天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
天津市房地产发展（集团）股份有限公司
600322
2014 年半年度报告
1
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事
未出席董事职务 未出席董事姓名 被委托人姓名
的原因说明
独立董事 郑志刚 因公 柴强
独立董事 张华 因公 柴强
董事 金正桥 因公 武静
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人张建台、主管会计工作负责人纪建刚及会计机构负责人（会计主管人员）
毛铁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义...................................................................................................................................4
第二节 公司简介...........................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要...............................................................................................6
第四节 董事会报告.......................................................................................................................7
第五节 重要事项.........................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况.....................................................................................................20
第七节 优先股相关情况.............................................................................................................22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.................................................................................23
第九节 财务报告（未经审计）.................................................................................................25
第十节 备查文件目录...............................................................................................................118
3
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
天津市房地产发展（集团）股份
“公司”或“本公司” 指
有限公司
房地产集团 指 天津房地产集团有限公司
天津市房地产开发经营集团有限
天房集团 指
公司
天房集团（更名前）、房地产集团
控股股东 指
（更名后）
天津市人民政府国有资产监督管
天津市国资委、实际控制人 指
理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《天津市房地产发展（集团）股
《公司章程》 指
份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
4
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 天津市房地产发展（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 天房发展
公司的外文名称 Tianjin Realty Development （Group） Co.， Ltd.
公司的外文名称缩写 TJRD
公司的法定代表人 张建台
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨新喆 丁艳
联系地址 天津市和平区常德道 80 号 天津市和平区常德道 80 号
电话 022-23317185 022-23317185
传真 022-23317185 022-23317185
电子信箱 tffz@sina.com tffz@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 天津市和平区常德道 80 号
公司注册地址的邮政编码 300050
公司办公地址 天津市和平区常德道 80 号
公司办公地址的邮政编码 300050
公司网址 http://www.tffzgroup.cn
电子信箱 tffz@sina.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 天房发展 600322
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
5
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 1,116,349,002.50 756,035,598.62 47.66
归属于上市公司股东的净利润 62,548,012.66 79,803,055.50 -21.62
归属于上市公司股东的扣除非经常
62,417,722.15 18,454,996.77 238.22
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,223,770,208.92 -412,928,361.40 196.36
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,483,221,606.18 4,464,901,593.52 0.41
总资产 18,470,725,979.15 17,604,480,748.38 4.92
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0566 0.0722 -21.61
稀释每股收益（元／股） 0.0566 0.0722 -21.61
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0565 0.0167 238.32
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.39 1.80 减少 0.41 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.39 0.42 增加 0.97 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 87,651.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 179,299.01
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,840.00
少数股东权益影响额 -22,792.26
所得税影响额 -51,027.59
合计 130,290.51
6
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，全国商品房市场出现整体回调，销量出现同比较大回落，大部分城市的房
地产市场进入调整期。拐点论充斥市场，需求端观望之风盛行。就天津而言，目前信贷政策仍
旧趋紧，蓝印户口政策退出后，京津冀一体化和产业结构调整对房地产市场利好影响尚未体现，
市场形势依然不明朗。面对经济形势下滑，房地产市场销量严重萎缩等情况，公司上半年的销
售状况不堪理想，公司共实现合同销售面积 5.32 万平方米，合同销售金额 7.14 亿元，公司施工
面积 209.15 万平方米。报告期内，公司共实现营业收入 11.16 亿元；实现利润总额 13091.26 万
元；实现归属于母公司所有者的净利润 6254.80 万元。截止本报告期末，公司资产总额为 184.71
亿元；归属于上市公司股东净资产额 44.83 亿元。公司上半年主要经营活动如下：
努力拓展融资渠道
除正常信贷融资工作外，公司重点跟进公司债申报发行工作，及时向证监会报送反馈意见
并于 3 月 28 日获证监会审核通过。通过与投资者路演沟通，最终确定了 12 亿元的发行规模和
债券票面利率 8.90%。4 月 30 日，本次债券募集资金全部到帐，发行工作圆满成功。“13 天房
债”成为房地产上市公司再融资重启后首支房地产行业公司债。
项目储备取得新进展
上半年，公司重点关注天津市及周边区域土地市场，重点跟踪市区优质项目，积极开展外
埠项目考察，经过多番论证评选，公司于四月份成功获取津北辰北（挂）2014-049 号地块项目，
建筑规模 44.7 万平方米，进一步增加了公司土地储备规模。
报告期内，公司各项目建设工作均按计划有序展开，通过优化管理，减少各项目协调时间，
交叉同步作业，高效推进各项目建设进度。项目销售方面，公司在尽全力确保项目销售收益的
同时，努力拓展并储备客户，尽可能为后期销售工作创造有利条件。上半年，公司荣获由中华
全国总工会颁发的“全国五一劳动奖章”，并被授予“规划交通系统信访工作先进单位”“信用
等级评价 3A 级单位”等称号。内部管控体系建设方面，上半年公司重点优化完善管控制度，
先后制定和修订了《新建项目产品策划工作管理规定》等多项制度、办法，推进异地项目管理
制度建设，为项目拓展打好基础。
1、公司项目情况
（1）公司房地产开发项目情况
项目状态合 同 销
项目规划 合同销
项目金额 权益 (待开发、 售 面 积
项目名称 项目位置 项目类型 建筑面积 项目进度 售金额
(亿元) 比例 在建、竣(万平方
(万平方米) (亿元)
工) 米)
该项目位于河西区 限 价 房 12
已竣工，限
天 房 美 域 二 津淄公路以西、王 商 品 房 与 万平方米，
11.87 100% 价 房 已 实 现 竣工 0.62 0.79
期凌口项目 兰庄村珠江道规划 限价房 商品房 4.25
入住
线北侧 万平方米
该项目位于友谊北 商 业 写 字 正在办理土
融邦大厦 1.6 2.3 100% 待开发
路 楼项目 地置换手续
天欣锦园业 天欣锦园
该项目位于东丽区
天欣锦园、天 主已入住， 已竣工、
华明新家园 06#地 商品房 15 16.42 100% 0.28 0.32
欣颐园 正 在 销 售天欣颐园
块
中 ； 天 欣 颐 在建
7
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
园正在进行
配套施工
该项目位于津南区
已竣工，正
新科园 双港新家园 124#地 商品房 12.9 14.27 100% 竣工 1.18 1.34
在销售中。
块
该项目位于津南区 配套施工基
新盈庄园 双港新家园 125#地 商品房 13 15.27 100% 本 完 毕 ， 正 基本竣工 0.34 0.48
块 在销售中
该项目位于津南区 目前，项目
双港新家园 117#－ 限 价 商 品 正在进行配
新景园 12.62 17.92 100% 在建 0.15 0.12
121#地块，共计五 房 套施工，正
宗地块 在销售中。
该项目已全
该项目位于东丽区 配套竣工，
翠海佳园 商品房 6.9 10.7 100% 竣工 0.09 0.11
程新道 正 在 销 售
中。
栖塘佳苑(津
商品房和
西 陈 塘 该项目位于河西区 5.02（居住 打桩施工已
中 小 学 幼 9.67 100% 在建
(挂)2013-029 洞庭路西侧 用地） 完成。
儿园用地
号)
美塘佳苑(津
西 陈 塘 该项目位于河西区 打桩施工已
商品房 16.68 8.86 100% 在建
(挂)2013-030 洞庭路西侧 完成。
号)
总建筑面
积 约 44.7
万平方米，
其中住宅
商业金融
津 北 辰 北 36.66 万 平
业用地、居
（ 挂 ） 该项目位于北辰区 方米（含配 正在办理前
住用地、中 64.05 100% 待开发
2014-049 号 北辰道北侧 套 用 房 ）、 期手续。
小学、幼儿
地块项目 商业金融
园用地
5.97 万平方
米、中学和
幼儿园约 2
万平方米
土地整理
预计总投
滨海新区核 区 域 3300
资 33.5 亿
心区天津汉 亩，可出让
元。澜岸 澜岸雅苑、
沽河西旧城 面 积 1711
该项目位于滨海新 雅苑预计 美域澜苑项
综合开发建 旧城综合 亩。澜岸雅
区汉沽旅游度假区 总投资 5.5 100% 目 正 在 进 行 在建
设项目（包含 开发建设 苑规划建
北侧 亿元，美 主体施工和
澜岸雅苑、美 筑面积 8.98
域澜苑预 装修施工。
域澜苑两个 万平方米，
计总投资
项目） 美域澜苑
1.35 亿元。
规划建筑
8
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
面积 2.3 万
平方米
该项目位于蓟县津
蓟高速出口东侧。
该项目由控股子公 居住 29.16 正在进行主
居住及商
美域新城 司天津市天蓟房地 16.86 商 业 金 融 60% 体 施 工 ， 正 在建 1.36 1.05
业金融
产开发有限责任公 10.21 在销售中。
司开发建设，公司
占 60%股份。
该项目是海河开发
六大节点的水上运
动世界，位于光华 B 地 块
19.83 C 地块海景 C 地块在
桥河西一侧海河与
C 地 块 文 苑 正 在 销 建，D 地
南北大街之间，项 住 宅 及 商
天津湾 79.29 32.99 50% 售 中 ， 目 前 块 待 开 1.30 2.93
目由天房发展与北 业用地
D 地 块 正在进行主 发，其余
京首都开发股份有 44.52 体施工。 已竣工
限公司各占 50%股 E 地块 1.80
份的天津海景实业
有限公司开发建设
该项目位于西青区
规划建筑
大寺新家园，共七
大寺新家园 公共租赁 面积 120 万 正在进行主
宗地块。由公司受
公共租赁住 住房（委托 委托开发 平方米，建 － 体 施 工 和 装 在建
天津市保障住房建
房项目 开发） 房总套数 修施工。
设投资有限公司委
2.2 万套
托开发建设
（2）公司租赁业务情况
A 吉利大厦
吉利大厦系我公司控股子公司天津吉利大厦有限公司持有经营，坐落于天津市南京路和滨
江道交口，总建筑面积 6.1 万平方米，目前可出租面积 4.2 万平方米，报告期合同出租率 86%，
平均租金单价 2.5 元/㎡.日，合同期限 3 至 10 年。
B 其他物业租赁情况
公司其他物业为公司开发项目所建设公建、底商、车库以及部分投资性房产。其中部分投
资性房产已委托天津市天房物业管理有限公司经营管理（请参阅本报告重要事项部分），车库主
要由天津市德霖停车场有限公司管理（请查阅公司子公司经营情况），其余由裕成分公司管理的
底商、公建等物业为 6.73 万平方米，报告期末已出租面积为 2.72 万平方米，合同租赁金额 1396.02
万元。
公司经营性房产均按成本法计量。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,116,349,002.50 756,035,598.62 47.66
营业成本 707,293,009.93 478,609,933.56 47.78
销售费用 61,095,079.87 54,413,000.28 12.28
9
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
管理费用 78,865,745.42 83,495,580.09 -5.55
财务费用 57,900,763.53 35,337,870.51 63.85
经营活动产生的现金流量净额 -1,223,770,208.92 -412,928,361.40 196.36
投资活动产生的现金流量净额 -10,569.90 -3,590,678.00 -99.71
筹资活动产生的现金流量净额 328,773,649.69 714,048,277.53 -53.96
营业收入变动原因说明：本报告期营业收入较上年同期增加 47.66%，系本报告期可结算的收入
房屋面积增加所致。
营业成本变动原因说明：本报告期营业成本较上年同期增加 47.78%，系本报期结转营业收入增
加，营业成本同时增加所致。
销售费用变动原因说明：本期加大销售力度所致。
管理费用变动原因说明：本期节约管理费用所致。
财务费用变动原因说明：财务费用本年发生额比上年增加了 63.85%，主要是由于本期融资额和
融资成本同时增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：由于购买土地支付土地出让金所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：由于去年子公司吉利大厦投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期偿还贷款较多所致。
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，公司完成了“13 天房债”发行工作，募集资金总额 12 亿元。
(2) 经营计划进展说明
公司报告期内执行 2013 年度经营计划情况正常，所有在建项目均按计划进行。公司土地储备工
作也根据公司本期发展战略规划的工作安排有序进行。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
商品房收 增加 6.00
1,045,346,713.24 660,796,831.84 36.79 81.00 100.00
入 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
商品房收 增加 6.00
1,045,346,713.24 660,796,831.84 36.79 81.00 100.00
入 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
天津市 1,045,346,713.24 65.59
10
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。公司核心竞争力分析请详见公司 2013 年年度报告。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持 报告期
最初投资金 期末账面价 所有者 会计核 股份
所持对象名称 股比例 股比例 损益
额（元） 值（元） 权益变 算科目 来源
（%） （%） （元）
动（元）
天津银行股份 长期股
800,000.00 0.02 0.02 800,000.00
有限公司 权投资
天津瑞银小额 长期股
30,000,000.00 15 15 30,000,000.00
贷款有限公司 权投资
合计 30,800,000.00 / / 30,800,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年 募集方 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资
份 式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向
2014 公司债 119,030.00 49,712.40 49,712.40 69,317.60 留存于公司账户
报告期内，公司完成了"13 天房债"发行工作，扣除承销保荐费和受托管理费募集资金总额
119,030 万元，其中 70,000 万元用于新景园保障性住房项目，剩余部分用于偿还金融机构借款。
截至报告期末，已使用 49712.40 万元用于新景园保障房项目。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变更
未达 原因
募集
是否 是否 到计 及募
是否 资金 募集资金 募集资金 产生
承诺项目 符合 预计 符合 划进 集资
变更 拟投 本报告期 累计实际 项目进度 收益
名称 计划 收益 预计 度和 金变
项目 入金 投入金额 投入金额 情况
进度 收益 收益 更程
额
说明 序说
明
新景园保障房
新景园保 项目目前正在
障性住房 否 70,000 49,712.40 49,712.40 是 进行配套施
项目 工，正在销售
中。
11
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元
1、投资收益对公司净利润影响达到 10％以上子公司情况
业务性 主要产品
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
质 或服务
天 津 海 景 实 房地产 房地产开
500,000,000.00 3,035,197,939.04 995,345,390.52 477,515,494.61 84,676,220.41 63,233,020.79
业有限公司 开发 发
2、其他控股子公司情况
主要产品或服
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
务
天津吉利大厦有 房 地 产 开
房至出租 66,618,000.00 98,411,979.52 74,021,235.40 912,327.04
限公司 发
天津市华驰租赁
租赁 房屋出租 3,000,000.00 15,922,361.76 1,743,878.62 -4,868.27
有限公司
天津市华升物业
物业管理 物业管理 3,000,000.00 14,220,967.69 7,871,436.13 -59,372.93
管理有限公司
天津市凯泰建材 建筑材料与构
商品流通 150,000,000.00 531,597,926.72 167,946,705.37 1,733,299.09
经营有限公司 件
天津市天房海滨
房地产开
建设发展有限公 房地产开发 1,200,000,000.00 2,147,174,693.45 1,358,866,568.30 -2,831,019.39
发
司
天津市华亨房地 房 地 产 开
房地产开发 800,000,000.00 4,166,914,641.55 808,525,879.84 -7,443,036.86
产开发有限公司 发
天津市华兆房地 房 地 产 开
房地产开发 1,300,000,000.00 2,174,686,855.51 1,281,300,948.53 -4,688,821.80
产开发有限公司 发
天津市天蓟房地
房地产开
产开发有限责任 房地产开发 350,000,000.00 634,398,875.06 334,040,085.50 -2,697,216.73
发
公司
天津市华塘房地 房 地 产 开
房地产开发 500,000,000.00 2,000,287,310.42 501,517,995.19 1,304,963.09
产开发有限公司 发
天津市华景房地 房 地 产 开
房地产开发 100,000,000.00 1,138,884,006.81 98,883,706.80 -1,116,293.20
产开发有限公司 发
3、参股子公司情况
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
天津市华富宫大饭
旅店 旅店、餐饮服务 100,000,440.00 137,079,501.99 49,246,935.65 -6,163,349.81
店有限公司
天津市天房物业管
物业管理 物业管理 20,000,000.00 322,091,235.99 46,916,940.36 1,467,615.62
理有限公司
天津大树房地产经
服务 房屋代理销售 1,000,000.00 3,129,792.92 33,606.32 -121,255.58
营销售有限公司
天津市天房房地产
服务 房屋代理销售 1,000,000.00 55,048,607.45 45,183,064.61 2,722,132.44
销售有限公司
12
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年母公司实现净利润为 59,034,150.60 元，加年初未分配利润 504,028,008.21 元，扣除
提取法定盈余公积金 5,903,415.06 元和已分配 2012 年普通股股利 82,927,500.00 元，截至 2013
年 12 月 31 日可供分配利润为 474,231,243.75 元，公司决定以 2013 年 12 月 31 日现有股本
1,105,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.40 元（含税），需用分红资金
44,228,000 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。
截至本报告日，该利润分配方案已执行完毕。股权登记日：2014 年 7 月 10 日。除息日：
2014 年 7 月 11 日。现金发放日：2014 年 7 月 11 日。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
13
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司与控股股东子公司天津市天房物业管理有限公司于 2010 年签订
了将部分固定资产和投资性房产继续委托给天津市天房物业管理有限
公司经营管理的协议，此次委托给天津市天房物业管理有限公司经营
管理的有友谊公寓、川北里、长寿公寓、环湖大厦、欣苑公寓、德恩
天津市房地产发展
里等地点的房产，合计面积 11067.19 平方米，帐面原值 21,339,040.11
（集团）股份有限公
元。委托经营管理期间，上述资产的日常维护、发生的相关费用及经
司日常关联交易公告
营收入均由天房物业管理有限公司承担和享有，委托时间 2011 年 1
（ 公 告 编 号 ：
月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。2013 年，公司经七届二十九次董事会
2010-024、2013-031）
会议审议通过与天房物业续签了协议，关联董事回避表决。该协议委
托时间：2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，协议其他条款不变。
该事项已经独立董事事前认可并发表独立意见，董事会预算与审计委
员会出具了书面审核意见。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司受天津市保障住房建设投资有限公司的委托，建设天津市大寺新家园公租房项目。天
房建设是天津市大寺新家园公租房项目的施工总承包单位。因工程建设需要，且为了保证工程
质量，公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司（以下简称"凯泰建材"）与天津天房建设
工程有限公司（以下简称"天房建设"）签订了《钢材购销合作框架协议》，向其销售钢材不超过
40,000 吨，合计金额不超过 15,000 万元，合同期限 12 个月，用于大寺新家园公租房建设项目。
该笔交易的定价基础为《我的钢铁网》送货当日天津市场建筑钢材工地采购价格行情的唐、承、
宣钢的单价为基准价（如遇节假日按放假前最后一日网上的价格执行）。该笔关联交易在公允、
公平、自愿平等的原则下进行，本次定价与其他非关联方交易定价相同。该事项已经独立董事
事前认可并发表独立意见，董事会预算与审计委员会出具了书面审核意见。公司董事会审议该
笔关联交易时，关联董事回避表决。截至本报告期末，该合同已执行完毕。
3、 临时公告未披露的事项
14
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
交易
价格
占同
市 与市
关联 类交
关联 场 场参
关联交易 关联 交易 关联交易 易金
交易 关联交易内容 关联交易金额 关联交易结算方式 考价
方 关系 定价 价格 额的
类型 价 格差
原则 比例
格 异较
(%)
大的
原因
双港新家园 按工程进度统计完成产
母公 06-03 号 地 块 值的 60%支付工程进度
天津市房
司的 一标段（新盈 款。竣工验收合格后支付
信建筑工 接受
全资 庄 园 1-31# 楼 招标 223,544,059 合同总价的 85%。结算完
程总承包 劳务
子公 及地下车库兼 成后 1 个月内支付总价款
有限公司
司 人防）工程施 的 95%。5%作为保证金，
工 保修期满后 30 日内付清
每月 25 日前支付已完工
程实际工作量的 70%，竣
母公
天津市房 双港新景园 工验收合格后 7 日内累计
司的
信建筑工 接受 117 、 119-121 支付合同总价的 85%，结
全资 招标 304,188,215
程总承包 劳务 地块建设工程 算完成后 7 日内支付总价
子公
有限公司 施工 款的 95%，剩余 5%保修
司
金，保修期满后 7 日内一
次付清。
每月 25 日前支付已完工
程实际工作量的 70%，竣
母公 陈塘 2013-030
天津市房 工验收合格后 30 日内累
司的 地块 5-9 住宅
信建筑工 接受 计支付合同总价的 85%，
全资 楼、地下车库、 招标 188,860,929
程总承包 劳务 结算完成后 7 日内支付至
子公 变电室及公建
有限公司 结算总价款的 95%，剩余
司 工程
5%保修金，保修期满后
30 日内一次付清。
每月 5 日前支付已完工程
实际工作量的 60%，竣工
母公
天津市房 华明新家园 6 验收合格后 7 日内累计支
司的
信建筑工 接受 号地 2 标段天 付合同总价的 80%，结算
全资 招标 147,269,995
程总承包 劳务 津市建设工程 完成后 7 日内支付总价款
子公
有限公司 施工 的 95%，剩余 5%保质金，
司
保修期满后 7 日内一次付
清。
天房美域凌口 1.基础工程：按照完成工
母公
天津市房 地块限价商品 程量的 65%付款。基础完
司的
信建筑工 接受 房（美域豪庭 成验收合格备案后返还
全资 招标 162,891,109
程总承包 劳务 36#-37# 、 垫资的 25%。2.主体、砌
子公
有限公司 42-46#楼及 2# 墙工程每三层支付一次
司
地下车库）工 工程款，按照完成工程量
15
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
程施工 的 65%付款。主体完成验
收合格备案后返还垫资
的 25%。3.装修、水电、
屋面工程每三层支付一
次工程款，按照完成工程
量的 75%付款。4.竣工验
收合格、具备入住条件后
一个月内付至合同工程
总造价的 70%，结算并盖
章后付至结算 75%，竣工
验收半年后付至结算
80%，竣工验收一年后付
至结算 90%，两年后一个
月内付至结算 97%，留 3%
尾款作为质量保证金，质
保金支付按国家相关规
定。
母公
天津市房 根据
司的 天 欣 颐 园 累计供货每 200 万元为一
信建筑工 销售 市场
全资 1-16、47-63 号 3,800 14,013,754 个结算单位，供货满 200
程总承包 商品 价格
子公 楼钢筋销售 万元买方付款一次。
有限公司 确定
司
合同签订后买方支付总
母公 货款的 10%。货到现场后
天津市房 美 域 豪 庭 根据
司的 支付至总货款的 75%。验
信建筑工 销售 36-37 、 42-46 市场
全资 73.2 295,654.8 收合格后支付至总货款
程总承包 商品 号楼（二标段） 价格
子公 的 95%。剩余 5%作为质
有限公司 温控阀销售 确定
司 量保证金，两个采暖期后
支付。
合同签订后买受人支付
母公 合同总价款 30%。验收合
天津市房 根据
司的 天 欣 颐 园 格后支付合同总价款的
信建筑工 销售 市场
全资 6-15、47-63 号 4,383.3 1,840,992 40%。验收合格后支付合
程总承包 商品 价格
子公 楼入户门销售 同总价款的 25%。剩余 5%
有限公司 确定
司 作为质保金，保修期满 10
天内付清。
母公
天津市房 根据 钢材按计划送至现场，复
司的 双港新家园
信建筑工 销售 市场 验合格并经买方确认后，
全资 125 地块新盈 5,100 30,049,200
程总承包 商品 价格 贷款由建设单位直接支
子公 庄园钢材采购
有限公司 确定 付给出卖人。
司
母公 美 域 豪 庭
天津市房 根据 钢材按计划送至现场，复
司的 36#-37 、
信建筑工 销售 市场 验合格并经买方确认后，
全资 42#-46#楼及 2 5,100 24,348,588
程总承包 商品 价格 贷款由建设单位直接支
子公 号地下车库钢
有限公司 确定 付给出卖人。
司 材采购
天津市房 母公 销售 华明天欣颐园 根据 2,213.78 1,292,847 合同签订后需方支付合
16
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
信建筑工 司的 商品 1-15、47-63 号 市场 同总价款的 30%预付款。
程总承包 全资 门窗采购 价格 供方发货前，需方支付至
有限公司 子公 确定 该批次货物价款的 85%。
司 该批次货物安装完毕后
需方支付至该批次货物
价款的 95%。剩余 5%作
为质保金，自安装完毕之
日一年内付清。
合同签订后买受人支付
合同总价款 30%。产品送
母公 至现场验收合格后支付
天津市房 根据
司的 天 欣 颐 园 1-5 合同总价款的 40%。安装
信建筑工 销售 市场
全资 号楼入户门销 4,386 324,564 调试完毕验收合格后支
程总承包 商品 价格
子公 售 付合同总价款的 25%。剩
有限公司 确定
司 余 5%作为质保金，保修
期满无任何质量问题 10
天内付清。
基础完工备案后付 10%，
主体完成一半后付 20%，
母公
天房美域凌口 主体完工后付 20%，竣工
天津建设 司的
接受 （1、2、11-15#） 备案后付到 70%，入住后
工程监理 控股 招标 886,130
劳务 一标段监理工 付到 85%，工程保修阶段
公司 子公
程 付 15%，其中第一年付
司
10%，保修期满将尾款付
清。
基础备案后付监理酬金
的 10%。主体完成一半后
备案后付监理酬金的
母公
王兰庄住宅小 20%。主体完工后付监理
天津建设 司的
接受 区 14、15、16 酬金的 20%。工程竣工验
工程监理 控股 招标 205,986
劳务 组 团 (W1-W6) 收备案后付监理酬金的
公司 子公
号楼监理工程 20%。工程保修阶段付监
司
理酬金的 30%，第一年付
监理酬金的 25%，保修期
满付清尾款。
双港新家园
基础完工备案后付 10%,
06-03 号 地 块
主体完成一半后付 20%,
母公 第二标段（新
主体完工后付 20%,竣工
天津建设 司的 盈 庄 园
接受 备案后付到 75%,入住后
工程监理 控股 32#-59#号楼、 招标 1,393,840.05
劳务 付到 85%,工程保修阶段
公司 子公 公建 60#楼、地
第一年付 10%，第二年付
司 下车库兼人
2%，保修期满将尾款付
防）商品房监
清。
理工程
天津建设 母公 昆俞北路 B 地 基础完工备案后付 10%,
接受
工程监理 司的 块限价商品房 招标 1,321,951.2 主体完成一半后付 20%,
劳务
公司 控股 监理工程 主体完工后付 20%,竣工
17
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
子公 备案后付到 70%,入住后
司 付到 85%,工程保修阶段
付 15%（其中第一年付
10%，保修期满将尾款付
清）。
1.在本协议正式签订后 10
个工作日内，支付价款总
额的 10%；2.该项目取得
《国有土地使用证》和修
公司控股子公 建性详规后 5 个工作日
母公 司天津海景实 内，支付价款总额的
根据
天津市房 司的 业有限公司将 30%；3.项目具备出售条
销售 市场 285,000,000.0
地产信托 全资 天津湾 C2、C3 件后 5 个工作日内，支付
商品 价格 0
集团公司 子公 项目出售给天 金额累计不低于价款总
确定
司 津市房地产信 额的 90%；4.办理完毕相
托集团公司 关出售手续后 5 个工作日
内，支付价款总额的 5%；
5.剩余价款在办理完成全
部手续后 5 个工作日内支
付完毕。
合计 / / 1,387,727,814.05 / / /
上述交易原先均系非关联交易，由于下述原因天津市房地产信托集团公司、天津市房信建
筑工程总承包有限公司和天津建设工程监理公司成为上市公司的关联方，故上述交易由非关联
交易转化为关联交易。
上述关联交易不会对上市公司独立性产生影响。
根据天津市国资委《关于组建天津房地产集团有限公司的通知》（津国资企改[2014]134 号）
的要求，天津市房地产开发经营集团有限公司（以下简称"天房集团"）与天津市房地产信托集
团有限公司（简称"房信集团"）进行整合重组，2014 年 6 月 25 日完成该事宜，天津市房地产开
发经营集团有限公司更名为天津房地产集团有限公司。鉴于此，天津市房地产信托集团公司成
为天津房地产集团有限公司的全资子公司；天津市房信建筑工程总承包有限公司和天津建设工
程监理公司是房信集团的全资和控股的子公司，故天津市房信建筑工程总承包有限公司和天津
建设工程监理公司合并入房地产集团，成为其全资和控股子公司，由原非关联方变更为关联方，
公司及公司子公司与上述公司在该事项发生前签订的合同由原先的非关联交易转化为关联交
易。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 408,672,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,744,994,400.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,744,994,400.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 38.92
18
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承 诺 背 承 诺 类 承诺方 承诺内 承诺时 是否有 是否及 如未能 如未能
景 型 容 间及期 履行期 时严格 及时履 及时履
限 限 履行 行应说 行应说
明未完 明下一
成 履 行 步计划
的具体
原因
解决同 天津房 公司首 该承诺 是 是
业竞争 地产集 次公开 明确了
团有限 发行股 履行期
公司（原 票 时 控 限 长 期
与首次 天 津 市 股 股 东 有效，直
公开发 房地产 出具了 至集团
行相关 开发经 《放弃 公司不
的承诺 营集团 竞争和 再处于
有限公 利益冲 本公司
司） 突的承 的控股
诺书》。 股 东 地
位为止。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
无
九、 公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理情况请详
见公司 2013 年年度报告。
19
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 127,122
前十名股东持股情况
持有有
持股比例 报告期内 限售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 增减 件股份 数量
数量
天津市房地产开发经营集团有限
国有法人 25.11 277,661,690 0 0 质押 137,885,166
公司
上海锦江国际投资管理有限公司 国有法人 1.81 20,000,000 0 0
深圳市津房物业发展有限公司 国有法人 1.76 19,510,208 677,476 0
华泰证券股份有限公司 未知 1.30 14,408,715 14,408,715 0
乔丽华 未知 0.38 4,175,200 4,175,200 0
孙学军 未知 0.36 3,965,176 0 0
李丽艳 未知 0.30 3,337,517 3,337,517 0
黄友平 未知 0.296 3,272,900 606,895 0
北京元翔恒基投资有限公司 未知 0.29 3,200,335 0 0
陈桂珍 未知 0.22 2,460,400 2,460,400 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
天津市房地产开发经营集团有限公司 277,661,690 人民币普通股 277,661,690
上海锦江国际投资管理有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
深圳市津房物业发展有限公司 19,510,208 人民币普通股 19,510,208
华泰证券股份有限公司 14,408,715 人民币普通股 14,408,715
乔丽华 4,175,200 人民币普通股 4,175,200
孙学军 3,965,176 人民币普通股 3,965,176
李丽艳 3,337,517 人民币普通股 3,337,517
黄友平 3,272,900 人民币普通股 3,272,900
北京元翔恒基投资有限公司 3,200,335 人民币普通股 3,200,335
陈桂珍 2,460,400 人民币普通股 2,460,400
20
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间有何关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司控股股东天津房地产集团有限公司尚未办理完毕证券登记变更手
续，故本表格中仍以"天津市房地产开发经营集团有限公司"列示。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
新控股股东名称 天津房地产集团有限公司
变更日期 2014 年 6 月 25 日
2014 年 6 月 27 日《中国证券报》B006 版、《上海证券报》
指定网站查询索引及日期
B8 版和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
21
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
22
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
张建台 董事长
毛铁 董事、总经理
董事、副总经
孙建峰
理
董事、总工程
杨宾 8,220 8,220 0
师
董事、副总经
王子惠 8,220 8,220 0
理
董事、董事会
杨新喆
秘书
金正桥 董事
武静 董事
张嘉兴 独立董事
张华 独立董事
侯欣一 独立董事
柴强 独立董事
郑志刚 独立董事
兰国茗 监事会主席
李越 监事 9,590 9,590 0
李岩 监事
李春江 职工监事
金静 职工监事
杨杰 副总经理
纪建刚 总会计师
崔耀明 总经济师
董事、总会计
王大铮 8,220 8,220 0
师离任
乔小明 董事离任 23,290 23,290 0
王宁 监事离任
陈长来 监事离任
王福建 职工监事离任
常修泽 独立董事离任 6,850 6,850 0
漆腊水 独立董事离任
王天举 独立董事离任
张云集 独立董事离任
张景泉 独立董事离任
23
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王子惠 董事、副总经理 选举 董事会换届
杨新喆 董事、董事会秘书 选举 董事会换届
金正桥 董事 选举 董事会换届
张嘉兴 独立董事 选举 董事会换届
张华 独立董事 选举 董事会换届
侯欣一 独立董事 选举 董事会换届
柴强 独立董事 选举 董事会换届
郑志刚 独立董事 选举 董事会换届
李越 监事 选举 监事会换届
李春江 职工监事 选举 监事会换届
金静 职工监事 选举 监事会换届
杨杰 副总经理 聘任 新聘
纪建刚 总会计师 聘任 新聘
王大铮 董事、总会计师 离任 退休离任
乔小明 董事 离任 退休离任
常修泽 独立董事 离任 届满离任
漆腊水 独立董事 离任 届满离任
王天举 独立董事 离任 届满离任
张云集 独立董事 离任 届满离任
张景泉 独立董事 离任 届满离任
王宁 监事 离任 退休离任
陈长来 监事 离任 退休离任
王福建 职工监事 离任 届满离任
24
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,252,685,668.90 3,159,647,798.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,872,218.27 3,883,288.46
预付款项 33,384,721.42 40,283,906.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 48,710,007.10 121,477,035.67
买入返售金融资产
存货 14,732,121,558.54 12,851,716,381.20
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 374,506,396.27 373,169,527.50
流动资产合计 17,445,280,570.50 16,550,177,937.22
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 85,803,187.57 85,922,248.51
投资性房地产 756,218,504.80 775,628,516.18
固定资产 131,799,692.93 139,572,965.75
在建工程
工程物资
25
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,426,991.42 6,498,801.38
开发支出
商誉 10,548,333.22 10,548,333.22
长期待摊费用 12,621,575.78 14,370,323.78
递延所得税资产 22,027,122.93 21,761,622.34
其他非流动资产
非流动资产合计 1,025,445,408.65 1,054,302,811.16
资产总计 18,470,725,979.15 17,604,480,748.38
流动负债：
短期借款 1,346,580,000.00 1,672,530,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,250,000.00 27,160,000.00
应付账款 876,858,063.54 523,862,473.99
预收款项 3,943,275,468.09 4,011,088,499.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,667,129.88 4,974,352.30
应交税费 8,912,333.02 13,764,249.07
应付利息 27,550,000.00 0.00
应付股利 93,329,624.44 49,316,870.23
其他应付款 332,104,610.03 436,175,111.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
770,000,000.00 1,361,000,000.00
负债
其他流动负债 619,764.86 619,764.86
流动负债合计 7,404,146,993.86 8,100,491,321.93
非流动负债：
长期借款 3,969,894,000.00 3,647,570,000.00
应付债券 1,438,589,773.83 247,398,062.52
26
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
长期应付款 32,075.81 29,794.21
专项应付款
预计负债 15,324,073.50 15,324,073.50
递延所得税负债 1,815,734.67 1,815,734.67
其他非流动负债 8,020,246.16 8,020,246.16
非流动负债合计 5,433,675,903.97 3,920,157,911.06
负债合计 12,837,822,897.83 12,020,649,232.99
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,105,700,000.00 1,105,700,000.00
资本公积 2,205,241,832.32 2,205,241,832.32
减：库存股
专项储备
盈余公积 288,836,997.73 288,836,997.73
一般风险准备
未分配利润 883,442,776.13 865,122,763.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
4,483,221,606.18 4,464,901,593.52
权益合计
少数股东权益 1,149,681,475.14 1,118,929,921.87
所有者权益合计 5,632,903,081.32 5,583,831,515.39
负债和所有者权益
18,470,725,979.15 17,604,480,748.38
总计
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 503,713,316.01 847,480,674.27
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,636,410.18 3,643,645.80
预付款项 4,160,613.64 3,248,215.69
应收利息
应收股利 3,122,787.50 3,122,787.50
其他应收款 3,138,951,551.40 2,458,941,283.56
存货 1,839,676,634.27 2,022,053,665.96
27
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 183,312,132.79 216,844,706.52
流动资产合计 5,676,573,445.79 5,555,334,979.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,130,063,067.53 4,030,182,128.47
投资性房地产 548,130,254.55 559,698,538.15
固定资产 88,912,096.70 94,291,602.84
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,426,991.42 6,498,801.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,634,804.78 10,518,804.78
递延所得税资产 15,262,799.17 15,492,690.62
其他非流动资产
非流动资产合计 4,798,430,014.15 4,716,682,566.24
资产总计 10,475,003,459.94 10,272,017,545.54
流动负债：
短期借款 1,246,580,000.00 1,492,580,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 235,359,541.06 305,355,558.55
预收款项 1,745,116,816.50 2,204,811,377.74
应付职工薪酬 1,411,964.83 4,831,339.98
应交税费 4,390,044.66 4,958,482.07
应付利息 17,800,000.00 0.00
应付股利 92,914,200.08 48,901,445.87
其他应付款 851,997,770.16 472,501,100.31
一年内到期的非流动
0.00 650,000,000.00
负债
其他流动负债 619,764.86 619,764.86
28
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
流动负债合计 4,196,190,102.15 5,184,559,069.38
非流动负债：
长期借款 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
应付债券 1,190,569,547.53
长期应付款 32,075.81 29,794.21
专项应付款
预计负债 15,324,073.50 15,324,073.50
递延所得税负债 1,815,734.67 1,815,734.67
其他非流动负债
非流动负债合计 2,207,741,431.51 1,017,169,602.38
负债合计 6,403,931,533.66 6,201,728,671.76
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,105,700,000.00 1,105,700,000.00
资本公积 2,205,127,733.83 2,205,127,733.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 285,229,896.20 285,229,896.20
一般风险准备
未分配利润 475,014,296.25 474,231,243.75
所有者权益（或股东权益）
4,071,071,926.28 4,070,288,873.78
合计
负债和所有者权益
10,475,003,459.94 10,272,017,545.54
（或股东权益）总计
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,116,349,002.50 756,035,598.62
其中：营业收入 1,116,349,002.50 756,035,598.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 985,770,529.17 711,507,317.80
其中：营业成本 707,293,009.93 478,609,933.56
利息支出
手续费及佣金支出
29
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 79,313,327.59 58,417,679.54
销售费用 61,095,079.87 54,413,000.28
管理费用 78,865,745.42 83,495,580.09
财务费用 57,900,763.53 35,337,870.51
资产减值损失 1,302,602.83 1,233,253.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
129,982.56 -1,902,733.55
列）
其中：对联营企业和合营企
-119,060.94 -1,902,733.55
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 130,708,455.89 42,625,547.27
加：营业外收入 441,134.32 81,889,861.34
减：营业外支出 237,023.96 38,484.85
其中：非流动资产处置损失 10,002.20 133.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号
130,912,566.25 124,476,923.76
填列）
减：所得税费用 37,613,000.32 35,574,686.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,299,565.93 88,902,236.91
归属于母公司所有者的净利润 62,548,012.66 79,803,055.50
少数股东损益 30,751,553.27 9,099,181.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0566 0.0722
（二）稀释每股收益 0.0566 0.0722
七、其他综合收益
八、综合收益总额 93,299,565.93 88,902,236.91
归属于母公司所有者的综合收益
62,548,012.66 79,803,055.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 30,751,553.27 9,099,181.41
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
30
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 570,258,054.86 438,836,271.71
减：营业成本 338,961,787.33 255,898,271.08
营业税金及附加 33,343,680.15 36,929,884.59
销售费用 24,552,961.86 26,809,585.10
管理费用 47,772,675.08 51,593,380.89
财务费用 66,499,263.62 39,092,527.40
资产减值损失 -678,965.30 1,388,946.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
129,982.56 -1,902,733.55
填列）
其中：对联营企业和合营
-119,060.94 -1,902,733.55
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,936,634.68 25,220,942.62
加：营业外收入 153,607.56
减：营业外支出 960.71 20,000.00
其中：非流动资产处置损失 960.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号
60,089,281.53 25,200,942.62
填列）
减：所得税费用 15,078,229.03 6,095,623.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,011,052.50 19,105,319.12
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.01
（二）稀释每股收益 0.04 0.01
六、其他综合收益
七、综合收益总额 45,011,052.50 19,105,319.12
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 888,165,245.71 1,221,471,602.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
31
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 623,841,101.34 785,705,447.64
经营活动现金流入小计 1,512,006,347.05 2,007,177,050.23
购买商品、接受劳务支付的现金 1,949,226,732.44 1,399,192,921.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,724,711.91 66,304,122.99
支付的各项税费 133,535,988.35 208,539,312.87
支付其他与经营活动有关的现金 586,289,123.27 746,069,053.84
经营活动现金流出小计 2,735,776,555.97 2,420,105,411.63
经营活动产生的现金流量净额 -1,223,770,208.92 -412,928,361.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 249,043.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
63,860.00 1,980.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 312,903.50 1,980.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
323,473.40 827,578.00
的现金
投资支付的现金 0.00 2,765,080.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 323,473.40 3,592,658.00
投资活动产生的现金流量净额 -10,569.90 -3,590,678.00
三、筹资活动产生的现金流量：
32
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 756,094,000.00 1,583,950,000.00
发行债券收到的现金 1,190,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 13,580,000.00 90,770,000.00
筹资活动现金流入小计 1,959,974,000.00 1,674,720,000.00
偿还债务支付的现金 1,350,720,000.00 725,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 264,076,921.50 190,014,672.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,403,428.81 45,657,049.86
筹资活动现金流出小计 1,631,200,350.31 960,671,722.47
筹资活动产生的现金流量净额 328,773,649.69 714,048,277.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -895,007,129.13 297,529,238.13
加：期初现金及现金等价物余额 3,146,067,798.03 1,205,910,953.29
六、期末现金及现金等价物余额 2,251,060,668.90 1,503,440,191.42
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,832,423.03 606,200,767.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,997,257,496.30 2,705,392,089.13
经营活动现金流入小计 2,100,089,919.33 3,311,592,856.24
购买商品、接受劳务支付的现金 162,873,983.76 159,871,923.96
支付给职工以及为职工支付的现金 47,185,384.08 47,820,317.20
支付的各项税费 17,740,585.09 111,590,612.93
支付其他与经营活动有关的现金 2,298,575,450.78 2,339,917,183.58
经营活动现金流出小计 2,526,375,403.71 2,659,200,037.67
经营活动产生的现金流量净额 -426,285,484.38 652,392,818.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 249,043.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
61,370.00 280.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
33
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 310,413.50 280.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
94,351.40 25,380.00
的现金
投资支付的现金 100,000,000.00 500,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,094,351.40 500,025,380.00
投资活动产生的现金流量净额 -99,783,937.90 -500,025,100.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 616,000,000.00
发行债券收到的现金 1,190,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,310,300,000.00 616,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,016,000,000.00 474,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,587,935.98 93,136,994.37
支付其他与筹资活动有关的现金 410,000.00 1,452,268.00
筹资活动现金流出小计 1,127,997,935.98 568,589,262.37
筹资活动产生的现金流量净额 182,302,064.02 47,410,737.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -343,767,358.26 199,778,456.20
加：期初现金及现金等价物余额 847,480,674.27 193,050,152.93
六、期末现金及现金等价物余额 503,713,316.01 392,828,609.13
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
34
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,105,700,000.00 2,205,241,832.32 288,836,997.73 865,122,763.47 1,118,929,921.87 5,583,831,515.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,105,700,000.00 2,205,241,832.32 288,836,997.73 865,122,763.47 1,118,929,921.87 5,583,831,515.39
三、本期增减变动金额
18,320,012.66 30,751,553.27 49,071,565.93
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 62,548,012.66 30,751,553.27 93,299,565.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 62,548,012.66 30,751,553.27 93,299,565.93
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -44,228,000.00 -44,228,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-44,228,000.00 -44,228,000.00
的分配
35
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,105,700,000.00 2,205,241,832.32 288,836,997.73 883,442,776.13 1,149,681,475.14 5,632,903,081.32
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,105,700,000.00 2,205,241,832.32 282,933,582.67 810,323,088.71 584,348,550.14 4,988,547,053.84
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 1,105,700,000.00 2,205,241,832.32 282,933,582.67 810,323,088.71 584,348,550.14 4,988,547,053.84
三、本期增减变动金额 79,803,055.50 9,099,181.41 88,902,236.91
36
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 79,803,055.50 9,099,181.41 88,902,236.91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 79,803,055.50 9,099,181.41 88,902,236.91
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,105,700,000.00 2,205,241,832.32 282,933,582.67 890,126,144.21 593,447,731.55 5,077,449,290.75
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
37
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 一般
项目 实收资本（或股 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,105,700,000.00 2,205,127,733.83 285,229,896.20 474,231,243.75 4,070,288,873.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,105,700,000.00 2,205,127,733.83 285,229,896.20 474,231,243.75 4,070,288,873.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”
783,052.50 783,052.50
号填列）
（一）净利润 45,011,052.50 45,011,052.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 45,011,052.50 45,011,052.50
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -44,228,000.00 -44,228,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -44,228,000.00 -44,228,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
38
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,105,700,000.00 2,205,127,733.83 285,229,896.20 475,014,296.25 4,071,071,926.28
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目 实收资本（或股 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,105,700,000.00 2,205,127,733.83 279,326,481.14 504,028,008.21 4,094,182,223.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,105,700,000.00 2,205,127,733.83 279,326,481.14 504,028,008.21 4,094,182,223.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”
19,105,319.12 19,105,319.12
号填列）
（一）净利润 19,105,319.12 19,105,319.12
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 19,105,319.12 19,105,319.12
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
39
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,105,700,000.00 2,205,127,733.83 279,326,481.14 523,133,327.33 4,113,287,542.30
法定代表人：张建台 主管会计工作负责人：纪建刚 会计机构负责人：毛铁
40
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
会计报表附注
一、公司的基本情况
天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司），创建于 1981 年，前
身为天津市政府住宅统一建设办公室，后改建为天津市建设开发公司，1988 年 1 月在建设开发
公司的基础上，组建了天津市房地产开发经营集团，是天津市最早成立的房地产综合开发企业。
1992 年 5 月 30 日经天津市经济体制改革委员会以津体改委字（1992）33 号文批准，实行股份制
试点，更名为天津市房地产发展（集团）股份有限公司，并经中国人民银行天津市分行津银金
（1992）479 号文件批复，通过定向募集的方式向法人单位和内部职工发行股票，正式改组为股
份有限公司，成为天津市第一批股份制试点企业之一，1999 年经天津市人民政府以津股批(1999)8
号文件批复,公司注册资本由 627,414,835.00 元按 50%比例进行缩减,缩减后的股本为 313,707,417.00
元。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]50 号《关于核准天津市房地产发展（集团）
股份有限公司公开发行股票的通知》，公司利用上海证券交易所交易系统，于 2001 年 8 月 6 日
采 用 上 网 定 价 发 行 方 式 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 11000 万 股 ， 公 司 股 本 金 为
423,707,417.00 元;2007 年 6 月 8 日公司按照 2006 年度股东大会决议,以 2006 年年末股本总额为基
数,用资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股股份,本次以资本公积转增股本后,股本总股达到
847,414,834.00 元。经 2007 年 3 月 24 日召开的第五届董事会十二次会议和 2007 年 4 月 16 日召开
的 2006 年度股东大会审议通过，公司决定 2007 年非公开发行股票，并经中国证监会“证监发行
字[2007]314 号”文件核准。公司向本次非公开发行确认的特定投资者发行股份 258,285,166 股。本
次发行后，公司股本变更为人民币 1,105,700,000 元
公司是天津市首家以房地产为主，贸易流通为辅的大型企业集团，其经营范围为房地产开
发及商品房销售、危房改造、基础设施建设、建筑设计、物业管理、咨询、商业（内贸）、物
资供销及仓储业、货物运输、工程项目管理及咨询服务等。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表执行企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司财务状
况、经营成果和现金流量等财务信息。
四、公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
（一）会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《企业会计准则应用指南》和财政部《企业会计准则解释》
的有关规定。
41
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）会计年度
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（三）记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
（四）记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房
地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入
非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积
中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，
参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现
的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事
项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允
价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
42
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入
当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
（六）合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司的财务报表。控制是指本公司
及其子公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取
利益。
报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整资产负债表的期初数；并将该子公司
合并当期期初至报告期末的利润表和现金流量表纳入合并范围。
报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整资产负债表的期初数；并将该子
公司购买合并日至报告期末的利润表和现金流量表纳入合并范围。
报告期内处置子公司，不调整资产负债表的期初数；并将该子公司报告期初至处置日的利
润表和现金流量表纳入合并范围。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政
策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买
日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有关联交易、往来余额、
关联损益将予以抵销。
（七）外币折算和汇兑损益会计处理方法
对发生的外币交易，按交易发生日的即期汇率折算，外币账户的年末外币金额按年末市场
汇价中间价折算为人民币金额计算，与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生
的差额，计入当期损益。属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑
差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（八）金融资产和金融负债核算方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认按照公允价值计量，资产
负债表日按公允价值调整账面价值，且其变动记入当期损益；处置时其公允价值与账面价值的
差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
对于可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用作为初始入账金额，在持有期
间取得的利息和现金股利确认为投资收益。资产负债表日按公允价值调整其账面价值，公允价
43
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
值的变动计入资本公积，处置时将取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益，同
时将原已计入资本公积的公允价值的变动累计额对应的处置部分的金额转出，计入投资收益。
对于公司销售商品或提供劳务形成的应收款项，按从购货方应收取的合同或协议价款作为
初始确认金额，收回或处置时将取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
对于持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用作为初始入账金额，在持有期间
按摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入投资收益；处置时将取得的价款与该投资账面价
值之间的差额计入投资收益。
本公司在资产负债表日对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。应收款项、
持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。确认减值损失后，
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。当应收款项确实无法收回时，在完成所有必需的程序后，对
应收款项进行核销。期后收回已核销及应收款项计入收回当期的损益。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他
金融负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的初始及后续计量采用公允
价值；其他金融负债按取得时的公允价值和相关交易费用作为初始入账金额，采用摊余成本进
行后续计量。
（九）现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则－现金流量表 31 号》的规定，对持有的期限短（一般不超过三个
月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资，确认为现金等价物。
（十）应收款项
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额大于 300 万的应收款项
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减
法
值测试，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项
应收账款：
44
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
其他应收款：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
子公司往来 应收款项的性质
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
子公司往来 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
1 年以内(含 1 年) 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3 年以上 30% 30%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄在三年以上且近三年无往来发生额的应收款项
45
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
坏账准备的计提方法 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测
试，计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于
其账面价值的差额计提坏账准备。
（十一）存货核算方法
1、存货分类
存货分类为原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品等，主要包括土地开发、房屋开发、
公共配套设施和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、
公共配套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。
2、存货取得和发出的计价方法
⑴ 存货取得时的计价方法
① 对开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定
比例
的分配标准分配，计入有关开发产品成本。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定处理。
② 投资者投入的存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约
定价值不公允的除外。投资者投入的存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
企业合并、非货币性资产交换和债务重组取得的存货的成本，应当分别按照《企业会计准
则第 20 号——企业合并》、《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》和《企业会计准则第
12 号——债务重组》确定。
⑵ 存货发出时的计价方法
① 原材料发出时采用加权平均法；
② 开发产品发出时采用个别认定法确定其实际成本。
3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
4、开发用地的核算方法
对纯土地开发项目，在开发成本科目中单独设置土地开发明细科目，核算土地开发过程中
所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让
金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据
46
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
用途及使用面积，分别计算转入开发产品―各明细项目。
对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品
房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法
因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设备，按其性质和用途不同分为两类：一类
是开发小区内的公共配套设施，包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消
防、水塔等非营业性文教、卫生、行政管理等；另一类是开发小区外的无偿交付管理部门使用
的市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本核算。
公共配套设施费用的核算内容是指非经营性公共配套设施发生的支出，凡与小区住宅建设
同步开发的列入当期开发成本；凡与小区住宅设施不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施
一般采取预提的方法，首先确定预提数额，根据预算成本经批准后从开发成本科目预先提取，
待以后各期支付。
6、存货计提跌价准备的确认标准、计提方法
⑴ 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值
的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
⑵ 原材料和低值易耗品按照存货类别计提存货跌价准备，对开发产品按存货单项计提存货
跌价准备。
⑶ 资产负债表日，公司应当确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消
失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
（十二）长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的投资成本确定：
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的投资成本。
②非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日应当以按照《企业会计准则第20号——企业
合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含
47
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为投资
成本。
③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
（2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法：
①公司对子公司的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期投资采用成本法核算。
②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。
（3）共同控制、重大影响的确定依据
①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活
动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）
以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产
经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％
（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。
但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交
易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。
⑷长期股权投资减值的确认
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的资产减值准备。所计提的长期股权投资减值准备在以后年度将不再转
回。本公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。
（十三）投资性房地产的核算方法
1、投资性房地产包括：
⑴ 已出租的土地使用权。
⑵ 长期持有并准备增值后转让的土地使用权。
⑶ 公司拥有并已出租的建筑物。
2、初始计量。
48
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
⑴ 外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费。
⑵ 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。
⑶ 以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
⑷ 与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成
本；不满足确认条件的，在发生时计入当期损益。
3、采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用《企业会计准则第 4 号——固定资产》。
采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号——无形资产》。
存在减值迹象的，按《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定处理。
（十四）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产的标准
固定资产是指同时具有下列两个特征的有形资产：
⑴ 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
⑵ 使用寿命超过一个会计期间。
2、固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
⑴ 该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；
⑵该固定资产的成本能够可靠计量。
3、固定资产的分类
房屋或建筑物、运输设备、生产设备、办公设备
4、固定资产的计量
⑴ 固定资产的初始计量
固定资产应当按照成本计量。
⑵ 固定资产的后续计量
① 公司应当对所有固定资产计提折旧；但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产等除外。
② 公司应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用寿命和预计净残
值。
③ 固定资产折旧方法为年限平均法。
④ 固定资产的减值，应当按照《企业会计准则第 8 号――资产减值》处理。
公司固定资产的分类、估计使用年限、年折旧率、残值率如下：
固定资产类别 估计使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
49
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
房屋及建筑物 15-30 3 6.47-3.23
运输设备 6 3 16.17
生产设备 8 3 12.13
办公设备 5-10 3 19.4-9.7
固定资产在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的
差额，计提固定资产减值准备。
（十五）无形资产的会计处理方法
1、无形资产的确认
同时满足下列条件的无形项目，才能确认为无形资产：
⑴ 符合无形资产的定义；
⑵ 与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；
⑶ 该资产的成本能够可靠计量。
2、初始计量
⑴ 外购无形资产的成本，包括购买价款、其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。
⑵ 自行开发的无形资产，其成本包括自满足《企业会计准则第 6 号―无形资产》第四条和
第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再
调整。
⑶ 投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
⑷ 企业合并取得的无形资产的成本，应当按照《企业会计准则第 20 号――企业合并》确定。
非货币性资产交换取得的无形资产的成本，应当按照《企业会计准则第 7 号――非货币性资产交
换》确定。
债务重组取得的无形资产的成本，应当按照《企业会计准则第 12 号――债务重组》确定。
政府补助取得的无形资产的成本，应当按照《企业会计准则第 16 号――政府补助》确定。
3、后续计量
⑴ 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使
用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限
或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。如果合同和法律没有明确规定有效
使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。
⑵ 使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
⑶ 无形资产的减值，
50
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产
可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不
予转回。
（十六）、商誉
1、商誉：在非同一控制下的企业合并中，公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
2、公司区别下列情况确定合并成本：
⑴ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
⑵ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
⑶ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
⑷ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
3、公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了按照《企业会计准则第 8 号-资产减值》
进行减值测试，商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较相关资产
组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十七）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指公司已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，按实
际发生额核算，在项目受益期内平均摊销，无受益期的按五年平均摊销。
（十八）借款费用的会计处理方法
1、借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。
2、确认与计量
⑴ 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条 件的资产的购建或者生产的，应当予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可
销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或
可销售状态的存货、投资性房产等。
⑵ 借款费用只有同时满足以下三个条件时，才应当开始资本化：
① 资产支出已经发生；
51
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
⑶ 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，应当按
照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额确定。
专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司应当根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
⑷ 在资本化期间，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的
利息金额。
⑸ 借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。
⑹ 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资
本化条件的资产的成本。
⑺ 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的
资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后
发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
⑻ 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
⑼ 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者生产的资产的各部分分
别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借
52
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
款费用的资本化。
（十九）、预计负债的确认原则
1、若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
⑴ 该义务是企业承担的现时义务；
⑵ 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
⑶ 该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他
情况下，最佳估计数按如下方法确定：
⑴ 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定；
⑵ 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
（二十）资产减值损失的会计处理方法
1、资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。
2、资产减值会计政策的适用范围
⑴ 以成本模式计量的投资性房地产
⑵ 投资企业能够对被投资企业实施控制的长期股权投资
⑶ 投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资
⑷ 固定资产、在建工程、固定资产清理和工程物资
⑸ 无形资产、科研开发支出
⑹ 商誉
⑺ 长期待摊费用
⑻ 资产组和资产组合
3、资产减值的认定、资产可回收金额的计量和资产减值损失的确定
⑴ 公司应当在会计期末判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
⑵ 资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
① 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
② 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超
过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
③ 公司无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，应当以该资产未来现金流
53
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
量的现值作为其可收回金额。
资产未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
⑶ 资产减值损失的确定
① 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。
② 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使
该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
③ 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
4、资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公
司难以单项资产的可收回金额进行估计的，应当按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
资产组的认定，应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。同时，在认定资产组时，应当考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产
的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更，如需变更，公司管理层应
当证明该变更是合理的，并附注中作相应说明。
（二十一）维修基金核算方法
公司根据《天津市商品房住宅维修基金管理办法》的规定，自 2003 年 1 月 1 日起,以销售商
品房款总额为基数,按一定比例向房地产维修基金管理部门缴存维修基金，缴存比例为:不配备电
梯的商品住宅 1%、配备电梯的商品住宅 1.5%。缴存的维修基金列入营业费用核算。
（二十二）质量保证金核算方法
公司根据售房协议，允许将施工单位工程总值的 5％留做购房客户质量保证金，通过“应付
账款”科目核算。开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证金，不足冲减的
部分，计入销售费用。待工程验收合格并在约定的保修期满后，如无质量问题，再支付给原施
工单位。
（二十三）股份支付的会计处理方法
1、以权益结算的股份支付
⑴ 以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的，应当以授予职工和
其他方权益工具的公允价值计量。
54
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
⑵ 授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，应当在
授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
⑶ 公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
⑷ 在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，
将其转入实收资本或股本。
2、以现金结算的股份支付
⑴ 以现金结算的股份支付，应当以承担负债的公允价值计量。
⑵ 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授子日以承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。
⑶ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等
待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。
⑷ 后续计量
① 在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行
调整；在可行权日，调整至实际可行权水平。
② 公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计
璧、其变动计入当期损益。
（二十四）营业收入确认原则及方法
根据《企业会计准则-收入》规定，结合房地产行业特点，对各类业务收入具体确认原则和
方法：
1、营业收入：
1、 转让、销售土地和商品房：
⑴ 商品房竣工验收具备入住交房条件，并具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知
书；
⑵ 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
⑶ 成本能够可靠计量，确认为营业收入的实现。
2、分期收款方式销售土地和商品房：按合同规定的收款数额，根据应当收取的款项的公允
价值确定为实现的营业收入。应收的合同或协议的价款与其公允价值之间的差额，确认为未确
认融资收益。在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，作为当期财务费用的抵减，计入
当期损益。
3、对接受委托代建房屋或其他工程：
⑴ 如工程开始与完成在同一会计年度工程竣工验收并办妥交接手续，开具“代建工程价款
55
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
结算账单”，经委托单位签字认可后，确认为营业收入的实现；
⑵ 如工程开始与完成不在同一会计会计年度，在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠
估计的，应当根据完工百分比法确认合同收入和费用。
① 公司在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计
期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
② 当期完成的建造合同，应当按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的
金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确
认费用后的金额，确认为当期合同费用。
⑶ 如工程开始与完成不在同一会计会计年度，在资产负债表日，建造合同的结果不能够可
靠估计的，应当区别以下情况处理：
① 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用。
② 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认收入。
4、物业出租收入：①具有承租人认可的租赁合同、协议或者其他结算通知书；②履行了合
同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；③成本能够可靠计量，确认为
营业收入的实现。
5、物业管理收入：在物业管理服务已提供，对物业管理服务相关的经济利益能够流入公司，
与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量，确认物业管理收入的实现。
6、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，以劳务已经提供、与交易相关的价款已经收到
或已取得收取款项的证据，并且与该项劳务有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实
现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果可靠估计的情况下，在
资产负债日按完工比例百分比法确认相关的劳务收入。
确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
⑴ 己完工作的计量；
⑵ 己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；
⑶ 己发生的成本占估计总成本的比例。
7、他人使用本公司资产：他人使用本公司资产所发生的利息收入，按使用现金的时间和适
用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：
⑴ 与交易相关的经济利益能够流入公司；
⑵ 收入的金额能够可靠的计量。
56
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（二十五）所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差异
计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确认
的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂
时性差异。
暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资
产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
（二十六）合作开发项目的会计处理方法
公司与外单位签定项目开发合同以及合资开发项目，按照《财政部关于发布〈房地产开发
企业财务管理若干问题的补充规定〉的通知》要求进行账务处理，公司、分公司或控股子公司
发生房地产开发合作项目时，按下列方法进行账务处理：
1、与房地产开发企业之间签订项目开发合同、合资开发项目合同，项目开发合同中规定按
投资比例分配项目开发产品的，公司或控股公司作为主办单位的，收到投资各方开发资金作应
付账款管理，按投资额比例分配项目利润的，收到投资各方开发资金作预收账款管理。
2、与其他无房地产开发经营权的单位签订合资开发项目合同，合同中规定按各方出资比例
分配项目开发产品的，收到出资各方开发资金作预收账款管理。合同中规定按各方投资比例分
配项目利润的，收到投资各方开发资金按预收账款管理。
3、与土地方合作开发项目，按合同、协议约定的价值计入开发成本，有关工程成本的结转
与营业收入的核算，按《 企业会计准则 2006》规定进行日常核算。
（二十七）年金计划的主要内容
1、年金参加人
与公司签订正式劳动合同的员工，
2、年金资金的筹集和缴费
⑴ 企业年金的资金来源
本方案采取缴费确定型模式。企业年金缴费由公司和参加人共同缴纳，实行全额积累。
个人账户金额＝公司缴费划入部分+员工个人缴费部分+投资收益
⑵ 公司缴费
① 在总额控制的前提下，公司缴费部分按本公司上年度工资总额的一定比例提取，按照缴
费分配方案，按月划转到账。企业年金费用中公司出资部分在成本中列支。
57
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
②公司出现亏损和关、停、并、转等情况下暂时无法履行缴费义务时可暂停或延迟缴费，
待公司出现盈利好转的情况下恢复缴费义务或弥补暂停缴费金额。
⑶ 个人缴费
① 参加人的个人缴费部分由公司从个人工资中代为扣缴。
② 个人缴费周期与公司缴费同期相同。
⑷ 公司可以根据实际情况的需要调整缴费方式及公司缴费的分配方式。
⑸ 公司缴费每年不超过公司上年度工资总额的 1/12。公司和参加人个人缴费之和不超过公
司上年度工资总额的 1/6。
⑹ 企业年金缴费标准按年度进行调整，调整日为每年的 1 月 1 日；公司根据员工个人截止
12 月 31 日的全年总收入调整下一年度缴费标准。
3、账户管理
企业年金账户基金实行个人账户方式进行管理，同时建立公司账户用于归集公司缴费部分
的未归属权益。
4、基金管理和分配
⑴ 基金管理
① 企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理，按照国家规定投资运营，其
收益并入企业年金基金。
② 本方案归集的年金基金将委托给企业年金受托人进行受托管理。公司成立企业年金理事
会，作为企业年金受托人，负责制定企业年金基金投资策略，编制企业年金基金管理和财务会
计报告，并对企业年金基金管理进行监督。企业年金理事会由公司和职工代表组成，其中职工
代表不少于 1/3。
③ 企业年金理事会设立企业年金基金账户用于归集当年提取和收缴的企业年金，归集完毕
后将公司和个人缴费款项直接足额汇至托管人处开立的受托财产托管专户，由托管人进行基金
托管管理。
④ 企业年金基金与受托人、托管人、账户管理人、投资管理人的自有资产或其他资产分开
管理，不得挪作其他用途。
⑵ 基金分配
企业年金基金投资运营净收益，按照员工系数比例分配计入个人账户。
5、年金支付
符合下列条件之一的参加人，可以领取本方案的企业年金待遇：
⑴ 达到国家规定的退休年龄，根据相关法律、法规和政策办理了退休手续；
⑵ 在退休前死亡；
58
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
⑶ 出国定居。
6、组织管理和监督
⑴ 企业年金方案设立的程序。由公司协商代表与员工协商代表通过集体协商形式形成年金
草案，经公司职工代表大会或其他民主方式审议通过后，报天津市劳动保障部门备案，形成合
格的企业年金方案。
⑵ 公司通过集体协商，推举代表成立企业年金理事会，由公司及下属各子、分公司代表和
职工代表组成。理事会中职工代表不少于 1/3。
⑶ 按照相关的法规规定，本公司年金基金采取市场化运营。以公司企业年金理事会作为受
托人，本单位及全体员工作为委托人，本公司代表委托人与受托人签订受托管理合同，集体协
商双方监督受托管理合同的履行的情况。
⑷ 企业年金理事会作为受托人，依法管理公司的企业年金事务，不得从事任何形式的营业
性活动。
⑸ 企业年金理事会设立办事机构，行使相关的管理职权。
（二十八）利润分配方法
根据《公司法》和本公司章程的规定，按以下顺序及比例进行分配：弥补以前年度亏损；提
取 10%的法定盈余公积金；按当年股东大会决议提取任意盈余公积金；分配普通股股利。
（二十九）会计政策、会计估计变更及前期差错更正
本报告期无会计政策、会计估计变更及前期会计差错调整。
五、税项：
公司主要税种和税率如下：
1、 企业所得税：以应纳税所得额为基数按25%计算缴纳。
2、 营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
3、 城建税：按应纳流转税额的7%计算缴纳。
4、 教育费附加：按应纳流转税额的3%计算缴纳。
5、 地方教育费附加：按应纳流转税额的2%计算缴纳。
6、 防洪工程维护费：按应纳流转税额的1%计算缴纳。
7、 土地增值税：按应税收入的2%、3%、5%计算预缴，达到清算条件后据实清算。
六、企业合并及合并财务报表
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司： 单位：元 币种：人民币
子公司全称 子 注册地 业 注册资本 经营范围 期末实际出资 实质上构
公 务 额 成对子公
司 性 司净投资
59
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
类 质 的其他项
型 目余额
房
有
地 房地产开发建设销
天津吉利大 限 天津市和平
产 66,618,000.00 售、物业管理、餐 51,259,500.00
厦有限公司 责 区南京路
开 饮、装修
任
发
有
天津市华驰 天津河北区
限 租 场地租赁、餐饮、
租赁有限公 江都路鹤山 3,000,000.00 2,700,000.00
责 赁 娱乐、室内装修等
司 里3号
任
房
有
天津市河西 地 房地产开发及商品
天津海景实 限
区平山道 16 产 500,000,000.00 房销售、企业投资 250,000,000.00
业有限公司 责
号增 6 号 4 层 开 咨询服务
任
发
有 物
天津市华升 天津市南开
限 业 物业管理,房屋租
物业管理有 区万德花园 3,000,000.00 3,123,126.74
责 管 赁,家政服务等
限公司 1-5-701
任 理
有 商 建筑材料与构件、
天津市凯泰 天津市和平
限 品 基础材料、化工产
建材经营有 区常德道 80 150,000,000.00 150,000,000.00
责 流 品、轻工材料、建
限公司 号
任 通 筑机械等
房
有 房地产开发及商品
天津市天房 天津市汉沽 地
限 房销售、市政基础
海滨建设发 区文化街 146 产 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
责 设施的建设与经
展有限公司 号 开
任 营、咨询服务等
发
房
有
天津市华亨 天津市津南 地
限 房地产开发、商品
房地产开发 区双港镇久 产 800,000,000.00 800,000,000.00
责 房销售
有限公司 隆街 168 号 开
任
发
房
有 天津市东丽
天津市华兆 地
限 区华明经济 房地产开发、商品
房地产开发 产 1,300,000,000.00 800,000,000.00
责 功能区 13 号 房销售
有限公司 开
任 楼 202
发
有 物
天津市德霖 天津市南开
限 业 停车场经营、物业
停车场有限 区欣苑路欣 200,000.00 200,000.00
责 管 管理
公司 苑大厦 1 层
任 理
房
天津市天蓟 有
天津专用汽 地 房地产开发及商品
房地产开发 限
车产业园盘 产 350,000,000.00 房销售、自有房屋 210,000,000.00
有限责任公 责
龙山路 2 号 开 租赁等
司 任
发
60
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
体育赛事、水上娱
有 乐活动组织；游艇
天津海景游 天津市河西
限 服 管理，船务服务；
艇俱乐部有 区南北大街 1 1,000,000.00 1,000,000.00
公 务 游艇维修、保养、
限公司 号 702
司 租赁；房屋租赁、
泊位租赁
天津市河西
房 房地产开发；商品
有 区洞庭路 20
天津市华塘 地 房销售；自有房屋
限 号陈塘科技
房地产开发 产 500,000,000.00 租赁；工程准备服 500,000,000.00
责 商务区服务
有限公司 开 务；市政道路工程
任 中心 318-8 号
发 建筑。
房间
房 房地产开发；商品
有 天津市北辰
天津市华景 地 房销售；自有房屋
限 区北仓镇延
房地产开发 产 100,000,000.00 租赁；工程施工准 100,000,000.00
责 吉道北北仓
有限公司 开 备服务；市政道路
任 镇政府内
发 工程施工。
单位：元 币种：人民币
持股 表决 是否 少数股东权 少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公
比例 权比 合并 益 益中用于冲 司少数股东分担的本期亏损超
子公司全称 (%) 例(%) 报表 减少数股东 过少数股东在该子公司期初所
损益的金额 有者权益中所享有份额后的余
额
天津吉利大厦有
75.00 75.00 是 18,218,749.53
限公司
天津市华驰租赁
90.00 90.00 是 173,996.15
有限公司
天津海景实业有
50.00 50.00 是 497,672,695.26
限公司
天津市华升物业
100.00 100.00 是
管理有限公司
天津市凯泰建材
100.00 100.00 是
经营有限公司
天津市天房海滨
建设发展有限公 100.00 100.00 是
司
天津市华亨房地
100.00 100.00 是
产开发有限公司
天津市华兆房地
61.54 61.54 是 500,000,000.00
产开发有限公司
天津市德霖停车
100.00 100.00 是
场有限公司
天津市天蓟房地
产开发有限责任 60.00 60.00 是 133,616,034.20
公司
天津市海景游
100.00 100.00 是
艇俱乐部有限
61
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
天津市华塘房地
100.00 100.00 是
产开发有限公司
天津市华景房地
100.00 100.00 是
产开发有限公司
注：报告期内本公司新成立全资子公司天津市华景房地产开发有限公司，本公司能够对上
述公司实施控制，从成立之日起纳入合并范围。
七、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
除另有指明外，期末数指 2014 年 6 月 30 日的数据，期初数指 2013 年 12 月 31 日的数据，
本期数指 2014 年 1-6 月份的数据，上年同期数指 2013 年 1-6 月份的数据。
1、 货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 216,261.67 285,389.35
人民币 216,261.67 285,389.35
银行存款： 2,250,775,402.84 3,145,648,389.96
人民币 2,250,775,402.84 3,145,648,389.96
其他货币资金： 1,694,004.39 13,714,018.72
人民币 1,694,004.39 13,714,018.72
合计 2,252,685,668.90 3,159,647,798.03
说明 1：本报告期期末数较期初减少 28.70%，主要系期末支付购地款所致。
2：其他货币资金中 1,625,000.00 元为公司全资子公司-天津市凯泰建材经营有限公司银行承
兑汇票的保证金。
2、 应收账款
62
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄分析法组合 55.61 1,599,420.51 29.23 55.60 1,585,571.92 28.99
5,471,638.78 5,468,860.38
组合小计 55.61 1,599,420.51 29.23 55.60 1,585,571.92 28.99
5,471,638.78 5,468,860.38
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 4,366,846.80 44.39 4,366,846.80 100.00 4,366,846.80 44.40 4,366,846.80 100.00
账款
合计 9,838,485.58 100.00 5,966,267.31 60.64 9,835,707.18 100.00 5,952,418.72 60.52
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 168,284.51 3.07 8,414.23 155,383.80 2.84 7,769.19
一至二年
二至三年 108,268.30 1.98 16,240.25
三年以上 5,303,354.27 96.93 1,591,006.28 5,205,208.28 95.18 1,561,562.48
合 计 5,471,638.78 100.00 1,599,420.51 5,468,860.38 100.00 1,585,571.92
（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提理由
款项时间长，预计
振兴轧钢厂 1,915,284.49 1,915,284.49 100.00
难以收回
款项时间长，预计
津联线材厂 1,164,820.07 1,164,820.07 100.00
难以收回
款项时间长，预计
沈阳鞍本 397,037.20 397,037.20 100.00
难以收回
款项时间长，预计
构件四厂 256,620.61 256,620.61 100.00
难以收回
河北景县孙镇建筑 款项时间长，预计
243,988.40 243,988.40 100.00
公司 难以收回
63
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
款项时间长，预计
钢绞线厂 134,338.54 134,338.54 100.00
难以收回
款项时间长，预计
福丰年工贸公司 103,223.56 103,223.56 100.00
难以收回
款项时间长，预计
浙江有色勘查院 58,576.00 58,576.00 100.00
难以收回
款项时间长，预计
河西物贸中心 50,084.73 50,084.73 100.00
难以收回
款项时间长，预计
宝地中天物资公司 42,873.20 42,873.20 100.00
难以收回
合计 4,366,846.80 4,366,846.80 100.00
（4）本报告期实际核销的应收账款：无
（5）本期转回或收回情况：无
（6）期末应收账款前五名
单位名称 与本公司的关系 所欠金额 账 龄 占应收账款总额的比例%
红桥危改指挥部 客户 3,100,623.00 三年以上 31.52
振兴轧钢厂 客户 1,915,284.49 三年以上 19.47
铁城公寓 客户 1,207,413.28 三年以上 12.27
津联线材厂 客户 1,164,820.07 三年以上 11.84
刘晓波欣苑房款 客户 459,172.00 三年以上 4.67
合计 7,847,312.84 79.77
说明：应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 预付账款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 21,551,950.73 64.56 37,405,782.56 92.86
一至二年 9,061,503.89 27.14 2,642,064.66 6.56
二至三年 2,642,064.66 7.91 206,857.00 0.51
三年以上 129,202.14 0.39 29,202.14 0.07
合 计 33,384,721.42 100.00 40,283,906.36 100.00
64
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末预付账款前五名：
占其预付账款
单位名称 与本公司关系 金额 账 龄
总额的比例%
天津市房屋维修资金管理中心 非关联方 8,737,596.51 一年以内 26.17
天津大树房地产经营销售有限公司 关联方 3,968,830.47 一年以内 11.89
天津市蓟县节约用水事务管理中心 非关联方 3,727,296.00 一年以内 11.16
中天建设集团有限公司天津分公司 非关联方 2,000,000.00 一年以内 5.99
天津市蓟县自来水管理所 非关联方 1,000,000.00 一至二年 3.00
合计 19,433,722.98 58.21
说明：预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款
（1）按其他应收款信用风险特征分类：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的 117,092,903.8
37,092,903.85 38.92 37,092,903.85 100.00 22.24 37,092,903.85 31.68
其他应收款 5
按组合计提坏账
准备的其他应收
款
账龄分析法组合 56,534,705.22 59.33 7,824,698.12 13.84 48,012,979.55 76.76 6,535,943.88 13.61
组合小计 56,534,705.22 59.33 7,824,698.12 13.84 48,012,979.55 76.76 6,535,943.88 13.61
单项金额虽不重
大但单项计提坏
1,669,335.75 1.75 1,669,335.75 100.00 1,669,335.75 1.00 1,669,335.75 100.00
账准备的其他应
收款
166,775,219.1
合计 95,296,944.82 100.00 46,586,937.72 48.89 100.00 45,298,183.48 27.16
5
（2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由
华钜房地产有限 款项时间长，预
12,907,938.41 12,907,938.41 100.00
责任公司 计难以收回
北京中益国际经 款项时间长，预
10,120,000.00 10,120,000.00 100.00
济集团有限责任 计难以收回
65
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
天津华升房地产 款项时间长，预
9,551,889.42 9,551,889.42 100.00
发展有限公司 计难以收回
天津市华昌新联 款项时间长，预
4,513,076.02 4,513,076.02 100.00
经贸公司 计难以收回
合计 37,092,903.85 37,092,903.85 100.00
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 28,804,673.29 50.95 1,440,233.69 24,860,655.09 51.78 1,243,032.76
一至二年 5,748,815.86 10.17 574,881.59 4,991,134.32 10.39 499,113.44
二至三年 5,231,879.90 9.25 784,781.99 4,363,729.10 9.09 654,559.36
三年以上 16,749,336.17 29.63 5,024,800.85 13,797,461.04 28.74 4,139,238.32
合 计 56,534,705.22 100.00 7,824,698.12 48,012,979.55 100.00 6,535,943.88
（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由
款项时间长，预
静海天影 498,244.12 498,244.12 100.00
计难以收回
北洋钢材批发交 款项时间长，预
300,000.00 300,000.00 100.00
市场 计难以收回
款项时间长，预
亨利灭蝇设备厂 240,000.00 240,000.00 100.00
计难以收回
款项时间长，预
建工局物资中心 182,968.50 182,968.50 100.00
计难以收回
第二中级人民法 款项时间长，预
150,530.00 150,530.00 100.00
院 计难以收回
室内外装饰配套 款项时间长，预
80,000.00 80,000.00 100.00
公司 计难以收回
鞍钢供销公司结 款项时间长，预
54,000.00 54,000.00 100.00
算处 计难以收回
款项时间长，预
联合办公物资 44,000.00 44,000.00 100.00
计难以收回
款项时间长，预
其他 41,205.65 41,205.65 100.00
计难以收回
承德市双湾区法 款项时间长，预
40,598.53 40,598.53 100.00
院 计难以收回
66
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
款项时间长，预
轧四 18,494.45 18,494.45 100.00
计难以收回
款项时间长，预
天影金属制品厂 15,994.50 15,994.50 100.00
计难以收回
款项时间长，预
杭州市中法 3,300.00 3,300.00 100.00
计难以收回
合计 1,669,335.75 1,669,335.75
（5）本报告期实际核销的其他应收款：无
（6）本期转回或收回情况：无
（7）期末其他应收款前五名：
单位名称 与本公司的关系 所欠金额 账 龄 占其他应收款总额的比例%
华钜房地产有限责任公司 非关联方 12,907,938.41 三年以上 13.54
天津市建设工程质量安全监督 一年以内 至 三
非关联方 10,413,139.64 10.93
管理总队文明施工措施费 年以上
北京中益国际经济集团有限责
非关联方 10,120,000.00 三年以上 10.62
任公司
天津华升房地产发展有限公司 非关联方 9,551,889.42 三年以上 10.02
天津市华昌新联经贸公司 非关联方 4,513,076.02 三年以上 4.74
合 计 47,506,043.49 49.85
（8）其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（9）其他应收款期末余额比期初减少了 42.86%，主要是由于上期公司子公司海景公司向
其股东首开股份借款 8000 万元，而本期已经偿还造成减少所致。
5、 存货
（1）存货分类
期末数 期初数
类 别
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
开发产品 1,827,916,695.84 1,167,773,374.46
开发成本 12,904,204,862.70 11,683,943,006.74
合 计 14,732,121,558.54 12,851,716,381.20
67
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）开发产品明细
竣工或购
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
买时间
美域二期 3 至 5
2008 1,177,755.97 1,177,755.97
组团
晴川大厦 2008 396,223.14 396,223.14
吉利 A 区 2008 12,507,354.11 12,507,354.11
美域一期住宅 2007 1,422,194.50 600,697.06 821,497.44
美域二期 10 至
2009 14,085,058.97 694,787.24 13,390,271.73
12 组团
美域二期 14 至
2012 4,400,756.86 4,400,756.86
16 组团底商
美域二期 14 至
2012 239,599,760.39 231,838,919.93 7,760,840.46
20 组团住宅
美域二期 13、
2012 111,812,139.17 10,733,592.49 101,078,546.68
21、22 组团
美 域 二 期 2-5
2012 66,054,964.34 66,054,964.34
号公建
昆俞路 A 2011 5,535,900.42 346,889.76 5,189,010.66
昆俞路 B 2011 3,032,792.64 3,032,792.64
老项目余房 1997-2005 3,330,944.26 3,330,944.26
翠海红山（滨
海新区核心区
空港物流配套 2012 182,543,106.47 11,185,754.00 82,237,459.02 111,491,401.45
服务区住宅项
目）
天津湾 2012-2013 157,931,890.20 548,886,000.00 326,424,207.36 380,393,682.84
新尚园（双港
新家园 123#地 2012 4,354,137.44 4,354,137.44
块）
天欣家园（华
2010 12,704,693.51 12,704,693.51
明新家园）
天欣锦园（华
2014 760,868,399.22 760,868,399.22
明新家园）
泰安里（汉沽
河西老城综合 2010 22,857,101.98 7,920,278.98 14,936,823.00
开发项目）
雅安里（汉沽
河西老城综合 2010 324,026,600.09 324,026,600.09
开发项目）
68
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 1,167,773,374.46 1,320,940,153.22 660,796,831.84 1,827,916,695.84
（3）开发成本明细
项 目 期末余额 期初余额
平城大厦 117,065,640.65 114,147,659.92
滨海新区核心区空港物流配套服务区住宅项目 0.00 7,857,004.10
天房美域三期（凌口地块） 1,370,737,909.45 1,233,504,099.67
国风园 16,906,714.78 16,877,941.38
零星小项目 4,334,009.65 3,768,009.65
天津湾 1,601,218,563.37 1,486,286,510.28
双港新家园 2,889,824,690.98 2,688,144,843.83
双港新家园二期 955,706,473.65 863,073,174.92
华明新家园 946,276,999.09 1,516,796,761.65
天蓟 010 号地块 501,005,283.67 485,193,833.03
滨海新区核心区汉沽河西老城综合开发项目 1,505,412,372.44 1,413,520,467.73
陈塘庄项目 1,920,253,745.95 1,854,772,700.58
北辰北（挂）2014-049 号地块 1,075,462,459.02
合 计 12,904,204,862.70 11,683,943,006.74
说明：本报告期新增的北辰项目为公司拍得北辰北（挂）2014-049 号地块，总价款 33.05 亿
元，已按期支付土地出让金 10.00 亿元，交易手续费及契税 75,462,459.02 元。
（4）存货用于抵押的明细如下： 单位：万
元
资产类别 年初借款金额 期末借款金额
双港新家园 96,890.00 93,539.00
69
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
双港 117#项目、天欣锦园 1-5 号楼 15,000.00 15,000.00
天津湾 c 地块 37,300.00 48,100.00
汉沽美域澜岸住宅项目 0.00 17,500.00
陈塘庄项目土地使用权 100,000.00 100,000..00
蓟县美域新城项目 5,637.00 4,932.40
华明新家园 117＃地块 50,000.00
合计 304,827.00 279,071.40
6、 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额)
吉利大厦采暖费 0.00 1,721,160.00
鹤山里大厦维修 37,500.00 122,406.50
预交营业税 185,920,815.34 193,175,225.12
预交城建税 12,813,580.76 13,425,867.63
预交教育费附加 5,632,840.91 5,795,290.43
预交地方教育费附加 3,707,452.63 3,820,873.93
预交防洪费 1,859,208.14 1,931,763.43
预交土地增值税 95,449,160.87 91,262,436.32
预交企业所得税 68,172,874.29 61,021,075.97
预交房产税及其他 912,963.33 893,428.17
合计 374,506,396.27 373,169,527.50
7、 联营企业投资
被投资单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%)
天津市华富宫大饭店有限公司 46.33 46.33
天津市天房物业管理有限公司 31.89 31.89
天津大树房地产经营销售有限公司 40.00 40.00
70
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
天津市天房房地产销售有限公司 45.00 45.00
本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
额
天津市华富宫大饭店有限公司 137,079,501.99 87,832,566.34 49,246,935.65 11,038,964.67 -6,163,349.81
天津市天房物业管理有限公司 322,091,235.99 275,174,295.63 46,916,940.36 55,754,898.69 1,467,615.62
天津大树房地产经营销售有限公
3,129,792.92 3,096,186.60 33,606.32 4,000,000.00 -121,255.58
司
天津市天房房地产销售有限公司 55,048,607.45 9,865,542.84 45,183,064.61 6,352,723.16 2,722,132.44
8、 长期股权投资
在被投
在被投
资单位
核算 资单位 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
方法 持股比 红利
比例
例(%)
(%)
天津市华富宫
权益
大饭店有限公 41,013,940.00 25,671,585.25 -2,855,479.96 22,816,105.29 46.33 46.33
法
司
天津市天房物
权益
业管理有限公 2,000,000.00 8,885,922.69 1,319,361.17 10,205,283.86 31.89 31.89
法
司
天津大树房地
权益
产经营销售有 400,000.00 61,944.77 -48,502.24 13,442.53 40.00 40.00
法
限公司
天津市天房房
权益
地产销售有限 450,000.00 9,964,600.80 1,465,560.09 11,430,160.89 45.00 45.00
法
公司
珠海经济特区
成本
中珠置业股份 6,667,115.00 6,667,115.00 6,667,115.00 3.33 3.33
法
有限公司
福州市土地房
成本
屋综合开发公 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.20 5.20
法
司
天津银行股份 成本
800,000.00 800,000.00 800,000.00 0.02 0.02 249,043.50
有限公司 法
天津市华学房
成本
地产经营有限 50,000.00 50,000.00 50,000.00 2.50 2.50
法
公司
71
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
天津瑞银小额 成本
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 15.00 15.00
贷款有限公司 法
天津天保物业 成本
3,321,080.00 3,321,080.00 3,321,080.00 10.00 10.00
服务有限公司 法
合计 85,202,135.00 85,922,248.51 -119,060.94 85,803,187.57 249,043.50
9、 投资性房地产
项 目 年初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
一、原价 993,074,957.27 993,074,957.27
1、房屋、建筑物 993,074,957.27 993,074,957.27
2、土地使用权
二、累计折旧和累
计摊销 211,637,469.68 19,410,011.38 231,047,481.06
1、房屋、建筑物 211,637,469.68 19,410,011.38 231,047,481.06
2、土地使用权
三、投资性房地产
减值准备 5,808,971.41 5,808,971.41
1、房屋、建筑物 5,808,971.41 5,808,971.41
2、土地使用权
四、投资性房地产
帐面价值 775,628,516.18 756,218,504.80
1、房屋、建筑物 775,628,516.18 756,218,504.80
2、土地使用权
备注：投资性房地产用于抵押的明细 单位：万元
资产类别 年初借款金额 期末借款金额
吉利大厦 1-3/10-11 层
40,000.00 0.00
吉利花园 3-4 层商铺
22,530.00 22,530.00
欣苑大厦 1-3 层、欣苑社服楼、欣苑游泳馆、
20,000.00 20,000.00
72
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
川北公建
城南家园车库、美域兰庭车库、美域华庭车库、
晴川花园车库、吉利 A、B 车库、翠海红山车
库、云翔大厦、南开区红旗南路 192 号增 3 等 25,000.00 25,000.00
房产
合计
107,530.00 67,530.00
10、 固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值及累计折旧
类 别 年初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
一、固定资产原值
房屋及建筑物 220,523,841.22 5,024,000.00 215,499,841.22
生产设备 2,212,434.10 74,257.40 82,440.00 2,204,251.50
运输设备 16,987,617.80 2,500.00 1,174,414.02 15,815,703.78
办公设备 68,892,973.90 246,716.00 301,383.00 68,838,306.90
合 计 308,616,867.02 323,473.40 6,582,237.02 302,358,103.40
二、累计折旧 年初帐面余额 本期新增 本期计提 本期减少 期末帐面余额
房屋及建筑物 97,315,801.15 3,640,288.74 2,314,237.56 98,641,852.33
生产设备 1,296,191.05 94,326.25 79,995.99 1,310,521.31
运输设备 12,164,616.87 975,124.43 1,119,453.31 12,020,287.99
办公设备 58,267,292.20 610,798.15 292,341.51 58,585,748.84
合 计 169,043,901.27 5,320,537.57 3,806,028.37 170,558,410.47
三、固定资产净值
房屋及建筑物 123,208,040.07 116,857,988.89
生产设备 916,243.05 893,730.19
运输设备 4,823,000.93 3,795,415.79
办公设备 10,625,681.70 10,252,558.06
合 计 139,572,965.75 131,799,692.93
四、固定资产减值准备
73
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
房屋及建筑物
生产设备
运输设备
办公设备
合 计
五、固定资产账面价值
房屋及建筑物 123,208,040.07 116,857,988.89
生产设备 916,243.05 893,730.19
运输设备 4,823,000.93 3,795,415.79
办公设备 10,625,681.70 10,252,558.06
合 计 139,572,965.75 131,799,692.93
（2）固定资产减值准备
截至到报告期末没有发现固定资产资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资
产减值准备。
（3）固定资产用于抵押的情况：无
11、 无形资产
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
无形资产原值
土地使用权 7,180,996.00 7,180,996.00
应用软件
原值合计 7,180,996.00 7,180,996.00
累计摊销
土地使用权 682,194.62 71,809.96 754,004.58
应用软件
累计摊销合计 682,194.62 71,809.96 754,004.58
无形资产减值准备
无形资产账面价值
土地使用权 6,498,801.38 6,426,991.42
应用软件
74
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
无形资产账面价值合计 6,498,801.38 6,426,991.42
12、 商誉
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
天津吉利大厦有限公司 10,548,333.22 10,548,333.22
说明： 根据执行《企业会计准则 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释
第一号》的相关规定，合并时将非同一控制下企业投资形成的支付对价超出公司享有天津吉利
大厦有限公司可辨认净资产公允价值份额的部分作为商誉。
13、 长期待摊费用
本期 剩余摊
项目名称 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
转出 销期限
大 理 道 100
11,588,944.52 5,160,804.78 200,000.00 6,628,139.74 4,960,804.78 150 月
号租赁费
工程项目管
理软件技术 6,840,000.00 5,358,000.00 684,000.00 2,166,000.00 4,674,000.00 41 月
服务费
吉利大厦改
1,258,448.00 384,527.00 209,742.00 1,083,663.00 174,785.00 5月
造工程
吉利大厦改
595,000.00 132,224.00 99,168.00 561,944.00 33,056.00 2月
造工程
吉利大厦装
3,334,768.00 3,334,768.00 555,838.00 555,838.00 2,778,930.00 30 月
修改造工程
合 计 23,617,160.52 14,370,323.78 1,748,748.00 10,995,584.74 12,621,575.78
14、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 13,138,301.24 12,812,650.53
存货跌价准备
投资性房地产减值准备 1,452,242.86 1,452,242.86
可抵扣亏损 5,211,024.28 5,211,024.28
75
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
股权投资转让损益
与联营企业交易未实现的内部收益 2,225,554.55 2,285,704.67
递延所得税资产小计 22,027,122.93 21,761,622.34
递延所得税负债：
已转销的股权投资差额贷方数 1,815,734.67 1,815,734.67
递延所得税负债小计 1,815,734.67 1,815,734.67
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
已转销的股权投资差额贷方数 7,262,938.68
应纳税差异项目小计 7,262,938.68
可抵扣差异项目
应收账款 5,966,267.31
其他应收款 46,586,937.72
与联营企业交易未实现的内部收益 8,902,218.19
投资性房地产 5,808,971.41
可抵扣亏损 20,844,097.14
可抵扣差异项目小计 88,108,491.77
15、 资产减值准备
本年转出数
项目 年初余额 本年计提数 年末余额
转回 转销 合计
一、坏账准备合计 51,250,602.20 1,302,602.83 52,553,205.03
二、存货跌价准备合计
三、长期股权投资减值准备、
76
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
四、投资性房地产减值准备 5,808,971.41 5,808,971.41
合 计 57,059,573.61 1,302,602.83 58,362,176.44
16、 短期借款
（1）短期借款按分类列示如下：
项目 期末数 期初数
信用借款 208,480,000.00 204,480,000.00
保证借款 140,000,000.00 219,950,000.00
保证及质押借款 998,100,000.00 998,100,000.00
保证及抵押借款 250,000,000.00
合计 1,346,580,000.00 1,672,530,000.00
（2）截止2014年6月30日保证借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位
天津银行第六中心支 天津市房地产发展（集 天津房地产集团有
2,000.00 2014.05.23 2015.05.20
行 团）股份有限公司 限公司
天津银行第六中心支 天津市房地产发展（集 天津房地产集团有
2,000.00 2013.11.06 2014.11.05
行 团）股份有限公司 限公司
天津农村商业银行和 天津市凯泰建材有限公 天津房地产集团有
1,000.00 2014.07.04 2015.06.25
平支行 司 限公司
天津市凯泰建材有限公 天津房地产集团有
中信银行天津分行 2,000.00 2013.09.30 2014.09.30
司 限公司
天津市凯泰建材有限公 天津房地产集团有
盛京银行天津分行 3,000.00 2013.11.05 2014.10.23
司 限公司
天津滨海农村商业银 天津市凯泰建材有限公 天津房地产集团有
4,000.00 2013.12.03 2014.11.24
行海港支行 司 限公司
合计 14,000.00
（3）截止2014年6月30日保证及质押借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位
北京方正富邦创融资 天津市房地产发展（集 天津房地产集团有
99,810.00 2013.09.25 2014.09.25
产管理有限公司 团）股份有限公司 限公司
77
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 99,810.00
17、 应付票据
票据种类 币种 期末数 期初数
银行承兑汇票 人民币 3,250,000.00 27,160,000.00
合 计 3,250,000.00 27,160,000.00
说明：本报告期应付票据期末数为全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司在经营过程中
开具。
18、 应付账款
项目 期末数 期初数
合 计 876,858,063.54 523,862,473.99
期末应付账款前五名：
占应付账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账 龄
额的比例%
一至三年
天津四建建筑工程有限公司 施工单位 114,175,035.07 13.02
以上
北京住总集团有限责任公司天津分公司 施工单位 88,751,162.25 一至三年 10.12
一至三年
中天建设集团有限公司天津分公司 施工单位 24,093,835.17 2.75
以上
一至三年
天津市兴业龙祥建设工程有限公司 施工单位 11,441,586.87 1.30
以上
一至三年
天津市三房建建筑工程有限公司 施工单位 9,038,252.45 1.03
以上
合计 247,499,871.81 28.22
说明 1：应付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
说明 2：应付账款期末余额比期初增加了 67.38%，主要是由于本报告期项目结算增加应付
款所致。
19、 预收账款
项目 期末数 期初数
合 计 3,943,275,468.09 4,011,088,499.58
78
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
说明：预收账款中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
20、 应付职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,578,492.80 38,981,190.21 43,557,370.11 2,312.90
二、职工福利费 1,532,486.14 1,532,486.14 0.00
三、社会保险费 59,991.01 12,727,550.04 11,552,713.69 1,234,827.36
其中：1、医疗保险费 56,424.55 2,904,389.71 2,934,908.42 25,905.84
2、基本养老保险费 -193.58 6,637,771.61 6,692,304.80 -54,726.77
3、年金缴费 2,372,890.64 1,113,416.78 1,259,473.86
4、失业保险费 3,760.04 702,065.00 701,570.28 4,254.76
5、工伤保险费 45,970.38 46,001.28 -30.90
6、生育保险费 64,462.70 64,512.13 -49.43
四、住房公积金 50,729.65 9,501,236.41 9,593,624.00 -41,657.94
五、工会经费和职工教育费 227,788.86 818,428.64 715,484.94 330,732.56
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00
八、其它 57,349.98 148,810.03 65,245.01 140,915.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00
合计 4,974,352.30 63,709,701.47 67,016,923.89 1,667,129.88
21、 应交税费
税 种 期末数 期初数 税负
土地增值税 2,989,480.30 4,649,936.95
营业税 4,137,508.08 6,956,580.08
应交增值税 1,632.91 17,973.89
城建税 269,785.82 418,417.05 流转税额 7%
79
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
企业所得税 986,434.34 761,725.94
个人所得税 42,290.42 140,693.98
教育费附加 119,018.45 204,070.16 流转税额 3%
地方教育费 79,622.16 136,341.16 流转税额 2%
房产税及其他 246,876.09 410,471.25
防洪费 39,684.45 68,038.61 流转税额 1%
合 计 8,912,333.02 13,764,249.07
如七、6 所述，为更准确地表述公司预交税费，会计报表中将预交税费重新分类至其他流
动资产列示。
22、 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因
应付流通股股利 92,914,200.08 48,901,445.87 持有人未领取
应付限售流通股股利
应付其他股东股利 415,424.36 415,424.36
合计 93,329,624.44 49,316,870.23
23、其他应付款
项目 期末数 期初数
合 计 332,104,610.03 436,175,111.90
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债按分类列示如下：
项目 期末数 期初数
保证借款 570,000,000.00 585,000,000.00
保证及抵押借款 200,000,000.00 650,000,000.00
抵押借款 126,000,000.00
合计 770,000,000.00 1,361,000,000.00
80
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）截止2014年6月30日保证借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位
天津市房地产发
展（集团）股份
吉林信托有限责任 天津海景实业有限
57,000.00 2012.09.07 2014.09.07 有限公司
公司 公司
北京首都开发股
份有限公司
合计 57,000.00
（3）截止2014年6月30日保证及抵押借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位 抵押物
欣苑大厦 1-3
西藏信托有限公 天津市华亨房地产开发 天津房地产集 层、欣苑社服
20,000.00 2013.03.22 2015.03.20
司 有限公司 团有限公司 楼、欣苑游泳
馆、川北公建
合计 20,000.00
25、其他流动负债
项目 期末数 期初数
配套开发成本 619,764.86 619,764.86
合 计 619,764.86 619,764.86
26、长期借款
（1）长期借款按分类列示如下：
项目 期末数 期初数
保证借款 953,880,000.00 800,000,000.00
保证及抵押借款 1,029,724,000.00 816,370,000.00
81
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
保证及质押借款 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
抵押借款 986,290,000.00 1,031,200,000.00
合计 3,969,894,000.00 3,647,570,000.00
（2）截止2014年6月30日保证借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位
华能贵诚信托 天津市华兆房地产
49,995.00 2013.12.03 2015.12.01 天津房地产集团有限公司
有限公司 开发有限公司
中融国际信托 天津市华亨房地产
30,000.00 2013.08.02 2015.08.02 天津房地产集团有限公司
有限公司 开发有限公司
中德住房储蓄
天津市天房海滨建
银行天津和平 10,353.00 2014.03.31 2016.03.30 天津房地产集团有限公司
设发展有限公司
支行
中德住房储蓄
天津市天房海滨建
银行天津和平 5,040.00 2014.06.30 2016.06.29 天津房地产集团有限公司
设发展有限公司
支行
合计 95,388.00
（3）截止2014年6月30日保证及抵押借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位 抵押物
天津市房地
中国建设银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
8,000.00 2012.12.03 2015.12.02
和平支行 产开发有限公司 团）股份有限 双港 117
公司 及天欣锦
天津市房地 园 1-5 号
中国建设银行天津 天津市华亨房地 产发展（集 楼
7,000.00 2012.12.03 2015.12.02
和平支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
双港
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
10,000.00 2012.12.27 2015.12.20 124#1-25
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
号楼
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
1,500.00 2013.01.23 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
8,500.00 2013.01.23 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
82
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
11,000.00 2013.02.28 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
2,000.00 2013.02.28 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
3,000.00 2013.05.29 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
4,000.00 2013.06.09 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
1,000.00 2013.08.07 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
1,010.00 2014.04.03 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国工商银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
1,000.00 2014.05.05 2015.12.20
广厦支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
中国农行银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
18,800.00 2013.03.28 2016.03.21
和平支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司 吉利花园
天津市房地 B 区 1-4 号
中国农行银行天津 天津市华亨房地 产发展（集 楼 3-4 层
1,830.00 2013.09.25 2016.03.21
和平支行 产开发有限公司 团）股份有限 及双港
公司 118#土地
天津市房地 使用权
中国农行银行天津 天津市华亨房地 产发展（集
1,900.00 2013.09.29 2016.03.21
和平支行 产开发有限公司 团）股份有限
公司
天津市房地
招行银行股份有限 天津市天房海滨 汉沽区美
产发展（集
公司天津万德庄支 建设发展有限公 17,500.00 2014.04.30 2016.04.29 域澜岸在
团）股份有限
行 司 建工程
公司
天津市房地
天津市天蓟房地 产发展（集
中国银行天津蓟县 蓟县美域
产开发有责任限 4,932.40 2013.8.12 2016.8.12 团）股份有限
支行 新城项目
公司 公司
万事兴投资
83
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
控股集团有
限公司
合计 102,972.40
（4）截止2014年6月30日保证及质押借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 担保单位
民生加银资产管理 天津市房地产发展（集 天津房地产集团有
100,000.00 2013.08.16 2016.08.16
有限公司 团）股份有限公司 限公司
合计 100,000.00
说明：该借款以公司持有的天津市华塘房地产开发有限公司100%股权进行质押，同时以津
西陈塘（挂）2013-029、津西陈塘（挂）2013-030地块土地使用权进行抵押。
（5）截止2014年6月30日抵押借款情况：
单位：万元
贷款机构 借款单位 金额 借款日期 到期日 抵押物
广发银行天津狮子林 天津市华亨房地产开发
7,000.00 2013.06.19 2016.06.15
大街支行 有限公司 双港 125 项目
广发银行天津狮子林 天津市华亨房地产开发 1-20#部分楼号
5,300.00 2013.07.25 2016.07.21
大街支行 有限公司
广发银行天津狮子林 天津市华亨房地产开发 双港 125 项目
2,630.00 2013.09.02 2016.09.02
大街支行 有限公司 42-59 部分楼号
广发银行天津狮子林 双港 125 项目 1、4、
天津市华亨房地产开发
大街支行 8,000.00 2013.09.30 2016.09.30 5、8、9、10、12、
有限公司
13、14、20 号楼
中国银行天津河西支 天津市华亨房地产开发
18,666.00 2013.08.30 2016.08.29 双港 125 项目 28、
行 有限公司
29、30、31（除 WT1）
中国银行天津河西支 天津市华亨房地产开发
7,905.00 2013.09.30 2016.08.29 32-41
行 有限公司
双港 125 项目 28、
中国银行天津河西支 天津市华亨房地产开发
517.00 2014.03.30 2016.08.29 29、30、31（除 WT1）
行 有限公司
32
双港 125 项目 28、
中国银行天津河西支 天津市华亨房地产开发
511.00 2014.06.20 2016.08.29 29、30、31（除 WT1）
行 有限公司
32
天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
兴业银行天津分行 14,000.00 2013.08.28 2016.08.27
在建工程
天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
兴业银行天津分行 5,000.00 2014.01.24 2017.01.23
在建工程
天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
浙商银行天津分行 5,950.00 2013.10.30 2016.10.30
在建工程
84
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
浙商银行天津分行 4,650.00 2013.10.30 2016.10.30
在建工程
天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
浙商银行天津分行 3,600.00 2014.02.10 2017.02.10
在建工程
天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
浙商银行天津分行 4,900.00 2014.05.22 2017.05.22
在建工程
天津滨海农村商业银 天津海景实业有限公司 天津湾 c 地块住宅
10,000.00 2014.01.28 2016.01.27
行海港支行 在建工程
合计 98,629.00
27、应付债券
期初
债券名 债券 本期应计利 本期已 期末应付利
面值 发行日期 发行金额 应付 期末余额
称 期限 息 付利息 息
利息
中小企
业 私 募 250,000,000.00 2012.12.13 3 年 250,000,000.00 9,750,000.00 0.00 9,750,000.00 248,020,226.30
债券
公司债 1,200,000,000.0 1,190,569,547.5
1,200,000,000.00 2014.04.26 5＋2 17,800,000.00 0.00 17,800,000.00
券 0 3
说明：（1）2012年子公司天津市凯泰建材经营有限公司发行3年期中小企业私募债券，债
券面值250,000,000.00元，发行费用3,750,000.00元，票面利率7.80%（年），每年付息一次。报告
期按实际利率法计算债券的利息费用。
（2）2014年公司发行5＋2年期公司债券，债券面值1,200,000,000.00元，发行费用9,700.000.00
元，票面利率8.90％（年），每年付息一次。报告期按实际利率法计算债券的利息费用。
28、 长期应付款
项目 期末数 期初数
大寺公租房代建项目 32,075.81 29,794.21
说明：2011 年，本公司承揽了天津市大寺公租房代建项目，该项目建设主体为天津市保障
住房建设投资有限公司，本报告期该建设主体拨付公司项目建设款 463,701,588.55 元，本公司已
支付 463,701,588.55 元于该项目施工单位，所余款项为项目建设资金产生的利息收入扣除付款手
续费后的余额。
29、预计负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
85
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他 15,324,073.50 15,324,073.50
合计 15,324,073.50 15,324,073.50
说明：根据《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》（国
税发[2006]187 号）及天津市《天津市房地产开发企业土地增值税清算管理办法（试行）》津地税
地[2007]25 号文件的规定，预计待清算土地增值税金额，本报告期支付了部分项目的清算税款。
30、 其他非流动负债
项目 期末数 期初数
筹建期间汇兑收益 5,329,855.77 5,329,855.77
待转销汇兑收益 2,690,390.39 2,690,390.39
合 计 8,020,246.16 8,020,246.16
31、 股本
项 目 期末余额 期初余额
(一)限售流通股份
其中：境内法人持有股份
限售流通股份合计
（二）已上市流通股份 1,105,700,000.00 1,105,700,000.00
境内上市的人民币流通股 1,105,700,000.00 1,105,700,000.00
86
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（三）股份总数 1,105,700,000.00 1,105,700,000.00
32、 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,150,744,621.06 2,150,744,621.06
其他 54,497,211.26 54,497,211.26
合 计 2,205,241,832.32 2,205,241,832.32
33、 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 213,513,465.93 213,513,465.93
任意盈余公积金 71,716,430.27 71,716,430.27
储备基金 1,803,550.76 1,803,550.76
企业发展基金 1,803,550.77 1,803,550.77
合 计 288,836,997.73 288,836,997.73
34、 未分配利润
项 目 本年发生数 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 865,122,763.47
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 865,122,763.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 62,548,012.66
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取一般风险准备
87
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
应付普通股股利 44,228,000.00
未分配利润 883,442,776.13
说明：经 2013 年度股东大会审议通过，以 2013 年 12 月 31 日总股本 1,105,700,000.00 股为基
数，每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），共计派发现金股利 44,228,000.00 元。
35、 营业收入
⑴营业收入
项 目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
主营业务收入 1,045,346,713.24 93.64 631,289,427.89 83.50
其他业务收入 71,002,289.26 6.36 124,746,170.73 16.50
合 计 1,116,349,002.50 100.00 756,035,598.62 100.00
⑵主营业务收入（分产品）
项 目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
商品房收入 1,045,346,713.24 100.00 577,539,831.89 91.49
经济适用房收入 53,749,596.00 8.51
合 计 1,045,346,713.24 100.00 631,289,427.89 100.00
说明：本报告期营业收入较上年同期增加 47.66%，系本报告期可结算的收入房屋面积增加所
致。
36、 营业成本
⑴营业成本
项 目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
主营业务成本 660,796,831.84 93.43 375,653,868.18 78.49
其他业务成本 46,496,178.09 6.57 102,956,065.38 21.51
合 计 707,293,009.93 100.00 478,609,933.56 100.00
88
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
⑵主营业务成本（分产品）
项目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
商品房成本 660,796,831.84 100.00 330,392,362.69 87.95
经济适用房成本 45,261,505.49 12.05
合 计 660,796,831.84 100.00 375,653,868.18 100.00
说明： 本报告期营业成本较上年同期增加 47.78%，系本报期结转营业收入增加，营业成本
同时增加所致。
37、 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 54,289,381.34 33,403,106.24 营业收入 5%
城建税 3,804,588.88 2,353,711.77 流转税额 7%
教育费附加 1,630,538.05 1,021,923.91 流转税额 3%
土地增值税 18,490,686.34 20,986,498.24
地方教育费附加 1,087,025.37 641,272.38 流转税额 2%
其他 11,107.61 11,167.00
合 计 79,313,327.59 58,417,679.54
说明：本报告期营业税金及附加较上年同期增加 35.77％主要原因为本期结转收入较上年同
期增加所致。
38、 营业费用
项 目 本期数 上年同期数
广告及业务宣传费 21,639,709.00 13,993,326.00
维修基金 11,195,958.19 17,677,561.26
销售代理费 13,931,887.59 10,160,657.72
物业管理费 5,591,114.27 3,391,227.36
折旧费用 672,817.27 629,912.81
89
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
职工薪酬 3,353,487.18 885,118.54
办公费 414,383.18 546,007.41
产权登记及测量费 26,455.19 1,326,104.86
销售策划费 1,045,128.00 1,102,154.00
样板间装修费 1,206,947.20 2,960,954.35
空房采暖费 64,558.88 1,384,303.63
其他 1,952,633.92 355,672.34
合 计 61,095,079.87 54,413,000.28
39、 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 47,977,475.01 50,054,638.29
办公费 5,083,255.78 4,333,125.84
市内交通费及差旅费 1,304,449.05 1,450,499.15
折旧费用及投资性房地产摊销 4,342,298.64 4,238,788.93
修理费 966,271.55 1,970,676.46
低值易耗品 396,682.81 -3,763.39
财产保险费 232,243.68 236,086.42
劳动保护费 732,811.40 683,937.49
审计咨询费 2,625,888.88 3,015,211.00
董事会费 134,470.00 98,000.00
上级管理费 0.00 0.00
业务招待费 512,313.49 2,118,867.74
无形资产摊销 71,809.96 71,809.96
长期待摊费用摊销 1,748,748.00 1,535,893.16
房产税、土地使用税、印花税、车船使用税等税费 8,552,408.71 7,167,043.80
90
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
会议费 40,660.00 709,032.90
环境保护费 728,115.50 707,124.00
水电及采暖费 2,582,929.02 2,829,631.71
其他 832,913.94 2,278,976.63
合 计 78,865,745.42 83,495,580.09
40、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 71,976,410.27 41,283,223.52
减：利息收入 14,198,190.67 6,270,020.62
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费 122,543.93 324,667.61
合 计 57,900,763.53 35,337,870.51
注：财务费用本年发生额比上年增加了 63.85%，主要是由于本期融资额和融资成本同时增加所
致。
41、资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,302,602.83 1,233,253.82
存货跌价损失
合 计 1,302,602.83 1,233,253.82
42、投资收益
（1）投资收益明细情况：
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 249,043.50
权益法核算的对联营企业的投资收益 -119,060.94 -1,902,733.55
91
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
合 计 129,982.56 -1,902,733.55
（2）按成本法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动
的原因
天津银行股份有限公司 249,043.50
合 计 249,043.50
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动
的原因
天津大树房地产经营销售有限公司 -48,502.24 -163,453.67
天津市华富宫大饭店有限公司 -2,855,479.96 -2,158,027.05
天津市天房物业管理有限公司 1,319,361.17 -1,070,062.57
天津市天房房地产销售有限公司 1,465,560.09 1,488,809.74
合 计 -119,060.94 -1,902,733.55
43、营业外收入
（1）营业外收入明细：
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 97,653.55
其中：固定资产处置利得 97,653.55
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 179,299.01 81,869,527.40
92
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
违约金及罚款收入 77,000.00 20,254.94
无法支付的往来款
其 他 87,181.76 79.00
合 计 441,134.32 81,889,861.34
说明：本报告期较上年同期减少 99.46%,主要原因系去年全资子公司-天津市天房海滨建
设发展有限公司土地开发收到政府补贴所致，而本期未发生。
（2）政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数
一、与资产相关的政府补助
合计
二、与收益相关的政府补助
1、收到的税费返还
2、土地整理政府返还收益 81,430,000.00
3、其他 179,299.01 439,527.40
合 计
179,299.01 81,869,527.40
44、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 10,002.20 133.85
其中：固定资产处置损失 10,002.20 133.85
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
捐赠支出
赞助支出
违约金 227,000.00 38,351.00
其 他 21.76
93
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 237,023.96 38,484.85
45、所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 37,878,500.91 35,883,000.31
递延所得税费用 -265,500.59 -308,313.46
合 计 37,613,000.32 35,574,686.85
46、每股收益
净资产收益率% 每股收益
2014 年 1-6 月
全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股
归属于公司普通股股东的净利润 1.40 1.39 0.0566 0.0566
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
1.39 1.39 0.0565 0.0565
净利润
净资产收益率% 每股收益
2013 年 1-6 月
全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股
归属于公司普通股股东的净利润 1.78 1.80 0.0722 0.0722
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
0.41 0.42 0.0167 0.0167
净利润
项目 2014 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 62,548,012.66
非经常性损益 130,290.51
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 62,417,722.15
分配红利 44,228,000.00
资本公积增减变动
其他-提取职工奖励及福利基金
94
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期初净资产 4,464,901,593.52
期末净资产 4,483,221,606.18
期初股本 1,105,700,000.00
期末股本 1,105,700,000.00
加权平均净资产 4,496,175,599.85
加权平均股本 1,105,700,000.00
47、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
利息收入 14,198,190.67
政府补助及违约金收入 342,869.12
往来款 609,300,041.55
合 计 623,841,101.34
48、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
往来款 517,649,351.59
维修基金 11,332,587.48
广告及宣传费 22,466,404.00
代理费 12,076,677.74
手续费 145,022.92
售楼处装修费 1,206,947.20
办公费 5,803,978.36
水电及采暖费 1,200,378.47
物业管理费 5,575,462.67
95
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
审计及咨询费 2,625,488.88
招待费 448,534.60
董事会费 134,470.00
修理费 1,235,581.55
市内交通费及差旅费 381,996.13
会议费 31,660.00
财产保险费 232,243.68
低值易耗品 229,926.00
劳动保护费 22,475.00
车船使用费 735.48
营业外支出 2,000.00
其他 3,487,201.52
合计 586,289,123.27
49、收到的其它与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
银行承兑汇票保证金 13,580,000.00
合 计 13,580,000.00
50、支付的其它与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
财务顾问费 14,714,378.81
银行承兑汇票保证金 1,625,000.00
评估费 20,000.00
保险及抵押登记费 44,050.00
合 计 16,403,428.81
96
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料：
项 目 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 93,299,565.93 88,902,236.91
加：资产减值准备 1,302,602.83 1,233,253.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,536,615.45 24,828,007.57
无形资产摊销 71,809.96 71,809.96
长期待摊费用摊销 1,748,748.00 1,535,893.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-87,651.35 133.85
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 71,976,410.27 41,283,223.52
投资损失（收益以“－”号填列） -129,982.56 1,902,733.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -265,500.59 -308,313.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,647,090,592.49 -874,697,544.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 77,022,566.31 -4,204,894.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 151,845,199.32 306,525,098.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,223,770,208.92 -412,928,361.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
97
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,251,060,668.90 1,503,440,191.42
减：现金的期初余额 3,146,067,798.03 1,205,910,953.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -895,007,129.13 297,529,238.13
（2）现金和现金等价物的构成：
项 目 本期数 上年同期数
一、现金 2,251,060,668.90 1,503,440,191.42
其中：库存现金 216,261.67 342,503.46
可随时用于支付的银行存款 2,250,775,402.84 1,502,950,960.49
可随时用于支付的其他货币资金 69,004.39 146,727.47
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,251,060,668.90 1,503,440,191.42
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公 母公
司对 司对
企 法
本企 本企
关联 业 人 业务性
母公司全称 注册地 注册资本 业的 业的
关系 类 代 质
持股 表决
型 表
比例 权比
(%) 例(%)
98
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
国 天津市河西
天津房地产集团 母公 有 区宾水道增 邸 房地产
2,000,000,000.00 25.11 25.11
有限公司 司 独 9号A区A座 达 开发
资 17-19 层
说明：天津房地产集团有限公司原名为天津市房地产开发经营集团有限公司（下称“天房集团”），
按照天津市国资委《市国资委关于组建天津房地产集团有限公司的通知》（津国资企改[2014]134
号）文件要求，对天房集团与天津市房地产信托集团有限公司进行整合重组，重组后公司名称
变更为天津房地产集团有限公司，已于 2014 年 6 月 25 日正式更名，法定代表人：邸达，注册
资本增至 20 亿元。
2、本企业的子公司情况
企 法
子公 持股 表决
业 人 业务性
子公司全称 司类 注册地 注册资本 比例 权比
类 代 质
型 (%) 例(%)
型 表
有
控股
天津吉利大厦有 限 天津市和平 毛 房地产
子公 66,618,800.00 75.00 75.00
限公司 责 区南京路 铁 开发
司
任
有
控股 天津河北区 史
天津市华驰租赁 限
子公 江都路鹤山 慧 租赁 3,000,000.00 90.00 90.00
有限公司 责
司 里3号 琴
任
有
控股 天津市河西 张
天津海景实业有 限 房地产
子公 区平山道 16 建 500,000,000.00 50.00 50.00
限公司 责 开发
司 号增 6 号 4 层 台
任
有 天津市南开
全资 国
天津市华升物业 限 区欣苑路欣 物业管
子公 锋 3,00,000.00 100.00 100.00
管理有限公司 责 苑大厦游泳 理
司 锋
任 馆二楼
有
全资 天津市和平 崔
天津市凯泰建材 限 商品流
子公 区常德道 80 耀 150,000,000.00 100.00 100.00
经营有限公司 责 通
司 号 明
任
有
天津市天房海滨 全资 天津市汉沽 孙
限 房地产
建设发展有限公 子公 区文化街 146 建 1,200,000,000.00 100.00 100.00
责 开发
司 司 号 峰
任
有 天津市东丽
控股
天津市华兆房地 限 区华明经济 李 房地产
子公 1,300,000,000.00 61.54 61.54
产开发有限公司 责 功能区 13 号 越 开发
司
任 楼 202
天津市华亨房地 全资 有 天津市津南 李 房地产
800,000,000.00 100.00 100.00
产开发有限公司 子公 限 区双港镇久 越 开发
99
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
司 责 隆街 168 号
任
控股
有
子公 天津市南开 靳
天津市德霖停车 限 物业管
司的 区欣苑路欣 胜 200,000.00 100.00 100.00
场有限公司 责 理
子公 苑大厦 1 层 基
任
司
有
天津市天蓟房地 控股 天津专用汽
限 杨 房地产
产开发有限责任 子公 车产业园盘 350,000,000.00 60.00 60.00
责 宾 开发
公司 司 龙山路 2 号
任
控股
有
子公 天津市河西 佟
天津市海景游艇 限
司的 区南北大街 1 晓 服务 1,000,000.00 100.00 100.00
俱乐部有限公司 公
子公 号 702 光
司
司
天津市河西
有 区洞庭路 20
全资
天津市华塘房地 限 号陈塘科技 李 房地产
子公 500,000,000.00 100.00 100.00
产开发有限公司 公 商务区服务 越 开发
司
司 中心 318-8 号
房间
有 天津市北辰
全资
天津市华景房地 限 区北仓镇延 杨 房地产
子公 100,000,000.00 100.00 100.00
产开发有限公司 公 吉道北仓镇 杰 开发
司
司 政府内
3、本企业的联营企业情况
本企业在被投资
被投资单位名 本企业持
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 单位表决权比例
称 股比例(%)
(%)
天津市华富宫
天津市和
大饭店有限公 有限责任 张伟杰 服务业 100,000,440.00 46.33 46.33
平区
司
天津市天房物
天津市河
业管理有限公 有限责任 张伟杰 物业管理 20,000,000.00 31.89 31.89
西区
司
天津大树房地
天津市和
产经营销售有 有限责任 马秀兰 销售代理 1,000,000.00 40.00 40.00
平区
限公司
天津市天房房
天津市南
地产销售有限 有限责任 高云龙 销售代理 1,000,000.00 45.00 45.00
开区
公司
被投资单位名 期末资产总 期末负债总 期末净资产总 本期营业收 本期 关联关系
100
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
称 额 额 额 入总额 净利润
天津市华富宫
大 饭 店 有 限 公 137,079,501.99 87,832,566.34 49,246,935.65 11,038,964.67 -6,163,349.81 联营企业
司
天津市天房物
业 管 理 有 限 公 322,091,235.99 275,174,295.63 46,916,940.36 55,754,898.69 1,467,615.62 联营企业
司
天津大树房地
产 经 营 销 售 有 3,129,792.92 3,096,186.60 33,606.32 4,000,000.00 -121,255.58 联营企业
限公司
天津市天房房
地 产 销 售 有 限 55,048,607.45 9,865,542.84 45,183,064.61 6,352,723.16 2,722,132.44 联营企业
公司
4、关联交易情况
（1）关联方交易的定价标准
本公司与关联方的交易均按照公平的市场价格，并签订有关合同进行交易。
本公司向关联方购买货物、接受劳务、租赁等行为，均为保障本公司生产经营的正常进行
所必要，价格的确定是以交易发生时市场情况并在不超过供应地或服务地市场价格的范围内协
商确定，且不高于其向第三方销售的价格。
（2）购销商品、接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交 关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易
易类型 内容 占同类交易金
策程序 金额 金额 金额的比例
额的比例（%）
（%）
天津市大树房
市场价
地产经营销售 代理销售 按市场价 0.00 0.00 0.00 0.00
交易
有限公司
天津市天房房
市场价
地产销售有限 代理销售 按市场价 8,465,249.55 60.76 6,701,848.13 100.00
交易
公司
天津市房信建
市场价
筑工程总承包 工程施工 按市场价 83,608,586.37 8.86 93,506,410.65 18.05
交易
有限公司
天津市建设工 市场价
工程监理 按市场价 310,000.00 8.43 420,000.00 13.09
程监理公司 交易
天津市大树房地产经营销售有限公司
公司全资子公司天津市华亨房地产开发有限公司与参股公司天津市大树房地产经营销售有
101
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
限公司于 2009 年 10 月签订了《商品房销售代理协议》，双方约定，天津市华亨房地产开发有限
公司开发建设的天房彩郡项目由该公司代理销售，按销售额款的 1％计提代理费。
天津市天房房地产销售有限公司
①公司与参股公司—天津市天房房地产销售有限公司于 2007 年 4 月签订《商品房销售代理
协议》，双方约定，公司建设的天房美域项目由该公司代理销售，其价格按双方认可的价格销售，
并按售价总额计提 1.5%的代理费。该协议于 2010 年 8 月续签。该协议目前仍在执行过程中。
②公司与参股公司—天津市天房房地产销售有限公司于 2010 年 6 月签订了《商品房销售代
理协议》，双方约定，公司建设的天房翠海红山项目由该公司代理销售，按销售额款的 1.5％计
提代理佣金。该协议目前仍在执行过程中。
③公司与参股公司—天津市天房房地产销售有限公司于 2009 年 6 月签订了《商品房销售代
理协议》，双方约定，公司建设的天房雅韵项目由该公司代理销售，按销售额款的 1％计提代理
佣金。
④公司全资子公司天津市天房海滨建设发展有限公司与联营企业—天津市天房房地产销售
有限公司于 2008 年签订了《商品房销售代理协议》，双方约定，天津市天房海滨建设发展有限
公司建设的汉沽区泰安里项目由该公司代理销售，按销售额款的 1.5％计提代理佣金。该协议目
前仍在执行过程中。
天津市房信建筑工程总承包有限公司
① 公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司（公司控股股东天津房地产集团有限公司
的全资子公司）于 2011 年 8 月签订了《天津市建设工程施工合同》，双方约定由天津市房信建
筑工程总承包有限公司承包公司开发的天房美域凌口地块限价商品房（美域豪庭 36＃-37＃、42
＃-46＃楼及 2＃地下车库）基础、土建、水暖电施工、弱电、消防管线预留预埋工程，合同金
额 162,891,109.00 元。本报告期内，公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司支付工程款
6,947,480.00 元，去年同期支付工程款 33,661,873.35 元。
② 公司全资子公司天津市华兆房地产开发有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公
司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2012 年 11 月签订了《天津市建
设工程施工合同》，双方约定由天津市房信建筑工程总承包有限公司承包公司全资子公司天津市
华兆房地产开发有限公司开发的华明新家园居住区 6 号地项目施工第 2 标段（天欣颐园 1＃-15
＃、47＃-63＃楼）基础、土建、水暖电施工，以及各种管线预留预埋工程，合同金额 147,269,995.00
元。本报告期内，公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司支付工程款 13,861,096.52 元，去
年同期支付工程款 15,000,000.00 元。
③ 公司全资子公司天津市华亨房地产开发有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公
司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2012 年 10 月签订了《天津市建
102
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
设工程施工合同》，双方约定由天津市房信建筑工程总承包有限公司承包公司全资子公司天津市
华亨房地产开发有限公司开发的双港新景园 117、119、120、120 地块及地下车库包括基础、土
建、水暖电施工、弱电、消防管线预留预埋工程，合同金额 304,188,215.00 元。本报告期内，公
司向天津市房信建筑工程总承包有限公司支付工程款 40,100,000.00 元，去年同期未支付工程款。
④ 公司全资子公司天津市华亨房地产开发有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公
司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2011 年 9 月签订了《天津市建设
工程施工合同》，双方约定由天津市房信建筑工程总承包有限公司承包公司全资子公司天津市华
亨房地产开发有限公司开发的双港新家园 06-03 号地块商品房施工工程第 1 标段（新盈庄园 1＃
-31＃楼、地下车库兼人防）桩基、土建、水暖电施工、弱电、消防管线预留预埋工程，合同金
额 223,544,059.00 元。本报告期内，公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司支付工程款
22,700,009.85 元，去年同期支付工程款 44,844,537.30 元。
⑤ 公司全资子公司天津市华塘房地产开发有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公
司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2014 年 6 月签订了《天津市建设
工程施工合同》，双方约定由天津市房信建筑工程总承包有限公司承包公司全资子公司天津市华
塘房地产开发有限公司开发的陈塘 2013-030 地块桩基、土建、水暖电施工、弱电、消防管线预
留预埋工程，合同金额 188,860,929.00 元。本报告期内，公司未向天津市房信建筑工程总承包有
限公司支付工程款。
天津市建设工程监理公司
①公司与天津市建设工程监理公司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的控股子公司）
签订了《天津市建设工程委托监理合同》，双方约定由天津市建设监理公司负责公司开发的王兰
庄凌口商品房（1、2、11-15＃）项目一标段工程建设监理，合同金额 886,130.00 元。本报告期内，
公司向天津市建设监理公司支付监理费 31 万元，去年同期未支付监理费。
②公司与天津市建设工程监理公司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的控股子公司）
签订了《天津市建设工程委托监理合同》，双方约定由天津市建设监理公司负责公司开发的天房
美域豪庭商品房 14-16 组团工程建设监理，合同金额 205,986.00 元。本报告期内，公司未向天津
市建设监理公司支付监理费，去年同期未支付监理费。
③公司与天津市建设工程监理公司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的控股子公司）
签订了《天津市建设工程委托监理合同》，双方约定由天津市建设监理公司负责公司开发的昆俞
路 B 地块限价商品房一标段工程建设监理，合同金额 1,321,951.20 元。本报告期内，公司未向天
津市建设监理公司支付监理费，去年同期未支付监理费。
④公司全资子公司天津市华亨房地产开发有限公司与天津市建设工程监理公司（公司控股
股东天津房地产集团有限公司的控股子公司）签订了《天津市建设工程委托监理合同》，双方约
103
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
定由天津市建设监理公司负责华亨公司开发双港新盈庄园商品房二标段工程建设监理，合同金
额 1,393,840.05 元。本报告期内，公司未向天津市建设监理公司支付监理费，去年同期支付监理
费 42 万元。
( 3 )出售商品、提供劳务情况表
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交 关联交易 定价方式
关联方 占同类交易
易类型 内容 及决策程 占同类交易金
金额 金额 金额的比例
序 额的比例（%）
（%）
天津天房建设 市场价
销售钢材 按市场价 0.00 0.00 28,761,903.17 34.91
工程有限公司 交易
天津市房信建 销售钢材、
市场价
筑工程总承包 入户门、门 按市场价 4,059,382.78 17.16 12,789,904.14 15.53
交易
有限公司 窗
天津天房建设工程有限公司
公司受天津市保障住房建设投资有限公司的委托，代为建设天津市大寺新家园公租房项目。
天津天房建设工程有限公司（公司控股股东天津房地产集团有限公司的控股子公司）是天津市
大寺新家园公租房项目的施工总承包单位。为了保证公租房项目的建材供应和施工需要，公司
全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司拟向天津天房建设工程有限公司销售钢材不超过
40,000 吨，合计金额不超过 15,000 万元，用于大寺新家园公租房建设项目。本报告期内，天津
市凯泰建材经营有限公司未向天津天房建设工程有限公司销售各类钢材。
天津市房信建筑工程总承包有限公司
① 公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司
（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）签订了《工业品买卖合同》，双方约定
凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售钢材 5,892.00 吨，金额
3,004.92 万元，用于双港新家园 125 地块新盈庄园商品房建设项目。本报告期内，天津市凯泰建
材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售钢材取得收入 2,251,089.85 元（不含
税金额为 1,924,008.42 元），去年同期取得销售收入 12,544,537.30 元（不含税金额为 10,721,826.75
元）。
② 公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司
（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）签订了《工业品买卖合同》，双方约定
凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售钢材 4,774.233 吨，金额
24,348,588.00 元，用于天房美域商品房建设项目。本报告期内，天津市凯泰建材经营有限公司未
向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售钢材，去年同期取得销售收入 2,196,218.55 元（不含
104
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
税金额为 1,877,109.87 元）。
③ 公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司
（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2013 年 4 月签订了《温控阀销售合
同》，双方约定凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售温控阀 4039
个，金额 295,654.80 元，用于天房美域豪庭 36-37、42-46 号楼温控阀采购。本报告期内，天津市
凯泰建材经营有限公司未向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售，去年同期取得销售收入
223,432.00 元（不含税金额为 190,967.52 元）。
④ 公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司
（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2013 年 11 月签订了《入户门买卖
合同》，双方约定凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售入户门 494
个，金额 2,165,556.00 元，用于华明镇天欣颐园 1-15、47-63 号楼号入户门采购。本报告期内，天
津市凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售入户门取得收入
1,523,400.00 元（不含税金额为 1,302,051.28 元），去年同期未取得销售收入。
⑤ 公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司
（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2013 年 9 月签订了《威卢克斯窗购
销合同》，双方约定凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售威卢克斯
窗 584 个，金额 1,292,847.00 元，用于华明镇天欣颐园 1-15、47-63 号楼号门窗采购。本报告期内，
天津市凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售威卢克斯窗取得收入
974,988.00 元（不含税金额为 833,323.08 元），去年同期未取得销售收入。
⑥ 公司全资子公司天津市凯泰建材经营有限公司与天津市房信建筑工程总承包有限公司
（公司控股股东天津房地产集团有限公司的全资子公司）于 2013 年 3 月 5 日签订了《工业品买
卖合同》，双方约定凯泰建材经营有限公司向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售钢材
3,687.83 吨，金额 14,013,754.00 元，用于天欣颐园 1-16、47-63 号楼商品房建设项目。本报告期内，
天津市凯泰建材经营有限公司未向天津市房信建筑工程总承包有限公司销售钢材，去年同期未
取得销售收入。
天津市房地产信托集团公司
公司控股子公司天津海景实业有限公司与天津市房地产信托集团公司（公司控股股东天津
房地产集团有限公司的全资子公司）于 2010 年 3 月 10 日签订协议，将天津湾 C2、C3 项目出售
给天津市房地产信托集团公司，总价款暂定为 28,500 万元。截至本报告期末已预收款项
169,000,000 元。
（4）关联托管/关联承包情况
公司与联营企业-天津市天房物业管理有限公司签订了《委托资产经营管理合同》，委托经
105
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
营管理友谊公寓、川北里、长寿公寓、环湖大厦、欣苑公寓、德恩里等地点的房产，合计面积
11,067.19 平方米 , 委托年限为 3 年，从 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。委托经营管
理期间，上述资产的日常维护、发生的相关费用及经营收入均由天津市天房物业管理有限公司
承担和享有。
（5）关联担保情况说明 单位：
万元
担保方 被担保方 担保余额
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津海景实业有限公司 28,500.00
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市华亨房地产开发有限公司 100,540.00
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市凯泰建材经营有限公司（中小企业私募债券） 25,000.00
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市天蓟房地产开发有限责任公司 2,959.44
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市天房海滨建设发展有限公司 17,500.00
天津房地产集团有限公司 天津市房地产发展（集团）股份有限公司（银行借款） 203,810.00
天津房地产集团有限公司 天津市房地产发展（集团）股份有限公司（公司债券） 120,000.00
天津房地产集团有限公司 天津市凯泰建材经营有限公司（承兑汇票） 162.50
天津房地产集团有限公司 天津市华亨房地产开发有限公司 50,000.00
天津房地产集团有限公司 天津市华兆房地产开发有限公司 49,995.00
天津房地产集团有限公司 天津市天房海滨建设发展有限公司 15,393.00
天津房地产集团有限公司 天津市凯泰建材经营有限公司（银行借款） 10,000.00
（6）关联方应收款项
应收款项名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 天津大树房地产经营销售有限公司 3,968,830.47
（7）关联方应付款项
应付款项名称 关联方 期末金额 期初金额
106
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
应付账款 天津市天房物业管理有限公司 144,000.00 1,494,921.35
预收账款 天津市房地产信托集团公司 169,000,000.00 129,000,000.00
其他应付款 天津大树房地产经营销售有限公司 346,958.16 378,127.69
其他应付款 天津市天房房地产销售有限公司 5,074,377.20 1,603,038.65
九、或有事项
公司在本年度财务报告出具之前没有需要说明的或有事项。
十、资产负债表日后事项
无
十一、其他重要事项
公司在本年度财务报告出具之前没有需要说明的其他重要事项。
十二、母公司会计报表主要项目注释 （金额单位为人民币元）
除另有指明外，期末数指 2014 年 6 月 30 日的数据，期初数指 2013 年 12 月 31 日的数据，
本期数指 2014 年 1-6 月的数据，上年同期数指 2013 年 1-6 月的数据。
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额
例%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
1,561,562.4
账龄分析法组合 5,195,085.97 54.33 1,558,675.79 30.00 5,205,208.28 54.38 30.00
8
1,561,562.4
组合小计 5,195,085.97 54.33 1,558,675.79 30.00 5,205,208.28 54.38 30.00
8
单项金额虽不重大但单
4,366,846.8 100.0
项计提坏账准备的应收 4,366,846.80 45.67 4,366,846.80 100.00 4,366,846.80 45.62
0 0
账款
107
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
5,928,409.2
合计 9,561,932.77 100.00 5,925,522.59 61.97 9,572,055.08 100.00 61.93
8
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上 5,195,085.97 100.00 1,558,675.79 5,205,208.28 100.00 1,561,562.48
合 计 5,195,085.97 100.00 1,558,675.79 5,205,208.28 100.00 1,561,562.48
（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提理由
款项时间长，预计
振兴轧钢厂 1,915,284.49 1,915,284.49 100.00
难以收回
款项时间长，预计
津联线材厂 1,164,820.07 1,164,820.07 100.00
难以收回
款项时间长，预计
沈阳鞍本 397,037.20 397,037.20 100.00
难以收回
款项时间长，预计
构件四厂 256,620.61 256,620.61 100.00
难以收回
河北景县孙镇建筑 款项时间长，预计
243,988.40 243,988.40 100.00
公司 难以收回
款项时间长，预计
钢绞线厂 134,338.54 134,338.54 100.00
难以收回
款项时间长，预计
福丰年工贸公司 103,223.56 103,223.56 100.00
难以收回
款项时间长，预计
浙江有色勘查院 58,576.00 58,576.00 100.00
难以收回
款项时间长，预计
河西物贸中心 50,084.73 50,084.73 100.00
难以收回
款项时间长，预计
宝地中天物资公司 42,873.20 42,873.20 100.00
难以收回
合计 4,366,846.80 4,366,846.80 100.00
108
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）本报告期实际核销的应收账款：无
（5）本期转回或收回情况： 无
（6）期末应收账款前五名
单位名称 与本公司的关系 所欠金额 账 龄 占应收账款款总额的比例%
红桥危改指挥部 客户 3,100,623.00 三年以上 32.43
振兴轧钢厂 客户 1,915,284.49 三年以上 20.03
铁城公寓 客户 1,207,413.28 三年以上 12.63
津联线材厂 客户 1,164,820.07 三年以上 12.18
刘晓波（欣） 客户 459,172.00 三年以上 4.80
合计 7,847,312.84 82.07
说明： 应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大
37,092,903.85 1.17 37,092,903.85 100.00 37,092,903.85 1.48 37,092,903.85 100.00
的其他应收款
按组合计提坏
账准备的其他
应收款
账龄分析法组
7,916,150.82 0.25 1,652,244.90 20.87 9,854,496.68 0.39 2,328,323.51 23.63
合
3,132,687,645.4 2,451,415,110.3
子公司往来 98.53 98.06
8 9
3,140,603,796.3 2,461,269,607.0
组合小计 98.78 1,652,244.90 0.05 98.45 2,328,323.51 0.09
0 7
单项金额虽不
重大但单项计
1,669,335.75 0.05 1,669,335.75 100.00 1,669,335.75 0.07 1,669,335.75 100.00
提坏账准备的
其他应收款
3,179,366,035.9 2,500,031,846.6
合计 100.00 40,414,484.50 1.27 100.00 41,090,563.11 1.64
0 7
109
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由
华钜房地产有限 款项时间长，预
12,907,938.41 12,907,938.41 100.00
责任公司 计难以收回
北京中益国际经
款项时间长，预
济集团有限责任 10,120,000.00 10,120,000.00 100.00
计难以收回
公司
天津华升房地产 款项时间长，预
9,551,889.42 9,551,889.42 100.00
发展有限公司 计难以收回
天津市华昌新联 款项时间长，预
4,513,076.02 4,513,076.02 100.00
经贸公司 计难以收回
合计 37,092,903.85 37,092,903.85 100.00
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 420,753.32 5.32 21,037.67 229,026.20 2.32 11,451.31
一至二年 6,000.00 0.07 600.00 818,255.22 8.30 81,825.52
二至三年 782,404.91 9.88 117,360.74 465,689.59 4.73 69,853.44
三年以上 6,706,992.59 84.73 1,513,246.49 8,341,525.67 84.65 2,165,193.24
合 计 7,916,150.82 100.00 1,652,244.90 9,854,496.68 100.00 2,328,323.51
（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由
款项时间长，预
静海天影 498,244.12 498,244.12 100.00
计难以收回
北洋钢材批发交 款项时间长，预
300,000.00 300,000.00 100.00
市场 计难以收回
款项时间长，预
亨利灭蝇设备厂 240,000.00 240,000.00 100.00
计难以收回
款项时间长，预
建工局物资中心 182,968.50 182,968.50 100.00
计难以收回
第二中级人民法 款项时间长，预
150,530.00 150,530.00 100.00
院 计难以收回
室内外装饰配套 款项时间长，预
80,000.00 80,000.00 100.00
公司 计难以收回
110
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
鞍钢供销公司结 款项时间长，预
54,000.00 54,000.00 100.00
算处 计难以收回
款项时间长，预
联合办公物资 44,000.00 44,000.00 100.00
计难以收回
款项时间长，预
其他 41,205.65 41,205.65 100.00
计难以收回
承德市双湾区法 款项时间长，预
40,598.53 40,598.53 100.00
院 计难以收回
款项时间长，预
轧四 18,494.45 18,494.45 100.00
计难以收回
款项时间长，预
天影金属制品厂 15,994.50 15,994.50 100.00
计难以收回
款项时间长，预
杭州市中法 3,300.00 3,300.00 100.00
计难以收回
合计 1,669,335.75 1,669,335.75
（5）本报告期实际核销的其他应收款：无
（6）本期转回或收回情况：无
（7）期末其他应收款前五名：
与本公司的关 占其他应收款
单位名称 所欠金额 账龄
系 总额的比例%
天津市华塘房地产开发有限公司 全资子公司 1,498,295,931.28 一年至二年 47.13
天津市华景房地产开发有限公司 全资子公司 1,040,000,300.01 一年以内 32.71
天津市华亨房地产开发有限公司 全资子公司 325,326,648.90 一年至二年 10.23
天津市天房海滨建设发展有限公司 全资子公司 252,958,227.01 一年以内 7.96
天津市华驰租赁有限公司 控股子公司 13,676,817.88 三年以上 0.43
合计 3,130,257,925.08 98.46
说明：其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资
（1）对子公司的长期股权投资：
在被 在被
投资 投资
核算 单位 单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
方法 持股 表决
比例 权比
(%) 例(%)
111
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
天津市华驰 成本
租赁有限公 法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00
司
天津市华升 成本
法 3,123,126.74 3,123,126.74 3,123,126.74 100.00 100.00
物业管理有
限公司
天津市吉利 成本
法 61,807,833.22 61,807,833.22 61,807,833.22 75.00 75.00
大厦有限公
司
天津市海景 成本
法 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 50.00 50.00
实业有限公
司
天津市凯泰 成本
建材经营有 法 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 100.00 100.00
限公司
天津市华兆 成本
房地产开发 法 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 61.54 61.54
有限公司
天津市华亨 成本
房地产开发 法 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
天津市天房 成本
海滨建设发 法 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 100.00 100.00
展有限公司
天津市天蓟 成本
房地产开发 法
210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 60.00 60.00
有限责任公
司
天津市华塘 成本
房地产开发 法 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
天津市华景 成本
房地产开发 法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
合计 4,077,630,959.96 3,977,630,959.96 100,000,000.00 4,077,630,959.96
（1） 对联营企业的长期股权投资：
在被投
核 在被投
资单位
被投资单 算 资单位 本期现金
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
位 方 持股比 红利
比例
法 例(%)
(%)
天津市华 权
富宫大饭 益 41,013,940.00 25,671,585.25 -2,855,479.96 22,816,105.29 46.33 46.33
店有限公 法
112
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
司
天津市天
权
房物业管
益 2,000,000.00 8,885,922.69 1,319,361.17 10,205,283.86 31.89 31.89
理有限公
法
司
天津大树
权
房地产经
益 400,000.00 61,944.77 -48,502.24 13,442.53 40.00 40.00
营销售有
法
限公司
天津市天
权
房房地产
益 450,000.00 9,964,600.80 1,465,560.09 11,430,160.89 45.00 45.00
销售有限
法
公司
合计 43,863,940.00 44,584,053.51 -119,060.94 44,464,992.57
（3）对非控制、非重大影响的企业的长期股权投资:
在被投
在被投
资单位
被投资单 核算 资单位 本期现金红
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
位 方法 持股比 利
比例
例(%)
(%)
珠海经济
特区中珠 成本
6,667,115.00 6,667,115.00 6,667,115.00 3.33 3.33
置业股份 法
有限公司
福州市土
地房屋综 成本
500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.20 5.20
合开发公 法
司
天津银行
成本
股份有限 800,000.00 800,000.00 800,000.00 0.02 0.02 249,043.50
法
公司
合计 7,967,115.00 7,967,115.00 7,967,115.00 249,043.50
4、营业收入
⑴营业收入
项 目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
主营业务收入 558,,534,468.78 97.94 428,864,394.46 97.73
其他业务收入 11,723,586.08 2.06 9,971,877.25 2.27
113
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 570,258,054.86 100.00 438,836,271.71 100.00
⑵主营业务收入（分产品）
项目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
商品房收入 558,,534,468.78 100.00 428,864,394.46 100.00
合 计 558,,534,468.78 100.00 428,864,394.46 100.00
5、营业成本
⑴营业成本
项 目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
主营业务成本 326,452,345.50 96.31 243,244,015.36 95.05
其他业务成本 12,509,441.83 3.69 12,654,255.72 4.95
合 计 338,961,787.33 100.00 255,898,271.08 100.00
⑵主营业务成本（分产品）
项目 本期数 比例% 上年同期数 比例%
商品房成本 326,452,345.50 100.00 243,244,015.36 100.00
合 计 326,452,345.50 100.00 243,244,015.36 100.00
6、投资收益
（1）投资收益明细：
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 249,043.50
权益法核算的联营企业的投资收益 -119,060.94 -1,902,733.55
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
114
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
合 计 129,982.56 -1,902,733.55
（2）按成本法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期数 上年同期数
天津银行股份有限公司 249,043.50 0.00
合计 249,043.50 0.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期数 上年同期数
天津大树房地产经营销售有限公司 -48,502.24 -163,453.67
天津市华富宫大饭店有限公司 -2,855,479.96 -2,158,027.05
天津市天房物业管理有限公司 1,319,361.17 -1,070,062.57
天津市天房房地产销售有限公司 1,465,560.09 1,488,809.74
合 计 -119,060.94 -1,902,733.55
7、现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 45,011,052.50 19,105,319.12
加：资产减值准备 -678,965.30 1,388,946.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,277,417.99 14,615,785.42
无形资产摊销 71,809.96 71,809.96
长期待摊费用摊销 884,000.00 884,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-96,646.85
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
115
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 71,976,410.27 41,283,223.52
投资损失（收益以“－”号填列） -129,982.56 1,902,733.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 229,891.45 -347,236.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 212,669,063.91 93,780,089.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -603,162,582.15 188,701,457.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -167,336,953.60 291,006,689.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -426,285,484.38 652,392,818.57
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 503,713,316.01 392,828,609.13
减：现金的期初余额 847,480,674.27 193,050,152.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -343,767,358.26 199,778,456.20
十三、补充资料
1、非经常性损益
非经常性项目 金额
非流动资产处置损益 87,651.35
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
179,299.01
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
116
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,840.00
少数股东权益影响额 -22,792.26
所得税影响额 -51,027.59
合 计 130,290.51
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.39 0.0566 0.0566
扣除非经常性损益后归属于公司
1.39 0.0565 0.0565
普通股股东的净利润
117