无锡商业大厦大东方股份有限公司

    600327

    2009 年半年度报告无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4

    五、董事会报告........................................................................ 4

    六、重要事项.......................................................................... 5

    七、财务报告（未经审计） .............................................................. 9

    八、备查文件目录..................................................................... 59无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人潘霄燕、主管会计工作负责人席国良及会计机构负责人（会计主管人员）胡蔚玲声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：无锡商业大厦大东方股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：大厦股份

    公司英文名称：WUXI COMMERCIAL MANSION GRAND ORIENT CO.,LTD

    公司英文名称缩写：CMC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：大厦股份

    公司A 股代码：600327

    3、 公司注册地址：江苏省无锡市中山路343 号

    公司办公地址：江苏省无锡市中山路343 号

    邮政编码：214001

    公司国际互联网网址：http://www.eastall.com

    公司电子信箱：cmc@eastall.com

    4、 法定代表人：潘霄燕

    5、 公司董事会秘书： 陈辉

    电话： 0510-82702093

    传真： 0510-82700159

    E-mail：cmc@eastall.com

    联系地址： 江苏无锡中山路343 号东方广场8F

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董秘办公室

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,383,376,728.89 2,314,247,014.85 2.99

    所有者权益（或股东权益） 805,162,982.03 762,955,809.36 5.53

    每股净资产(元) 2.47 2.34 5.56

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 147,643,946.72 113,089,537.20 30.55

    利润总额 148,342,052.08 112,386,878.38 31.99

    净利润 91,117,658.70 72,296,868.15 26.03

    扣除非经常性损益后的净利润 91,032,915.54 71,352,248.41 27.58

    基本每股收益(元) 0.279 0.222 25.68

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.279 0.219 27.39

    稀释每股收益(元) 0.279 0.222 25.68

    净资产收益率(%) 11.32 9.48 增加1.84 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 237,402,977.30 89,475,456.08 165.33

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.728 0.274 165.69

    （注：所有者权益、每股净资产、净利润、扣除非经常性损益后的净利润等指标以归属于上市公司普

    通股股东的数据填列；净资产收益率为全面摊薄的。）无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    2、非经常性损益项目和金额

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -20,143.52

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或

    定量享受的政府补助除外

    262,314.33

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交

    易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金

    融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    14,840.28

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -172,267.93

    合计 84,743.16

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 21,770

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    江苏无锡商业大厦集团有限公司

    境内非国有

    法人

    47.93 156,302,895 156,302,895

    质押：

    59,920,000

    无锡市商业实业有限公司

    境内非国有

    法人

    3.41 11,125,596 未知

    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票

    证券投资基金

    未知 2.74 8,945,000 未知

    中国工商银行－易方达价值成长混合

    型证券投资基金

    未知 2.55 8,307,190 未知

    中国银行股份有限公司－友邦华泰盛

    世中国股票型开放式证券投资基金

    未知 1.29 4,193,740 未知

    中国工商银行－华安中小盘成长股票

    型证券投资基金

    未知 1.21 3,941,987 未知

    中国人寿保险股份有限公司－传统－

    普通保险产品－005L－CT001 沪

    未知 0.64 2,091,931 未知

    泰康人寿保险股份有限公司－万能－

    个险万能

    未知 0.56 1,830,000 未知

    泰康人寿保险股份有限公司－分红－

    个人分红－019L－FH002 沪

    未知 0,56 1,829,949 未知

    中国建设银行－华夏红利混合型开放

    式证券投资基金

    未知 0.55 1,800,000 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    无锡市商业实业有限公司 11,125,596 人民币普通股

    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 8,945,000 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 8,307,190 人民币普通股

    中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金4,193,740 人民币普通股

    中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 3,941,987 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 2,091,931 人民币普通股

    泰康人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 1,830,000 人民币普通股

    泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002 沪 1,829,949 人民币普通股

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,800,000 人民币普通股

    泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－019L－CT001 沪 1,500,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动关系的说明

    未知前十名流通股股东间是否存在关联关

    系或一致行动人情况无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易

    时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    江苏无锡商业大厦集

    团有限公司

    156,302,895 2009-09-26 0

    所持大厦股份原非流通股自股权分置改革实

    施完毕复牌之日起36 个月内不上市交易。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末持股数 变动原因

    席国良 董事兼总经理 29,162 —— 7,200 21,962 二级市场卖出

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，随着国际金融危机对百货零售业滞后效应的显现，以及无锡百货零售市场众多竞

    争者之间竞争程度的愈演愈烈，公司立足当前，着眼长远，坚持抢占市场制高点不放松，紧紧抓住通

    过近几年调整改造后已基本实现由传统百货向时尚精品百货转型的有利条件，疏理调整好标杆品牌、

    成熟品牌与创效品牌的结构比例，重点树标杆品牌，抓成熟品牌，做创效品牌，做好品牌的跟踪与维

    护，在软硬件功能的配套、内外部环境和服务内涵品质的提升等各个方面突出时尚精品百货的特色和

    亮点，努力实现公司主业的新发展。

    2009 年上半年，百货零售积极应对市场变化，在抓住春节、五一等旺销季节的同时，充分利用VIP

    系统开展各项专题促销活动，努力扩大销售，维护和挖掘品牌消费市场，培养顾客对品牌和公司的忠

    诚度。在国际品牌招商方面，随着６月份国际顶级奢侈品牌＂爱马仕＂的入驻，一楼国际名品全线到

    位，41 个一线品牌上半年销售已占百货销售额的12.49%，品牌效应逐步显现出来。报告期内百货零售

    实现营业收入74,165.72 万元，较去年同期66,149.07 万元增长12.12%，实现净利润7,833.61 万元，

    同比增长10.93%。

    公司汽车经营在政府一系列扩大汽车消费政策推动下，经营逐步走出低迷，重新走上了快速增长

    的轨道，与此同时，公司加快东方汽车和新纪元汽车的业务整合，进一步规范各品牌子公司的治理，

    汽车美容、维修、配件等后产业的业务与服务进行疏理和调整，拓展盈利空间。报告期内汽车一块实

    现营业收入154,801.89 万元，比去年同期增长66.86%(原因有无锡市新纪元汽车贸易有限公司是2008

    年5 月份纳入合并报表范围的，如调整同口径后，实际同比增长23%)，实现净利润2,811.31 万元，

    同比增长191.98%。

    三凤桥公司与三凤桥专卖公司认真做好春节、五一等旺季的销售工作，严抓食品质量关，加大“三

    凤桥”品牌的宣传，加快销售网络建设，努力拓展外省销售渠道，上半年餐饮与食品实现销售7,690

    万元，同比增长2.93%。

    东方电器在受金融危机的影响下，上半年销售低迷,公司充分依托大厦股份的资源优势开展各类促

    销活动，加强成本控制，调整商品结构，优化服务内容，提高服务品质，力求效益最大化。上半年虽

    实现销售20,301.56 万元同比下降16.94%，但净利润1,581.92 万元同比增长50.79%。

    百业超市由于金融危机的影响还没缓解，新区很多企业裁员，农民工春节返乡以后，有部分没有

    再回城工作，使公司占市场优势的乡镇店失去了主要的购买人群,加上大卖场波及城郊的冲击,各门店

    销售继续下滑，上半年实现销售9,321.21 万元，同比下降了23.79%。

    报告期内，公司合并营业收入为26.90 亿元，比同期上升32.01%，营业利润1.48 亿元，比同期

    增长30.55%，实现净利润11,182.25 万元，比同期增长32.13%。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业 营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    百货零售 938,045,926.83 742,649,042.44 20.83 4.17 2.10 增加1.61 个百分点

    汽车销售及服务 1,548,018,910.40 1,441,489,581.58 6.88 66.88 67.11 减少0.13 个百分点

    超市 93,148,735.08 79,117,410.41 15.06 -18.72 -18.46 减少0.28 个百分点

    餐饮与食品销售 76,490,545.77 45,242,141.66 40.85 2.91 1.76 增加0.66 个百分点

    其他 34,666,075.53 13,457,845.93 61.18 64.81 29.86 增加10.45 个百分点

    2、主营业务分地区情况

    报告期内本公司主营业务收入均来源于无锡地区。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    新区“三凤食品二期”项目，建设总建筑面积8800 平方米的生产基地二期，至报告期末该项目已

    投入867.61 万元，厂房土建已基本完工，现进行设备的购建安装等，预计年底前能投入生产。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司治理符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、

    《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及制度的要求，运作基本规范，未出现重大问题或失误。

    报告期内，进一步完善公司治理，公司根据中国证券监督管理委员会令第57 号《关于修改上市公

    司现金分红若干规定的决定》的要求等，对《公司章程》中的分红政策及防止资金占用等相关条款进

    行了修订完善，同时根据中国证券监督管理委员会公告(2008)48 号文的规定，对公司年报工作规程进

    行了相应的修订。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2008 年度利润分配方案经2009 年5 月8 日本公司2008 年度股东大会审议通过，该股东大会

    决议于2008 年5 月9 日在《上海证券报》公告。利润分配方案为以2008 年12 月31 日的总股本

    326,069,883 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.50 元(含税)。公司已于5 月19 日刊登《分

    红派息公告》，以5 月22 日为登记日。2009 年6 月3 日公司2008 年度利润分配方案已实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和上海证券交易所的有关要求，公司完成了

    对《公司章程》的修订，在《公司章程》中明确了现金分红政策，此议案已经2009 年5 月8 日召开

    的2008 年年度股东大会审议通过。2008 年度的现金分红已在报告期内执行完毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    持有对象名称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    (股)

    占该公司

    股权比例(%)

    期末账面价值

    （元）

    会计核算科目

    国联信托股份有限公司 106,000,000 100,000,000 8.13 106,000,000 长期股权投资

    江苏银行股份有限公司 60,000,000 50,000,000 0.625 60,000,000 长期股权投资

    小计 166,000,000 150,000,000 —— 166,000,000 ——无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    (六) 资产交易事项

    1、出售资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易对方

    被出售资

    产

    出售

    日

    出售价格

    本年初起至出

    售日该资产为

    上市公司贡献

    的净利润

    出售

    产生

    的损

    益

    是否为关

    联交易（如

    是，说明定

    价原则）

    资产

    出售

    定价

    原则

    所涉及的

    资产产权

    是否已全

    部过户

    所涉及的

    债权债务

    是否已全

    部转移

    资产出售为上

    市公司贡献的

    净利润占利润

    总额的比例(%)

    关

    联

    关

    系

    无锡市南长区扬

    名街道新联社区

    居民委员会

    无锡市金

    城路388 号

    1-4 楼房产

    2009

    年6 月

    29 日

    9,848,121.00 否

    双方

    协商

    否 否

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方

    关联

    关系

    关联交易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易价格与市

    场参考价格差

    异较大的原因

    江苏无锡商业大

    厦集团有限公司

    母公司 接受劳务

    物业

    管理

    市场价 56,557.98

    银行

    划付

    江苏无锡商业大

    厦集团有限公司

    母公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(购买)

    转供水

    电蒸汽

    市场价 5,327,992.47

    银行

    划付

    无锡东鑫汽车销

    售有限公司

    参股子

    公司

    提供劳务

    物业

    管理

    市场价 47,340.00

    银行

    划付

    无锡大世界影城

    有限责任公司

    参股子

    公司

    提供劳务

    物业

    管理

    市场价 102,500.00

    银行

    划付

    无锡大世界影城

    有限责任公司

    参股子

    公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    转供

    水电

    市场价 310,597.44

    银行

    划付

    合计 —— —— 5,844,987.89 —— —— —— ——

    2、非经营性关联债权债务往来

    单位:元 币种:人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    无锡大世界影城有限责任公司 参股子公司 1,960,000.00

    合计 1,960,000.00

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保方与

    上市公司

    的关系

    被担保方 担保金额

    担保发生

    日期(协议

    签署日)

    担保起

    始日

    担保到

    期日

    担保

    类型

    担保是否

    已经履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保逾

    期金额

    是否存

    在反担

    保

    是否为

    关联方

    担保

    关联

    关系

    无锡市新纪元

    汽车贸易集团

    有限公司

    控股

    子公司

    上海顶盛汽

    车销售服务

    有限公司

    5,000,000

    2007 年6

    月28 日

    2007 年

    6 月28

    日

    2007 年

    12 月27

    日

    一般

    担保

    否 否 否

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 5,000,000.00

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 5,000,000.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 15,000,000.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,000,000.00

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 20,000,000.00

    担保总额占公司净资产的比例(%) 2.48

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） ——

    直接或间接为资产负债率超过70％被担保对象提供债务担保金额(D) ——

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） ——

    上述三项担保金额合计（C+D+E） ——

    (1) 无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司于2007 年6 月28 日为上海顶盛汽车销售有限公司及其

    无锡分公司向宋仕良借款500 万元（借款期限半年）提供连带责任保证（与河南顶盛汽车销售服务有

    限公司、曹卫宁、高圣杰共同担保）。截至2009 年6 月30 日止，提供担保的借款尚未追偿，无锡市

    新纪元汽车贸易集团有限公司于2008 年3 月19 日以出借暂借款形式支付给江苏兴达文具集团有限公

    司（由宋仕良提供连带责任保证）200 万元，公司已计提坏账准备金200 万元。（本公司于2008 年4

    月实施对新纪元汽车公司的竞拍收购，该事项发生在本公司收购之前。）

    (2) 2009 年1 月15 日，本公司为控股子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司提供担保，担

    保金额为15,000,000 元人民币, 担保期限2009 年1 月15 日至2010 年1 月15 日。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    公司股东江苏无锡商业大厦集团有限公司承诺所持大厦股份原非流通股

    股份自股权分置改革实施完毕复牌之日起36 个月内不上市交易。

    报告期内按

    承诺履行。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行

    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站

    及检索路径

    2009 第一次临时董事会决议为东方

    汽车担保的公告(临2009-001)

    上海证券报C3 版 2009-01-08 http://www.sse.com.cn

    股东（大厦集团）股权质押公告(临

    2009-002)

    上海证券报19 版 2009-02-14 http://www.sse.com.cn

    四届二次董事会决议公告(临

    2009-003)

    上海证券报C16 版 2009-04-17 http://www.sse.com.cn

    四届二次监事会决议公告(临

    2009-004)

    上海证券报C16 版 2009-04-17 http://www.sse.com.cn

    2008 年度报告摘要 上海证券报C16 版 2009-04-17 http://www.sse.com.cn

    2009 年一季度报告 上海证券报A27 版 2009-04-27 http://www.sse.com.cn

    2008 年度股东会决议公告(临

    2009-005)

    上海证券报16 版 2009-05-09 http://www.sse.com.cn

    2008 年度利润分配实施公告(临

    2009-006)

    上海证券报C9 版 2009-05-19 http://www.sse.com.cn无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 565,611,170.36 524,440,700.82

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2,650,000.00 322,000.00

    应收账款 30,660,672.07 42,984,133.30

    预付款项 202,853,930.28 133,708,228.49

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 14,844,746.24 19,362,758.50

    买入返售金融资产

    存货 329,568,506.33 338,130,536.29

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,146,189,025.28 1,058,948,357.40

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 208,558,428.04 207,978,920.58

    投资性房地产 136,164,423.40 135,536,589.77

    固定资产 607,528,926.40 623,249,587.18

    在建工程 18,957,537.87 16,664,796.96

    工程物资

    固定资产清理 4,121,958.24

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 199,885,823.13 203,504,239.90

    开发支出

    商誉 33,691,470.08 33,691,470.08

    长期待摊费用 20,115,238.63 22,674,855.05

    递延所得税资产 8,163,897.82 11,998,197.93

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,237,187,703.61 1,255,298,657.45

    资产总计 2,383,376,728.89 2,314,247,014.85

    流动负债：

    短期借款 186,500,000.00 254,000,000.00无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 295,249,454.00 199,764,750.50

    应付账款 306,082,396.18 289,772,413.57

    预收款项 311,847,436.51 289,677,424.29

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 20,404,877.92 12,318,415.36

    应交税费 11,211,572.89 32,412,603.25

    应付利息 519,036.58 773,246.95

    应付股利 1,609,820.27 791,558.00

    其他应付款 117,188,291.39 119,755,654.25

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 102,000,000.00 102,000,000.00

    其他流动负债 781,336.28 15,498,755.87

    流动负债合计 1,353,394,222.02 1,316,764,822.04

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 35,196,553.33 35,196,553.33

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 10,477,901.07 10,752,443.85

    其他非流动负债

    非流动负债合计 45,674,454.40 45,948,997.18

    负债合计 1,399,068,676.42 1,362,713,819.22

    股东权益：

    股本 326,069,883.00 326,069,883.00

    资本公积 150,706,467.42 150,706,467.42

    减：库存股

    盈余公积 88,915,337.16 88,915,337.16

    一般风险准备

    未分配利润 239,471,294.45 197,264,121.78

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 805,162,982.03 762,955,809.36

    少数股东权益 179,145,070.44 188,577,386.27

    股东权益合计 984,308,052.47 951,533,195.63

    负债和股东权益合计 2,383,376,728.89 2,314,247,014.85

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 74,744,002.10 125,835,673.74

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 199,551.75 9,427,683.62

    预付款项 46,660,870.40 55,916,365.63

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 124,441,541.77 122,366,667.45

    存货 43,222,920.27 43,752,526.32

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 289,268,886.29 357,298,916.76

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 581,776,487.56 581,776,487.56

    投资性房地产

    固定资产 323,514,657.26 329,535,901.60

    在建工程 9,527,642.02 6,341,261.56

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 24,922,426.62 25,518,080.88

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 4,900,078.25 5,848,480.49

    递延所得税资产 5,575,649.18 9,195,156.64

    其他非流动资产

    非流动资产合计 950,216,940.89 958,215,368.73

    资产总计 1,239,485,827.18 1,315,514,285.49

    流动负债：

    短期借款 48,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 44,000,000.00 61,000,000.00

    应付账款 97,516,499.94 118,969,446.86

    预收款项 267,694,979.31 252,140,124.93

    应付职工薪酬 4,433,249.94 3,763,375.76

    应交税费 6,446,945.37 18,597,677.04

    应付利息 109,560.00

    应付股利

    其他应付款 52,455,946.95 61,051,982.50无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 781,336.28 15,150,816.52

    流动负债合计 473,328,957.79 578,782,983.61

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 473,328,957.79 578,782,983.61

    股东权益：

    股本 326,069,883.00 326,069,883.00

    资本公积 148,020,888.21 148,020,888.21

    减：库存股

    盈余公积 88,915,337.16 88,915,337.16

    未分配利润 203,150,761.02 173,725,193.51

    外币报表折算差额

    股东权益合计 766,156,869.39 736,731,301.88

    负债和股东权益合计 1,239,485,827.18 1,315,514,285.49

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业总收入 2,690,370,193.61 2,038,036,855.59

    其中：营业收入 2,690,370,193.61 2,038,036,855.59

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 2,550,097,582.81 1,935,454,676.78

    其中：营业成本 2,321,956,022.02 1,741,824,382.67

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 17,270,333.65 17,127,045.08

    销售费用 76,259,200.45 63,265,624.11

    管理费用 121,828,755.56 99,002,215.12

    财务费用 13,535,152.73 13,703,196.35

    资产减值损失 -751,881.60 532,213.45

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 7,371,335.92 10,507,358.39

    其中：对联营企业和合营企业的投资收

    益

    1,839,507.46 263,221.31

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 147,643,946.72 113,089,537.20

    加：营业外收入 1,389,579.65 706,738.60

    减：营业外支出 691,474.29 1,409,397.42

    其中：非流动资产处置净损失 132,396.52 166,044.85

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 148,342,052.08 112,386,878.38

    减：所得税费用 36,519,561.72 27,757,867.24

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,822,490.36 84,629,011.14

    归属于母公司所有者的净利润 91,117,658.70 72,296,868.15

    少数股东损益 20,704,831.66 12,332,142.99

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.279 0.222

    （二）稀释每股收益 0.279 0.222

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 741,657,189.14 661,490,693.41

    减：营业成本 574,956,903.28 512,219,101.57

    营业税金及附加 8,402,974.95 9,413,147.91

    销售费用 15,434,421.23 15,223,881.06

    管理费用 65,500,186.97 57,228,229.42

    财务费用 4,714,671.67 2,489,527.28

    资产减值损失 -108,549.60 1,096,335.85

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 23,996,000.00 23,619,552.49

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,752,580.64 87,440,022.81

    加：营业外收入 68,397.85 107,280.01

    减：营业外支出 359,697.23 730,072.68

    其中：非流动资产处置净损失 5,822.08 16,084.78

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 96,461,281.26 86,817,230.14

    减：所得税费用 18,125,227.72 16,199,658.00

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,336,053.54 70,617,572.14

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 3,155,886,215.03 2,416,366,774.14

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 833,700.00 997,729.36

    收到其他与经营活动有关的现金 16,978,323.17 19,802,969.08

    经营活动现金流入小计 3,173,698,238.20 2,437,167,472.58

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,645,995,766.07 2,088,823,121.41

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 78,047,559.22 62,702,217.65

    支付的各项税费 130,258,181.20 111,489,643.02

    支付其他与经营活动有关的现金 81,993,754.41 84,677,034.42

    经营活动现金流出小计 2,936,295,260.90 2,347,692,016.50

    经营活动产生的现金流量净额 237,402,977.30 89,475,456.08

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,520,828.46 4,829,702.08

    取得投资收益收到的现金 6,771,000.00 8,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    10,149,675.37 1,007,537.58

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 18,441,503.83 14,337,239.66

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    58,151,988.71 60,903,972.00

    投资支付的现金 10,304,609.10 3,085,565.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,107,638.48

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 68,456,597.81 109,097,175.48

    投资活动产生的现金流量净额 -50,015,093.98 -94,759,935.82

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 88,888.89 10,420,000.00无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 88,888.89 10,420,000.00

    取得借款收到的现金 165,500,000.00 218,055,688.74

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 5,600,000.00

    筹资活动现金流入小计 165,588,888.89 234,075,688.74

    偿还债务支付的现金 233,000,000.00 157,731,188.09

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,806,302.67 67,459,070.27

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 18,675,617.25 16,356,806.51

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 311,806,302.67 225,190,258.36

    筹资活动产生的现金流量净额 -146,217,413.78 8,885,430.38

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 41,170,469.54 3,600,950.64

    加：期初现金及现金等价物余额 524,440,700.82 474,893,888.75

    六、期末现金及现金等价物余额 565,611,170.36 478,494,839.39

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 874,970,134.31 814,765,102.65

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 3,711,031.63 10,289,776.92

    经营活动现金流入小计 878,681,165.94 825,054,879.57

    购买商品、接受劳务支付的现金 703,781,331.56 648,191,218.30

    支付给职工以及为职工支付的现金 29,807,389.24 26,509,350.88

    支付的各项税费 60,040,540.53 62,233,309.02

    支付其他与经营活动有关的现金 28,819,346.10 31,208,112.58

    经营活动现金流出小计 822,448,607.43 768,141,990.78

    经营活动产生的现金流量净额 56,232,558.51 56,912,888.79

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 3,842,592.49

    取得投资收益收到的现金 23,996,000.00 22,235,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    200.00 40,200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 23,996,200.00 26,117,792.49

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    29,739,309.09 24,580,195.27

    投资支付的现金 49,878,040.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 92,730,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 29,739,309.09 167,188,235.27

    投资活动产生的现金流量净额 -5,743,109.09 -141,070,442.78

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 88,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 88,000,000.00

    偿还债务支付的现金 48,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,581,121.06 37,507,532.14

    支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 22,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 101,581,121.06 59,507,532.14

    筹资活动产生的现金流量净额 -101,581,121.06 28,492,467.86

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -51,091,671.64 -55,665,086.13

    加：期初现金及现金等价物余额 125,835,673.74 164,552,390.77

    六、期末现金及现金等价物余额 74,744,002.10 108,887,304.64

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 326,069,883.00 150,706,467.42 88,915,337.16 197,264,121.78 188,577,386.27 951,533,195.63

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 326,069,883.00 150,706,467.42 88,915,337.16 197,264,121.78 188,577,386.27 951,533,195.63

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    42,207,172.67 -9,432,315.83 32,774,856.84

    （一）净利润 91,117,658.70 20,704,831.66 111,822,490.36

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    91,117,658.70 20,704,831.66 111,822,490.36

    （三）所有者投入和减

    少资本

    -8,715,720.21 -8,715,720.21

    1．所有者投入资本 -6,720,000.00 -6,720,000.00

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他 -1,995,720.21 -1,995,720.21

    （四）利润分配 -48,910,486.03 -21,421,427.28 -70,331,913.31

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -48,910,486.03 -21,421,427.28 -70,331,913.31

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 326,069,883.00 150,706,467.42 88,915,337.16 239,471,294.45 179,145,070.44 984,308,052.47无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 326,069,883.00 150,886,509.11 78,803,867.66 138,094,132.52 146,691,256.96 840,545,649.25

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯调整

    会计政策变

    更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初余额 326,069,883.00 150,886,509.11 78,803,867.66 138,094,132.52 146,691,256.96 840,545,649.25

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    33,168,482.07 32,546,504.47 65,714,986.54

    （一）净利润 72,296,868.15 12,332,142.99 84,629,011.14

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    72,296,868.15 12,332,142.99 84,629,011.14

    （三）所有者投入和减

    少资本

    37,071,111.97 37,071,111.97

    1．所有者投入资本 10,420,000.00 10,420,000.00

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他 26,651,111.97 26,651,111.97

    （四）利润分配 -39,128,386.08 -16,856,750.49 -55,985,136.57

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -39,128,386.08 -16,856,750.49 -55,985,136.57

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 326,069,883.00 150,886,509.11 78,803,867.66 171,262,614.59 179,237,761.43 906,260,635.79

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 326,069,883.00 148,020,888.21 88,915,337.16 173,725,193.51 736,731,301.88

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 326,069,883.00 148,020,888.21 88,915,337.16 173,725,193.51 736,731,301.88

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    29,425,567.51 29,425,567.51

    （一）净利润 78,336,053.54 78,336,053.54

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    78,336,053.54 78,336,053.54

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -48,910,486.03 -48,910,486.03

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    -48,910,486.03 -48,910,486.03

    3．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 326,069,883.00 148,020,888.21 88,915,337.16 203,150,761.02 766,156,869.39无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 326,069,883.00 148,020,888.21 78,803,867.66 121,850,354.13 674,744,993.00

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 326,069,883.00 148,020,888.21 78,803,867.66 121,850,354.13 674,744,993.00

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    31,489,186.06 31,489,186.06

    （一）净利润 70,617,572.14 70,617,572.14

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    70,617,572.14 70,617,572.14

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -39,128,386.08 -39,128,386.08

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    -39,128,386.08 -39,128,386.08

    3．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 326,069,883.00 148,020,888.21 78,803,867.66 153,339,540.19 706,234,179.06

    公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    (二) 公司基本情况

    无锡商业大厦大东方股份有限公司（更名前为无锡商业大厦股份有限公司，以下简称本公司）前

    身为江苏无锡商业大厦有限公司（以下简称大厦有限公司），是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、

    无锡市商业实业有限公司、无锡市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团

    公司等五家企业法人共同出资6,500 万元人民币组建。大厦有限公司于1998 年1 月20 日注册成立，

    注册资本为6,500 万元人民币，上述股东的出资额（占注册资本的比例）分别为5,850 万元（占90%）

    590 万元（占9.07%）、20 万元（占0.31%）、20 万元（占0.31%）、20 万元（占0.31%）。

    1999 年8 月，大厦有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88 号文批准，依法整

    体变更为股份有限公司。公司的股东不变，以大厦有限公司1998 年12 月31 日经审计后的净资产按1：

    1 的比例折算为股本68,689,961 元（每股一元）、资本公积（股本溢价）0.32 元，并于1999 年9 月

    17 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，企业法人营业执照注册号为3200001104597。

    经2001 年临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38 号文批准，本

    公司于2002 年6 月10 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价格每股为9.40

    元。流通股（A 股）4,000 万股于2002 年6 月25 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“大厦股份”，

    股票代码“600327”。发行成功后，本公司股本变更为10,868.9961 万股（每股1 元）。

    经2003 年度股东大会决议，本公司以2003 年末总股本10,868.9961 万股为基数，向全体股东每

    10 股送红股4 股并派发现金红利1 元（含税），同时以资本公积向全体股东每10 股转增6 股。本公

    司于2004 年5 月19 日实施股本送红股及资本公积转增股本后，股本变更为21,737.9922 万股（每股

    1 元）。

    经2005 年度股东大会决议，本公司以2005 年末总股本21,737.9922 万股为基数，以资本公积向

    全体股东每10 股转增5 股。本公司于2006 年5 月18 日实施资本公积转增股本后，股本变更为

    32,606.9883 万股（每股1 元）。

    本公司的工商登记机关于2006 年10 月17 日由江苏省工商行政管理局迁至江苏省无锡市工商行政

    管理局。本公司企业法人营业执照注册号为320200000014707，注册资本和实收资本均为32,606.9883

    万元人民币，法定代表人潘霄燕。

    本公司下设鞋帽皮具、洗化用品、钟缝、食品、女装、男装、运动休闲、儿童用品、家居用品、

    国际名品各营业卖场和停车楼等营业部门，以及商品管理中心、财务中心、信息中心、服务中心、配

    送中心、审计部、投资部、人力资源部、企划部、物业部和办公室等职能部门。

    本公司投资控股的子公司主要包括：无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属的25 家品牌汽

    车销售公司、无锡商业大厦集团二百商厦有限公司（2006 年9 月起已暂停营业）、无锡商业大厦东方

    百业超市有限公司、无锡商业大厦集团东方电器有限公司、无锡市三凤桥肉庄有限责任公司及其控股

    的无锡市三凤桥食品有限责任公司、无锡市吟春大厦商贸有限公司、无锡市三凤桥食品专卖有限责任

    公司和无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属的7 家品牌汽车销售公司。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在对会计要素

    进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确

    定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、金融资产和金融负债的核算方法

    本公司的金融资产包括：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包

    含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。

    本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

    调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至

    到期的非衍生金融资产。

    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

    取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利

    率计算利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

    未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损

    失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在

    转回日的摊余成本。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类

    为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的

    差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初

    始确认金额。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资

    产以外的金融资产：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，2）持有至到期投资，3）

    贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价

    款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。

    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则

    根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计

    入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，

    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    本公司的金融负债包括：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。

    如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

    （2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会

    计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两

    者中的较高者进行后续计量。

    8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    占期末应收账款余额10%以上（含10%）或绝对值

    100 万元以上

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值

    测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据

    其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确

    认减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 3% 3%

    1－2 年 20% 20%

    2－3 年 50% 50%

    3 年以上 100% 100%

    三个月内 0 0

    计提坏账准备的说明

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的

    应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款

    项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减

    值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即

    各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。对其他应收账

    款余额结合债务人的具体情况，采用个别认定法分析计提。

    9、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、库存商品、受托代销商品、加工商品等，当

    与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。

    存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时，以实际

    成本计价。

    (2) 发出存货的计价方法

    先进先出法：原材料、库存商品、受托代销商品和加工商品发出按先进先出法结转成本。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    库存商品和用于出售的材料等，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费

    用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以

    所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，

    确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计

    算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基

    础计算。

    期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

    别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，

    且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制：本公司存货定期进行清查，存货盘存制度采用永续盘存法。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    低值易耗品的摊销采用一次摊销法。

    10、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。

    对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本

    公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

    积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。

    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。

    本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本

    大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；

    长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

    入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投

    资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积

    净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益

    以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以

    取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

    益。

    本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外

    损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏

    损分担额以后，恢复确认收益分享额。

    11、投资性房地产的核算方法无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    1）投资性房地产的分类

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建

    筑物。

    2） 投资性房地产按照成本进行初始计量

    外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

    自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构成。

    以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。

    3） 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固定

    资产和无形资产的折旧或摊销政策进行计提折旧或摊销。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-25 年 3％、5％ 3.88％-4.85％

    机器设备 10-15 年 3％、5％ 6.47％-9.70％

    电子设备

    运输设备 8-10 年 3％、5％ 9.70％-12.13％

    房屋装修 5 年 0％ 20％

    营业及其他设备 4-6 年 3％-5％ 16.17％-24.25％

    固定资产计价和折旧方法：

    1）固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在

    信用期间内计入当期损益。

    2） 固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资

    产外。

    (2) 其他说明

    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，

    对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    13、在建工程核算方法

    在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工

    程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分

    类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完

    工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后， 再

    按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利

    息，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    14、无形资产的核算方法

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损

    益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时

    计入当期损益：

    1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直

    线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

    本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对

    使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    本公司报告期内的无形资产主要为土地使用权、开发软件和商标使用权，其中：土地使用权的使

    用寿命按获取的土地使用权证规定的期限或与国家土地管理部门签订的土地购买协议中规定的使用年

    限确定；开发软件和商标使用权的使用寿命按购买的授权年限和实际可使用年限孰短确定。

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期

    间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    16、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能

    发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大

    变化，从而对企业产生不利影响。

    3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量

    现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

    量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    (2) 计提依据

    1）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的

    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与

    资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需

    再估计另一项金额。

    资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产

    处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用

    后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产

    的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。

    按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的， 以该资产预计未来现金流

    量的现值作为其可收回金额。

    资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金

    流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑

    资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

    2）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至

    可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产

    减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命

    内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    3）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资

    产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公

    司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。

    4）所计提的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    17、借款费用资本化的核算方法

    借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：

    1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

    非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    2）借款费用已经发生；

    3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定

    确定：

    1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

    用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

    确定。

    2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

    部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金

    额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金

    额。

    资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产

    购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，

    直至资产的购建活动重新开始。

    18、收入确认原则

    (1) 销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款

    的金额确认销售商品收入。

    1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    3）收入的金额能够可靠地计量；

    4）相关的经济利益很可能流入企业；

    5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公

    允价值确定销售商品收入金额。

    (2) 提供劳务：本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。

    (3) 让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的

    计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    19、确认递延所得税资产的依据

    以企业的资产负债表及其附注为依据，结合相关账簿资料，分析计算各项资产、负债的计税基础，

    通过比较资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差异，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差

    异。

    确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，应当以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的应纳税所得额为限，该应纳税所得额为未来期间企业正常生产经营活动实现的应纳税所得

    额，以及因应纳税暂时性差异在未来期间转回相应增加的应税所得，并应提供相关的证据。

    20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售农业商品税率为13%，销售其余商品税率为17%

    17％、13

    ％

    消费税 零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税 5％

    营业税

    餐饮业、租赁业、旅店服务业、停车场服务业等税率为5%，运输业、

    仓储服务业税率为3%

    3％、5％

    城建税 按应交流转税额的7%或5%计算缴纳 7％、5％

    企业所得税 企业应纳税所得额 25％

    教育费附加 按应交流转税额的4%计算缴纳 4%

    2、税收优惠及批文

    根据江苏省国家税务局“苏国税发[2003]101 号”文的有关精神，本公司之子公司无锡市三凤桥

    食品专卖有限责任公司经主管税务机关批准，按2007 年度应交所得税的75%减征企业所得税，实际于

    2008 年5 月退回已缴纳的2007 年度所得税569,967.11 元。

    据江苏省国家税务局“苏国税发[2003]101 号”文的有关精神，本公司之子公司无锡新纪元福星

    汽车销售服务有限公司经主管税务机关批准，按2007 年度应交所得税额免征企业所得税，实际于2008

    年6 月退回已缴纳的2007 年度所得税149,047.46 元。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围

    无锡商业大厦集团东方

    汽车有限公司

    控股子公司 无锡市

    汽车销售

    及维修

    13,000

    汽车销售及维修、

    自营和代理进出口

    无锡市三凤桥肉庄有限

    责任公司

    控股子公司 无锡市

    食品加工

    及销售

    2,420

    食品加工、销售、

    中餐、住宿等

    无锡商业大厦集团二百

    商厦有限公司

    控股子公司 无锡市 百货零售500 百货零售

    无锡商业大厦东方百业

    超市有限公司

    控股子公司 无锡市 超市零售1,659.49 超市零售

    无锡商业大厦集团东方

    电器有限公司

    控股子公司 无锡市

    家用电器

    销售

    1,000 家用电器销售

    无锡市吟春大厦商贸有

    限公司

    控股子公司 无锡市

    自有房产

    租赁等

    1,000 自有房产租赁等

    无锡市三凤桥食品专卖

    有限责任公司

    控股子公司 无锡市

    三凤桥食

    品销售

    1,500 三凤桥食品销售

    无锡市新纪元汽车贸易

    集团有限公司

    控股子公司 无锡市

    汽车销售

    及维修

    5,550 汽车销售及维修

    无锡东方荣昌汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    700 汽车销售及维修

    无锡神龙汽车销售服务

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    600 汽车销售及维修无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    无锡东方海达汽车销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    750 汽车销售及维修

    无锡东方大众汽车销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    1,000 汽车销售及维修

    无锡东方风行汽车销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    300 汽车销售及维修

    无锡东方乐通汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    500 汽车销售及维修

    无锡东方现代汽车销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 汽车销售500 汽车销售

    无锡东方龙泰汽车销售

    服务

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    1,000 汽车销售及维修

    无锡东方宜晟圣汽车销

    售服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 汽车销售400 汽车销售

    无锡东方华宝汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    800 汽车销售及维修

    无锡东方北现汽车销售

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    1,000 汽车销售及维修

    无锡东方瑞风汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    500 汽车销售及维修

    无锡东方福美汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    1,000 汽车销售及维修

    无锡东方鸿润汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市

    汽车销售

    及维修

    1,000 汽车销售及维修

    无锡东方汽车用品超市

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司540 汽车用品销售

    无锡东方驾校培训有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司500 汽车驾驶员培训

    江苏东方二手车交易市

    场有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司500 二手车交易

    无锡东方汽车租赁有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司200 汽车租赁

    无锡东方鑫联汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司500 汽车销售及维修

    无锡东方吉羊汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司1,000 汽车销售及维修

    无锡东方鑫现汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司800 汽车销售及维修

    南通东方嘉宇雷克萨斯

    汽车销售服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    南通市 有限公司1,000 汽车销售及维修

    无锡东方运达汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司500 汽车销售及维修

    无锡市金瑞汽车销售服

    务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司1,000 汽车销售及维修

    无锡东方富日汽车销售

    服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司800 汽车销售及维修

    锡市三凤桥食品有限责

    任公司市有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司800 熟食、真空包装

    无锡市新纪元众友汽车

    销售服务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司800 汽车销售及维修无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    上海汽车工业无锡销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司800 汽车销售

    无锡市江铃汽车销售有

    限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司600 汽车销售

    无锡龙顺汽车销售服务

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司600 汽车销售及维修

    无锡中威丰田汽车销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司1,000 汽车销售及维修

    无锡联众汽车销售服务

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司1,000 汽车销售及维修

    无锡市新纪元福星销售

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    无锡市 有限公司1,000 汽车销售及维修

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司的净投资

    的余额（资不抵债子公司适用）

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    是否合

    并报表

    无锡商业大厦集团东

    方汽车有限公司

    12,324.03 94.84 94.84 是

    无锡市三凤桥肉庄有

    限责任公司

    1,006.86 35 35 是

    无锡商业大厦集团二

    百商厦有限公司

    485.97 95 95 是

    无锡商业大厦东方百

    业超市有限公司

    697.85 60 60 是

    无锡商业大厦集团东

    方电器有限公司

    950 95 95 是

    无锡市吟春大厦商贸

    有限公司

    12,959.43 78.81 78.81 是

    无锡市三凤桥食品专

    卖有限责任公司

    1,125 75 75 是

    无锡市新纪元汽车贸

    易集团有限公司

    9,273 94.59 94.59 是

    无锡东方荣昌汽车销

    售服务有限公司

    357.33 51 51 是

    无锡神龙汽车销售服

    务有限公司

    306.76 51 51 是

    无锡东方海达汽车销

    售有限公司

    385.64 51 51 是

    无锡东方大众汽车销

    售有限公司

    510 51 51 是

    无锡东方风行汽车销

    售有限公司

    153 51 51 是

    无锡东方乐通汽车销

    售服务有限公司

    255 51 51 是

    无锡东方现代汽车销

    售有限公司

    500 100 100 是

    无锡东方龙泰汽车销

    售服务

    510 51 51 是

    无锡东方宜晟圣汽车

    销售服务有限公司

    204 51 51 是

    无锡东方华宝汽车销

    售服务有限公司

    408 51 51 是无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    无锡东方北现汽车销

    售

    626.25 60 60 是

    无锡东方瑞风汽车销

    售服务有限公司

    255 51 51 是

    无锡东方福美汽车销

    售服务有限公司

    811.42 76 76 是

    无锡东方鸿润汽车销

    售服务有限公司

    978.32 95 95 是

    无锡东方汽车用品超

    市有限公司

    588 96.30 96.30 是

    无锡东方驾校培训有

    限公司

    450 90 90 是

    江苏东方二手车交易

    市场有限公司

    500.12 100 100 是

    无锡东方汽车租赁有

    限公司

    200 100 100 是

    无锡东方鑫联汽车销

    售服务有限公司

    310 71 71 是

    无锡东方吉羊汽车销

    售服务有限公司

    619.50 65 65 是

    无锡东方鑫现汽车销

    售服务有限公司

    469.57 60 60 是

    南通东方嘉宇雷克萨

    斯汽车销售服务有限

    公司

    510 51 51 是

    无锡东方运达汽车销

    售服务有限公司

    500 100 100 是

    无锡市金瑞汽车销售

    服务有限公司

    869.87 100 100 是

    无锡东方富日汽车销

    售服务有限公司

    800 100 100 是

    锡市三凤桥食品有限

    责任公司市有限公司

    760 95 95 是

    无锡市新纪元众友汽

    车销售服务有限公司

    879.99 90 90 是

    上海汽车工业无锡销

    售有限公司

    716.23 86.875 86.875 是

    无锡市江铃汽车销售

    有限公司

    693.57 100 100 是

    无锡龙顺汽车销售服

    务有限公司

    306 51 51 是

    无锡中威丰田汽车销

    售有限公司

    680 51 51 是

    无锡联众汽车销售服

    务有限公司

    680 51 51 是

    无锡市新纪元福星销

    售有限公司

    510 51 51 是

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明

    子公司全称

    表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以上未纳入合并

    范围的原因

    无锡市三凤桥肉

    庄有限责任公司

    本公司虽仅持有无锡市三凤桥肉庄有限责任公司35%股权，但由于本公司是该子

    公司的第一大股东，并且在其董事会成员中本公司派出人员占多数，因此该子

    公司实质已被本公司控制，自收购日起（2002 年9 月末）起纳入合并报表范围。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 671,049.39 602,615.84

    人民币 671,049.39 602,615.84

    银行存款： 348,498,558.67 386,035,483.48

    人民币 348,498,558.67 386,035,483.48

    其他货币资金： 216,441,562.30 137,802,601.50

    人民币 216,441,562.30 137,802,601.50

    合计 565,611,170.36 524,440,700.82

    (1)2009 年6 月30 日的其他货币资金余额中主要包括开立银行承兑汇票存缴的承兑保证金19341.98

    万元。

    (2)2009 年6 月30 日本项目无外币余额。

    (3)其他货币资金余额比年初增长57％，主要是开立的银行承兑汇票大幅增加，且缴存的保证金比例

    上升所致。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 2,650,000.00 322,000.00

    合计 2,650,000.00 322,000.00

    2009 年6 月30 日的银行承兑汇票余额中220 万元将于3 个月内到期,45 万元将于4-6 个月内到期

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收账款

    13,760,875.27 44.61 0 25,100,429.76 57.86 111,336.95 0.44

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    17,084,323.90 55.39 184,527.10 1.08 18,278,109.55 42.14 283,069.06 1.55

    合计 30,845,199.17 / 184,527.1 / 43,378,539.31 / 394,406.01 /无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项

    内容

    账面余额 坏账金额

    计提比

    例（％）

    理由

    单项金额

    重大

    13,760,875.27 0

    单项金额达到余额的10%（含）以上或单项金额100

    万元（含）以上,本期单项金额重大的应收款项欠款

    期限都在三个月以内,因此没有计提坏帐准备。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 16,686,010.55 97.67 19,098.90 17,468,728.79 95.57 23,812.88

    其中：

    三个月(含)以内 16,049,380.24 93.94 16,395,628.64 89.7

    四个月至一年(含) 636,630.31 3.73 19,098.90 1,073,100.15 5.87 23,812.88

    一至二年 131,462.50 0.77 26,292.50 677,424.19 3.71 161,402.01

    二至三年 255,430.31 1.50 127,715.16 122,446.03 0.67 88,343.63

    三年以上 11,420.54 0.06 11,420.54 9,510.54 0.05 9,510.54

    合计 17,084,323.90 100 184,527.10 18,278,109.55 100 283,069.06

    根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄在3 个月(含)以内的应收账款收回无风险，账龄在4

    个月至1 年(含)的应收账款收回存在很小的风险，账龄1 至2 年(含)的应收账款收回存在一些风险，

    账龄2 至3 年(含)的应收账款收回可能性较小，账龄3 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账

    龄4 个月至1 年(含)应收账款按其余额的3%计提坏账准备，账龄1 至2 年(含)的应收账款按其余额的

    10%计提坏账准备，账龄2 至3 年(含)的应收账款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄3 年以上的应

    收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大[即占期末

    应收账款余额10%以上（含10%）或绝对值100 万元以上]的部分确定为单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    个人客户 保险理赔款 80,163.44 保险公司不赔付否

    否

    合计 / 80,163.44 / /

    2009 上半年度无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司经批准核销的应收账款80163.44 元。

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司关

    系

    欠款金额 欠款年限

    占应收账款总

    额的比例（％）

    中国银行无锡分行 结算银行 5,643,000.00 3 个月以内 18.29

    无锡市金融电子服务中心 信用卡结算 4,739,776.40 3 个月以内 15.37

    招商银行无锡分行 结算银行 2,008,650.00 3 个月以内 6.51

    中保财险股份公司无锡分公司 往来单位 1,369,448.87 3 个月以内 4.44

    中华联合保险股份公司无锡分公司 往来单位 842,554.61 3 个月以内 2.73

    合计 / 14,603,429.88 / 47.34无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    8,378,197.22 39.16 4,486,639.44 53.55 13,806,982.62 51.19 4,321,000.00 31.30

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    13,014,294.14 60.84 2,061,105.68 15.84 13,164,658.14 48.81 3,287,882.26 24.98

    合计 21,392,491.36 / 6,547,745.12 / 26,971,640.76 / 7,608,882.26 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收

    款项内容

    账面余额 坏账金额

    计提比

    例（％）

    理由

    单项金额

    重大

    8,378,197.22 4,486,639.44 39.16

    单项金额达到余额的10%（含）以上或单项

    金额100 万元（含）以上

    合计 8,378,197.22 4,486,639.44 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 9,790,516.00 75.23 105,212.91 8,345,694.04 63.40 65,151.22

    其中：

    三个月(含)以内 6,283,419.03 48.28 6,173,986.75 46.90

    四个月至一年(含) 3,507,096.97 26.95 105,212.91 2,171,707.29 16.50 65,151.22

    一至二年 1,174,012.96 9.02 234,802.59 1,257,069.46 9.55 251,413.90

    二至三年 657,350.00 5.05 328,675.00 1,181,155.00 8.97 590,577.50

    三年以上 1,392,415.18 10.70 1,392,415.18 2,380,739.64 18.08 2,380,739.64

    合计 13,014,294.14 100 2,061,105.68

    13,164,658.1

    4

    100 3,287,882.26

    根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄在3 个月(含)以内的收回无风险，账龄在4 个月至

    1 年(含)的收回存在很小的风险，账龄1 至2 年(含)的收回存在一些风险，账龄2 至3 年(含)的收回

    可能性较小，账龄3 年以上的收回可能性极小。因此对账龄4 个月至1 年(含)的其他应收款按其余额

    的3%计提坏账准备，账龄1 至2 年(含)的其他应收款按其余额的10%计提坏账准备，账龄2 至3 年(含)

    的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄3 年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账

    准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大[即单项金额占期末其他应收款余额10%以

    上（含10%]或绝对值超过100 万元）的部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易产

    生

    大连保税区展鸿国际贸

    易有限公司

    预付货款定金 610,494.10 多次催讨未付 否

    合计 / 610,494.10 / /

    2009 上半年度无锡商业大厦集团东方汽车有限公司经批准核销的应收账款610494.10 元。

    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    长安福特马自达

    汽车有限公司

    供应商 2,118,197.22 1-2 年 9.90

    江苏兴达文具集

    团有限公司

    2,000,000.00 1-2 年 9.35

    无锡大世界影城

    有限公司

    子公司参股 1,960,000.00 5 年以上 9.16

    苏州海之源公司 供应商 1,300,000.00

    80 万元 1-2 年、

    50 万元4-12 月

    6.07

    无锡糖业烟酒公

    司

    出租方 1,000,000.00 4-12 月 4.68

    合计 / 8,378,197.22 / 39.16

    (6) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    无锡大世界影城有限公

    司

    子公司参股 1,960,000.00 9.16

    合计 / 1,960,000.00 9.16

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 177,820,898.21 87.66 115,379,652.03 86.29

    一至二年 25,016,912.53 12.33 16,124,027.25 12.06

    二至三年 2,199,915.15 1.65

    三年以上 16,119.54 0.01 4,634.06

    合计 202,853,930.28 100 133,708,228.49 100.00

    本项目2009 年6 月30 日余额中账龄超出1 年的金额为2503 万元，占预付帐款总额的12.34％，

    主要系采购商品未及时获取供应商的进项发票和预付超市门面租赁费所致。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：万元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    8,832 44 5,932 44

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    北京现代汽车有

    限公司

    供应商 39,748,698.09 1 年以内 汽车采购

    长安福特马自达

    汽车有限公司

    供应商 22,814,289.60 1 年以内 汽车采购

    无锡市盛邦科技

    发展有限公司

    出租方 10,500,000.00 2 年以内 超市门店租赁费

    一汽—大众销售

    有限责任公司

    供应商 8,861,639.92 1 年以内 汽车采购

    海南一汽海马汽

    车销售公司

    供应商 6,397,331.92 1 年以内 汽车采购

    合计 / 88,321,959.53 / /

    2009 年6 月30 日余额中前五名客户的金额为8832 万元、占预付账款总额的44%，账龄均在一年

    以内，主要系预付的商品汽车采购款和预付的超市门店租赁费等。

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 预付账款的说明

    (1)本项目余额中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    (2)本项目余额中无预付外币账款。

    (3)本项目余额比年初增长51.71%，主要是无锡商业大厦集团东方汽车有限公司向厂方预付的进货款

    比年初增加1.68 倍所致。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 23,354,573.55 23,354,573.55 26,950,152.03 26,950,152.03

    库存商品 284,252,900.21 92,176.45 284,160,723.76 300,312,746.63 263,699.54 300,049,047.09

    在途物资 20,431,337.27 20,431,337.27 5,878,177.08 5,878,177.08

    受托代销商

    品

    55,182,527.68 55,182,527.68 64,321,818.95 64,321,818.95

    代销商品款 -55,182,527.68 -55,182,527.68 -64,321,818.95 -64,321,818.95

    加工商品 1,621,871.75 1,621,871.75 5,253,160.09 5,253,160.09

    合计 329,660,682.78 92,176.45 329,568,506.33 338,394,235.83 263,699.54 338,130,536.29

    (2) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌

    价准备的原因

    本期转回金额占该项存

    货期末余额的比例（％）

    库存商品

    在资产负债表日，库存商品采用可变现值与账面成

    本熟低计量，按照单个库存商品的账面成本高于可

    变现净值的差额计存货跌价准备无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    (1)本项目余额变动幅度未超过30％。

    (2)本项目余额中无借款费用资本化金额。

    (3)本项目2009 年6 月30 日的库存商品余额中，有955 辆汽车（价值9048 万元）的汽车合格证质押

    于相关银行等金融机构，作为子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属子公司和无锡市新

    纪元汽车贸易集团有限公司及其下属子公司开具银行承兑汇票的担保。

    7、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    江苏省广播电

    视信息网络股

    份有限公司

    32,055,000.00 32,055,000.00 32,055,000.00 1.695 1.695

    国联信托股份

    有限公司

    106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 8.13 8.13

    江苏银行股份

    有限公司

    60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.637 0.637

    无锡市吾嘉二

    手车鉴定评估

    有限公司

    95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19

    无锡新区景信

    农村小额贷款

    有限公司

    1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1.8 1.8

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    无锡市大世

    界影城有限

    责任公司

    245,000.00 585,483.80 17,936.98 603,420.78 49 49

    无锡东鑫汽

    车销售有限

    公司

    2,500,000.00 1,567,392.80 1,567,392.8 25 25

    无锡市旧机

    动车经纪事

    务有限公司

    141,000.00 341,028.41 446,902.95 787,931.36 47 47

    无锡市旧机

    动车交易市

    场有限公司

    245,000.00 417,694.92 451,859.33 869,554.25 49 49

    无锡市金诚

    旧机动车经

    纪事务有限

    公司

    141,000.00 211,500.00 464,646.42 676,146.42 47 47

    无锡市众达

    汽车销售服

    务有限公司

    5,250,000.00 4,905,820.65 -801,838.22 4,103,982.43 1,260,000.00 45 45无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    8、投资性房地产 单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 137,746,938.99 4,017,802.15 141,764,741.14

    1.房屋、建筑物 137,746,938.99 4,017,802.15 141,764,741.14

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销合

    计

    2,210,349.22 3,389,968.52 5,600,317.74

    1.房屋、建筑物 2,210,349.22 3,389,968.52 5,600,317.74

    2.土地使用权

    三、投资性房地产净值合计 135,536,589.77 627,833.63 136,164,423.4

    1.房屋、建筑物 135,536,589.77 627,833.63 136,164,423.4

    2.土地使用权

    四、投资性房地产减值准备

    累计金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产账面价值

    合计

    135,536,589.77 627,833.63 136,164,423.40

    1.房屋、建筑物 135,536,589.77 627,833.63 136,164,423.40

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：3,389,968.52 元。投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。

    9、固定资产

    (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 844,391,604.91 37,713,592.32 22,368,983.88 859,736,213.35

    其中：房屋及建筑物 626,997,196.65 9,539,844.06 17,575,702.07 618,961,338.64

    机器设备 91,887,194.08 5,501,477.91 1,138,126.00 96,250,545.99

    运输工具 20,441,373.87 2,915,106.72 3,056,295.04 20,300,185.55

    办公及其他设备 105,065,840.31 19,757,163.63 598,860.77 124,224,143.17

    二、累计折旧合计 221,142,017.73 38,677,491.94 7,612,222.72 252,207,286.95

    其中：房屋及建筑物 145,306,091.11 23,660,680.81 5,456,907.76 163,509,864.16

    机器设备 40,648,909.13 3,826,674.79 678,005.27 43,797,578.65

    运输工具 7,225,820.16 1,165,519.15 1,000,270.82 7,391,068.49

    办公及其他设备 27,961,197.33 10,024,617.19 477,038.87 37,508,775.65

    三、固定资产净值合计 623,249,587.18 -963,899.62 14,756,761.16 607,528,926.40

    其中：房屋及建筑物 481,691,105.54 -14,120,836.75 12,118,794.31 455,451,474.48

    机器设备 51,238,284.95 1,674,803.12 460,120.73 52,452,967.34

    运输工具 13,215,553.71 1,749,587.57 2,056,024.22 12,909,117.06

    办公及其他设备 77,104,642.98 9,732,546.44 121,821.90 86,715,367.52

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具

    五、固定资产净额合计 623,249,587.18 -963,899.62 14,756,761.16 607,528,926.40

    其中：房屋及建筑物 481,691,105.54 -14,120,836.75 12,118,794.31 455,451,474.48

    机器设备 51,238,284.95 1,674,803.12 460,120.73 52,452,967.34

    运输工具 13,215,553.71 1,749,587.57 2,056,024.22 12,909,117.06

    办公及其他设备 77,104,642.98 9,732,546.44 121,821.90 86,715,367.52

    本期折旧额：38,653,677.94 元。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    （1）原值本期增加中从在建工程完工转入564.39 万元，无资本化利息

    （2）2009 年6 月30 日余额中用于担保的固定资产：本公司之子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司于

    2006 年11 月1 日将46073.83 平方米房产（改造前面积）中的裙房部分和相应土地使用权抵押于江苏

    银行股份有限公司无锡分行（期限自2006 年11 月1 日至2009 年11 月1 日），为其获得银行借款作

    担保。

    （3）2009 年6 月30 日余额中无其他经营租出的固定资产

    （4）2009 年6 月30 日余额中未办妥权证的固定资产：本公司新建的营业用房加层七楼（面积

    5,464.95M2、原值13,751,759.50 元）和过街楼（面积2,486M2、原值11,650,160.77 元）、梅村仓

    储用房（面积14,564.21M2、原值14,545,613.44 元）尚未办妥房屋所有权证。

    （5）期末，未发现固定资产存在减值迹象，故未计提减值准备

    10、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工

    程

    18,957,537.87 18,957,537.87 16,664,796.96 16,664,796.96

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投入

    占预算比

    例（％）

    期末数

    一楼卖场装

    饰改造

    20,000,000.00 2,669,994.56 1,707,301.00 22 4,377,295.56

    南广场外围

    改造

    2,000,000.00 500,000.00 878,000.00 69 1,378,000.00

    七楼VIP 区

    改造

    4,000,000.00 3,171,267.00 601,079.46 94 3,772,346.46

    东方汽车展

    厅建设

    18,580,000.00 5,399,455.00 294,840.45 5,643,905.6 31 50,389.85

    凤翔汽车展

    厅围墙

    200,000.00 100,000.00 68,680.00 168,680.00 84

    三凤桥食品

    二期

    22,000,000.00 4,824,080.40 3,852,000.00 39 8,676,080.40

    新纪元苏锡

    路门面房

    600,000.00 651,425.60 109 651,425.60

    金城湾办公

    楼修缮改造

    500,000.00 50,000.00 10 50,000.00

    江铃4S 店设

    计费

    500,000.00 2,000.00 0 2,000.00

    合计 16,664,796.96 8,105,326.51 5,643,905.60 168,680.00 / 18,957,537.87

    (2) 在建工程的说明

    工程项目资金来源：以上工程项目资金来源均为自筹。

    11、固定资产清理

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数

    未清理完毕的固

    定资产账面价值

    转入清理的原因

    汽车展厅 4,124,209.26 出售

    汽车 -2,251.02 出售

    合计 4,121,958.24 / /无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    12、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 235,145,994.68 791,417.00 235,937,411.68

    土地使用权 228,561,092.97 228,561,092.97

    电脑应用软件 4,967,141.71 791,417.00 5,758,558.71

    商标及字号使用

    权

    1,617,760.00 1,617,760.00

    二、累计摊销合计 31,641,754.78 4,409,833.77 36,051,588.55

    土地使用权 28,803,489.38 3,818,336.76 32,621,826.14

    电脑应用软件 2,227,362.74 484,379.01 2,711,741.75

    商标及字号使用

    权

    610,902.66 107,118.00 718,020.66

    三、无形资产净值

    合计

    203,504,239.90 -3,618,416.77 199,885,823.13

    土地使用权 199,757,603.59 -3,818,336.76 195,939,266.83

    电脑应用软件 2,739,778.97 307,037.99 3,046,816.96

    商标及字号使用

    权

    1,006,857.34 -107,118.00 899,739.34

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额

    合计

    203,504,239.90 -3,618,416.77 199,885,823.13

    土地使用权 199,757,603.59 -3,818,336.76 195,939,266.83

    电脑应用软件 2,739,778.97 307,037.99 3,046,816.96

    商标及字号使用

    权

    1,006,857.34 -107,118.00 899,739.34

    本期摊销额：4,409,833.77 元。

    a)本公司之子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司2004 年3 月购入无锡市新区梅村镇22,108.8 M2

    土地使用权，用途为工业用地，终止日期至2054 年4 月29 日止，按出让期限50 年平均摊销。

    b)本公司之子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司受让的5,120 M2 土地使用权（位于无锡市中山路359

    号），为出让的商业用地，终止日期至2033 年8 月8 日，按土地出让的剩余期限368 个月平均摊销。

    c)本公司于2007 年6 月受让江苏无锡商业大厦集团有限公司的1,152.1M2 土地使用权（位于无锡市中

    山路343 号），为出让的商业用地，终止日期至2046 年10 月25 日，按土地出让的剩余期限473 个月

    平均摊销。

    d)本公司于2008 年4 月收购无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司，其账面有32,933.0M2 土地使用权

    （位于无锡市马山三号桥团结路），为出让的仓储用地，终止日期至2052 年7 月8 日，按出让期限

    600 个月平均摊销。出让时的原值为7,541,863 元，收购日的账面价值为6,661,979.10 元。

    e)2009 年6 月30 日余额中用于担保的无形资产：无锡市吟春大厦商贸有限公司于2006 年11 月1 日

    将该项土地中的4,434.80M2 土地使用权及地上相应房产抵押于江苏银行股份有限公司（期限自2006

    年11 月1 日至2009 年11 月1 日），为其获得银行借款作担保。

    f)2009 年6 月30 日余额的无形资产均已办妥产权过户及登记手续。

    g)期末，未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。

    13、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    无锡市新纪元汽车贸易集团有

    限公司

    33,691,470.08 33,691,470.08

    合计 33,691,470.08 33,691,470.08无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    (1)本期增加的商誉是由于本公司兑无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司的股权并购所产生的，系股权

    收购日的收购价格与被收购公司可辨认净资产公允价值之间的差额。

    (2)经测算，上述商誉的账面价值所对应的资产组或资产组组合没有发生减值的情形，无需计提商誉减

    值准备。

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    大厦办公区装修 4,900,078.25 5,848,480.49

    汽车城土地手续费 3,797,523.84 3,923,588.68

    东方汽车展厅装修 80,555.40 150,065.27

    汽车城道路建设费 9,757.91

    东方驾校GPS 装置 16,000.00 28,000.00

    围墙及场地整修 430,805.20 479,575.60

    三凤桥蒸汽管网费 9,501.60

    三凤酒家装潢 201,329.51 442,924.67

    三凤桥门面装潢 7,828.70 31,314.80

    东方电器门店装修 887,793.77 1,082,116.73

    百业超市店铺装修 8,657,148.98 9,527,407.98

    吟春蒸汽管网费 923,106.56 1,050,236.72

    食品专卖场地装修 61,256.40 91,884.60

    奔腾厅装修改造 151,812.02

    合计 20,115,238.63 22,674,855.05

    (1)本项目的余额和发生额中均无利息资本化金额。

    (2)本项目本期增加额中主要包括由在建工程转来168680 元。

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备引起的可抵扣暂时

    性差异

    1,705,123.03 2,066,657.75

    资产折旧和摊销引起的可抵扣暂

    时性差异

    3,428,765.88 3,531,373.92

    应付帐款引起的可抵扣暂时性差

    异

    2,811,513.59 2,521,005.22

    递延收益引起的可抵扣暂时性差

    异

    195,334.07 3,874,688.97

    内部未实现利润引起的可抵扣暂

    时性差异

    23,161.25 4,472.07

    合计 8,163,897.82 11,998,197.93

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    应收款项目暂时性差异金额 6,732,272.22

    存货暂时性差异金额 184,821.44

    固定资产暂时性差异金额 12,824,515.64

    长期待摊费用暂时性差异金额 890,547.88

    合计 20,632,157.18无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 8,003,288.27 274,424.54 854,783.05 690,657.54 1,545,440.59 6,732,272.22

    二、存货跌价准

    备

    263,699.54 171,523.09 171,523.09 92,176.45

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 8,266,987.81 274,424.54 854,783.05 862,180.63 1,716,963.68 6,824,448.67

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 186,500,000.00 246,000,000.00

    信用借款 8,000,000.00

    合计 186,500,000.00 254,000,000.00

    2009 年6 月30 日保证借款18650 万元，为本公司之子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司

    及其下属品牌汽车销售公司和无锡新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属品牌汽车销售公司的借款，

    其中由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保17150 万元。

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 295,249,454.00 199,764,750.50

    合计 295,249,454.00 199,764,750.50无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    (1)本项目2009 年6 月30 日余额中：以缴存承兑保证金作为开立条件的18380.03 万元，以权利质押

    （汽车合格证）作为开立条件的11144.91 万元。

    (2)本项目2009 年6 月30 日余额中：将于3 个月内到期的26534.95 万元、4-6 个月内到期的2990 万

    元。

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    本项目2009 年6 月30 日余额中账龄一年以上的1,496.38 万元，主要为供货商未及时结算货款所致。

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    本项目余额中无账龄1 年以上的大额预收账款。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,890,205.22 47,339,428.29 44,065,291.97 8,164,341.54

    二、职工福利费 2,435,734.88 2,435,734.88

    三、社会保险费 829,811.88 10,871,676.55 10,993,630.55 707,857.88

    四、住房公积金 2,809,863.00 2,809,863.00

    五、其他 6,598,398.26 21,848,281.17 16,914,000.93 11,532,678.50

    合计 12,318,415.36 85,304,983.89 77,218,521.33 20,404,877.92

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -10,593,757.73 8,265,287.98

    销售农业商品税率为13%，销售

    其余商品税率为17%

    消费税 520,737.65 699,483.68

    零售金银首饰、钻石及钻石饰品

    征收消费税

    营业税 455,273.35 540,592.12

    餐饮业、租赁业、旅店服务业、

    停车场服务业等税率为5%，运输

    业、仓储服务业税率为3%

    所得税 12,868,044.15 17,262,689.52 企业应纳税所得额

    个人所得税 2,384,838.82 114,572.48 5％-45％、10％

    城建税 226,863.00 1,130,583.50

    按应交流转税额的7%或5%计算

    缴纳

    房产税 3,418,753.65 1,816,668.57 1.2％、12％

    印花税 82,188.05 143,651.27 0.05％

    土地使用税 643,690.81 221,192.77 9、6、4 元/M2

    教育费附加 129,308.49 646,507.26 应交流转税额的4％

    防洪保安资金 1,075,632.65 714,619.56 0.10％

    粮物调基金 856,754.54 0.20％

    合计 11,211,572.89 32,412,603.25 /无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    子公司少数股股东 1,609,820.27 791,558.00

    合计 1,609,820.27 791,558.00 /

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    2009 年6 月30 日大额其他应付款余额列示：

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 款项性质 2009 年6 月30 日

    深圳广胜达装饰设计有限公司 工程款 16,281,544.00

    深圳长城家俱装饰工程公司 工程款 14,719,169.10

    江苏无锡二建建设集团有限公司 工程款 9,291,498.20

    苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 工程款 3,238,121.00

    无锡双凌铝合金门窗厂 工程款 3,170,652.20

    小计 —— 46,700,984.50

    25、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 102,000,000.00 102,000,000.00

    合计 102,000,000.00 102,000,000.00

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款起

    始日

    借款终

    止日

    利率

    （％）

    本币金额

    利率

    （％）

    本币金额

    无锡市吟春大厦商

    贸有限公司

    2006 年

    11 月23

    日

    2009 年

    10 月20

    日

    6.615 102,000,000.00 6.615 102,000,000.00

    合计 / / / 102,000,000.00 / 102,000,000.00

    2008 年12 月31 日抵押借款10,200 万元，为本公司之子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司以吟春

    大厦1—9 层和11 层的房地产及附属设施抵押作为担保获得，该项借款将于2009 年10 月20 日前到期。

    26、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    无锡市影剧公

    司

    20,108,053.33 0 0 20,108,053.33

    无锡市对外文

    化交流中心

    15,088,500.00 0 0 15,088,500.00

    本项目余额为本公司之子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司按其注册资本的出资比例向各股东单

    位借入的款项，根据约定该款项不支付利息。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    27、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产增值引起的应纳税暂时性差异 10,477,901.07 10,752,443.85

    合计 10,477,901.07 10,752,443.85

    28、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计数量

    比例

    (%)

    股份

    总数

    326,069,883.00 100 326,069,883.00 100

    29、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 147,994,606.60 147,994,606.60

    其他资本公积 2,711,860.82 2,711,860.82

    合计 150,706,467.42 150,706,467.42

    30、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 88,915,337.16 88,915,337.16

    合计 88,915,337.16 88,915,337.16

    31、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    197,264,121.78 /

    调整后 年初未分配利润 197,264,121.78 /

    加：本期净利润 91,117,658.70 /

    应付普通股股利 48,910,486.03

    期末未分配利润 239,471,294.45 /

    经2009 年5 月8 日的公司2008 年度股东大会决议，本公司以2008 年末总股本为基数，向全体股

    东每10 股派发现金股利1.50 元（含税），共分配2008 年利润48910486.03 元；本公司于2009 年6

    月30 日实施该项利润分配方案。

    32、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 2,655,704,118.08 2,017,003,032.45

    其他业务收入 34,666,075.53 21,033,823.14

    合计 2,690,370,193.61 2,038,036,855.59无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    百货零售 938,045,926.83 742,649,042.44 900,464,320.27 727,355,735.22

    汽车销售与维修

    服务

    1,548,018,910.40 1,441,489,581.58 927,604,402.11 862,618,492.66

    超市零售 93,148,735.08 79,117,410.41 114,603,981.45 97,027,069.42

    食品销售与餐饮

    服务等

    76,490,545.77 45,242,141.66 74,330,328.62 44,459,483.27

    合计 2,655,704,118.08 2,308,498,176.09 2,017,003,032.45 1,731,460,780.57

    由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法统计和计算前

    五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。

    33、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    消费税 4,870,966.89 4,475,428.26

    零售金银首饰、钻石及

    钻石饰品征收消费税

    营业税 2,582,933.91 1,948,858.27

    餐饮业、租赁业、旅店

    服务业、停车场服务业

    等税率为5%，运输业、

    仓储服务业税率为3%

    城建税 4,514,335.43 3,403,121.10

    按应交流转税额的7%

    或5%计算缴纳

    教育费附加 2,513,888.19 1,945,153.89 应交流转税额的4％

    粮物调基金 2,242,291.88 0.20％

    防洪保安基金 1,447,094.23 2,338,773.40 0.10％

    文化建设费 1,521.00 1,986.00 3％

    房产税和土地使用税 1,339,594.00 771,432.28

    1.2％、12％、9、6、4

    元/M2

    合计 17,270,333.65 17,127,045.08 /

    34、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 5,511,000.00 8,500,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 1,839,507.46 263,221.31

    处置交易性金融资产取得的投资收益 20,828.46 1,744,137.08

    合计 7,371,335.92 10,507,358.39

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    江苏省广播电视信息网

    络股份有限公司

    5,511,000.00

    合计 5,511,000.00 /无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    35、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -580,358.51 533,832.77

    二、存货跌价损失 -171,523.09 -1,619.32

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -751,881.60 532,213.45

    36、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 145,725.26 28,960.73

    其中：固定资产处置利得 145,725.26 28,960.73

    政府补助收入 859,408.00 490,368.00

    其他收入 384,446.39 187,409.87

    合计 1,389,579.65 706,738.60

    37、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 133,126.26 166,044.85

    其中：固定资产处置损失 133,126.26 166,044.85

    对外捐赠 280,000.00 945,900.00

    其他支出 278,348.03 297,452.57

    合计 691,474.29 1,409,397.42

    38、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    32,959,804.39 29,855,273.13

    递延所得税调整 3,559,757.33 -1,383,792.23

    所得税费用减免 -713,613.66

    合计 36,519,561.72 27,757,867.24无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    单位：元 币种：人民币

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属于公司股东的净利润 91,117,658.70 72,296,868.15

    发行在外的普通股加权平均数 326,069,883.00 326,069,883.00

    基本每股收益 0.279 0.222

    归属于公司股东的净利润+已确

    认为费用的稀释性潜在普通股

    利息*(1-所得税率)-转换费用

    91,117,658.70 72,296,868.15

    发行在外的普通股加权平均数+

    认股权证、期权行权增加股份数

    326,069,883.00 326,069,883.00

    稀释每股收益 0.279 0.222

    40、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到银行存款利息收入 2,762,100.29

    收到的保证金 9,214,393.78

    代扣个人所得税 1,020,299.60

    其他 3,981,529.50

    合计 16,978,323.17

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    租赁与物业管理费 16,976,292.67

    广告费 12,088,858.00

    水电蒸汽费 7,828,457.64

    业务招待费 4,464,877.46

    银行手续费 5,067,625.12

    业务宣传费 1,486,557.49

    保洁费 1,811,243.80

    保险费 837,991.26

    运杂费 2,663,196.46

    修理费 5,098,745.35

    差旅费 810,608.44

    邮电费 1,355,526.65

    中介机构费 1,078,124.91

    办公用品费 509,978.60

    包装费 299,298.56

    支付保证金 4,836,350.53

    支付捐赠款 280,000.00

    其它 14,500,021.47

    合计 81,993,754.41无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    41、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 111,822,490.36 84,629,011.14

    加：资产减值准备 -751,881.60 532,213.45

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    42,043,646.46 26,990,724.39

    无形资产摊销 4,409,833.77 4,272,043.55

    长期待摊费用摊销 3,062,821.81 3,782,545.51

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -26,771.08 88,302.83

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,742.34 48,781.29

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 11,191,316.23 12,868,486.26

    投资损失（收益以“－”号填列） -7,371,335.92 -10,507,358.39

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,834,300.11 -1,109,249.45

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -274,542.78 -274,542.78

    存货的减少（增加以“－”号填列） 8,733,553.05 -22,518,580.74

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 39,913,844.22 41,213,280.66

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,801,960.33 -50,540,201.64

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 237,402,977.30 89,475,456.08

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 565,611,170.36 478,494,839.39

    减：现金的期初余额 524,440,700.82 474,893,888.75

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 41,170,469.54 3,600,950.64

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收账款

    9,385,809.22 98.89 63,336.95 0.67

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    199,551.75 100 105,211.35 1.11

    合计 199,551.75 / / 9,491,020.57 / 63,336.95 /无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 199,551.75 100 105,211.35 100

    其中：

    三个月（含）以内 199,551.75 100 105,211.35 100

    合计 199,551.75 100 105,211.35 100

    根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄在3 个月(含)以内的应收账款收回无风险，账龄在4

    个月至1 年(含)的应收账款收回存在很小的风险，账龄1 至2 年(含)的应收账款收回存在一些风险，

    账龄2 至3 年(含)的应收账款收回可能性较小，账龄3 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账

    龄4 个月至1 年(含)应收账款按其余额的3%计提坏账准备，账龄1 至2 年(含)的应收账款按其余额的

    10%计提坏账准备，账龄2 至3 年(含)的应收账款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄3 年以上的应

    收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大[即占期末

    应收账款余额10%以上（含10%）或绝对值100 万元以上]的部分确定为单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公

    司关系

    欠款金额 欠款年限

    占应收账款总

    额的比例(%)

    无锡市锡能超市 客户 90,050.00 三个以内 45.13

    索尼电子无锡公司 客户 46,619.00 三个以内 23.36

    联合汽车电子公司无锡厂 客户 24,744.80 三个以内 12.40

    中国联通无锡分公司 客户 22,450.00 三个以内 11.25

    中国航空第一集团航空动力控制系统研究所 客户 8,761.10 三个以内 4.39

    合计 / 192,624.90 / 96.53

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    122,300,000.00 97.85 175,000.00 0.14 119,846,982.62 97.47 211,000.00 0.18

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    2,682,264.00 2.15 365,722.23 13.63 3,104,749.71 2.53 374,064.88 12.05

    合计 124,982,264.00 / 540,722.23 / 122,951,732.33 / 585,064.88 /无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项

    内容

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    单项金额重大 122,300,000.00 175,000.00 0.14

    单项金额达到余额的10%（含）以

    上或单项金额100 万元（含）以上

    合计 122,300,000.00 175,000.00 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 1,640,339.00 61.16 15,512.23 2,054,344.71 66.17 19,582.38

    其中：

    三个月(含)以内 1,123,264.70 41.88 1,401,598.57 45.14

    四个月至一年(含) 517,074.30 19.28 15,512.23 652,746.14 21.03 19,582.38

    一至二年 575,800.00 21.47 115,160.00 577,400.00 18.60 115,480.00

    二至三年 462,150.00 17.23 231,075.00 468,005.00 15.07 234,002.50

    三年以上 3,975.00 0.14 3,975.00 5,000.00 0.16 5,000.00

    合计 2,682,264.00 100.00 365,722.23 3,104,749.71 100.00 374,064.88

    根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄在3 个月(含)以内的收回无风险，账龄在4 个月至

    1 年(含)的收回存在很小的风险，账龄1 至2 年(含)的收回存在一些风险，账龄2 至3 年(含)的收回

    可能性较小，账龄3 年以上的收回可能性极小。因此对账龄4 个月至1 年(含)的其他应收款按其余额

    的3%计提坏账准备，账龄1 至2 年(含)的其他应收款按其余额的10%计提坏账准备，账龄2 至3 年(含)

    的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄3 年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账

    准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大[即单项金额占期末其他应收款余额10%以

    上（含10%]或绝对值超过100 万元）的部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款。

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    无锡市吟春大厦商贸有限公司 控股子公司 121,000,000.00 3 个月以内 96.81

    无锡电力公司 969,253.59 3 个月以内 0.78

    苏州海之源有限公司 供应商 1,300,000.00

    80 万元 1-2

    年、50 万元

    4-12 月

    1.04

    世纪宝姿服装(厦门)有限公司 供应商 575,000.00 1-2 年 0.46

    无锡市规划局 367,070.00 2-3 年 0.29

    合计 / 124,211,323.59 / 99.38

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    无锡市吟春大厦商贸有限公司 控股子公司 121,000,000.00 96.81

    合计 / 121,000,000.00无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    江苏省广播电视信

    息网络股份有限公

    司

    32,055,000.00 32,055,000.00 32,055,000.00 1.695

    国联信托有限责任

    公司

    106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 8.13

    江苏银行股份有限

    公司

    60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.637

    无锡市商业大厦集

    团东方汽车有限公

    司

    123,240,343.30 123,240,343.30 123,240,343.30 94.84

    无锡市三凤桥肉庄

    有限公司

    10,068,647.57 10,068,647.57 10,068,647.57 35.00

    无锡商业大厦东方

    百业超市有限公司

    6,978,474.00 6,978,474.00 6,978,474.00 60.00

    无锡商业大厦集团

    东方电器有限公司

    9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 95.00

    无锡市吟春大厦商

    贸有限公司

    129,594,300.00 129,594,300.00 129,594,300.00 78.81

    无锡市三凤桥食品

    专卖有限公司

    6,750,000.00 6,750,000.00 6,750,000.00 45.00

    无锡市新纪元汽车

    贸易集团有限公司

    92,730,000.00 92,730,000.00 92,730,000.00 94.59

    无锡商业大厦集团

    二百商厦有限公司

    4,859,722.69 4,859,722.69 4,859,722.69 95.00

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 735,030,321.80 656,055,910.13

    其他业务收入 6,626,867.34 5,434,783.28

    合计 741,657,189.14 661,490,693.41

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    穿着类商品零售 475,606,686.14 362,913,145.71 423,589,054.50 328,717,306.26

    其他类商品零售 259,423,635.66 207,958,742.16 232,466,855.63 179,447,487.92

    合计 735,030,321.80 570,871,887.87 656,055,910.13 508,164,794.18

    由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法统计和计算前

    五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 23,996,000.00 22,235,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 1,384,552.49

    合计 23,996,000.00 23,619,552.49

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    无锡商业大厦集团东方

    电器有限公司

    9,500,000.00 14,250,000.00

    无锡市三凤桥肉庄有限

    责任公司

    4,235,000.00 4,235,000.00

    江苏省广播电视信息网

    络股份有限公司

    5,511,000.00

    合计 13,735,000.00 23,996,000.00 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 78,336,053.54 70,617,572.14

    加：资产减值准备 -108,549.60 1,096,335.85

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    24,755,776.98 16,553,710.54

    无形资产摊销 595,654.26 595,654.26

    长期待摊费用摊销 948,402.24 1,597,080.45

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -12,714.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,822.08 9,432.78

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 1,713,950.00 87,600.00

    投资损失（收益以“－”号填列） -23,996,000.00 -23,619,552.49

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,619,507.46 -859,709.69

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 530,476.05 -3,520,252.51

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,815,791.53 42,642,597.25

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -57,984,326.03 -48,274,865.79

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 56,232,558.51 56,912,888.79

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 74,744,002.10 108,887,304.64

    减：现金的期初余额 125,835,673.74 164,552,390.77

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -51,091,671.64 -55,665,086.13无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务性质 注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业最

    终控制方

    组织

    机构

    代码

    江苏无锡

    商业大厦

    集团有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    江苏

    无锡

    王均

    金

    自有资产

    经营与管

    理、进出口

    贸易等

    113,225,300 47.94 47.94

    上海均瑶

    （集团）

    有限公司

    1360

    0310

    -4

    上海均瑶

    （集团）有

    限公司

    有限

    责任

    公司

    上海

    市

    王均

    金

    实业投资、

    项目投资、

    国内贸易、

    进出口等

    200,000,000

    7031

    9156

    -0

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    企业

    类型

    注册地

    法人代

    表

    业务

    性质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    无锡商业大厦集团东

    方汽车有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    130,000,000 94.84 94.84

    72223267

    -1

    无锡市三凤桥肉庄有

    限责任公司

    有限责

    任公司

    无锡市 胡尧明

    食品加工

    及销售

    24,200,000 35 35

    13600851

    -1

    无锡商业大厦集团二

    百商厦有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 席国良百货零售 5,000,000 95 95

    72056700

    -5

    无锡商业大厦东方百

    业超市有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 席国良超市零售 16,594,900 60 60

    60792189

    -3

    无锡商业大厦集团东

    方电器有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 席国良

    家用电器

    销售

    10,000,000 95 95

    75586097

    -3

    无锡市吟春大厦商贸

    有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 潘霄燕

    自有房产

    租赁等

    10,000,000 78.81 78.81

    46628623

    -1

    无锡市三凤桥食品专

    卖有限责任公司

    有限责

    任公司

    无锡市 潘霄燕

    三凤桥食

    品销售

    15,000,000 75 75

    79089444

    -X

    无锡市新纪元汽车贸

    易集团有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    55,500,000 94.59 94.59

    25053330

    -2

    无锡东方荣昌汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    7,000,000 51 51

    72353956

    -0

    无锡神龙汽车销售服

    务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    6,000,000 51 51

    71689611

    -3

    无锡东方海达汽车销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    7,500,000 51 51

    73071268

    -3

    无锡东方大众汽车销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    10,000,000 51 51

    73654789

    -3

    无锡东方风行汽车销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    3,000,000 51 51

    74314478

    -5

    无锡东方乐通汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    5,000,000 51 51

    74392534

    -6

    无锡东方现代汽车销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 汽车销售 5,000,000 100 100

    74392535

    -4

    无锡东方龙泰汽车销

    售服务

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    10,000,000 51 51

    74555554

    -5

    无锡东方宜晟圣汽车

    销售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 汽车销售 4,000,000 51 51

    74684619

    -2

    无锡东方华宝汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    8,000,000 51 51

    74311228

    -1

    无锡东方北现汽车销

    售

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    10,000,000 60 60

    75274069

    -3无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    无锡东方瑞风汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    5,000,000 51 51

    75969778

    -X

    无锡东方福美汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    10,000,000 76 76

    75969945

    -1

    无锡东方鸿润汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏

    汽车销售

    及维修

    10,000,000 95 95

    77200410

    -8

    无锡东方汽车用品超

    市有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 5,400,000 96.30 96.30

    78206379

    -3

    无锡东方驾校培训有

    限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 5,000,000 90 90

    78273591

    -6

    江苏东方二手车交易

    市场有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 5,000,000 100 100

    79197494

    -3

    无锡东方汽车租赁有

    限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 2,000,000 100 100

    79089418

    -3

    无锡东方鑫联汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 5,000,000 71 71

    79614719

    -7

    无锡东方吉羊汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 10,000,000 65 65

    66084508

    -4

    无锡东方鑫现汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 8,000,000 60 60

    79864394

    -4

    南通东方嘉宇雷克萨

    斯汽车销售服务有限

    公司

    有限责

    任公司

    南通市 李苏 有限公司 10,000,000 51 51

    68163554

    -5

    无锡东方运达汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 5,000,000 100 100

    67390171

    -9

    无锡市金瑞汽车销售

    服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 10,000,000 100 100

    66175634

    -X

    无锡东方富日汽车销

    售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 8,000,000 100 100

    68163554

    -5

    锡市三凤桥食品有限

    责任公司市有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 胡尧明有限公司 8,000,000 95 95

    75798048

    -5

    无锡市新纪元众友汽

    车销售服务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 8,000,000 90 90

    13593003

    -7

    上海汽车工业无锡销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 8,000,000 86.875 86.875

    13600228

    -3

    无锡市江铃汽车销售

    有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 6,000,000 100 100

    25051116

    -1

    无锡龙顺汽车销售服

    务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 6,000,000 51 51

    74555751

    -6

    无锡中威丰田汽车销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 10,000,000 51 51

    76654819

    -2

    无锡联众汽车销售服

    务有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 10,000,000 51 51

    76101115

    -0

    无锡市新纪元福星销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    无锡市 李苏 有限公司 10,000,000 51 51

    78439180

    -3

    3、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    无锡东鑫汽车销售有限公司 其他 74130760-8

    无锡大世界影城有限责任公司 其他 75798132-2

    无锡东鑫汽车销售有限公司、无锡大世界影城有限责任公司是公司控股子公司的参股公司。

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    上海均瑶（集团）

    有限公司

    购买

    商品

    奥运特许

    经营商品

    0 681,101.00 0.06

    江苏无锡商业大

    厦集团有限公司

    接受

    劳务

    转供水电

    汽

    5,327,992.47 4,654,671.65

    江苏无锡商业大

    厦集团有限公司

    接受

    劳务

    物业管理 56,557.98 74,553.96

    无锡东鑫汽车销

    售有限公司

    提供

    劳务

    物业管理 47,340.00 47,390.00

    无锡大世界影城

    有限责任公司

    提供

    劳务

    转供水电 310,597.44 4,297.90

    无锡大世界影城

    有限责任公司

    提供

    劳务

    物业管理 102,500.00

    公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高

    于或低于正常交易价格的情况，价款支付无附加条件。

    (2) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名称 承租方名称

    租赁资产

    情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁期限租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    江苏无锡商

    业大厦集团

    有限公司

    无锡商业大

    厦大东方股

    份有限公司

    中央空调、

    供配店设备

    715,000.00

    根据本公司与集团公司于1998 年1 月20 日签订的中央空调等设施租赁协议和于1999 年9 月20

    日签订的变更协议及于2001 年6 月5 日签订的综合服务合同，本公司使用集团公司的中央空调、供配

    电设备等公用设施，年度使用费为143 万元人民币。2009 年度支付使用费71.5 万元，2008 年度支付

    使用费143 万元。

    (3) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    江苏无锡商业

    大厦集团有限

    公司

    汽车子公司 171,500,000.00 否

    截至2009 年6 月30 日止，江苏无锡商业大厦集团有限公司为本公司及其本公司之子公司无锡商

    业大厦集团东方汽车有限公司及其下属子公司、无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属子公司

    的银行借款余额17150 万元提供保证担保。

    5、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    其他应收款

    无锡市大世界影城有

    限责任公司

    1,960,000.00 1,960,000.00

    应付账款

    上海均瑶（集团）有

    限公司

    16,460.50

    (九) 股份支付

    无。无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    (十) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司之子公司无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司（2008 年4 月并购）对外提供担保情况：

    无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司于2007 年6 月28 日为上海顶盛汽车销售有限公司及其无锡

    分公司向宋仕良借款500 万元（借款期限半年）提供连带责任保证（与河南顶盛汽车销售服务有限公

    司、曹卫宁、高圣杰共同担保）。截至2009 年6 月30 日止，提供担保的借款尚未追偿，无锡市新纪

    元汽车贸易集团有限公司于2008 年3 月19 日以出借暂借款形式支付给江苏兴达文具集团有限公司（由

    宋仕良提供连带责任保证）200 万元，公司已计提坏账准备金200 万元。

    (十一) 承诺事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无重大承诺事项。

    (十二) 资产负债表日后事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无资产负债表日后非调整事项。

    (十三) 其他重要事项

    无。

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -20,143.52

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    262,314.33

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    14,840.28

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -172,267.93

    合计 84,743.16

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    11.32 11.62 0.279 0.279

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    11.31 11.61 0.279 0.279

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 91,117,658.70 72,296,868.15 762,955,809.36 805,162,982.03无锡商业大厦大东方股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    八、备查文件目录

    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：潘霄燕

    无锡商业大厦大东方股份有限公司

    2009 年8 月24 日