00
四川国栋建设集团有限公司 其他应付款 12,945,203.42 53,540,365.58
（三）关联方交易
1、购买商品
本年无向关联方采购的情况。
2、销售商品
本年无向关联方销售的情况。
3、提供劳务
关联方名称 本期数 上年数
四川国栋建设集团有限公司 双流国栋南园五星城 69,000,000.00 255,974,331.57
四川国栋建设集团有限公司 成都国栋广场酒店装修 7,424,331.57
双流国栋南园五星城住宅工程：经公司2007 年第一次临时股东大会审议通过公司与控股股东四川国
栋建设集团有限公司签订的《建设工程施工合同》，采用成本加成方式结算，双方按项目实际成本加13
％毛利润进行结算。
3、担保或抵押
①、四川国栋建设集团有限公司为公司向中国光大银行成都玉双路支行借款提供连带责任保证。
②、四川国栋建设集团有限公司以其拥有的双流县东升镇塔桥村的土地18,000.00 平方米为公司向中
国农业银行双流县支行借款提供抵押保证。
③、四川国栋建设集团有限公司以其持有的本公司2000 万股限售流通股为公司向南充市商业银行借
款提供质押保证。
④、四川国栋建设集团有限公司以其持有的本公司3450 万股限售流通股为公司向进出口银行成都分
行借款提供质押保证。
十一、承诺事项
截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的重大承诺事项。四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
70
十二、或有事项
截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的或有事项。
十三、资产负债表日后事项
截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、公司生产的中、高密度纤维板、强化地板、饰面板、刨花板等产品符合《财政部、国家税务总局
关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税即征即退政策的通知》文件规定的实施
增值税即征即退条件，经双流县国家税务局（双国税函[2006]34 号）《关于四川国栋建设股份有限公司以
三剩物和次小薪材生产加工的资源综合利用产品增值税即征即退的批复》，公司上述产品从2006 年1 月1
日起至2008 年12 月31 日止执行增值税即征即退的优惠政策。截止2009 年7 月28 日，2009 年增值税税
收优惠政策尚未明确。
2、公司位于西南航空港经济开发区的20 万立方米中、高密度纤维板生产线及配套项目用地约367
亩已实际投入使用，但尚未办理土地证，其地上建筑物亦未办理房产证。
3、公司向辛北尔康普机械设备和成套制造有限公司和德国迪芬巴赫机械制造有限公司购买67 万立
方/年高/中密度纤维板三条生产线，部分设备已向公司发货。
4、2008 年12 月1 日经公司第六届董事会第九次会议决议，公司拟实施股权激励计划，该计划相关
部门尚在审批中。
十六、财务报表的批准
本公司财务报表于2009 年7 月28 日经公司第六届董事会第十五次会议批准对外公布。
四川国栋建设股份有限公司
公司法定代表人：王春鸣
主管会计工作的公司负责人：曾武
公司会计机构负责人：曾武
二OO九年七月二十八日四川国栋建设股份有限公司2009 年半年度报告
71
八、备查文件目录
（1）、载有公司法定代表人签名的公司2009 年半年度报告全文；
（2）、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（3）、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四川国栋建设股份有限公司
董事长：王春鸣
二OO九年七月二十八日
