2020 年半年度报告
公司代码：600321 公司简称：正源股份
正源控股股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人何延龙、主管会计工作负责人谢苏明及会计机构负责人（会计主管人员）罗建华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
受新冠病毒疫情影响，公司人造板制造业务因下游企业延期复工，市场需求量降低，公司产
品订单和销量均较大幅度地下降；市场竞争激烈，区域市场产品售价不断下跌。产城融合业务中
建筑工程施工业务延期复工；酒店业务受疫情影响，客源缩减。受此影响，报告期内，公司营业
收入与利润均较大幅度地下降。
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括经
营风险、管理风险、政策风险等，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”
部分。
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十、 其他
□适用√不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 37
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 39
第十节 财务报告........................................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 159
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
正源股份、公司、本公司 指 正源控股股份有限公司
鸿腾源 指 四川鸿腾源实业有限公司
泰祥源 指 四川泰祥源实业有限公司
嘉瑞源 指 四川嘉瑞源实业有限公司
澋源建设 指 四川澋源建设有限公司
禧悦酒店、正源禧悦酒店 指 成都正源禧悦酒店有限公司
正源荟 指 成都正源荟置业有限公司
银河里 指 成都正源银河里置业有限责任公司
四川巨丰源 指 四川巨丰源粮食有限公司
延安博源金融 指 延安博源金融服务有限公司
西安润泽源 指 西安润泽源物流有限公司
光华资本 指 光华八九八资本管理有限公司
西藏溢融源 指 西藏溢融源创业投资有限公司
珠海溢融源 指 珠海溢融源科技发展有限公司
延安光华八九八 指 延安光华八九八基金管理有限公司
光华八九八和融 指 延安光华八九八和融股权投资合伙企业（有限合伙)
控股股东、正源地产 指 正源房地产开发有限公司，为本公司控股股东
国栋集团 指 四川国栋建设集团有限公司
青岛悦优 指 青岛悦优企业管理合伙企业（有限合伙）
嘉泰数控 指 嘉泰数控科技股份公司
康源万家 指 天津市康源万家科技有限公司
内蒙古玉龙 指 内蒙古玉龙农业科技发展有限公司
正源荟项目 指 正源国际荟产城融合项目
产城融合业务 指 公司报告期内从事的主要业务之一
报告期 指 2020 年半年度
《公司章程》 指 《正源控股股份有限公司章程》
四川证监局 指 中国证券监督管理委员会四川监管局
上交所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 正源控股股份有限公司
公司的中文简称 正源股份
公司的外文名称 Rightway Holdings Co.,ltd.
公司的外文名称缩写 Rightway Holdings
公司的法定代表人 何延龙
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 苗鹏龙 苗鹏龙
联系地址 四川省成都市双流区广都大道一段二号 四川省成都市双流区广都大道一段二号
电话 028-85803711 028-85803711
传真 028-85803711 028-85803711
电子信箱 miaopenglong@rightwayholdings.com investor-serv@rightwayholdings.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 成都市双流区西航港街道成新大件路289号
公司注册地址的邮政编码 610200
公司办公地址 四川省成都市双流区广都大道一段二号
公司办公地址的邮政编码 610207
公司网址 http://www.rightwayholdings.com/
电子信箱 investor-serv@rightwayholdings.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
公司选定的信息披露报纸名称
报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券法务部办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 正源股份 600321 国栋建设
六、 其他有关资料
□适用√不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 301,355,314.67 701,854,203.70 -57.06
归属于上市公司股东的净利润 -114,129,047.07 4,599,899.51 -2,581.12
归属于上市公司股东的扣除非
-117,972,300.40 2,752,263.92 -4,386.37
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -790,637,272.66 -104,084,702.23
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,585,138,887.98 2,714,373,435.05 -4.76
总资产 3,989,819,382.33 3,540,409,143.15 12.69
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0756 0.0030 -2,620.00
稀释每股收益（元／股） -0.0756 0.0030 -2,620.00
扣除非经常性损益后的基本每
-0.0781 0.0018 -4,438.89
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -4.2800 0.1707 减少4.4507个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
-4.4200 0.1021 减少4.5221个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
营业收入、净利润同比大幅下降，主要系报告期内受新冠病毒疫情影响，公司人造板制造业
务因下游企业延期复工，市场需求量降低，公司产品订单和销量均较大幅度地下降；市场竞争激
烈，区域市场产品售价不断下跌。产城融合业务中建筑工程施工业务延期复工；酒店业务受疫情
影响，客源缩减。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 227,351.48
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 591,547.38
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 456,809.83
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 62,906.61
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,969,663.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -194,717.88
所得税影响额 -1,270,307.27
合计 3,843,253.33
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）人造板制造业务
1、公司所从事的业务简介及经营模式
公司的人造板业务起步于 2001 年，人造板产品主要为中（高）密度纤维板。公司采用全套德
国迪芬巴赫和辛北尔康普的进口设备生产线，全线自动化控制，代表了国际最先进的连续平压技
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术。纤维板产能合计达到 87 万 m3/年，是西南地区最大的纤维板中高端产品生产企业。产品可广
泛应用于家具、室内装饰装修、商业连锁空间速配、包装和工艺制品等领域。
公司的纤维板产品以三剩物、次小薪材为主要原料，是属于 2016 年 6 月 1 日起施行的《产业
结构调整指导目录（2014 年本）》国家产业发展鼓励类项目。公司是四川省林业厅和国家林业局
认定的省级和国家级林业产业重点龙头企业；在国家六部委认定的全国第二批循环经济试点单位
中，公司是重点行业中建材行业两家循环经济试点单位之一，也是四川省首批清洁生产试点企业
之一。公司全资子公司鸿腾源于 2017 年和 2018 年先后获评为成都市和四川省环保诚信企业。
2、行业发展阶段、特点及公司所处的行业地位
人造板行业属于林业产业下的加工业细分行业。人造板产品以三剩物、次小薪材为原料，大
大提高了木材资源的综合利用率，对缓解我国木材资源紧缺局面、保护生态环境具有重要意义。
近年来，在国家多项政策的大力支持下，我国人造板工业发展十分迅速，已成为人造板生产、
消费和进出口贸易的第一大国。国家林业与草原局发布《2018 年全国林业和草原发展统计公报》
数据显示，2018 年，全国人造板总产量 29,909 万立方米，比 2017 年增长 1.44%。其中：胶合板
17,898 万立方米，纤维板 6,168 万立方米，刨花板 2,732 万立方米，其他人造板 3,111 万立方米(细
木工板占 53%)。但是，我国人造板行业存在市场集中度低、行业格局分散、低端产品充斥市场、
同质化产品竞争激烈等问题。
随着国家供给侧结构性改革的持续推进、环保标准的不断提高和日趋严格的监管督查，我国
人造板行业将由无序产能扩张向结构性优化转变，技术升级成为趋势，淘汰落后产能的步伐将加
快。截至 2019 年底，全国关闭、拆除或停产纤维板生产线累计 663 条，淘汰落后生产能力 2528
万立方米/年。（来源：现代林业产业网）。一批装备水平高、技术能力强、市场口碑好的企业将
成为人造板行业龙头，带动整个行业向好向强发展。
公司凭借先进的装备优势，紧邻市场的地域便利条件，依靠不断加强精细化管理和环保技术
创新，已成为我国西南地区纤维板生产龙头企业。
（二）产城融合业务
1、公司所从事的业务简介及经营模式
产城融合是指产业与城市融合发展，以城市为基础，承载产业空间和发展产业经济，以产业
为保障，驱动城市更新和完善服务配套，进一步提升土地价值，以达到产业、城市、人之间有活
力、持续向上发展的模式。公司产城融合业务主要通过现有产业链延伸，积极探索并实现所在区
域的经济发展和城市发展，有效提升区域发展的综合价值。
2、行业发展阶段、特点及公司所处的行业地位
随着中国经济的发展，城市化水平不断提高。由于规模效应、交易成本、物流成本等，大多
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数产业具有集聚效应，服务、高新技术、金融等更明显，人口自然向城市聚集。在城市化进程中，
产城融合业务蕴含着巨大的机会。
作为国家级中心城市，成都多次在新一线城市排名中位居第一，有着众多城市无法比拟的优
势：宜人的气候，独特的休闲美食文化；交通发达，是“陆上丝绸之路”和长江经济带的连接点，
也是中国第四大航空枢纽；经济总量快速增长，2019 年成都 GDP 为 17,012.65 亿元，在中国大陆
城市中排名第八位；居民可支配收入逐年提升，2019 年成都城镇居民人均可支配收入 4.59 万元，
比上年增长 8.9%；科教实力强，拥有 2 所 985 和 5 所 211，大学生和三甲医院数量均为西南第一。
成都的影响力、吸引力在逐年增长，2012 年以来每年的人口增量都在 10 万以上，到 2019 年常住
人口达到 1658 万人。
公司所在的成都市双流区在 2019 年度全国综合实力百强区排名为第 32 位（在成都排名第 2），
区域发展战略定位为发展公园城市、建设高质量国家临空经济示范区。公司投资建设“双流正源
国际荟产城融合项目”，是按照“西部大开发”国家发展战略和成都市“国家中心城市”的定位，遵循
区域发展规划，借助现有建筑、酒店等产业优势，盘活存量土地资源，实现公司提档升级，围绕
航空经济发展高端服务业，助力双流打造航空经济之都。
公司以成都这座新一线城市为基础，将正源荟项目、建筑安装、酒店服务业务与城市融合发
展。
（1）2019 年 10 月 25 日，公司与成都市双流区人民政府签订《双流正源国际荟产城融合项
目投资协议书》。公司将按照成都市双流区公园城市发展格局和高质量建设国家临空经济示范区、
打造中国航空经济之都的战略规划，以双评估补差方式整合自有位于成都市双流区黄水镇 525 亩
土地，按现有城市规划实施自主改造，以自有资金和自筹资金投资建设“双流正源国际荟产城融
合项目”。项目拟建设集特色商业街、商务办公、会议酒店及国际化住宅为一体的综合性产城融合
项目，按照“政府引导、企业运作、统一规划、分步实施”的模式分期分步建设。项目总投资金额
约为 100 亿元人民币，其中直接投资金额约为 85 亿元，分三期进行，预计建设期 5-8 年。
公司以自有资金和自筹资金投资建设“双流正源国际荟产城融合项目”，实现存量资产的自主
开发与改造；并通过物业销售或持有资产取得项目收益。项目第一期 106.25 亩四宗住宅用地，公
司以子公司成都正源荟置业有限公司作为投资主体开展业务。
（2）子公司澋源建设拥有建筑施工总承包壹级资质和建筑幕墙工程专业承包壹级资质，并同
时具备市政公用工程总包贰级、钢结构工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、公
路路面工程专业承包贰级、公路路基工程专业承包贰级资质。
（3）公司经营的正源禧悦酒店位于成都市双流区，专注于承接商务会议、政务会议、学术研
讨会议及婚宴等，是成都空港地区设施齐全、功能完善、服务评分最高的综合性会务宴会酒店之
一。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
2020 年 2 月 20 日，公司及子公司成都正源荟置业有限公司与成都市双流区规划和自然资源
局签署《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，对公司取得的川（2018）双流区不动产权第
0084687 号、川（2018）双流区不动产权第 0089079 号中的 106.25 亩工业土地进行土地使用条件
调整，土地用途调整为城镇住宅用地。上述内容详见公司分别于 2020 年 2 月 20 日、2020 年 2 月
21 日、2020 年 3 月 21 日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的 2020-005、2020-006、2020-011 号公告。
报告期内，正源荟已缴清本次土地使用条件调整事项应补缴的土地价款及契税，并办理了相
应的不动产权证，由此使得报告期内报表“存货”项目增加 8.09 亿元。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）公司是西南区域的人造板行业龙头企业，具备产能规模和品牌优势
公司的人造板业务起步于 2001 年。经过十多年的发展，公司及下属子公司已具有相当规模的
人造板生产能力和行业知名度，纤维板产能合计达到 87 万立方米/年，是西南地区最大的纤维板
生产企业。公司是四川省林业厅和国家林业局认定的省级和国家级林业产业重点龙头企业。公司
的人造板业务有效带动了下游装饰装修和家具制造业的发展，助力地方产业经济的发展；每年通
过向广大林农收购三剩物、次小薪材给较为偏远地区的林农带来数亿元的收入；公司是林业供给
侧结构性改革的践行者，对于推动林业产业转型升级、区域经济发展和农民增收致富具有重要作
用。
公司自 2017 年起启用的新品牌“慧林”和“美安美”人造板已在西南市场具有相当知名度，是全
友、明珠、欧派等知名家具生产企业的战略供应商。良好的市场信誉和品牌知名度有利于促进公
司的产品销售。通过不断完善销售激励机制和销售管理制度，公司培养了一支经验丰富的营销队
伍；通过合理的销售机制，强化以质量为中心的多层管理体系，提升了客户满意度，稳固了与重
点客户的合作关系。
（二）人造板制造业装备和技术优势
公司拥有 4 条纤维板生产线，均选用德国迪芬巴赫和辛北尔康普的进口压机生产线，代表国
际最先进的连续平压技术；公司经过多年的经营发展，培养了一大批经验丰富的技术骨干和专业
技术人员，使公司具有较强的新产品开发以及技术创新能力，公司的人造板产品涵盖了薄板、地
板基材、门板基材、移门板、低密板、加密板、床板、镂铣板等全系列产品，能够满足市场客户
的广泛需求。此外，为加强人造板新材料的研发，公司聘请新材料研发专家为公司新材研发提供
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技术指导，实现持续创新，丰富产品结构。
公司从 2017 年起陆续对纤维板生产线进行了环保升级技术改造。改造后生产线的排放不仅可
以稳定达标，而且可以实现超低排放，明显优于国家排放标准。公司与四川省环科院签订了战略
合作协议，在四川省环科院的专业指导下对公司生产线进行长期的环保技术支持及指导。在环保
监管要求愈发趋严的当下，人造板行业已开始朝着绿色生产、循环转型，公司通过不断提升自身
产品环保技术，进行环保升级，使自身在新一轮的绿色转型中葆有更强的生命力。
（三）开展资源综合利用、发展循环经济产业的政策扶持优势
公司下属子公司鸿腾源和嘉瑞源所从事的人造板生产属于国家鼓励发展的循环经济产业，产
品均获得资源综合利用产品认定，可享受财税〔2015〕78 号，利用三剩物、次小薪材、农作物秸
秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板且产品原料 95%以上来自所列资源，适用增
值税即征即退 70%的税收优惠政策。
（四）公司打造科学高效的管理团队，推行精细管理
近年来，公司打造科学高效的管理团队，持续优化人员结构；公司建立起一套专业的生产、
经营管理制度，保障了公司的高效运营；公司建立了全面覆盖生产、采购、销售、财务等各环节
的办公协同信息系统和财务管理系统，提高了公司对各项经营活动管理的精细化水平；公司实行
全面预算管理制度，加强成本管理，在保障完成经营目标的同时保持了对市场的适应性；公司设
置超额利润奖励机制，将员工薪酬与绩效考核挂钩，并积极推进工会工作，提高员工福利，保障
员工利益，员工工作积极性得到较大提升。
（五）公司发展产城融合业务的资源和经验优势
成都市建设国家级中心城市和双流区打造航空经济之都为公司发展产城融合业务提供了历史
机遇；公司作为双流区重点支持的本土上市公司之一，扎根当地经营发展 20 余年，为当地经济社
会发展做出了重要贡献，特别是从 2017 年以来抓环保、强管理、练内功，树立了更加良好的企业
形象。良好的企业形象、建筑和酒店业务经验以及当地存量土地资源，为公司立足双流发展产城
融合业务奠定良好基础。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，受新冠疫情影响，各地实施严格的疫情防控措施，经济下行压力进一步加大，
给公司生产经营、市场预期带来负面影响。公司积极做好疫情防控，确保员工健康安全，履行好
社会责任，有序组织复工复产，同时推进各业务版块采取积极的应对措施，降低疫情对公司经营
的影响。具体而言：公司人造板制造业务因下游企业延期复工，市场需求量降低，公司产品订单
和销量均较大幅度地下降；市场竞争激烈，区域市场产品售价不断下跌。产城融合业务中建筑工
程施工业务延期复工；酒店业务受疫情影响，客源缩减。报告期内，公司累计实现营业收入
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30,135.53 万元，同比下滑 57.06%；实现归属于上市公司股东的净利润-11,412.90 万元，同比下滑
2,581.12%。
1、人造板制造业务
2020 年上半年受新冠疫情影响，子公司鸿腾源和嘉瑞源均存在一定程度的停工。下游企业复
工延缓，家居消费受到抑制导致公司订单和产量大幅减少。面对疫情的不利影响，公司在全面、
认真做好疫情防控的前提下积极组织复工复产。公司将职能部门骨干分组分批下沉至生产一线，
成立板材生产优化小组，完善《应收款项管理制度》、《预收客户超额回款激励办法》和《人造
板制造业务信用管理办法》等制度，持续精细化管理，积极去库存、根据市场灵活定价、加大回
款力度，确保生产经营现金流安全。
2020 年上半年，公司主要产品纤维板的生产经营情况如下：
项目 2020 年 1-6 月① 2019 年 1-6 月② 变动额①-② 变动比例（%）
纤维板产量（m3） 191,755.31 286,602.74 -94,847.43 -33.09
销售数量（m3） 215,703.85 265,984.68 -50,280.83 -18.90
销售收入（万元） 26,497.62 39,652.66 -13,155.04 -33.18
销售成本（万元） 31,703.83 38,826.36 -7,122.53 -18.34
平均销售单价（元/m3） 1,228.43 1,490.79 -262.36 -17.60
3
单位毛利额（元/ m ） -241.36 31.07 -272.43 -876.93
变化原因分析：
（1）2020 年上半年，受新冠肺炎疫情影响，子公司鸿腾源和嘉瑞源未能在春节后按时复工，
有效开机时间较 2019 年同期减少 50.00%，其中鸿腾源有效开机生产时间为 100 余天，嘉瑞源有
效开机生产时间为 70 余天，导致纤维板产量较 2019 年同期减少 33.09%，单位销售成本较 2019
年同期增加 10.06 元/立方米，产能利用率仅为 44.09%。
（2）鸿腾源的纤维板产品约 90%在成都当地市场销售，10%销往重庆市场；嘉瑞源的纤维板
产品约 50%在重庆市场销售，约 50%销往成都市场。按照行业惯例，各人造板生产企业在春节假
期前会为上半年 4 月-5 月的家具、装修销售旺季提前备库存，春节假期前的产成品的库存量均较
大。因新冠肺炎疫情影响，各家具、家装企业不能在春节假期后复工，下游需求量大幅减少，上
半年 4 月-5 月销售旺季不复存在，人造板生产企业为保障企业现金流，纷纷采取降价促销去库存，
市场竞争激烈。
（3）受国外疫情影响，东南沿海家具生产出口型企业外销遇阻，人造板市场需求下降；疫情
期间，国家对高速公路实行免收费，四川省外的人造板供应商借机将产品转销成都和重庆，导致
本来就因疫情影响需求下降的人造板市场被省外人造板挤占，为保障现金流，公司通过根据市场
情况的变化同步调整人造板销售价格，维持市场份额。
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2020 年半年度报告
受上述因素影响，公司 2020 年上半年纤维板产品累计完成销售量 21.57 万立方米，与上年同
期相比下降 18.90%，销售单价与上年同期相比，下降 262.36 元/立方米，下降 17.60%。
截至目前，国内外新冠疫情的防控形势依旧严峻，存在较大不确定性，将持续对经济产生不
利影响，公司生产经营仍将面临困难和挑战，公司将在确保生产经营安全稳定的前提下适时调整
经营策略。
2、产城融合业务
（1）双流正源国际荟产城融合项目
2019 年 10 月 25 日，公司与成都市双流区人民政府签订《双流正源国际荟产城融合项目投资
协议书》。公司将按照成都市双流区公园城市发展格局和高质量建设国家临空经济示范区、打造
中国航空经济之都的战略规划，以双评估补差方式整合自有位于成都市双流区黄水镇的 525 亩土
地，按现有城市规划实施自主改造，以自有资金和自筹资金投资建设“双流正源国际荟产城融合
项目”。项目拟建设集特色商业街、商务办公、会议酒店及国际化住宅为一体的综合性产城融合项
目，按照“政府引导、企业运作、统一规划、分步实施”的模式分期分步建设。项目总投资金额约
为 100 亿元人民币，其中直接投资金额约为 85 亿元，分三期进行，预计建设期 5-8 年。
公司投资建设“双流正源国际荟产城融合项目”，是按照“西部大开发”国家发展战略和成都市
“国家中心城市”的定位，借助公司现有建筑、酒店等业务优势，盘活存量土地资源，布局城市运
营服务，推动公司提档升级。
报告期内，子公司正源荟已根据与成都市双流区规划和自然资源局签署的《国有建设用地使
用权出让合同变更协议》相关规定，缴纳了土地（第一批 4 宗 106.25 亩土地）出让价款；正源荟
向成都市双流区规划和自然资源局报送的一期 3#、4#地块（合计约 75 亩）建设工程规划设计方
案已经通过双流区城乡规划委员会审批。
截至本报告公告之日，正源荟分别于 2020 年 7 月 2 日、7 月 8 日取得 3#地块基坑部分《建
设工程规划许可证》和《建设工程施工许可证》；分别于 2020 年 7 月 28 日，8 月 3 日，8 月 17
日取得 3#地块《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建设工程施工许可证》。“双
流正源国际荟产城融合项目”投资建设的各项工作在依次有序开展。
（2）建筑安装
疫情期间，国内建筑施工行业全产业链几乎处于停滞状态。子公司澋源建设承建的南京林庄、
南京凯隆、大连海汇的建设工程施工总包项目于 2020 年 5 月才恢复施工，工程进度因此受到影响，
报告期内澋源建设实现工程施工收入 950.49 万元，比去年同期减少 93.53%。
（3）酒店管理
新冠疫情重创酒店、旅游相关行业，本应是传统旺季的春节期间，群体性聚餐、旅游等全线
关闭。2020 年第一季度，正源禧悦酒店在会议、客房及餐饮服务均受到严重冲击。第二季度，酒
店通过中餐厅改造提升服务品质、持续精细化管理，逐步恢复、努力减小疫情带来的负面影响。
报告期内正源禧悦酒店实现营业收入 1,435.42 万元，比去年同期减少 52.96%。
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2020 年半年度报告
3、报告期内，公司于 2020 年 4 月 10 日向上海证券交易所提交了关于撤销对公司股票实施其
他风险警示的申请，上海证券交易所于 2020 年 4 月 17 日同意了公司撤销其他风险警示的申请，
公司股票于 4 月 21 日起撤销其他风险警示。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 301,355,314.67 701,854,203.70 -57.06
营业成本 339,270,016.41 622,166,324.67 -45.47
销售费用 5,486,141.25 15,307,823.64 -64.16
管理费用 58,771,548.43 42,091,497.81 39.63
经营活动产生的现金流量净额 -790,637,272.66 -104,084,702.23 -659.61
投资活动产生的现金流量净额 36,229,635.14 86,136,298.33 -57.94
筹资活动产生的现金流量净额 615,648,302.93 -24,920,493.17 2,570.45
投资收益 482,436.45 2,844,132.53 -83.04
营业外收入 4,147,115.92 635,678.70 552.39
其他收益 2,936,277.55 4,448,065.27 -33.99
资产减值损失 -5,720,145.34
信用减值损失 1,932,276.45 -7,589,075.70 -125.46
资产处置收益 -2,700.00 5,671.29 -147.61
营业外支出 20,684.20 100,377.53 -79.39
税金及附加 2,273,264.05 3,857,746.68 -41.07
公允价值变动收益 -65,008.54 100.00
变动原因分析：
（1）营业收入变动原因说明:主要系报告期内受新冠疫情影响，人造板业务、建筑安装业务、
酒店管理业务收入大幅减少所致；
（2）营业成本变动原因说明:主要系随营业收入减少对应成本减少所致；
（3）销售费用变动原因说明：主要系报告期内贸易业务大幅减少所致；
（4）管理费用变动原因说明:主要系报告期内因疫情影响，人造板生产线非正常停工损失大
额增加所致；
（5）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内营业收入减少以及正源荟
缴纳土地出让金所致；
（6）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上一期收到嘉泰数控部分股权
转让款所致；
（7）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司报告期内收到青岛悦优长期借
款所致；
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2020 年半年度报告
（8）投资收益变动原因说明：主要系去年同期处置嘉泰数控确认的投资收益所致；
（9）营业外收入变动原因说明：主要系报告期内收到康源万家股权转让违约金所致；
（10）其他收益变动原因：主要系报告期内受新冠疫情影响，人造板制造业务增值税即征即
退退税款减少所致；
（11）资产减值损失变动原因：主要系报告期内受新冠疫情影响，人造板销量减少、售价降
低，计提人造板存货跌价准备所致；
（12）信用减值损失变动原因：主要系报告期内加大销售回款力度，应收账款减少所致；
（13）资产处置收益变动原因：主要系报告期内车辆处置损失所致；
（14）营业外支出变动原因：主要系上年同期报告期内存在债务重组损失所致；
（15）税金及附加变动原因：主要系本期受新冠疫情影响，人造板制造业务、建筑安装业务、
酒店管理业务收入大幅减少所致；
（16）公允价值变动损益变动原因： 主要系上年同期光华资本处置中信证券基金，转回前期
确认的公允价值变动损益所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2) 其他
□适用√不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年同期 本期期末金额 情
数占总资 期末数占 较上年同期期 况
项目名称 本期期末数 上年同期期末数
产的比例 总资产的 末变动比例 说
（%） 比例（%） （%） 明
货币资金 47,409,421.93 1.19 186,168,756.52 5.26 -74.53
其他流动 27,773,144.26 0.70 19,643,756.94 0.55 41.38
资产
短期借款 66,420,000.00 1.66 100,000,000.00 2.82 -33.58
应收款项 5,772,312.20 0.14 21,646,941.07 0.61 -73.33
融资
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存货 1,081,351,924.66 27.10 261,567,738.33 7.39 313.41
持有待售 0.00 161,364,662.44 4.56 -100.00
的资产
一年内到 0.00 52,988,025.53 1.50 -100.00
期的非流
动资产
其他权益 259,530,213.89 6.50 124,661,600.00 3.52 108.19
工具投资
在建工程 515,329.85 0.01 8,507,081.90 0.24 -93.94
长期待摊 14,476,683.02 0.36 6,962,423.06 0.20 107.93
费用
一年内到 175,000,000.00 4.39 253,937,713.95 7.17 -31.09
期的非流
动负债
递延所得 562,650.00 0.01 917,650.00 0.03 -38.69
税负债
变动原因分析：
（1）货币资金变动原因：主要系报告期内支付土地变性价款及偿还部分银行贷款所致；
（2）其他流动资产变动原因：主要系报告期内光华八九八购买杭州银行理财产品所致；
（3）短期借款变动原因：主要系报告期内公司归还浙商银行贷款所致；
（4）应收款项融资变动原因：主要系报告期内使用银行承兑汇票支付化工原材料货款所致；
（5）存货变动原因：主要系报告期内正源荟项目缴纳土地出让金及契税所致；
（6）持有待售的资产：主要系报告期内将嘉泰数控的股权转入其他权益工具投资所致；
（7）一年内到期的非流动资产：主要系报告期内提前归还华融融资租赁的借款以及光华八九
八购买的中信证券理财产品到期赎回所致；
（8）其他权益工具投资：主要系报告期内将嘉泰数控的剩余股权计入其他权益工具投资所致；
（9）在建工程：主要系报告期内办公楼装修转入长期待摊费用所致；
（10）长期待摊费用：主要系报告期内办公楼装修转入长期待摊费用所致；
（11）一年内到期的非流动负债：主要系报告期内提前归还华融融资租赁的借款所致；
（12）递延所得税负债：主要系报告期内光华八九八赎回中信证券至尊 10 号理财产品所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 79,029,554.73 借款抵押
无形资产 164,502,389.72 借款抵押
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存货 916,154,192.20 借款抵押
长期股权投资 5,100,000.00 借款质押
其他货币资金 1,000,000.00 农民工工资保证金
合计 1,165,786,136.65
（1）本公司于 2017 年 9 月 20 日向中国民生银行大连分行营业部贷款人民币 1.75 亿元，担
保物为公司位于成都双流区板桥村和长沟村的工业土地及部分厂房，以及子公司澋源建设位于北
京海淀区的两套住宅。
（2）本公司于 2020 年 6 月 1 日向浙商银行成都分行贷款人民币 5,000 万元，担保物为公司
位于成都双流区西航港经济开发区的部分工业土地，以及子公司嘉瑞源位于南充高坪区的工业土
地及厂房。
（3）子公司正源荟根据与本公司及青岛悦优签订的三方《合作协议》，就第一批 4 宗 106.25
亩土地通过融资、项目管理等方式展开合作，协议已对资金安排、合作步骤、具体合作方式、退
出安排、生效条件等内容做出了明确约定。基于此，正源荟分别于 2020 年 3 月 20 日、5 月 26 日
向青岛悦优合计融资 7.5 亿元，正源荟以其名下的 106.25 亩住宅用地及新增建筑物、附属物等（报
表项目以存货列示）提供抵押担保，本公司以对正源荟 51%股权提供质押担保。详见公司于 2020
年 3 月 21 日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券
交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的 2020-008、2020-010 号公告。
（4）子公司澋源建设于 2017 年承揽北京 898 创新空间项目，按照北京市工程建设领域农民
工工资保证金管理办法规定，缴存 100 万元农民工工资保证金至监管部门指定银行专户。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期末，公司其他权益工具投资 259,530,213.89 元。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 1,581.43 9,701.71
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其中：债权工具投资
权益工具投资
基金投资 1,581.43 9,701.71
应收款项融资 5,772,312.20 21,646,941.07
一年内到期的其他非流动资产
其中：以公允价值计量其变动计入当期损益 21,420,000.00
的其他非流动资产
其他权益工具投资
其中：以公允价值计量且其变动计入其他综 259,530,213.89 124,661,600.00
合收益的金融资产
合计 265,304,107.52 167,738,242.78
(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
1.转让全资子公司正源荟 49%的股权
经公司第九届董事会第三十五次会议审议通过，同意公司、子公司正源荟与青岛悦优签署《合
作协议》，就投资建设“双流正源国际荟产城融合项目”（第一批 4 宗 106.25 亩土地）通过融资、
项目管理等方式展开合作，其中包括以零对价转让公司持有的正源荟 49%的股权，为正源荟提供
融资款项。在青岛悦优或其指定主体收妥全部融资款项本金、综合融资成本、工程咨询服务费、
运营咨询服务费等费用后，由公司零对价回购青岛悦优届时持有的正源荟 49%的股权。截至报告
期末，公司已按《合作协议》的相关约定办理了股权变更登记手续。
本次股权转让的详细内容见公司于 2020 年 3 月 21 日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《关于转让全资
子公司 49%股权的公告》（公告编号：2020-009 号）。
2、转让参股公司嘉泰数控科技股份有限公司部分股权
经公司第九届董事会第二十二次会议审议通过，公司将持有的嘉泰数控 49,712,000 股普通股
股份，总计占嘉泰数控已发行总股本的 13.39%，转让给康源万家。
因康源万家经营计划调整，经各方协商并经公司第九届董事会第三十七次会议审议批准，同
意公司、康源万家和苏亚帅签署《补充协议》，约定原《股份转让协议》中列明的公司需转让给
康源万家的嘉泰数控股数，由原来的 49,712,000 股调整为 25,579,961 股。调整后，正源股份持有
的嘉泰数控的股份数为 24,132,039 股，占嘉泰数控已发行总股本的 6.50%。
上述内容详见公司分别于 2019 年 1 月 10 日、2019 年 1 月 26 日和 2020 年 4 月 3 日披露的
《关于转让参股公司股份的公告》（公告编号：2019-002 号）《关于转让参股公司股份的进展公
告》（公告编号：2019-007 号）和《关于就转让参股子公司股份签署补充协议的公告》（公告编
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号：2020-017 号）。截至报告期末，公司已收到按照上述《补充协议》约定的康源万家支付的全
部股权转让价款 14,672.34 万元，以及违约金 332.27 万元。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
序 公司名称 业务性质 注册资本 持股比例 报告期营业收入 报告期净利润
号 （万元） （%） （元） （元）
1 鸿腾源 人造板制造 10000.00 100 192,103,049.30 -48,797,718.20
2 泰祥源 人造板制造 10000.00 100 8,452,786.91 -93,773.04
3 嘉瑞源 人造板制造 35000.00 100 73,877,772.71 -33,505,899.65
4 禧悦酒店 酒店管理； 10000.00 100 14,354,222.69 -9,846,003.82
餐饮服务
5 澋源建设 工程施工 50000.00 100 9,504,910.92 1,079,669.33
6 光华资本 资产管理、 5000.00 63 874,186.30 202,382.91
项目投资、
投资管理
7 正源荟 产城融合 10000.00 51 -534,736.39
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用□不适用
受新冠病毒疫情影响，子公司鸿腾源、嘉瑞源复工复产时间延后，生产线开机时间减少；下
游客户延期复工，人造板市场需求萎缩，订单大幅减少。子公司澋源建设所承揽的工程项目直至
2020 年 5 月底才逐步复工。子公司禧悦酒店受疫情直接影响，收入大幅下降。2020 年上半年，公
司实现归属于上市公司股东的净利润-11,412.90 万元。截至目前，国内外新冠疫情的防控形势依
旧严峻，存在较大不确定性，将持续对经济产生不利影响，公司生产经营仍将面临困难和挑战。
基于上述因素，公司预计年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
重大变动。
公司将根据市场供需情况调整经营节奏和管理目标，持续提升精细化管理水平，力争改善人
造板板块经营业绩；同时，结合人造板行业竞争格局及环保要求提高的发展趋势，公司将以更适
应未来环保理念、更贴近原材料产地及产品销售市场为原则，主动调整人造板生产基地的布局，
改善产品结构，从战略上提升人造板生产竞争力。
上述对 2020 年经营情况的预测为基于当前形势下作出的判断，存在一定不确定性，敬请广大
投资者注意投资风险，具体请以届时发布的临时公告和定期报告为准。
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(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、经营风险
2020 年上半年突发的新冠肺炎疫情，对公司的各项业务都造成了较大的冲击，目前全球新冠
肺炎疫情的发展态势尚存在不确定性，预计还会对公司生产经营产生持续影响，公司面临着收入
下滑以及资金风险。
应对措施：面对突发的疫情，公司全体员工齐心协力，克服重重困难，已实现复工复产。公
司将坚持“现金为王”策略，采用竞争性的定价策略，加大回款力度，严控成本开支，确保现金流
安全，维持企业稳定经营。
2、安全和环保风险
安全生产是企业的生命线，安全问题将严重影响形象、效益，甚至使企业无法持续经营。人
造板生产过程中会产生一定的污染物；在热压机、干燥机、热磨机、反应釜、供热工程附近存在
热辐射。在环保趋严的大背景下，企业只有不断提升环保技术，主动进行环保升级，才能在新一
轮的行业绿色转型中生存和发展。
应对措施：公司高度重视安全生产，将继续将安全生产工作常态化，严格执行安全管理制度
和安全操作流程，并加强安全生产教育、培训，形成安全生产的意识氛围，确保安全预防措施真
正发挥作用。公司持续进行环保改造，严格执行环保标准，确保绿色生产。
3、国家税收优惠政策变化的风险
公司全资子公司鸿腾源和嘉瑞源产品获得资源综合利用产品认定，根据财政部、国家税务总
局《关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》（财税[2015]78 号），自 2015
年 7 月 1 日起，对以三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的木（竹、
秸秆）纤维板、木（竹、秸秆）刨花板实行增值税即征即退 70%的政策。
如果国家今后对资源综合利用产品及劳务的增值税和所得税优惠政策出现变化，或公司全资
子公司鸿腾源、嘉瑞源产品未能取得资源综合利用产品的认定和公司出现其他不符合享受增值税
即征即退优惠政策的情形，将会影响到公司未来享受的税收优惠金额，将会对公司的生产经营业
绩造成影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的披露
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
日期
2020 年第一次临时 www.sse.com.cn 公告索引：临时
2020 年 4 月 9 日 2020 年 4 月 10 日
股东大会 公告，编号：2020-018
2019 年年度股东大 www.sse.com.cn 公告索引：临时
2020 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 9 日
会 公告，编号：2020-031
2020 年第二次临时 www.sse.com.cn 公告索引：临时
2020 年 5 月 15 日 2020 年 5 月 16 日
股东大会 公告，编号：2020-032
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每10股送红股数（股） -
每10股派息数(元)（含税） -
每10股转增数（股） -
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
承 是
否
诺 否 如未能及 如未能
承 及
时 有 时履行应 及时履
诺 承诺 承诺 时
承诺背景 间 履 说明未完 行应说
类 方 内容 严
及 行 成履行的 明下一
型 格
期 期 具体原因 步计划
履
限 限
行
其 四川 权益变动完成后，国栋集团不以任何方式寻求对公司的控股权及控制权，亦不采 权 是 是 - -
收购报告 他 国栋 取任何可能危及公司控制权稳定的行为。 益
书或权益 建设 变
变动报告 集团 动
书中所作 有限 完
承诺 公司 成
后
解 正源 为了从根本上避免同业竞争，消除侵占上市公司商业机会的可能性，正源地产做 权 是 是 - -
决 房地 出如下承诺：“1、中申建筑除继续履行已签订的建筑安装业务合同外，不再从事 益
同 产开 建筑安装业务；南京正源后续仅从事公司在南京地区自建酒店的管理业务；2、本 变
收购报告 业 发有 次收购完成后，本公司控制的公司将不会从事任何与正源股份目前或未来从事的 动
书或权益 竞 限公 业务构成实质性竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的 完
变动报告 争 司 业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；3、本次收购完成后，如本公司或其直 成
书中所作 接或者间接控制的其他企业存在与上市公司相同或相似的业务机会，而该业务机 后
承诺 会可能导致公司或其直接或者间接控制的其他企业与上市公司产生同业竞争，公
司应于发现该业务机会后立即通知上市公司，并在通过合法的决策程序后，合理
促使公司或其直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依公平交易条件优先
转让给上市公司；4、本公司不会利用从国栋建设了解或知悉的信息协助第三方从
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事或参与与正源股份从事的业务存在实质性竞争或潜在竞争的任何经营活动；5、
若因本公司及本公司控制的公司违反上述承诺而导致国栋建设权益受到损害的，
本公司将依法承担相应的赔偿责任。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，
如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任
。本承诺函在本公司作为国栋建设第一大股东、直接或间接对国栋建设拥有控制
权期间持续有效。”
其 正源 为保持上市公司独立性，正源地产做出如下承诺：“（一）人员独立1、保证上市 权 是 是 - -
他 房地 公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司 益
产开 专职工作，不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他 变
发有 职务，且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。2、保证上市公司的财务人 动
限公 员独立，不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬。3、保证上市公 完
司 司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司及本公司控制 成
的其他企业之间完全独立。（二）资产独立1、保证上市公司具有独立完整的资产 后
，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营
。保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资
金、资产。2、保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务
收购报告 违规提供担保。（三）财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财
书或权益 务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务
变动报告 管理制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企
书中所作 业共用银行账户。4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，本公司及本公司控
承诺 制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。5、保证上
市公司依法独立纳税。（四）机构独立1、保证上市公司依法建立健全股份公司法
人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会
、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权
。3、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企
业间不存在机构混同的情形。（五）业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营
活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保
证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易，无法避免或
有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。（六）保
证上市公司在其他方面与本公司及本公司控制的其他企业保持独立本公司保证严
格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，
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2020 年半年度报告
本公司将承担相应的赔偿责任。”
解 正源 为规范与上市公司间的关联交易，正源地产做出如下承诺：“本公司及本公司控 权 是 是 - -
决 房地 制的企业将尽可能避免和规范与上市公司及其控制的企业之间潜在的关联交易； 益
关 产开 就本公司及本公司控制的其他企业与上市公司及其控制的企业之间将来无法避免 变
联 发有 或有合理原因而发生的关联交易事项，本公司及本公司控制的其他企业将遵循市 动
收购报告
交 限公 场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依 完
书或权益
易 司 据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披 成
变动报告
露义务。本公司保证本公司及本公司控制的其他企业将不通过与上市公司及其控 后
书中所作
制的企业的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的企业承担任
承诺
何不正当的义务。本公司将确保自身及控制的主体不通过与上市公司之间的关联
交易谋求超出上述规定以外的特殊利益，不会进行有损上市公司及其他中小股东
利益的关联交易。若违反上述承诺，本公司将连带承担相应的法律责任，包括但
不限于对由此给上市公司及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。
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2020 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第三十八次会议和 2019 年年度股东大会审议批准，同意续聘亚太（集团）
会计事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构、内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司不存在应披露而未披露的重大诉讼事项，公司诚信情况良好，不存在未按期偿
还大额债务、未履行承诺的情形。
公司控股股东因其发行的债券展期兑付，所持公司的部分股权被冻结和轮候冻结。详见公司
于 2020 年 5 月 23 日与 7 月 17 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于控股股
东所持股份被冻结的补充公告》（公告编号：2020-39 号）《关于控股股东所持股份被轮候冻结
的补充公告》（公告编号：2020-052 号）。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司子公司澋源建设与公司控股股东子公司南 详见公司于 2020 年 6 月 20 日披露在《中国证券
京林庄房地产开发有限公司拟签订《尚峰尚水二 报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
期 C 组团景观绿化工程施工合同》,由澋源建设 日 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
承包尚峰尚水二期 C 组团景观绿化工程（含洽 （http://www.sse.com.cn/）的《关于子公司与控
商及变更）的施工,项目总价款暂估为 股股东子公司南京林庄签订景观绿化工程施工
9,300,000.00 元。 总承包合同的日常关联交易公告》（公告编号：
2020-046 号）。
公司子公司澋源建设与公司控股股东子公司南 详见公司于 2020 年 6 月 20 日披露在《中国证券
京凯隆房地产开发有限公司拟签订《尚峰尚水三 报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
期 D1 组团景观绿化工程施工合同》,由澋源建设 日 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
承包尚峰尚水三期 D1 组团景观绿化工程（含洽 （http://www.sse.com.cn/）的《关于子公司与控
商 及 变 更 ） 的 施 工 ， 项 目 总 价 款 暂 估 为 股股东子公司南京凯隆签订景观绿化工程施工
52,700,000.00 元。 总承包合同的日常关联交易公告》（公告编号：
2020-047 号）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
（1）根据公司第九届董事会第十四次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东
下属子公司南京林庄房地产开发有限公司签订工程施工合同，合同总价为 2,833.20 万元；经 2019
年 9 月 16 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京林庄签订补充协议，
主要对原《建设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式进行合理调整，
以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定等。截至报告期末，澋源建设对南京林庄根据工
程完工进度共实现工程收入 3037.80 万元。
（2）根据公司第九届董事会第十四次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议通过，公司下
属子公司澋源建设与控股股东正源房地产开发有限公司下属子公司南京凯隆房地产开发有限公司
（以下简称“南京凯隆”）签订工程施工合同,为南京凯隆的房地产项目提供工程施工服务，合同总
价为 15,476.40 万元。经 2019 年 9 月 16 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议通过，澋源建
设与南京凯隆签订补充协议，对原《建设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价
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2020 年半年度报告
确认方式等进行合理调整，以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定。截至本报告期末，
澋源建设对南京凯隆根据工程完工进度共实现工程收入 10,849.91 万元。
（3）经公司召开的第九届董事会第二十八次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过，
由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司大连海汇签订《建设工程施工合同》，由澋源
建设承包大连开发区西山小区拆迁改造工程 03 区地下车库、C01#-C06#、C15#、C16#、C17#等
建筑工程，项目暂估总价款 33，564.65 万元（含税）。报告期内，澋源建设根据工程完工进度实
现工程收入 287.05 万元。
3、 临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
占同类
关联 关联 关联交 关联 关联交 交易价格与市
关联交易 关联 关联交易金 交易金 市场
交易 交易 易定价 交易 易结算 场参考价格差
方 关系 额 额的比 价格
类型 内容 原则 价格 方式 异较大的原因
例(%)
正源房地 控股 提供 酒店 市价 市价 150,316.98 1.05 转账 - -
产开发有 股东 劳务 房款
限公司
合计 / / 150,316.98 1.05 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 无
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担
被 担 担 关
担 担保方与上 担保发生日 保 保 担保是否 担保 担保 是否存 是否为
担 保 保 联
保 市公司的关 期(协议签署 起 到 已经履行 是否 逾期 在反担 关联方
保 金 类 关
方 系 日) 始 期 完毕 逾期 金额 保 担保
方 额 型 系
日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 750,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 750,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 750,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 28.83
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司或子公 主要污染物及特 排放 排放口 排放口分布 排放 执行的污染 超标排
司名称 征污染物的名称 方式 数量 情况 浓度 物排放标准 放情况
大气：颗粒物 ＜60 mg/m3 ＜120 mg/ m3 无
干燥尾气经 SNCR 脱硝、
大气：二氧化硫 多管除尘、旋风除尘、 未检出 ＜550 mg/ m3 无
喷淋吸收除尘后排放；
砂光锯切尾气经布袋除 干燥尾气 5
尘器除尘后排放； 个、除尘器尾
鸿腾源实业 大气：氮氧化物 15 个 ＜30mg/ m3 ＜240 mg/ m3 无
压机尾气经烟气湿处理 气 7 个、压机
后排放； 尾气 3 个。
VOCS ：挥发 性
制胶尾气引入热能中心 ＜20mg/ m3 ＜60 mg/ m3 无
有机物总量
燃烧无尾气排放。
甲醛 ＜5mg/ m3 ＜5 mg/ m3 无
干燥尾气经多管除尘
干燥尾气排
器、旋风分离器处理后
大气：颗粒物 口 2 个、砂光 ＜60mg/ m3 ＜120 mg/ m3 无
排放；
粉处理设施
砂光粉处理设施尾气经
排口 1 个、锯
嘉瑞源实业 布袋除尘器处理后排 5个
切粉处理设
放；
施排口 1 个、
大气：二氧化硫 锯切粉处理设施尾气经 未检出 ＜550 mg/ m3 无
压机尾气 1
布袋除尘器处理后排
个。
放；
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压机尾气经湿处理后排
放。
大气：氮氧化物 ＜60mg/ m3 ＜240 mg/ m3 无
VOCS ：挥发 性
<20mg/ m3 ＜60 mg/ m3 无
有机物总量
甲醛 ＜5mg/ m3 ＜5 mg/ m3 无
说明：子公司鸿腾源与嘉瑞源按照新版排污许可证执行。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
在日常生产经营过程中，公司下属子公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华
人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规，鸿腾
源实业和嘉瑞源实业分别投入资金对纤维板生产线进行环保升级技术改造，增加部分关键设备及
符合新环保要求的配套设备。生产线经过环保改造后，经省、市、区环保部门组织的第三方监测，
各项指标均大幅低于国家排放标准。
同时，为了不断提升公司环保治理水平，保持公司可持续发展，公司与四川省环科院签订了
战略合作协议，在四川省环科院的专业指导下对公司生产线进行长期的环保技术支持及指导。子
公司鸿腾源获评“2017 年度成都市环保诚信企业”，“四川省 2018 年度省级环保诚信企业”。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用√不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
为规范公司环境管理、防范环境事件风险，公司旗下子公司均按照《突发事件应急预案管理
办法》、《突发环境事件应急管理办法》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法
》的相关规定，聘请专业第三方对公司进行了突发环境事件风险评估，进行了环境应急资源调查
，编制了《突发环境事件应急预案》，预案经专家评审通过并报地方环境保护局进行了备案，并
发布实施。下属子公司鸿腾源、嘉瑞源和泰祥源每年定期组织应急预案演练，根据生产情况和环
保安全监管要求适时对应急预案进行修订。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
公司对位于双流西航港工业开发区和南充市高坪区的纤维板生产线分别安装了干燥尾气在线
监测设备，监测数据不仅传输至环保部门进行监控，而且全天 24 小时通过 LED 显示屏向公众公
开。此外，环保部门每季度对公司进行一次监督性监测，公司也长期请第三方检测单位对干燥尾
气进行测量。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 61663
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 限售条 数量 股东
期末持股数量 比例(%) 股份状
（全称） 减 件股份 性质
态
数量
境内
正源房地 冻结 354,929,270 非国
产开发有 1,868,700 375,235,863 24.84 0
有法
限公司 质押 358,060,570 人
四川国栋 境内
建设集团 非国
0 329,670,000 21.82 0 冻结 329,670,000
有限公司 有法
人
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2020 年半年度报告
陕西华路 境内
新型塑料 非国
9,272,348 22,261,931 1.47 0 无 0
建材有限 有法
公司 人
海南福瑞 境内
源健康管 非国
2,960,900 14,195,800 0.94 0 无 0
理有限公 有法
司 人
李鹏 境内
6,600 12,248,100 0.81 0 无 0 自然
人
汪辉武 境内
57,200 9,054,724 0.60 0 无 0 自然
人
陕西华圣 境内
果业营销 非国
4,323,600 7,932,600 0.53 0 无 0
管理有限 有法
公司 人
王春鸣 境内
0 6,865,568 0.45 0 无 0 自然
人
海南正源 境内
幸福健康 非国
1,469,500 6,236,400 0.41 0 无 0
投资有限 有法
公司 人
马纪 境内
-18,400 4,050,548 0.27 0 无 0 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
正源房地产开发有限公 375,235,863 人民币 375,235,863
司 普通股
四川国栋建设集团有限 329,670,000 人民币 329,670,000
公司 普通股
陕西华路新型塑料建材 22,261,931 人民币 22,261,931
有限公司 普通股
海南福瑞源健康管理有 14,195,800 人民币 14,195,800
限公司 普通股
李鹏 12,248,100 人民币 12,248,100
普通股
汪辉武 9,054,724 人民币 9,054,724
普通股
陕西华圣果业营销管理 7,932,600 人民币 7,932,600
有限公司 普通股
王春鸣 6,865,568 人民币 6,865,568
普通股
海南正源幸福健康投资 6,236,400 人民币 6,236,400
有限公司 普通股
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2020 年半年度报告
马纪 人民币
4,050,548 4,050,548
普通股
上述股东关联关系或一 上述股东中，海南福瑞源健康管理有限公司为正源房地产开发有限公
致行动的说明 司的全资子公司，海南正源幸福健康投资有限公司与正源房地产开发
有限公司为同一控制下的关联公司,正源房地产开发有限公司与海南
福瑞源健康管理有限公司及海南正源幸福健康投资有限公司系一致行
动人。王春鸣系四川国栋建设集团有限公司的董事长，四川国栋建设
集团有限公司与王春鸣系一致行动人。除此之外，公司未知其他股东
之间关联关系，也未知其有一致行动情况。
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位:股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因
姜长龙 董事 0 1,052,700 1,052,700 二级市场购入
杨华 监事 50,000 0 -50,000 二级市场卖出
苗鹏龙 高管 500 0 -500 二级市场卖出
姜长龙先生已经 2020 年 5 月 15 日届满离任，不再担任公司董事，报告期内股份增持均为离
任后发生。杨华女士为 2020 年 5 月 15 日经职工代表大会选举的第十届职工监事，苗鹏龙先生为
2020 年 5 月 15 日新聘的董事会秘书，其在报告期内股份减持均为任职前发生。
其它情况说明
□适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
姜长龙 董事 离任
郭海兰 独立董事 离任
蔡洪滨 独立董事 离任
成晋 董事 选举
吴联生 独立董事 选举
林忠治 独立董事 选举
成晋 监事 离任
许冬梅 监事 离任
杨昆 监事 离任
杨华 监事 选举
韩旭光 监事 选举
丁一娴 监事 选举
刘婧 财务总监、董事会秘书 离任
谢苏明 代理财务总监 聘任
苗鹏龙 董事会秘书 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
公司董事、监事、高级管理人员变动系公司第九届董事会、监事会届满，于 2020 年 5 月 15
日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过《关于推选第十届董事会非独立董事候选人的议案》、
《关于推选第十届董事会独立董事候选人的议案》、《关于推选第十届监事会非职工代表监事候
选人的议案》；2020 年 5 月 15 日，公司召开职工代表大会，会议选举了公司第十届监事会职工
代表监事；2020 年 5 月 15 日，公司召开第十届董事会第一次会、第十届监事会第一次会议，分
别审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。
三、其他说明
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020年6月30日
编制单位: 正源控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 七、1 47,409,421.93 186,168,756.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 1,581.43 9,701.71
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 320,457,972.20 361,717,101.65
应收款项融资 5,772,312.20 21,646,941.07
预付款项 8,655,912.94 8,764,086.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 4,927,046.88 5,087,408.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 1,081,351,924.66 261,567,738.33
合同资产
持有待售资产 161,364,662.44
一年内到期的非流动资产 七、12 52,988,025.53
其他流动资产 七、13 27,773,144.26 19,643,756.94
流动资产合计 1,496,349,316.50 1,078,958,179.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 七、18 259,530,213.89 124,661,600.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 七、21 1,997,458,589.93 2,090,879,526.08
在建工程 七、22 515,329.85 8,507,081.90
生产性生物资产
40 / 159
2020 年半年度报告
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 209,971,868.80 219,419,690.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、29 14,476,683.02 6,962,423.06
递延所得税资产 七、30 11,517,380.34 11,020,642.21
其他非流动资产
非流动资产合计 2,493,470,065.83 2,461,450,963.98
资产总计 3,989,819,382.33 3,540,409,143.15
流动负债：
短期借款 七、32 66,420,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 269,220,115.45 349,841,622.82
预收款项 七、37 30,347,126.31 27,410,275.93
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 4,845,330.82 4,856,025.92
应交税费 七、40 48,967,646.87 50,954,658.42
其他应付款 七、41 41,671,869.22 20,505,012.46
其中：应付利息 6,928,055.57
应付股利 15,105,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 175,000,000.00 253,937,713.95
其他流动负债
流动负债合计 636,472,088.67 807,505,309.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 750,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 1,271,115.45 1,314,947.07
递延所得税负债 562,650.00 917,650.00
其他非流动负债
41 / 159
2020 年半年度报告
非流动负债合计 751,833,765.45 2,232,597.07
负债合计 1,388,305,854.12 809,737,906.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,510,550,000.00 1,510,550,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,021,234,208.17 1,021,234,208.17
减：库存股
其他综合收益 七、57 1,687,950.00 1,687,950.00
专项储备
盈余公积 七、59 100,009,832.12 100,009,832.12
一般风险准备
未分配利润 七、60 -48,343,102.31 80,891,444.76
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,585,138,887.98 2,714,373,435.05
益）合计
少数股东权益 16,374,640.23 16,297,801.53
所有者权益（或股东权益）合计 2,601,513,528.21 2,730,671,236.58
负债和所有者权益（或股东权益 3,989,819,382.33 3,540,409,143.15
）总计
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
母公司资产负债表
2020年6月30日
编制单位:正源控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 11,408,527.42 91,472,010.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 6,536,106.83 19,690,592.66
应收款项融资
预付款项 2,562,872.99 4,079,876.37
其他应收款 十七、2 662,500,687.26 611,233,292.28
其中：应收利息 6,088,055.56
应收股利
存货 25,327,091.71 28,476,593.53
合同资产
持有待售资产 161,364,662.44
一年内到期的非流动资产 31,568,025.53
其他流动资产 655,032.93 722,511.42
流动资产合计 708,990,319.14 948,607,564.45
非流动资产：
债权投资
42 / 159
2020 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款 110,000,000.00
长期股权投资 十七、3 1,601,937,459.78 1,591,937,459.78
其他权益工具投资 245,909,004.05 109,040,390.16
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 539,749,766.96 583,747,734.34
在建工程 8,259,272.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 154,340,422.88 163,015,941.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,121,618.40
递延所得税资产 3,104,850.85 3,304,678.33
其他非流动资产
非流动资产合计 2,663,163,122.92 2,459,305,477.06
资产总计 3,372,153,442.06 3,407,913,041.51
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,083,809.04 19,655,309.30
预收款项 2,212,509.98 3,408,032.69
合同负债
应付职工薪酬 733,338.35 591,509.60
应交税费 26,326,276.04 27,065,122.41
其他应付款 380,920,823.78 272,820,787.73
其中：应付利息
应付股利 15,105,500.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 175,000,000.00 253,937,713.95
其他流动负债
流动负债合计 670,276,757.19 677,478,475.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,271,115.45 1,314,947.07
递延所得税负债 557,347.54 557,347.54
其他非流动负债
43 / 159
2020 年半年度报告
非流动负债合计 1,828,462.99 1,872,294.61
负债合计 672,105,220.18 679,350,770.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,510,550,000.00 1,510,550,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,032,386,756.44 1,032,386,756.44
减：库存股
其他综合收益 1,672,042.62 1,672,042.62
专项储备
盈余公积 100,009,832.12 100,009,832.12
未分配利润 55,429,590.70 83,943,640.04
所有者权益（或股东权益）合计 2,700,048,221.88 2,728,562,271.22
负债和所有者权益（或股东权 3,372,153,442.06 3,407,913,041.51
益）总计
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
合并利润表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 301,355,314.67 701,854,203.70
其中：营业收入 七、61 301,355,314.67 701,854,203.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 420,013,838.00 699,045,135.27
其中：营业成本 七、61 339,270,016.41 622,166,324.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 2,273,264.05 3,857,746.68
销售费用 七、63 5,486,141.25 15,307,823.64
管理费用 七、64 58,771,548.43 42,091,497.81
研发费用
财务费用 七、66 14,212,867.86 15,621,742.47
其中：利息费用 15,316,834.31 16,554,874.64
利息收入 1,211,964.05 1,044,929.84
加：其他收益 七、67 2,936,277.55 4,448,065.27
投资收益（损失以“－”号填列 七、68 482,436.45 2,844,132.53
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2020 年半年度报告
）
其中：对联营企业和合营企业的 1,365,314.00
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列
）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－ 七、70 -65,008.54
”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 七、71 1,932,276.45 -7,589,075.70
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 七、72 -5,720,145.34
列）
资产处置收益（损失以“－”号 七、73 -2,700.00 5,671.29
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -119,030,378.22 2,452,853.28
加：营业外收入 七、74 4,147,115.92 635,678.70
减：营业外支出 七、75 20,684.20 100,377.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 -114,903,946.50 2,988,154.45
列）
减：所得税费用 七、76 -851,738.13 -1,720,924.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -114,052,208.37 4,709,078.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－ -114,584,001.88 4,783,435.52
”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－ 531,793.51 -74,356.91
”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 -114,129,047.07 4,599,899.51
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 76,838.70 109,179.10
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
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2020 年半年度报告
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 -114,052,208.37 4,709,078.61
（一）归属于母公司所有者的综合收 -114,129,047.07 4,599,899.51
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总 76,838.70 109,179.10
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0756 0.003
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0756 0.003
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,
上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
母公司利润表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入 十七、4 44,151,791.93 74,867,620.81
减：营业成本 十七、4 37,317,390.53 41,208,117.26
税金及附加 126,936.17 781,144.19
销售费用 287.48
管理费用 16,091,919.69 13,285,476.84
研发费用
财务费用 8,346,682.08 10,366,604.50
其中：利息费用 9,223,677.55 11,389,174.78
利息收入 886,828.86 1,029,266.81
加：其他收益 43,831.62 16,055.26
投资收益（损失以“－”号填列 十七、5 227,351.48 1,411,314.00
）
其中：对联营企业和合营企业的 1,365,314.00
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－
”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 799,309.92 -69,681.14
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号 -2,700.00 5,671.29
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2020 年半年度报告
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,663,343.52 10,589,349.95
加：营业外收入 4,019,057.16 577,230.89
减：营业外支出 564,435.50 31,514.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -13,208,721.86 11,135,066.45
列）
减：所得税费用 199,827.48 131,897.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,408,549.34 11,003,168.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“ -13,408,549.34 11,003,168.70
－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“
－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -13,408,549.34 11,003,168.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
合并现金流量表
2020年1—6月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 344,977,305.58 567,879,182.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
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2020 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,457,635.04
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 18,333,440.59 53,526,382.88
经营活动现金流入小计 365,768,381.21 621,405,565.47
购买商品、接受劳务支付的现金 1,097,403,741.03 651,660,492.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 28,208,440.35 31,592,006.99
支付的各项税费 11,436,098.30 24,275,179.60
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 19,357,374.19 17,962,588.75
经营活动现金流出小计 1,156,405,653.87 725,490,267.70
经营活动产生的现金流量净额 -790,637,272.66 -104,084,702.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 420,255,153.12 146,633,615.09
取得投资收益收到的现金 2,113,867.16 219,541.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,080,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 423,449,020.28 146,853,156.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 784,213.05 2,723,575.05
支付的现金
投资支付的现金 386,435,172.09 57,930,000.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 七、78 63,283.38
投资活动现金流出小计 387,219,385.14 60,716,858.49
投资活动产生的现金流量净额 36,229,635.14 86,136,298.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 817,440,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 817,440,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 101,020,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,545,101.22 10,406,499.99
48 / 159
2020 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 51,226,595.85 54,513,993.18
筹资活动现金流出小计 201,791,697.07 164,920,493.17
筹资活动产生的现金流量净额 615,648,302.93 -24,920,493.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -138,759,334.59 -42,868,897.07
加：期初现金及现金等价物余额 186,168,756.52 71,845,780.95
六、期末现金及现金等价物余额 47,409,421.93 28,976,883.88
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,957,886.52 14,538,593.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 343,206,324.88 358,741,837.79
经营活动现金流入小计 361,164,211.40 373,280,430.80
购买商品、接受劳务支付的现金 34,758,689.06 56,191,611.96
支付给职工及为职工支付的现金 5,423,094.06 5,596,780.34
支付的各项税费 2,986,443.71 10,048,009.94
支付其他与经营活动有关的现金 322,503,665.13 412,327,339.03
经营活动现金流出小计 365,671,891.96 484,163,741.27
经营活动产生的现金流量净额 -4,507,680.56 -110,883,310.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,723,400.03 121,949,994.25
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,080,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,803,400.03 121,949,994.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 342,606.40 26,351.00
支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00 21,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,342,606.40 21,526,351.00
投资活动产生的现金流量净额 21,460,793.63 100,423,643.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 65,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
49 / 159
2020 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 65,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,790,000.02 10,406,499.99
支付其他与筹资活动有关的现金 51,226,595.85 54,513,993.18
筹资活动现金流出小计 162,016,595.87 164,920,493.17
筹资活动产生的现金流量净额 -97,016,595.87 -24,920,493.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -80,063,482.80 -35,380,160.39
加：期初现金及现金等价物余额 91,472,010.22 41,407,142.63
六、期末现金及现金等价物余额 11,408,527.42 6,026,982.24
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
50 / 159
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减 少数股东 所有者权
实收资
： 一般 权益 益合计
本 资本公 其他综合 专项 盈余公 未分配
优先 永续 库 风险 其他 小计
(或股本 其他 积 收益 储备 积 利润
股 债 存 准备
)
股
一、上年期末余额 1,510,5 1,021,2 1,687,95 100,009 80,891, 2,714,3 16,297,8 2,730,671
50,000. 34,208. 0.00 ,832.12 444.76 73,435. 01.53 ,236.58
00 17 05
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 1,510,5 1,021,2 1,687,95 100,009 80,891, 2,714,3 16,297,8 2,730,671
50,000. 34,208. 0.00 ,832.12 444.76 73,435. 01.53 ,236.58
00 17 05
三、本期增减变动 -129,23 -129,23 76,838.7 -129,157,
金额（减少以“－ 4,547.0 4,547.0 0 708.37
”号填列） 7 7
（一）综合收益总 -114,12 -114,12 76,838.7 -114,052,
额 9,047.0 9,047.0 0 208.37
7 7
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
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2020 年半年度报告
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -15,105 -15,105 0.00 -15,105,5
,500.00 ,500.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -15,105 -15,105 -15,105,5
东）的分配 ,500.00 ,500.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,510,5 1,021,2 1,687,95 100,009 0.00 -48,343 2,585,1 16,374,6 2,601,513
50,000. 34,208. 0.00 ,832.12 ,102.31 38,887. 40.23 ,528.21
00 17 98
项目 2019年半年度
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2020 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
专 般 少数股东权 所有者权
： 其他
实收资本( 优 永 资本公 项 风 未分配利 益 益合计
其 库 综合 盈余公积 其他 小计
或股本) 先 续 积 储 险 润
他 存 收益
股 债 备 准
股
备
一、上年期末余额 1,510,550, 1,021,2 98,021,3 62,729,6 2,692,535,229 16,372,528 2,708,907
000.00 34,208. 24.98 96.40 .55 .49 ,758.04
17
加：会计政策变更
前期差错更 -1,861,2 -1,861,205.8 -1,861,20
正 05.8 5.80
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,510,550, 1,021,2 98,021,3 60,868,4 2,690,674,023 16,372,528 2,707,046
000.00 34,208. 24.98 90.6 .75 .49 ,552.24
17
三、本期增减变动 4,599,89 4,599,899.51 109,179.10 4,709,078
金额（减少以“－ 9.51 .61
”号填列）
（一）综合收益总 4,599,89 4,599,899.51 109,179.10 4,709,078
额 9.51 .61
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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2020 年半年度报告
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收
益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,510,550, 1,021,2 98,021,3 65,468,3 2,695,273,923 16,481,707 2,711,755
000.00 34,208. 24.98 90.11 .26 .59 ,630.85
17
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
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2020 年半年度报告
2020年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,510,550 1,032,386 1,672,04 100,009, 83,943,6 2,728,562
,000.00 ,756.44 2.62 832.12 40.04 ,271.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,510,550 1,032,386 1,672,04 100,009, 83,943,6 2,728,562
,000.00 ,756.44 2.62 832.12 40.04 ,271.22
三、本期增减变动金额（减 -28,514, -28,514,0
少以“－”号填列） 049.34 49.34
（一）综合收益总额 -13,408, -13,408,5
549.34 49.34
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -15,105 -15,105,
,500.00 500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -15,105 -15,105,
分配 ,500.00 500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
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2020 年半年度报告
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,510,550 0.00 0.00 0.00 1,032,386 0.00 1,672,04 0.00 100,009, 55,429,5 2,700,048
,000.00 ,756.44 2.62 832.12 90.70 ,221.88
2019年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,510,550 1,032,386 98,021,3 66,047,0 2,707,005
,000.00 ,756.44 24.98 75.77 ,157.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,510,550 1,032,386 98,021,3 66,047,0 2,707,005
,000.00 ,756.44 24.98 75.77 ,157.19
三、本期增减变动金额（减 11,003,1 11,003,16
少以“－”号填列） 68.70 8.70
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
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2020 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,510,550 1,032,386 98,021,3 77,050,2 2,718,008
,000.00 ,756.44 24.98 44.47 ,325.89
法定代表人：何延龙 主管会计工作负责人：谢苏明 会计机构负责人：罗建华
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（1）公司系经四川省体改委川体改﹝1993﹞69 号、绵阳市体改委体改股﹝1994﹞79 号文批
准成立，绵阳市制革厂、四川国栋真空镀膜公司、成都市蜀都建设工程公司、广汉市明胶厂、绵
阳市蓝鹰高蛋白厂五家企业为发起人，总部位于四川省成都市。2001 年 3 月 16 日经中国证券监
督管理委员会证监发行字﹝2001﹞19 号文批准在上海证券交易所公开发行股票，并于 2001 年 5
月 24 日 在 上 海 证 券 交 易 所 正 式 挂 牌 上 市 交 易 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
9151010020238978X2 的营业执照，注册资本 1,510,550,000.00 元，股份总数 1,510,550,000 股(每股
面值 1 元)。
截至 2020 年 6 月 30 日，正源房地产开发有限公司为本公司控股股东，正源房地产开发有限
公司及其控股子公司合计持有本公司股份 404,738,963 股，占公司总股本的 26.79%。
公司注册地：成都市双流区西航港街道成新大件路 289 号。
法定代表人：何延龙。
企业统一社会信用代码：9151010020238978X2。
（2）公司业务性质和主要经营活动
本公司属建筑材料制造行业。经营范围为：控股公司服务；投资与投资管理（不得从事非法
集资、吸收公众资金等金融活动）；房地产开发与销售；工业与民用建筑总承包，木制品、混凝土
构件生产，水利、路桥、市政工程施工；幕墙装饰；水电设备安装；开发、研制科技产品及相关
技术培训、交流；消防施工；出口本企业自产的镀膜玻璃、钢化、中空、夹胶、工艺玻璃、中密
度秸杆人造板、其它高新技术产品；进口本企业生产、科研所需原辅材料，机器设备，仪器仪表、
零配件。房屋铝、塑门窗制作、安装；轻钢结构制作、安装；室内外装饰、装修（以上凭资质证
经营）；家具；秸杆木质人造板、饰面板、地板、凹板印刷纸、浸渍装饰纸的制造和销售（含出口）；
溅射镀膜；中空、钢化、夹胶玻璃及玻璃制品，玻璃深加工；玻璃机械设备，配件的制造、销售；
加工、销售强化地板、中高密度纤维板、刨花板、建筑模板。生产、销售甲醛：8 万吨/年（生产
地址：双流航空港长城路 1 号）；厂房物业租赁；物流、运输。农、林、牧产品批发、建材、电气
设备、五金产品的批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经公司第十届董事会第三次会议于 2020 年 8 月 17 日批准。
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2020 年半年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本期纳入合并报表范围的主体共22家，具体如下：
（1）母公司：正源控股股份有限公司
（2）子公司：
持股比例%
子公司名称 子公司类型 表决权比例%
直接持股比例 间接持股比例
四川鸿腾源实业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
四川泰祥源实业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
四川嘉瑞源实业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
成都正源禧悦酒店有限公
一级子公司 100.00 - 100.00
司
延安丰源科技有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
厦门聚丰源供应链管理有
一级子公司 100.00 - 100.00
限公司
延安博源金融服务有限公
一级子公司 100.00 - 100.00
司
四川国栋营造林有限责任
一级子公司 100.00 - 100.00
公司
四川澋源建设有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
深圳联汇通船运有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
延安聚丰源运输有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
成都美安美智能家居有限
一级子公司 100.00 - 100.00
公司
西藏溢融源创业投资有限
一级子公司 100.00 - 100.00
公司
光华八九八资本管理有限
一级子公司 63.00 - 63.00
公司
成都正源荟置业有限公司 一级子公司 51.00 49.00
成都荟泽源置业有限公司 一级子公司 100.00 100.00
海南融澋源货运代理有限
一级子公司 100.00 100.00
公司
海南溢融源供应链管理有
一级子公司 100.00 100.00
限公司
成都正源银河里置业有限
二级子公司 100.00 100.00
责任公司
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2020 年半年度报告
珠海溢融源科技发展有限
一级子公司 100.00 100.00
公司
西安润泽源物流有限公司 二级子公司 100.00 100.00
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起十二个月不存在对本公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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2020 年半年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额
，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
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2020 年半年度报告
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
a.增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益
、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
b.处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
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额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前
，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制
权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
c.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
d.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与
交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
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10. 金融工具
√适用□不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法：公司成为金融工具合同的一方时， 确认
一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其
他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账
款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的， 按照交易价格进行初始
计量。
②金融资产的后续计量方法 a.以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益， 其
他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出，计入留存收益。
d.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益， 除
非该金融资产属于套期关系的一部分。
③金融负债的后续计量方法
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
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其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用
风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计
入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或
损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动) 计入当期损益，除非该
金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出，计入留存收益。
b.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
c.不属于上述 a 或 b 的财务担保合同，以及不属于上述 a 并以低于市场利率贷款的贷款承
诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的
损失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
d.以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
④金融资产和金融负债的终止确认
a.当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
(a)收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
(b)金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资
产终止确认的规定。
b.当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续
涉入所转移金 融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金
融资产在终止确认日的账面价 值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体
满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认
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部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融
资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行
减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失
，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简
化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个
存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
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日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定
权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满
足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
公司对应收账款根据整个存续期内预计信用损失金额计提坏账准备。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项确定预期
信用损失。
①按单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的计提方法：有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备。
②按组合计提坏账准备应收款项
按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的
计提方法
应收账款组合 1--合并范围内的关联 关联方关系（仅指纳入本公司合并 不计提
方款项 范围内的关联企业）
应收账款组合 2--政府单位款项 政府单位款项 不计提
应收账款组合 3--其他外部单位款项 账龄状态 预期信用损失率
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针对应收账款组合 3，按照账龄状态采用预期信用损失率计提坏账准备的比例如下
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
贸易业务
1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
其他业务（包括人造板制造、酒店经营、建筑施工等）
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款
单项计提坏账准备的理由
项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。
13. 应收款项融资
√适用□不适用
本公司视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，且符合终止确认的条
件，故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①自初始确认后信用风险未显著增加的金融资
产，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；②自初始确认后信用风险已显著增加但尚
未发生信用减值的金融资产，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；③自初始确
认后已经发生信用减值的金融资产，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
以组合为基础计量预期信用损失，比照应收账款，按照相应的信用风险特征组合预计信用损
失计提比例。
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15. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
企业取得存货按实际成本计量,发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
项目开发时，开发用土地按开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入项目
的开发成本。土地成本：是指因开发房地产而征用土地所发生的各项费用，包括征地费、安置费，
以及原有建筑物的拆迁补偿费。前期工程费：是指房地产在开发前发生的规划、设计、可行性研
究以及水文地质勘察、测绘、土地平整等费用。基础设施费：是指房地产在开发过程中发生的供
水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、绿化、环卫设施，以及道路等基础设施费用；建筑
安装工程费：是指房地产开发项目在开发过程中施工所发生的各项建筑安装工程和设备费；配套
设施费：是指在开发小区内发生，可记入土地、房屋开发成本的不能有偿转让的公共配套设施费
用，如 锅炉房、水塔、居委会等设施的支出。开发间接费是指房地产开发企业内部独立核算单位
及开发现场为开发地产而发生的各项间接费用，包括现场管理机构人员工资、福利费、折旧费、
修理费、办公费、水电费、劳动保护费、周转房摊销等。
发出开发产品按建筑面积平均法核算。
意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目
的实际开发成本（若难以分清，按照面积分摊）分配计入有关开发项目的开发成本； 如果公共配
套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完
工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
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的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料和包装物的摊销方法
周转材料、包装物领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已
经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
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21. 长期股权投资
√适用□不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
a.企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
b.其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下
，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
a.成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
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b.权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三
、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
c.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外
。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
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净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能
够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行
初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 12-45 5.00 7.92-2.11
机器设备 年限平均法 5-22 5.00 19.00-4.32
运输设备 年限平均法 5-12 5.00 19.00-7.92
其他设备 年限平均法 5-14 5.00 19.00-6.79
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类
别、预计使用寿命和预计残值。
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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
b.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
d.本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化
，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
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a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
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28. 使用权资产
□适用√不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
软件 5 年 预计受益期限
土地使用权 50 年 土地使用权证登记使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期
末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，年末无使用寿命不确
定的无形资产。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用√不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费
，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪
酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提
供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划与
设定受益计划。
a.设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司
提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
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关资产成本。
b.设定受益计划
本公司无。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动
关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34. 租赁负债
□适用√不适用
35. 预计负债
□适用√不适用
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
（1）收入确认原则
a．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
b.提供劳务
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易
的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务
收入。
c.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
d.建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不
可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与
合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合 同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件 表明其结果
能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠
地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中
的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售中高密度纤维板、地板等产品。销售产品收入确认需满足以下条件：公司已根
据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证
且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
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公司从事房地产开发项目的建筑工程、安装工程、绿化工程施工、市政工程施工等， 报告期
按照上述建造合同核算方式确认报告期收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
□适用√不适用
40. 政府补助
√适用□不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动
无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
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所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁
(2).的会计处理方法
√适用□不适用
a.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
b.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(3).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
a.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
b.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(4).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
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44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 13，9，6，5，3,1
为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣
的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税 不适用
营业税 不适用
城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 25，15
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值 1.2，12
的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%
计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育费附加 应缴流转税税额 2
环保税 （1）应税大气污染物按照污染物排放量折合 应税大气污染物的税额幅度
的污染当量数确定；（2）应税水污染物按照 为每污染当量1.2元至12元
污染物排放量折合的污染当量数确定；（3） ；水污染物的税额幅度为每
应税固体废物按照固体废物的排放量确定； 污染当量1.4元至14元等。
（4）应税噪声按照超过国家规定标准的分贝
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2020 年半年度报告
数确定。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
四川鸿腾源实业有限公司 15
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）根据财政部、国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的
通知》(财税〔2015〕78 号)规定，将三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料
生产的纤维板、刨花板且产品原料 95%以上来自所列资源，实行增值税即征即退 70%的政策；
（2）根据财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税目录有关问题的通知》
(财税〔2008〕47 号)，对公司以锯末、树皮、枝丫材为主要原材料，生产符合国家或行业相关标
准的中、高密度纤维板和刨花板、农作物秸秆板及其制品取得的收入，在计算应纳税所得额时，
减按 90%计入当年收入总额；
（3）企业所得税优惠说明
公司全资子公司四川鸿腾源实业有限公司符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略
有关企业所得税问题的公告》 (2012 年第 12 号)第三条的规定，执行企业所得税税率为 15%。
（4）城镇土地使用税与房产税
根据《四川省人民政府办公厅关于应对新型冠状病毒肺炎疫情缓解中小企业生产经营困难的
政策措施》(川办发〔2020〕10 号)要求，在四川省内注册登记的中小企业（含个体工商户），受疫
情影响的中小企业，符合下列条件之一的，可申请免征疫情期间房产税、城镇土地使用税：纳税
人疫情期间生产经营收入（不含权益类投资收益）较上一年度同期减少 50%（含）以上的；2019
年新注册登记纳税人疫情期间经营亏损的；纳税人疫情期间货币资金扣除应付职工工资、社会保
险费后，不足以缴纳税款的。免税期限：纳税人可申请免征 2020 年 2 月起至省应对新型冠状病毒
肺炎疫情应急指挥部撤销当月期间应缴纳的房产税、城镇土地使用税。
根据财政部税务总局财税[2018]107 号文，对按照去产能和调结构政策要求停产停业、关闭的
企业，自停产停业次月起，免征房产税、城镇土地使用税。企业享受免税政策的期限累计不得超
过两年。
（5）根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公
告》（财税[2019]39 号公告），自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务
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业一般纳税人按照当期可抵扣的进项税额加计 10%，用于抵减应纳税额。
（6）根据财政部税务总局公告 2020 年第 8 号文件：对纳税人提供公共交通运输服务、生活
服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 713,316.45 266,991.06
银行存款 35,696,105.48 184,901,765.02
其他货币资金 11,000,000.00 1,000,000.44
合计 47,409,421.93 186,168,756.52
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
其他货币资金期末余额 11,000,000.00 元，其中 1,000,000.00 元为农民工保证金，10,000,000.00
元为证券理财账户的可用资金余额。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,581.43 9,701.71
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 1,581.43 9,701.71
其他说明：
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用√不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 326,101,485.79
1至2年 6,881,846.60
2至3年 5,574,104.52
3至4年 531.06
4至5年 12,000.00
5年以上 -
合计 338,569,967.97
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
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单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价值
类别 账面
计提 比 计提
比例 价值
金额 金额 比例 金额 例 金额 比例
(%)
(%) (%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
338,569,967.97 100.00 18,111,995.77 5.35 320,457,972.20 381,772,984.59 100 20,055,882.94 5.25 361,717,101.65
坏账准备
其中：
组合 1
组合 2
组合3 338,569,967.97 100.00 18,111,995.77 5.35 320,457,972.20 381,772,984.59 100 20,055,882.94 5.25 361,717,101.65
合计 338,569,967.97 / 18,111,995.77 / 320,457,972.20 381,772,984.59 / 20,055,882.94 / 361,717,101.65
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：组合3
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 326,101,485.79 16,299,123.07 5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计 326,101,485.79 16,299,123.07 5.00
1至2年 6,881,846.60 688,183.06 10.00
2至3年 5,574,104.52 1,114,824.10 20.00
3至4年 531.06 265.53 50.00
4至5年 12,000.00 9,600.00 80.00
5年以上
合计 338,569,967.97 18,111,995.77 5.35
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计 转销或 其他 期末余额
收回或转回
提 核销 变动
按组合计提坏 20,055,882.94 1,943,887.17 18,111,995.77
账准备
合计 20,055,882.94 1,943,887.17 18,111,995.77
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
客商 期末余额 比例 已提坏账金额 账龄
北京正源仓储有限责任公司 163,451,763.74 48.28 8,172,588.19 1年以内
南京凯隆房地产开发有限公司 39,751,224.09 11.74 1,987,561.20 1年以内
南京林庄房地产开发有限公司 29,725,384.59 8.78 1,486,269.23 1年以内
全友家私有限公司 19,577,369.54 5.78 978,868.48 1年以内
明珠家具股份有限公司 7,608,211.71 2.25 380,410.59 1年以内
合计 260,113,953.67 76.83 13,005,697.69
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
6、 应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,772,312.20 21,646,941.07
合计 5,772,312.20 21,646,941.07
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 5,608,049.39 64.79 5,778,805.67 65.94
1至2年 1,352,995.50 15.63 1,244,526.14 14.20
2至3年 1,152,696.59 13.32 1,188,763.73 13.56
3年以上 542,171.46 6.26 551,990.46 6.30
合计 8,655,912.94 100.00 8,764,086.00 100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
客商名称 期末余额 账龄
成都市文物考古工作队 1,318,093.45 1年以内
安德里茨(中国)有限公司 780,320.00 1年以内
成都军峰商贸有限公司 567,844.62 1 至 2 年、2 至 3 年
中国平安财产保险股份有限公司成都市锦城支公司 550,127.00 1年以内
威海海马地毯集团有限公司 297,840.00 1年以内
合计 3,514,225.07
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2020 年半年度报告
其他说明
□适用√不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 4,927,046.88 5,087,408.98
合计 4,927,046.88 5,087,408.98
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 2,806,727.22
1至2年 265,558.38
2至3年 1,673,042.64
3至4年 174,386.64
4至5年 140,130.05
5年以上 611,737.87
合计 5,671,582.80
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,137,005.65 2,160,129.80
代收代付 1,932,590.20 2,123,494.64
职工备用金 393,812.48 419,204.67
其他 1,208,174.47 1,117,505.07
合计 5,671,582.80 5,820,334.18
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预期 合计
信用损失(未发 信用损失(已发生
信用损失
生信用减值) 信用减值)
2020年1月1日余额 732,925.20 732,925.20
2020年1月1日余额在本期 732,925.20 732,925.20
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 11,610.72 11,610.72
本期转回
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2020 年半年度报告
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 744,535.92 744,535.92
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 其他 期末余额
计提
转回 销 变动
按信用风险特征组合 732,925.20 11,610.72 744,535.92
计提坏账准备
合计 732,925.20 11,610.72 744,535.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
南京市建筑业施工企业民工 押金保证金 800,000.00 2-3年 14.11
工资保障金管理办公室
成都市双流区兴能天然气有 押金保证金 492,000.00 2-4年 8.68 99,000.00
限责任公司
双流县城乡建设局 押金保证金 400,000.00 5年以上 7.05
四川国栋建设薯业有限公司 其他 292,804.00 2年及以上 5.16 216,577.26
双流县世鹏文体经营部 其他 222,000.00 1年以内 3.91 11,100.00
合计 / 2,206,804.00 / 38.91 326,677.26
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2020 年半年度报告
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料 67,352,678.24 67,352,678.24 128,665,068.35 128,665,068.35
在产品 22,570,484.84 22,570,484.84 13,395,393.76 13,395,393.76
库存商品 79,571,352.98 7,336,606.76 72,234,746.22 112,805,868.28 1,616,461.42 111,189,406.86
消耗性生物资产 1,353,225.00 1,353,225.00 1,353,225.00 1,353,225.00
周转材料 661,193.11 661,193.11 711,863.10 711,863.10
低值易耗品 399,719.07 399,719.07 470,517.70 470,517.70
开发成本 910,145,196.47 910,145,196.47 5,393,369.73 5,393,369.73
建造合同形成的已 6,634,681.71 6,634,681.71 388,893.83 388,893.83
完工未结算资产
合计 1,088,688,531.42 7,336,606.76 1,081,351,924.66 263,184,199.75 1,616,461.42 261,567,738.33
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
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2020 年半年度报告
库存商品 1,616,461.42 5,720,145.34 7,336,606.76
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 1,616,461.42 5,720,145.34 7,336,606.76
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
报告期内，正源荟与青岛悦优签署借款协议，借款金额总计 750,000,000.00 元，首期金额为
710,000,000.00 元，于 2020 年 3 月 20 日到账，二期金额为 40,000,000.00 元，于 2020 年 5 月 26
日到账，借款利率为 13.00%，资本化利息合计为 26,928,055.57 元。
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 持有待售资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
嘉泰数控股权
合计 /
其他说明：
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2020 年半年度报告
上年年度期末持有待售嘉泰数控股权账面价值为 16,136.47 万元，公允价值为 16,377.85 万元，
本期出售股权收到股权对价金额为 2,472.34 万元。
报告期内，公司不再是嘉泰数控的第二大股东，也不再向嘉泰数控派驻董事，对嘉泰数控不
具有重大影响，因此将“持有待售资产—持有待售嘉泰数控股权”账面剩余金额 13,686.86 万元转入
“其他权益工具投资”核算。
12、 一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 -
一年内到期的其他债权投资 -
一年内到期的长期应收款 31,568,025.53
一年内到期的其他非流动金融资产 21,420,000.00
合计 - 52,988,025.53
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待认证进项税 1,337,701.30 1,264,656.41
待抵扣进项税 1,575,335.17 5,322,134.97
期末留抵税额 3,726,294.79 3,496,965.56
理财产品 21,133,813.00 9,560,000.00
合计 27,773,144.26 19,643,756.94
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙） 110,061,600.00 110,061,600.00
深圳非常务实商学院有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
新疆贯喜君赢股权投资管理有限合伙企业 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波梅山保税港区光华八九八盈科股权投资合伙企业（有
3,000,000.00 3,000,000.00
限合伙）
嘉兴厚熙投资管理有限公司 2,000,000.00
光华四二三和鼎（延安）股权投资合伙企业（有限合伙） 1,400,000.00 1,400,000.00
延安光华八九八和润股权投资合伙企业（有限合伙） 300,000.00 300,000.00
珠海光华八九八和泰股权投资合伙企业（有限合伙） 400,000.00 400,000.00
宁波梅山保税港区来仪投资管理合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00
珠海光华八九八和鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 2,500,000.00 2,500,000.00
嘉泰数控科技股份有限公司 136,868,613.89
合计 259,530,213.89 124,661,600.00
报告期内，公司不再是嘉泰数控的第二大股东，也不再向嘉泰数控派驻董事，对嘉泰数控不
具有重大影响，因此将“持有待售资产—持有待售嘉泰数控股权”账面剩余金额 13,686.86 万元转入
“其他权益工具投资”核算。
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公允
其他综合收 价值计量且其 其他综合收益转
本期确认的 累计 累计
项目 益转入留存 变动计入其他 入留存收益的原
股利收入 利得 损失
收益的金额 综合收益的原 因
因
北京新兴博源
投资管理合伙
企业（有限合
伙）
深圳非常务实
商学院有限公
司（本期更名
为“杭州非常
务实教育科技
有限公司”）
新疆贯喜君赢 200,000.00
股权投资管理
有限合伙企业
宁波梅山保税 33,999.58
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2020 年半年度报告
港区光华八九
八盈科股权投
资合伙企业
（有限合伙）
嘉兴厚熙投资
管理有限公司
合计 233,999.58
其他说明：
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
□适用√不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,997,458,589.93 2,090,879,526.08
固定资产清理
合计 1,997,458,589.93 2,090,879,526.08
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 967,590,425.77 1,894,367,624.92 7,779,997.81 6,517,007.85 2,876,255,056.35
2.本期增加金额 2,085,263.41 422,290.90 252,070.81 2,759,625.12
（1）购置 1,740,368.77 422,290.90 4,497.99 2,167,157.66
（2）在建工程转入 344,894.64 247,572.82 592,467.46
（3）企业合并增加
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2020 年半年度报告
（4）其他增加
3.本期减少金额 149,138,361.96 149,138,361.96
（1）处置或报废
（2）其他减少 149,138,361.96 149,138,361.96
4.期末余额 818,452,063.81 1,896,452,888.33 8,202,288.71 6,769,078.66 2,729,876,319.51
二、累计折旧
1.期初余额 204,604,419.43 572,764,350.02 5,129,292.87 2,877,467.95 785,375,530.27
2.本期增加金额 14,687,007.72 44,378,370.99 439,343.60 200,303.48 59,705,025.79
（1）计提 14,687,007.72 44,378,370.99 439,343.60 200,303.48 59,705,025.79
（2）企业合并增加
（3）其他增加
3.本期减少金额 110,901,526.48 1,761,300.00 112,662,826.48
（1）处置或报废
（2）其他减少 110,901,526.48 1,761,300.00 112,662,826.48
4.期末余额 108,389,900.67 617,142,721.01 3,807,336.47 3,077,771.43 732,417,729.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 710,062,163.14 1,279,310,167.32 4,394,952.24 3,691,307.23 1,997,458,589.93
2.期初账面价值 762,986,006.34 1,321,603,274.90 2,650,704.94 3,639,539.90 2,090,879,526.08
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
泰祥源长沟村厂区房屋建筑物 6,469,597.02
泰祥源板桥村厂区房屋建筑物 8,427,101.04
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2020 年半年度报告
西安高新区房屋建筑物 39,708,590.44
合计 54,605,288.50
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
建设期因优化、完善酒店功能布局，导致规划
调整，影响了产权证的办理。目前已完成规划
验收和竣工验收，产权证正在办理之中。办理
禧悦店房屋主体 45,405.07
过程中，因涉及房屋实测因规划调整后须重新
确认和维修基金缴存的具体认定，相关工作正
在推进中。
因 45 万 M3/年纤维板生产线建设过程中，生产
鸿腾源部分厂房 12,386.51 线技术及环保改造布局调整，对原规划和总平方
案进行相应修改，导致产权证办理滞后。
西安高新区工业房产 4,236.67 产权证正按计划办理。
合计 62,028.25
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 515,329.85 8,507,081.90
工程物资
合计 515,329.85 8,507,081.90
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
办公楼装修项目 - 8,259,272.95 8,259,272.95
禧悦酒店中餐厅升
492,501.52 492,501.52 233,454.07 233,454.07
级改造
在安装设备 22,828.33 22,828.33 14,354.88 14,354.88
合计 515,329.85 515,329.85 8,507,081.90 8,507,081.90
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
工 其
本 程 中
期 累 ：
转 计 本
利息 本期
入 投 期
预 资本 利息
期初 本期增加金 固 本期其他减少 期末 入 工程 利 资金
项目名称 算 化累 资本
余额 额 定 金额 余额 占 进度 息 来源
数 计金 化率
资 预 资
额 (%)
产 算 本
金 比 化
额 例( 金
%) 额
办公楼装修项
8,259,272.95 8,259,272.95
目
禧悦酒店中餐
233,454.07 515,093.72 247,572.82 500,974.97
厅升级改造
在安装设备 14,354.88 14,354.88
合计 8,507,081.90 515,093.72 8,506,845.77 515,329.85 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
□适用√不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 286,038,309.03 1,903,427.46 21,097.09 287,962,833.58
2.本期增加金 335,787.60 335,787.60
额
(1)购置 335,787.60 335,787.60
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
10,181,485.77 10,181,485.77
3.本期减少金额
(1)处置 10,181,485.77 10,181,485.77
4.期末余额 275,856,823.26 2,239,215.06 21,097.09 278,117,135.41
二、累计摊销
1.期初余额 67,778,081.51 762,248.26 2,813.08 68,543,142.85
2.本期增加金 2,768,445.24 197,154.94 527.46 2,966,127.64
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2020 年半年度报告
额
（1）计提 2,768,445.24 197,154.94 527.46 2,966,127.64
3.本期减少金 3,364,003.88 3,364,003.88
额
(1)处置 3,364,003.88 3,364,003.88
4.期末余额 67,182,522.87 959,403.20 3,340.54 68,145,266.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
208,674,300.39 1,279,811.86 17,756.55 209,971,868.80
1.期末账面价值
218,260,227.52 1,141,179.20 18,284.01 219,419,690.73
2.期初账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
西安高新区工业土地使用权 17,833,317.88 产权证正按计划办理。
其他说明：
□适用√不适用
27、 开发支出
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期摊销金 其他减
项目 期初余额 本期增加金额 期末余额
额 少金额
南充厂房改造 448,184.62 224,092.26 224,092.36
工段保温维修 113,470.74 7,400.28 106,070.46
抱木机维修、彩钢承揽
174,309.29 23,241.27 151,068.02
加工
宿舍楼装修工程 3,261,190.80 2,117,245.00 183,523.36 5,194,912.44
办公楼楼装修 6,142,027.95 102,367.13 6,039,660.82
嘉瑞源沉渣池彩钢瓦 57,313.93 6,140.76 51,173.17
嘉瑞源厂内道路维修 37,176.51 3,983.22 33,193.29
禧悦酒店月子中心项目 660,377.36 188,679.27 471,698.09
禧悦酒店会议室楼梯翻
22,272.68 2,727.32 19,545.36
新及车位线翻新
酒店广州厅、深圳厅、
123,636.33 15,454.54 108,181.79
上海厅工程改造
鸿腾源老宿舍改造 897,690.58 99,743.40 797,947.18
鸿腾源道路及料场维修 1,166,800.22 140,016.00 1,026,784.22
厂房维修 146,446.95 14,644.68 131,802.27
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2020 年半年度报告
厂区打围施工 123,644.66 3,091.11 120,553.55
合计 6,962,423.06 8,529,364.56 1,015,104.60 14,476,683.02
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 22,639,790.68 5,659,947.67 22,639,790.68 5,659,947.67
坏账准备 18,856,531.69 4,447,475.36 20,788,808.14 5,008,181.27
存货跌价准备 7,336,606.76 1,409,957.31 1,616,461.42 352,513.27
合计 48,832,929.13 11,517,380.34 45,045,060.24 11,020,642.21
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动 2,250,600.00 562,650.00 2,250,600.00 562,650.00
公允价值变动损益 1,420,000.00 355,000.00
合计 2,250,600.00 562,650.00 3,670,600.00 917,650.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
31、 其他非流动资产
□适用√不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 50,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 15,000,000.00
信用借款 1,420,000.00
合计 66,420,000.00 100,000,000.00
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 140,161,471.26 140,218,464.88
设备款 3,936,467.11 4,968,833.92
工程款 123,714,818.10 202,771,863.31
其他 1,407,358.98 1,882,460.71
合计 269,220,115.45 349,841,622.82
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大连佳尔泰建筑劳务有限公司 13,410,248.16 未结算完毕
常州联合锅炉容器有限公司 2,152,500.00 未结算完毕
四川省环保科技工程有限责任公司 1,266,155.59 未结算完毕
合计 16,828,903.75 /
其他说明：
□适用√不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 29,528,719.14 26,741,157.36
租金 818,407.17 669,118.57
合计 30,347,126.31 27,410,275.93
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
38、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,597,318.07 29,209,792.02 29,013,017.10 4,794,092.99
二、离职后福利-设定提 258,707.85 243,666.58 451,136.60 51,237.83
存计划
三、辞退福利 896,907.85 896,907.85
四、一年内到期的其他福
利
合计 4,856,025.92 30,350,366.45 30,361,061.55 4,845,330.82
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 4,360,026.33 26,458,139.11 26,524,484.00 4,293,681.44
补贴
二、职工福利费 1,846.10 1,178,798.92 1,178,164.11 2,480.91
三、社会保险费 184,354.42 867,258.82 731,221.86 320,391.38
其中：医疗保险费 152,611.22 748,074.87 643,828.93 256,857.16
工伤保险费 14,670.00 7,015.95 10,253.04 11,432.91
生育保险费 17,073.20 112,168.00 77,139.89 52,101.31
四、住房公积金 3,509.00 441,582.00 400,605.00 44,486.00
五、工会经费和职工教育 47,582.22 264,013.17 178,542.13 133,053.26
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
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2020 年半年度报告
合计 4,597,318.07 29,209,792.02 29,013,017.10 4,794,092.99
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 233,209.84 234,893.99 429,841.73 38,262.10
2、失业保险费 15,270.13 8,772.59 21,294.87 2,747.85
3、企业年金缴费 10,227.88 10,227.88
合计 258,707.85 243,666.58 451,136.60 51,237.83
其他说明：
□适用√不适用
40、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 29,786,922.88 29,914,765.23
消费税 4,971.88 4,971.88
营业税 2,676,345.57 2,676,345.57
企业所得税 696,786.75 2,573,869.77
个人所得税 34,502.75 69,542.52
城市维护建设税 3,314,673.90 3,208,260.61
房产税 8,374,071.38 8,415,301.68
教育费附加 2,070,610.45 2,025,306.72
地方教育费附加 1,563,923.02 1,533,227.31
环境保护税 210,541.06 293,041.20
其他 234,297.23 240,025.93
合计 48,967,646.87 50,954,658.42
41、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 6,928,055.57
应付股利 15,105,500.00
其他应付款 19,638,313.65 20,505,012.46
合计 41,671,869.22 20,505,012.46
应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 6,928,055.57
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 6,928,055.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 15,105,500.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 15,105,500.0
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
截至公司现金红利发放日，正源地产以及国栋集团持有我司的无限售流通股被依法冻结，根
据《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》第五十三条：对被执行人在
有限责任公司、其他法人企业中的投资权益或股权，人民法院可以采取冻结措施。冻结投资权益
或股权的，应当通知有关企业不得办理被冻结投资权益或股权的转移手续，不得向被执行人支付
股息或红利。截至本报告披露日，公司尚未向正源地产以及国栋集团派发现金红利。
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2020 年半年度报告
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提费用 7,345,598.59 7,150,839.20
押金保证金 5,019,863.72 3,342,246.75
往来款 5,200,797.29 7,410,720.13
代收款 1,143,036.27 637,757.20
其他 929,017.78 1,963,449.18
合计 19,638,313.65 20,505,012.46
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 175,000,000.00 175,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款 78,937,713.95
1年内到期的租赁负债
合计 175,000,000.00 253,937,713.95
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 750,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 750,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
贷款单位 金额 期间 利率 抵押物 担保人
借款足额汇集至出
借人银行账户之日
（T1 日）起至 T1 13.0%
日满 24 个月的对
青岛悦优企业 日 目标项目宗地国
管理合伙企业 750,000,000.00 借款足额汇集至出 有建设用地使用 正源股份
（有限合伙） 借人银行账户之日 权和/或在建工程
（T1 日）满 12 个
15.5%
月的对日起至 T1
日满 24 个月的对
日
合计 750,000,000.00
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
47、 租赁负债
□适用√不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用√不适用
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、 预计负债
□适用√不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,314,947.07 43,831.62 1,271,115.45
合计 1,314,947.07 43,831.62 1,271,115.45 /
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 变动 与收益相关
砂光裁板深加工生
833,289.16 27,776.36 805,512.80 与资产相关
产线技术改造项目
2014 年工业扶持资
481,657.91 16,055.26 465,602.65 与资产相关
金补贴
合计 1,314,947.07 43,831.62 1,271,115.453
①根据成都市经济和信息化委员会、成都市财政局关于印发《成都市人民政府办公厅关于加
快发展先进制造业实现工业转型升级发展若干政策的意见》实施细则的通知(成经发〔2015〕7 号),
公司收到次小薪材、三剩物 45 万 M3/年高中密度纤维板砂光裁板深加工生产线技术改造项目补助
105.55 万元；
②根据《双流县人民政府办公室关于印发《双流县促进工业经济转型升级的若干政策(试行)》
的通知》(双办发〔2014〕21 号)，公司收到成都市双流区科技和经济发展局转来 2014 年鼓励技术
改造资金补贴收入 61.01 万元。
其他说明：
□适用√不适用
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,510,550,000.00 1,510,550,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 956,296,038.84 956,296,038.84
其他资本公积 64,938,169.33 64,938,169.33
合计 1,021,234,208.17 - - 1,021,234,208.17
56、 库存股
□适用√不适用
57、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前 减：前期
期计入 计入其他 减： 税后
期初 本期所 税后归 期末
项目 其他综 综合收益 所得 归属
余额 得税前 属于少 余额
合收益 当期转入 税费 于母
发生额 数股东
当期转 留存收益 用 公司
入损益
一、不能重分
类进损益的其 1,687,950.00 1,687,950.00
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不能
转损益的其他
综合收益
其他权益工具
投资公允价值 1,687,950.00 1,687,950.00
变动
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2020 年半年度报告
企业自身信用
风险公允价值
变动
二、将重分类
进损益的其他
综合收益
其中：权益法
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期
储备
外币财务报表
折算差额
其他综合收益
1,687,950.00 1,687,950.00
合计
58、 专项储备
□适用√不适用
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 100,009,832.12 100,009,832.12
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 100,009,832.12 100,009,832.12
60、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
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2020 年半年度报告
调整前上期末未分配利润 80,891,444.76 62,729,696.40
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -1,861,205.80
调整后期初未分配利润 80,891,444.76 60,868,490.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -114,129,047.07 22,011,461.30
减：提取法定盈余公积 1,988,507.14
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 15,105,500.00 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 -48,343,102.31 80,891,444.76
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 293,649,262.30 334,055,322.04 692,408,873.49 621,996,241.93
其他业务 7,706,052.37 5,214,694.37 9,445,330.21 170,082.74
合计 301,355,314.67 339,270,016.41 701,854,203.70 622,166,324.67
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 468,129.40 907,934.10
教育费附加 208,930.92 402,292.42
资源税 350,410.40 455,307.58
房产税 85,711.21 705,234.93
车船使用税 6,600.00 11,100.00
印花税 551,151.54 230,783.31
地方教育附加 139,287.26 268,844.80
土地使用税 398,942.22 608,998.50
其他 64,101.10 267,251.04
合计 2,273,264.05 3,857,746.68
63、 销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 952,341.29 1,471,951.99
广告费 - 15,001.38
运输费 2,402,204.81 11,024,194.74
办公费 1,030.51 12,151.07
差旅费 10,612.30 1,298.70
酒店能源费 1,175,650.86 2,452,933.84
业务费 634,544.12 85,028.45
租赁费 33,679.81 129,803.82
其他 276,077.55 115,459.65
合计 5,486,141.25 15,307,823.64
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2020 年半年度报告
64、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 13,722,691.23 12,491,806.73
无形资产摊销 2,583,772.81 2,807,693.46
固定资产折旧 14,530,263.32 20,012,116.93
咨询服务费 2,565,268.08 833,325.89
办公费 189,957.52 1,070,210.37
车辆使用费 159,379.36 131,776.65
差旅费 225,169.76 623,119.49
停机损失 20,326,409.54 465,108.19
其他 4,468,636.81 3,656,340.10
合计 58,771,548.43 42,091,497.81
65、 研发费用
□适用√不适用
66、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,316,834.31 15,852,194.96
减：利息资本化
减：利息收入 -1,211,964.05 -1,046,804.00
减：汇兑损益
手续费及其他 107,997.60 816,351.51
合计 14,212,867.86 15,621,742.47
67、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
增值税退税款 2,457,635.04 4,431,641.76
加计抵减增值税 56,200.91 368.25
砂光裁板深加工生产线技术改造项目 27,776.36
2014年工业扶持资金补贴-技术改造 16,055.26 16,055.26
免征增值税 378,609.98
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2020 年半年度报告
合计 2,936,277.55 4,448,065.27
68、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 227,351.48 1,927,949.70
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 233,999.58 46,655.28
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益 62,906.61
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益 -43,970.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 392.20
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 68,408.87
取得的投资收益
处置可供出售金融资产
取得的投资收益
应收账款融资 -498,631.05
理财产品 456,809.83 844,696.64
合计 482,436.45 2,844,132.53
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 - -65,008.54
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
收益
交易性金融负债
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2020 年半年度报告
按公允价值计量的投资性房地产
合计 - -65,008.54
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -9,653.22 -387,360.77
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失 1,941,929.67 -7,201,714.93
合计 1,932,276.45 -7,589,075.7
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -5,720,145.34
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -5,720,145.34
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
122 / 159
2020 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 -2,700.00 5,671.29
其中：固定资产处置利得
合计 -2,700.00 5,671.29
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 156,768.54 37,548.83 156,768.54
无法支付款项 18,863.58 565,536.19 18,863.58
违约金 3,954,686.94 3,954,686.94
其他 16,796.86 32,593.68 16,796.86
合计 4,147,115.92 635,678.70 4,147,115.92
营业外收入中违约金为395.47万元，其中收到康源万家违约金332.27万元，内蒙古玉龙股权
转让违约金63.20万元。
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
稳岗补贴 104,507.89 22,068.83 与收益相关
税收返还 15,480.00 与收益相关
2019总部发展基金 35,000.00 与收益相关
党支部活动补贴 1,200.00 与收益相关
个税手续费返还 15,760.65 与收益相关
失业监测补助 300.00 与收益相关
合计 156,768.54 37,548.83
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失 68,702.04
非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000.00 20,000.00
其他 684.20 31,675.49 684.20
合计 20,684.20 100,377.53 20,684.20
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 -851,738.13 -1,720,924.16
合计 -851,738.13 -1,720,924.16
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -114,903,946.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 -28,725,986.63
子公司适用不同税率的影响 4,947,306.19
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -355,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -496,738.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 23,778,680.44
所得税费用 -851,738.13
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
77、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注57、其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到与收益相关的政府补助 156,768.54 -
代收水电费 - -
增值税退税款 4,447,121.76
其他 18,176,672.05 49,079,261.12
合计 18,333,440.59 53,526,382.88
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
报告期内增值税退税款为 245.76 万元，已计入收到的税费返还项目中。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付各项费用性质支出 19,357,374.19 13,848,074.95
其他 4,114,513.80
合计 19,357,374.19 17,962,588.75
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司现金流净额 - 63,283.38
合计 - 63,283.38
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁租金 51,226,595.85 54,513,993.18
其他
合计 51,226,595.85 54,513,993.18
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -114,052,208.37 4,709,078.61
加：资产减值准备 5,720,145.34 7,589,075.70
信用减值损失 -1,932,276.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 59,705,025.79 65,620,149.93
使用权资产摊销
无形资产摊销 2,966,127.64 2,807,693.46
长期待摊费用摊销 1,151,619.73 514,041.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 2,700.00 -5,671.29
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 65,008.54
财务费用（收益以“－”号填列） 15,316,834.31 16,618,421.04
投资损失（收益以“－”号填列） -482,436.45 -2,844,132.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -496,738.13 -1,637,222.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -355,000.00 -16,252.15
存货的减少（增加以“－”号填列） -819,784,186.33 -38,437,415.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 31,209,155.03 -104,538,254.53
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2020 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,515,506.88 -54,529,222.78
其他 88,909,472.11
经营活动产生的现金流量净额 -790,637,272.66 -104,084,702.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 47,409,421.93 28,976,883.88
减：现金的期初余额 186,168,756.52 71,845,780.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -138,759,334.59 -42,868,897.07
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 46,409,421.93 185,168,756.52
其中：库存现金 713,316.45 266,991.06
可随时用于支付的银行存款 35,696,105.48 184,901,765.02
可随时用于支付的其他货币资金 10,000,000.00 0.44
可用于支付的存放中央银行款项 -
存放同业款项 -
拆放同业款项 -
二、现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
三、期末现金及现金等价物余额 46,409,421.93 185,168,756.52
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货 916,154,192.20 借款抵押
固定资产 79,029,554.73 借款抵押
无形资产 164,502,389.72 借款抵押
其他货币资金 1,000,000.00 农民工工资保证金
长期股权投资 5,100,000.00 借款质押
合计 1,165,786,136.65 /
其他说明：
（1）本公司于 2017 年 9 月 20 日向中国民生银行大连分行营业部贷款人民币 1.75 亿元，担
保物为公司位于成都双流区板桥村和长沟村的工业土地及部分厂房，以及子公司澋源建设位于北
京海淀区的两套住宅。
（2）本公司于 2020 年 6 月 1 日向浙商银行成都分行贷款人民币 5,000 万元，担保物为公司
位于成都双流区西航港经济开发区的部分工业土地，以及子公司嘉瑞源位于南充高坪区的工业土
地及厂房。
（3）子公司正源荟根据与本公司及青岛悦优签订的三方《合作协议》，就第一批 4 宗 106.25
亩土地通过融资、项目管理等方式展开合作，协议已对资金安排、合作步骤、具体合作方式、退
出安排、生效条件等内容做出了明确约定。基于此，正源荟分别于 2020 年 3 月 20 日、5 月 26 日
向青岛悦优合计融资 7.5 亿元，正源荟以其名下的 106.25 亩住宅用地及新增建筑物、附属物等（报
表项目以存货列示）提供抵押担保，本公司以对正源荟 51%股权提供质押担保。详见公司于 2020
年 3 月 21 日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券
交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的 2020-008、2020-010 号公告。
（4）子公司澋源建设于 2017 年承揽北京 898 创新空间项目，按照北京市工程建设领域农民
工工资保证金管理办法规定，缴存 100 万元农民工工资保证金至监管部门指定银行专户。
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2020 年半年度报告
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元
欧元 28.13 7.7903 219.14
港币
应收账款 - -
其中：美元
欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
83、 套期
□适用√不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税即征即退 2,457,635.02 其他收益 2,457,635.02
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
85、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
丧失 丧失
处置价款与 与原子公
丧失控 控制 控制 按照公允
处置投资对 丧失控制权 司股权投
制权之 权之 权之 价值重新
子公 股权 股权处 股权 应的合并财 之日剩余股 资相关的
丧失控制 丧失控制权时点 日剩余 日剩 日剩 计量剩余
司名 处置 置比例 处置 务报表层面 权公允价值 其他综合
权的时点 的确定依据 股权的 余股 余股 股权产生
称 价款 （%） 方式 享有该子公 的确定方法 收益转入
比例 权的 权的 的利得或
司净资产份 及主要假设 投资损益
（%） 账面 公允 损失
额的差额 的金额
价值 价值
四川 1.00 100% 对外 2020.5.6 工商营业执照变 1.00
巨丰 处置 更，支付股权款
源 、股权处置协议
其他说明：
√适用□不适用
公司拥有四川巨丰源有限公司 100%股权，将四川巨丰源以对价 1.00 元整转让给四川省华神
木业有限公司（以下简称“华神木业”），由华神木业承担四川巨丰源转让之前的全部债权债务。
截至 2020 年 6 月 30 日，股权转让协议的所有条件已达成并完成股权交割手续，华神木业已支付
全部转让款。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
（1）本期新设的子公司
主要经 持股比例% 表决权
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接 比例
西安润泽源物流 陕 西 省 陕西省 货运打包、货运代
100.00 100.00 出资设立
有限公司 西安市 西安市 理
珠海溢融源科技 广 东 省 广东省 实业投资、投资咨
100.00 100.00 出资设立
发展有限公司 珠海市 珠海市 询
成都荟泽源置业 四 川 省 四川省 房地产开发经营、
100.00 100.00 出资设立
有限公司 成都市 成都市 装饰装修设计
（2）本期注销的子公司
主要经 持股比例% 表决权
子公司名称 注册地 业务性质 注销日期
营地 直接 间接 比例
延安光华八九八和融
陕西省 陕西省 投资咨询、股权
股权投资合伙企业（有 51.00 51.00 2020.3.26
西安市 西安市 投资及相关咨询
限合伙）
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2020 年半年度报告
6、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
四川鸿腾源实业有限公 四川省成都市 四川省成都市 人造板加工 100 - 出资设立
司
四川泰祥源实业有限公 四川省成都市 四川省成都市 人造板加工 100 - 出资设立
司
四川嘉瑞源实业有限公 四川省南充市 四川省南充市 人造板加工 100 - 出资设立
司
成都正源禧悦酒店有限 四川省成都市 四川省成都市 酒店管理；餐 100 - 出资设立
公司 饮服务
延安丰源科技有限公司 陕西省延安市 陕西省延安市 贸易 100 - 出资设立
延安博源金融服务有限 陕西省延安市 陕西省延安市 投资咨询 100 - 出资设立
公司
厦门聚丰源供应链管理 厦门市 厦门市 供应链管理 100 - 出资设立
有限公司
四川国栋营造林有限责 四川省成都市 四川省成都市 营造林木、苗 100 - 出资设立
任公司 木种植
四川澋源建设有限公司 四川省成都市 四川省成都市 工程施工 100 - 出资设立
深圳联汇通船运有限公 深圳市 深圳市 供应链管理、 100 - 出资设立
司 货运代理
延安聚丰源运输有限公 陕西省延安市 陕西省延安市 运输 100 - 出资设立
司
成都美安美智能家居有 四川省成都市 四川省成都市 智能家居产品 100 - 出资设立
限公司 研发、设计、
销售
西藏溢融源创业投资有 西藏自治区拉 西藏自治区拉 创业投资、管 100 - 出资设立
限公司 萨市 萨市 理
光华八九八资本管理有 北京市 北京市 资产管理、项 63 同一控制
限公司 目投资、投资 下企业合
管理 并
成都正源荟置业有限公 四川省成都市 四川省成都市 房地产开发经 51 出资设立
司 营、房屋租赁
成都荟泽源置业有限公 四川省成都市 四川省成都市 房地产开发经 100 出资设立
司 营、房屋租赁
珠海溢融源科技发展有 广东省珠海市 广东省珠海市 实业投资、投 100 出资设立
限公司 资咨询
成都正源银河里置业有 四川省成都市 四川省成都市 房地产开发经 100 出资设立
限责任公司 营、房屋租赁
海南溢融源供应链有限 海南省海口市 海南省海口市 供应链管理服 100 出资设立
公司 务
海南融澋源货运代理有 海南省海口市 海南省海口市 货运代理、信 100 出资设立
限公司 息咨询
西安润泽源物流有限公 陕西省西安市 陕西省西安市 货运打包、货 100 出资设立
司 运代理
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2020 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
鉴于青岛悦优、正源股份、正源荟共同签署《合作协议》，根据《合作协议》约定，正源股
份应向青岛悦优转让其持有的正源荟 49%的股权。本次股权转让价款为人民币 0 元，青岛悦优无
需实际支付前述款项。股权转让完成后，青岛悦优持有项目公司 49%的股权（对应认缴出资 4900
万元，实缴出 490 万元）。在青岛悦优或其指定主体收妥全部融资款项本金、综合融资成本、工
程咨询服务费、运营咨询服务费等费用后，由公司零对价回购青岛悦优届时持有的正源荟 49%的
股权。
基于为正源荟实现债权融资而作出的保证性安排，青岛悦优作为持有项目公司 49%股权的股
东，取得项目公司 51%的表决权，正源股份作为持有项目公司 51%股权的股东，取得项目公司 49%
的表决权。但前述表决权比例自正源荟清偿青岛悦优实际融资本金及综合融资成本的次日恢复至
与股权比例一致。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
光华八九八资本管理有限公司 37 73,148.08 16,374,055.65
成都正源荟置业有限公司 49
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用□不适用
公司转让正源荟股权转让价款为人民币 0 元，青岛悦优无需实际支付前述款项。股权转让完
成后，青岛悦优持有项目公司 49%的股权（对应认缴出资 4900 万元，实缴出 490 万元）。
基于为正源荟实现债权融资而作出的保证性安排，青岛悦优作为持有项目公司 49%股权的股
东，取得项目公司 51%的表决权，正源股份作为持有项目公司 51%股权的股东，取得项目公司 49%
的表决权。但前述表决权比例自正源荟清偿青岛悦优实际融资本金及综合融资成本的次日恢复至
与股权比例一致。
①公司向青岛悦优零对价转让正源荟 49%的股权仅是债权融资项下风控措施的安排，青岛悦
优向正源荟提供 7.5 亿元债权融资，作为债权融资项下的风控措施，以零对价受让公司持有的正
源荟 49%的股权，在青岛悦优或其指定主体收妥全部融资款项本金、综合融资成本等款项后，由
公司零对价回购青岛悦优届时持有的正源荟 49%的股权；
②青岛悦优向公司出具说明，明确约定项目公司股权转让、表决权让渡、董事委派等措施均
是为保障青岛悦优及其指定方的资金安全以及委托开发管理单位在合同项下合法权益所设的监管
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2020 年半年度报告
措施和风险控制措施，用于保障青岛悦优及其指定方和委托开发管理单位在合作协议及交易文件
项下的合法权益顺利实现，并不以谋求对项目公司的控制权为目的；
③基于前述①、②，青岛悦优对项目公司正源荟享有的权力仅为保护性权利，《企业会计准
则第 33 号—合并财务报表》规定“仅享有保护性权利的投资方不拥有对被投资方的权力”；
④青岛悦优仅获取固定的回报，不享有项目公司正源荟的投资收益，亦不承担其经营亏损等
综上，基于“实质重于形式”原则及《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，对项
目公司正源荟的投资列入公司“长期股权投资”并采用成本法核算，公司合并报表将其作为全资子
公司（持股比例 100%）纳入合并。
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
光华八九八资本
31,805,928.36 12,618,270.92 44,424,199.28 168,415.82 168,415.82 31,420,499.20 14,624,249.20 46,044,748.40 1,630,008.28 355,000.00 1,985,008.28
管理有限公司
成都正源荟置业
899,941,956.80 21,245.34 899,963,202.14 30,498,535.57 860,000,000.00 890,498,535.57 11,212,043.02 18,587.74 11,230,630.76 11,231,227.80 11,231,227.80
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
光华八九八资本管理有限公司 874,186.30 196,043.34 -881,921.82 1,057,599.95 265,895.73 -1,031,506.69
成都正源荟置业有限公司 -534,736.39 -832,701,996.34
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
1、风险管理目标和政策
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付
利息、其他应付款、短期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工
具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这
些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水
平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活
动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇
率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
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2020 年半年度报告
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。本公
司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用
风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用
记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 76.83%（2019
年：78.94%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总
额的 38.91%（2019 年：51.66%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
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2020 年半年度报告
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（4）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司银行借款人民币 241,420,000.00 元（2019 年 12 月 31 日：人
民币 275,000,000.00 元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司
的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（5）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资
产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
（6）金融资产转移已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产的相关风险
报告期内，本公司已背书和已贴现但未到期的银行承兑汇票人民币 134,237,445.27 元。由于
与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了其他方，因此，本公司终止确
认已背书或已贴现但未到期的银行承兑汇票。根据《票据法》相关规定，如该银行承兑汇票到期
未能承兑，其他方有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已背书或贴现的银
行承兑汇票，截至 2020 年 6 月 30 日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币 56,082,379.46 元，
已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 78,155,065.81 元。
2、资本管理
公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他
利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行
新股或出售资产以减低债务。
公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2020 年 6 月 30
日，公司的资产负债率为 34.80%（2019 年 12 月 31 日：22.87%）。
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2020 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 1,581.43 1,581.43
1.以公允价值计量且变动计入当期
1,581.43 1,581.43
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 1,581.43 1,581.43
2.
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收账款融资 5,772,312.20 5,772,312.20
（七）其他非流动金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金额工具
（八）以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
1.权益工具投资 259,530,213.89 259,530,213.89
持续以公允价值计量的资产总额 5,773,893.63 259,530,213.89 265,304,107.52
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
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2020 年半年度报告
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
（2）因被投资企业杭州非常务实教育科技有限公司、新疆贯喜君赢股权投资管理有限合伙 企
业、宁波梅山保税港区光华八九八股权投资合伙企业(有限合伙)、光华四二三和鼎（延安）股权
投资合伙企业（有限合伙）、延安光华八九八和润股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海光华八
九八和泰股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区来仪投资管理合伙企业（有限合伙）、
珠海光华八九八和鼎股权投资合伙企业（有限合伙）以及嘉泰数控科技股份有限公司的经营环境
和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
正源房地产开发 辽宁省大 房地产开发 7,946,856,542.00 24.84 24.84
有限公司 连市
海南福瑞源健康 海南省海 健康管理 500,000,000.00 0.94 0.94
管理有限公司 口市
海南正源幸福健 海南省海 健康项目投资 500,000,000.00 0.41 0.41
康投资有限公司 口市
本企业的母公司情况的说明
正源房地产开发有限公司成立于 1992 年 11 月 28 日，公司住所位于辽宁省大连市沙河口区五
一路 107-1 号，注册资本 7,946,856,542 元。法定代表人：何延龙。主要从事房地产开发业务，经
营范围：位于大连市沙河口区五一路 99 号的幸福 E 家 1-3 期、位于沙河口区五一路 97 号的幸
福 E 家 4 期、位于沙河口区汉阳街 8 号和汉阳街 10 号的幸福 E 家 5 期(3、4-1、4-2、5、6、7、
8-1、8-2 区)的房屋开发、销售；物业管理；房屋租赁***(外资比例低于 25%)。正源地产的股东为
北京利源投资有限公司、大连正源尚峰尚水贸易有限公司(外国法人独资)、黛世有限公司
(DashLimited)，分别持有正源地产 50.95%、41.08%、7.97%的股权。富彦斌先生持有北京利源投
资有限公司 67.00%股权，张伟娟女士持有北京利源投资有限公司 33.00%股权，富彦斌先生为公
司实际控制人。其中：富彦斌先生与张伟娟女士系夫妻关系。
海南福瑞源健康管理有限公司为正源房地产开发有限公司的全资子公司，海南正源幸福健康
投资有限公司与正源房地产开发有限公司为同一控制下的关联公司，正源房地产开发有限公司与
海南福瑞源健康管理有限公司及海南正源幸福健康投资有限公司系一致行动人。
报告期内，控股股东正源地产及其控股子公司和受同一控制人控制的关联公司通过上海证券
交易所交易系统以竞价交易方式累计增持公司股份 15,370,000 股，占公司总股本的 1.02%，增持
金额为人民币 3,156.47 万元。增持完成后，正源地产及其控股子公司和受同一控制人控制的关联
公司合计持有公司股份 404,738,963 股，占公司总股本的 26.79%。具体内容详见公司于 2020 年 2
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月 15 日披露的《关于控股股东及其控股子公司增持公司股份计划实施完成的公告》（公告编号：
2020-003 号）。
本企业最终控制方是富彦斌先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川国栋建设集团有限公司 参股股东
王春鸣 其他
四川国栋建设薯业有限公司 股东的子公司
四川国栋建设薯业有限公司成都分公司 股东的子公司
成都国栋南园投资有限公司 股东的子公司
成都升泰物业管理有限公司 母公司的控股子公司
成都升泰物业管理有限公司双流分公司 其他
成都国栋南园投资有限公司陕西街酒店分公司 股东的子公司
北京美美公社健康管理有限公司 其他
成都美美公社教育咨询有限公司 其他
北京正源仓储有限责任公司 母公司的全资子公司
南京林庄房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
南京凯隆房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
大连海汇房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
北京世纪正源房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
大连润丰源投资有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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2020 年半年度报告
北京正源仓储有限责任公司 工程收入 108,010,175.87
南京林庄房地产开发有限公司[注1] 工程收入 1,918,472.45 6,186,071.87
南京凯隆房地产开发有限公司[注2] 工程收入 4,715,956.68 29,592,886.92
大连海汇房地产开发有限公司[注3] 工程收入 2,870,481.79
正源房地产开发有限公司 酒店会务费 150,316.98 233,351.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用□不适用
[注 1]：经公司第九届董事会第十四次会议审议通过，由公司下属子公司四川澋源建设有限公
司（以下简称“澋源建设”）与控股股东下属子公司南京林庄签订工程施工合同，合同总价款为
2,833.20 万元（含税），由澋源建设负责南京林庄项目（位于南京市浦口区汤泉镇汤泉街道江星
线南侧）C 组团 1#～12#住宅（含地下室）及地下车库工程的土建及水电安装。经 2019 年 9 月 16
日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京林庄签订补充协议，主要对原《建
设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式进行合理调整，以及进一步明
确原工程量清单缺项等的处理约定等。截至本报告期末，澋源建设对南京林庄根据工程完工进度
共实现工程收入 3037.80 万元。
[注 2]：经 2018 年 1 月 12 日召开的 2018 年第一次临时股东大会决议通过，由公司下属子公
司四川澋源建设有限公司（以下简称“澋源建设”）与控股股东下属子公司南京凯隆房地产开发有
限公司（以下简称“南京凯隆”）签订工程施工合同，合同总价款暂估为 15,476.40 万元（含税），
由澋源建设负责南京凯隆项目（位于南京市浦口区汤泉镇汤泉街道江星线南侧）D1 组团 1#～5#
商业、6#～51#住宅（含地下室）及地下车库、配电房（52#、88#）的土建和水电安装工程施工。
经 2019 年 9 月 16 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京凯隆签订补充
协议，对原《建设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式等进行合理调
整，以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定。截至本报告期末，澋源建设对南京凯隆根
据工程完工进度共实现工程收入 10,849.91 万元。
[注 3]：经公司召开的第九届董事会第二十八次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过，
由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司大连海汇签订《建设工程施工合同》，由澋源
建设承包大连开发区西山小区拆迁改造工程 03 区地下车库、C01#-C06#、C15#、C16#、C17#等
建筑工程，项目暂估总价款 33，564.65 万元（含税）。本期，澋源建设根据工程完工进度实现工
程收入 287.05 万元。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
正源房地产开发有限公司 175,000,000.00 2017-9-20 2020-9-19 否
正源房地产开发有限公司 15,000,000.00 2020-4-2 2021-4-1 否
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 133.40 85.24
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账 南京凯隆房地产开发 39,751,224.09 1,987,561.20 46,510,831.31 2,325,541.57
款 有限公司
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应收账 四川国栋建设集团有 5,568,039.42 1,113,607.88 5,568,039.42 556,803.94
款 限公司
应收账 南京林庄房地产开发 29,725,384.59 1,486,269.23 29,684,249.62 1,484,212.48
款 有限公司
应收账 北京正源仓储有限责 163,451,763.74 8,172,588.19 199,598,652.44 9,979,932.62
款 任公司
成都国栋南园投资有 87,931.40 8,793.14 87,931.40 8,793.14
应收账
限公司陕西街酒店分
款
公司
应收账 大连海汇房地产开发 3,336,342.56 166,817.13
款 有限公司
其他应 四川国栋建设薯业有 292,804.00 216,577.26
收款 限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 成都国栋南园投资有限公司 861,729.09 861,729.09
其他应付款 成都美美公社教育咨询有限公司 51,275.00 51,275.00
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
5、 终止经营
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
收 归属于母公司所有
项目 费用 利润总额 所得税费用 净利润
入 者的终止经营利润
四川巨丰源粮食有 35,204.19 529,973.06 216.45 529,756.61 529,756.61
限公司
延安光华八九八和 314.40 6,339.57 6,339.57 2,036.90
融股权投资合伙企
业（有限合伙）
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营
分部：
A-各单项产品或劳务的性质； B-生产过程的性质；
C-产品或劳务的客户类型；
D-销售产品或提供劳务的方式；
E-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本公司的主营业务为人造板制造业务以及产城融合业务，具体分为制造业、工程业务、服务
业务、贸易业务、正源国际荟项目五大经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 制造业 工程业务 服务业务 贸易业务 正源荟项目 分部间抵销 合计
主营业 273,628,639.99 9,504,910.92 15,556,301.40 531,374.25 5,571,964.26 293,649,262.30
务收入
主营业 324,664,525.70 7,885,348.96 6,556,021.32 521,390.32 5,571,964.26 334,055,322.04
务成本
资产总 5,554,623,380.50 310,673,537.42 187,631,312.41 164,892,493.93 899,963,202.14 3,127,964,544.07 3,989,819,382.33
额
148 / 159
2020 年半年度报告
负债总 1,491,042,803.80 306,990,681.73 58,887,177.05 160,894,160.58 890,498,535.57 1,520,007,504.61 1,388,305,854.12
额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 2,083,305.9
1至2年 59,381.76
2至3年 5,573,360.52
3至4年 72,966.03
4至5年 12,000.00
5年以上
合计 7,801,014.21
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 比 计提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) (%) (%) 例
(%)
按单项
计提坏
账准备
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2020 年半年度报告
按组合 7,681,989.91 100 1,264,907.38 16.47 6,417,082.53 21,764,956.40 100 2,074,363.74 9.53 19,690,592.66
计提坏
账准备
其中：
组合3 7,681,989.91 100 1,264,907.38 16.47 6,417,082.53 21,764,956.40 100 2,074,363.74 9.53 19,690,592.66
合计 7,681,989.91 / 1,264,907.38 / 6,417,082.53 21,764,956.40 / 2,074,363.74 / 19,690,592.66
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：组合3
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 1,964,281.60 98,214.08 5.0
1至2年 59,381.76 5,938.18 10.0
2至3年 5,573,360.52 1,114,672.10 20.0
3至4年 72,966.03 36,483.02 50.0
4年以上 12,000.00 9,600.00 80.0
合计 7,681,989.91 1,264,907.38
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按信用风险特征组合计 2,074,363.74 809,456.36 1,264,907.38
提坏账准备的应收账款
合计 2,074,363.74 809,456.36 1,264,907.38
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
150 / 159
2020 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
客商 金额 比例% 已计提坏账准备 账龄
四川国栋建设集团有限公司 5,568,039.42 71.38 1,113,607.88 2至3年
西安艺术职业高级中学 1,539,500.00 19.73 76,975.00 1 年以内
四川鑫东运建材有限公司 259,074.67 3.32 12,953.73 1 年以内
岳海平 89,000.00 1.14 4,450.00 1 年以内
成都方平嘉诚贸易有限公司 27,097.25 0.35 1,354.86 1 年以内
合计 7,482,711.34 95.92 1,209,341.47
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 6,088,055.56
应收股利
其他应收款 656,412,631.70 611,233,292.28
合计 662,500,687.26 611,233,292.28
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
借款给正源荟 6,088,055.56
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2020 年半年度报告
合计 6,088,055.56
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 655,633,558.85
1至2年 85,981.52
2至3年 309,570.47
3至4年 66,210.64
4至5年 129,640.05
5年以上 401,000.00
合计 656,625,961.53
(2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2020 年半年度报告
单位往来 655,373,553.66 610,300,769.75
其他 1,252,407.87 1,135,705.92
合计 656,625,961.53 611,436,475.67
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 203,183.39 203,183.39
额
2020年 1月1 日余 203,183.39 203,183.39
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 10,146.44 10,146.44
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余 213,329.83 213,329.83
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收
回
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 或
核销 变动
转
回
按信用风险特征组合计提坏 203,183.39 10,146.44 213,329.83
账准备的应收账款
合计 203,183.39 10,146.44 213,329.83
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2020 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
四川嘉瑞源实业 单位往来 302,542,090.18 1年以内 46.08 -
有限公司
四川澋源建设有 单位往来 155,385,566.75 1年以内 23.66 -
限公司
四川鸿腾源实业 单位往来 117,785,086.43 1年以内 17.94 -
有限公司
成都正源荟置业 单位往来 57,934,176.59 1年以内 8.82 -
有限公司
四川泰祥源实业 单位往来 18,543,176.00 1年以内 2.82 -
有限公司
合计 / 652,190,095.95 / 99.32
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
对子公司投 1,601,939,516.94 2,057.16 1,601,937,459.78 1,591,939,516.94 2,057.16 1,591,937,459.78
资
对联营、合
营企业投资
合计 1,601,939,516.94 2,057.16 1,601,937,459.78 1,591,939,516.94 2,057.16 1,591,937,459.78
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
四川嘉瑞源实业 350,000,000.00 350,000,000.00
有限公司
四川国栋营造林 2,057.16 2,057.16 2,057.16
有限责任公司
厦门聚丰源供应 3,000,000.00 3,000,000.00
链管理有限公司
四川鸿腾源实业 981,652,912.73 981,652,912.73
有限公司
四川泰祥源实业 129,954,991.01 129,954,991.01
有限公司
成都正源禧悦酒 100,000,000.00 100,000,000.00
店有限公司
成都正源荟置业 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
光华八九八资本 27,329,556.04 27,329,556.04
管理有限公司
合计 1,591,939,516.94 10,000,000.00 1,601,939,516.94 2,057.16
(2) 对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 750,145.99 1,292,376.56 3,811,645.54 3,438,452.61
其他业务 43,401,645.94 36,025,013.97 71,055,975.27 37,769,664.65
合计 44,151,791.93 37,317,390.53 74,867,620.81 41,208,117.26
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2020 年半年度报告
(2). 合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 227,351.48 1,411,314.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
应收款项融资
理财产品投资收益
合计 227,351.48 1,411,314.00
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 227,351.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 591,547.38
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 456,809.83
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 62,906.61
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,969,663.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,270,307.27
少数股东权益影响额 -194,717.88
合计 3,843,253.33
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
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2020 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净
-4.28 -0.0756 -0.0756
利润
扣除非经常性损益后归属于
-4.42 -0.0781 -0.0781
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司董事长何延龙先生签名的2020年半年度报告全文。
载有公司法定代表人何延龙先生、主管会计工作负责人谢苏明先生和会计机构
负责人罗建华先生签名并盖章的2020年半年度财务报表。
备查文件目录
报告期内在公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公开
披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
董事长：何延龙
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 17 日
修订信息
□适用√不适用
159 / 159
