瀚蓝环境股份有限公司
关联交易的专项说明
广会专字[2017]G16040990040 号
目 录
报告正文…………………………………………………………… 1-2
瀚蓝环境股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表…………………………………………………………… 3-4
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审核报告
广会专字[2017]G16040990040 号
瀚蓝环境股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了瀚蓝环境股份有限公司财务报表， 包括
2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2017 年 3 月 13 日签发了“广会
审字[2017]G16040990028 号”的标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号文）的要求，瀚蓝环境股份有限
公司编制了后附的 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是瀚蓝环境股份有限公司管理层的责任。我
们对汇总表所载资料与本所审计瀚蓝环境股份有限公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对瀚蓝环境股份有
限公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表
所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解瀚蓝环境股份有限公司的控股股东及其他关联方资
金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为瀚蓝环境股份有限公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得
用作任何其他目的。
附表：瀚蓝环境股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈 昭
中国注册会计师：谭 灏
中 国 广 州 二〇一七年三月十三日
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附件：
瀚蓝环境股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
占用方与上 2016 年度占用
非经营性资金 上市公司核算 2016 年期初占 2016 年度占用 2016 年度偿还 2016 年期末占 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 累计发生金额 占用性质
占用 的会计科目 用资金余额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额 因
联关系 （不含利息）
现大股东及其
- - - - - - - - - -
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其
- - - - - - - - - -
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 2016 年度往来
其它关联资金 上市公司核算 2016 年期初往 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年期末往 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 往来性质
往来 的会计科目 来资金余额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 因
联关系 （不含利息）
大股东及其附 佛山市南海供水集团
控股股东 - - 1,440,251.96 - 1,440,251.96 - 租赁 经营性往来
属企业 有限公司
佛山市南海区丹灶镇 其他流动资产 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 委托贷款 非经营往来
控股子公司
污水处理有限公司
其他应收款 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 往来款 非经营往来
佛山市南海区九江镇 其他流动资产 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - 委托贷款 非经营往来
净蓝污水处理有限公 控股子公司
司 其他应收款 - 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 往来款 非经营往来
佛山市南海绿电再生
上市公司的子 控股子公司 其他流动资产 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - 委托贷款 非经营往来
能源有限公司
公司及其附属
佛山市南海区里水污
企业 控股子公司 其他应收款 40,615,950.03 - 1,415,199.96 - 42,031,149.99 借款 非经营往来
水处理有限公司
佛山市南海瀚蓝房地 其他应收款 108,000,000.00 74,000,000.00 - - 182,000,000.00 借款 非经营往来
控股子公司
产有限公司
其他应收款 3,828.95 3,828.95 往来款 非经营往来
其他应收款 38,582,666.65 - 1,470,916.68 11,713,694.44 28,339,888.89 借款 非经营往来
佛山市南海九江自来
控股子公司
水有限公司
其他应收款 - 124,212.00 - 124,212.00 - 水样检测费 经营性往来
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续上表
往来方与上 2016 年度往来
其它关联资金 上市公司核算 2016 年期初往 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年期末往 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 往来性质
往来 的会计科目 来资金余额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 因
联关系 （不含利息）
佛山市南海瀚蓝固废
控股子公司 其他应收款 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 往来款 非经营往来
处理投资有限公司
佛山市南海区官窑诚
控股子公司 其他应收款 - 100,000.00 - - 100,000.00 往来款 非经营往来
发市场经营有限公司
创冠环保（晋江）有
控股子公司 其他应收款 104,740,694.46 - 555,805.54 100,000,000.00 5,296,500.00 借款 非经营往来
限公司
佛山市南北联合环保
控股子公司 其他应收款 - 41,670.00 - 41,670.00 - 租赁 经营性往来
科技有限公司
佛山市南海罗村水务 应收账款 - 23,496,999.55 - 23,496,999.55 - 售水 经营性往来
控股子公司
有限公司 其他应收款 - 32,860.00 - 32,860.00 - 水样检测费 经营性往来
上市公司的子 应收账款 - 139,372,789.43 - 139,372,789.43 - 售水 经营性往来
公司及其附属 佛山市南海区狮山镇
控股子公司 其他应收款 - 260,000.04 - 260,000.04 - 租赁 经营性往来
企业 水务有限公司
其他应收款 - 33,880.00 - 33,880.00 - 水样检测费 经营性往来
佛山市南海区里水水 应收账款 - 107,911,471.40 - 107,911,471.40 - 售水 经营性往来
控股子公司
务有限公司 其他应收款 - 8,000.00 - 8,000.00 - 水样检测费 经营性往来
佛山市南海大沥水务
控股子公司 应收账款 - 111,415,667.70 - 111,415,667.70 - 售水 经营性往来
有限公司
佛山市南海瀚泓污水
处理系统管理有限公 控股子公司 其他应收款 - 56,000.00 - 56,000.00 - 租赁 经营性往来
司
佛山市南海区樵南水
控股子公司 其他应收款 - 216,608.00 - 216,608.00 - 水样检测费 经营性往来
务有限公司
关联自然人 - - - - - - - - - -
其他关联方及
- - - - - - - - - -
其附属企业
总计 - - - 444,939,311.14 508,514,239.03 3,441,922.18 646,124,104.52 310,771,367.83 - -
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