无锡商业大厦大东方股份有限公司
600327
2011 年半年度报告
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况 ............................................................................................................ 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ........................................................................................ 5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 5
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 7
七、 财务会计报告（未经审计） .............................................................................................. 12
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 73
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 主管会计工作负责人姓名 会计机构负责人（会计主管人员）姓名
潘霄燕 席国良 胡蔚玲
公司负责人潘霄燕、主管会计工作负责人席国良及会计机构负责人（会计主管人员）胡蔚玲声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 无锡商业大厦大东方股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 大东方股份
公司的法定英文名称 WUXI COMMERCIAL MANSION GRAND ORIENT CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 CMC
公司法定代表人 潘霄燕
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈辉 陈辉
联系地址 江苏无锡中山路 343 号东方广场 8F 江苏无锡中山路 343 号东方广场 8F
电话 0510-82702093 0510-82702093
传真 0510-82700159 0510-82700159
电子信箱 cmc@eastall.com cmc@eastall.com
(三) 基本情况简介
注册地址 江苏省无锡市中山路 343 号
注册地址的邮政编码 214001
办公地址 江苏省无锡市中山路 343 号
办公地址的邮政编码 214001
公司国际互联网网址 http://www.eastall.com
电子信箱 cmc@eastall.com
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大东方 600327 大厦股份
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 3,296,602,757.09 3,155,860,692.31 4.46
所有者权益（或股东权益） 1,084,912,378.31 1,098,472,386.19 -1.23
归属于上市公司股东的每
2.08 2.11 -1.42
股净资产（元／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 211,363,497.56 202,978,027.90 4.13
利润总额 223,363,583.61 202,697,421.11 10.20
归属于上市公司股东的净
132,486,266.74 121,225,157.49 9.29
利润
归属于上市公司股东的扣
127,189,728.83 121,436,875.36 4.74
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.254 0.232 9.48
扣除非经常性损益后的基
0.244 0.233 4.72
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.254 0.232 9.48
加权平均净资产收益率
12.45 14.22 减少 1.77 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-24,006,241.12 85,425,341.08 -128.10
净额
每股经营活动产生的现金
-0.046 0.164 -128.05
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
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单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 10,778,802.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
209,389.00
量享受的政府补助除外）
债务重组损益 269,135.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 -16,056.70
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 742,759.63
所得税影响额 -3,000,259.58
少数股东权益影响额（税后） -3,687,231.86
合计 5,296,537.91
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17773
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 股份数量
江苏无锡商业大厦集团 境内非国有 质押
43.156 225,150,000 0
有限公司 法人 80,000,000.00
招商优质成长股票型证
其他 4.655 24,285,930 0 未知
券投资基金
广发聚丰股票型证券投
其他 3.834 20,000,000 0 未知
资基金
招商先锋证券投资基金 其他 3.791 19,779,152 0 未知
汇添富成长焦点股票型
其他 3.071 16,019,506 0 未知
证券投资基金
国泰金马稳健回报证券
其他 2.228 11,626,157 0 未知
投资基金
全国社保基金六零四组
其他 2.183 11,386,666 0 未知
合
全国社保基金一一零组
其他 1.932 10,077,434 0 未知
合
易方达价值成长混合型
其他 1.916 9,997,405 0 未知
证券投资基金
易方达消费行业股票型
其他 1.910 9,966,568 0 未知
证券投资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
江苏无锡商业大厦集团有限公司 225,150,000 人民币普通股 225,150,000
招商优质成长股票型证券投资基金 24,285,930 人民币普通股 24,285,930
广发聚丰股票型证券投资基金 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
招商先锋证券投资基金 19,779,152 人民币普通股 19,779,152
汇添富成长焦点股票型证券投资基金 16,019,506 人民币普通股 16,019,506
国泰金马稳健回报证券投资基金 11,626,157 人民币普通股 11,626,157
全国社保基金六零四组合 11,386,666 人民币普通股 11,386,666
全国社保基金一一零组合 10,077,434 人民币普通股 10,077,434
易方达价值成长混合型证券投资基金 9,997,405 人民币普通股 9,997,405
易方达消费行业股票型证券投资基金 9,966,568 人民币普通股 9,966,568
第一大股东与其余股东之间无关联关系或一致行动情况，
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知其余股东是否存在关联关系。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司在 2011 年 3 月 27 日召开的公司四届十次董事会上，增聘缪军先生为公司副总经理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年上半年，公司围绕"区域做强，地域做大"的战略思想，一方面百货主业做实做强，深耕细
作品牌结构布局、品牌效益产出率和核心客群的服务，加强向外开发的力度，一方面继续加快"两翼"
和配套连锁的发展，汽车经营以东方汽车新城为中心，在无锡区域做强的前提下，有序向周边城市扩
张，"三凤桥"的大食品战略，通过收购少数股东股权后，"大生产、大市场、大营销"将落到实处，东
方电器连锁逐步走出无锡，在江阴布局设立旗舰店后将积极配套百货连锁发展，全面提升百货连锁的
规模影响力、销售吸引力和服务功能。
2011 年上半年，百货零售积极开展各项营销推广活动，做好传统节日春节、五一等旺销季节的销
售工作，认真做好品牌微调和服务提升，细心维护 VIP 会员，努力完善各项配套服务功能，同时加快
百货连锁步伐，作为"大东方百货"旗下首家连锁店和锡城首家儿童主题百货的"大东方伊酷童"于 6 月
份正式营业，其消费核心对象为 0-18 岁的孩子，集百货、教育、娱乐、餐饮、体验五位一体，力争为
无锡儿童创造更缤纷的快乐，而 5 月份江阴家电旗舰店的开张代表着家电经营正式走出无锡。报告期
内百货零售实现主营收入 12.70 亿元，较同比增长 21.33%。
公司汽车经营上半年全力打造无锡新东方汽车城，确立品牌提升策略，攻克中高端品牌，"雷诺"、
"梅赛德斯奔驰"、"保时捷"已相继引入。加快对周边市场的开发，实现汽车经营的区域扩张发展战略，
在宜兴、江阴、苏州等城市积极布点，同时进一步完善跨区域的信息化管理体系，强化成本核算意识，
规范售前售后的服务管理，但受国家取消相关购车优惠政策、油价上涨、同品牌 4S 店增加等因素影
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响，销售增长逐渐平缓。报告期内汽车销售实现营业收入 19.59 亿元，同比增长 9.69%。
三凤食品公司严格控制进货源,严格管理生产环节,规范销售环节,加快新品研发,加快销售渠道开
发,认真做好"三凤桥"品牌的推广，认真做好资源整合，上半年餐饮与食品实现销售 9,222 万元，同比
增长 13.45%。
报告期内，公司合并营业收入为 34.37 亿元，比同期上升 13.47%，实现净利润 16,197 万元，比同
期增长 6.92%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
营业 营业利润率
入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 利润 比上年同期
年同期 年同期
率(%) 增减（%）
增减（%） 增减（%）
减少 1.00 个
百货零售 1,270,147,507.60 1,021,186,354.21 19.60 21.33 22.85
百分点
汽车销售 增加 0.84 个
1,958,967,499.02 1,780,346,025.38 9.12 9.69 8.69
及服务 百分点
增加 0.81 个
超市 69,419,453.49 58,160,460.42 16.22 2.14 1.17
百分点
餐饮与食 减少 0.58 个
92,223,199.18 55,790,104.85 39.51 13.45 14.55
品销售 百分点
减少 0.44 个
其他 45,941,510.84 13,316,386.37 71.01 -1.72 -0.22
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0 万元。
2、 主营业务分地区情况
报告期内本公司主营业务收入均来源于江苏地区。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
东方汽车新城项目 74,600.00 58.91%
合计 74,600.00 / /
根据无锡市政府规划的要求及企业发展要求,现有的东方汽车城搬迁另行建设.新汽车城位于无锡
新区的“中国工业博览园”内，公司竞得其 A、B、C 三块地块面积约 500 亩的 40 年商业用地的使用
权用于建设新城，到报告期末，公司已投入资金 4.39 亿元，预计下半年可投入使用。
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六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司治理符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等
法律法规及制度的要求，运作基本规范，未出现重大问题或失误。
报告期内，公司制定了《董事会秘书工作制度》，进一步完善了公司的规范运作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2010 年度利润分配方案经 2011 年 4 月 27 日本公司 2010 年度股东大会审议通过，该股东大
会决议于 2011 年 4 月 28 日在《上海证券报》公告。利润分配方案为以 2010 年 12 月 31 日的总股本
521,711,813 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税)。公司已于 2011 年 5 月 27 日刊登
《2010 年度利润分配实施公告》，以 2011 年 6 月 1 日为股权登记日,分配方案于 2011 年 6 月 9 日实施
完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策为：①公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持
连续性和稳定性。②对于报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的，应当在定期报告中详细说明未
分红的原因，未用于分红的资金留存公司的用途。③存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣
减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
2、报告期内现金分红实施情况：2011 年 4 月 27 日公司召开 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度
公司利润分配方案，以 2010 年 12 月 31 日的总股本 521,711,813 股为基数,向全体股东每 10 股派发现
金红利 1 元(含税)。公司已于 2011 年 5 月 27 日刊登《2010 年度利润分配实施公告》，以 2011 年 6 月
1 日为股权登记日,现金分红于 2011 年 6 月 9 日实施完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
序 证券 最初投资 持有数量 期末账面 证券投 报告期损
证券代码 证券简称
号 品种 成本（元） （股） 价值（元） 资比例 益（元）
（％）
1 股票 601558 华锐风电 89,000.00 2,000.00 58,460.00 32.10 -30,540.00
2 股票 601616 广电电气 56,100.00 3,000.00 46,380.00 25.46 -9,720.00
3 股票 601700 风范股份 69,300.00 2,000.00 49,200.00 27.01 -20,100.00
4 股票 002539 新都化工 16,790.00 500.00 14,960.00 8.22 -1,830.00
5 股票 002540 亚太科技 19,900.00 500.00 13,136.50 7.21 -6,763.50
合计 251,090.00 / 182,136.50 100 -68,953.50
以上公司持有的股票是子公司东方电器有限公司利用闲置资金打新股中签购得。其中:期末账面价
值小于初始投资成本的是因股票上市日破发所致。
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2、 持有非上市金融企业股权情况
报告 报告期 股
占该公司 会计
所持对象 最初投资成本 持有数量 期末账面价值 期损 所有者 份
股权比例 核算
名称 （元） （股） （元） 益 权益变 来
（%） 科目
(元) 动（元） 源
国联信托 长期
受
股份有限 106,000,000.00 100,000,000 8.13 106,000,000.00 股权
让
公司 投资
江苏银行 长期
出
股份有限 60,000,000.00 50,000,000 0.625 60,000,000.00 股权
资
公司 投资
无锡新区
长期
景信农村 出
3,800,000.00 3,800,000 1.90 3,800,000.00 股权
小额贷款 资
投资
有限公司
合计 169,800,000.00 153,800,000 / 169,800,000.00 / /
(七) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
是否 资 所涉 所涉 该资产
自收购 自本年初至
为关 产 及的 及的 为上市
被 日起至 本期末为上
联交 收 资产 债权 公司贡 关
交易对方 收 购 报告期 市公司贡献
易（如 购 产权 债务 献的净 联
或最终控 购 买 资产收购价格 末为上 的净利润
是，说 定 是否 是否 利润占 关
制方 资 日 市公司 （适用于同
明定 价 已全 已全 利润总 系
产 贡献的 一控制下的
价原 原 部过 部转 额的比
净利润 企业合并）
则） 则 户 移 例(%)
自 控
收购无锡 2011
然 股
市三凤桥 年 3
人 137,857,500.00 是 是 是 子
肉庄有限 月 8
股 公
公司股权 日
权 司
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
8
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单位:元 币种:人民币
交易价格
关联 占同类 关联
关联 关联 与市场参
关联交易 关联 交易 关联交 关联交易金 交易金 交易 市场
交易 交易 考价格差
方 关系 定价 易价格 额 额的比 结算 价格
类型 内容 异较大的
原则 例(%) 方式
原因
江苏无锡
商 业 大 厦 控股 接受 物业 市场 银行
137,121.00
集 团 有 限 股东 劳务 管理 价 划付
公司
江苏无锡
转供
商 业 大 厦 控股 接受 市场 银行
水电 5,925,784.83
集 团 有 限 股东 劳务 价 划付
蒸汽
公司
无锡市众
参股 汽车
达汽车销 购买 市场 银行
子公 配件 1,186,018.83
售服务有 商品 价 划付
司 销售
限公司
无锡秀江
参股
南文化传 接受 广告 合同 银行
子公 273,009.71
媒有限公 劳务 宣传 价 划付
司
司
无 锡 东 鑫 参股
提供 物业 市场 银行
汽 车 销 售 子公 66,347.00
劳务 管理 价 划付
有限公司 司
无锡大世
参股 转供
界影城有 提供 市场 银行
子公 水电 282,413.68
限责任公 劳务 价 划付
司 气
司
无锡市众
参股
达汽车销 提供 物业 市场 银行
子公 15,866.00
售服务有 劳务 管理 价 划付
司
限公司
无锡市众 汽车
参股
达汽车销 销售 及配 市场 银行
子公 2,076,279.60
售服务有 商品 件销 价 划付
司
限公司 售
合计 / / 9,962,840.65 / / /
与无锡市众达汽车销售服务有限公司的关联交易是 2011 年 1-4 月作为参股子公司时发生的,众达
于 2011 年 5 月开始并入合并范围.
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2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
无锡大世界
影城有限责 参股子公司 1,960,000.00
任公司
无锡东鑫汽
车销售有限 参股股东 31,200.00 31,200.00
公司
合计 31,200.00 1,991,200.00
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
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(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
及版面
(临 2011-001) 大厦股份股东股权质 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-1-6
押公告 B19 版 ssgs/2011-01-06/600327_20110106_1.pdf
(临 2011-002) 大厦股份股东股权质 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-1-22
押公告 24 版 ssgs/2011-01-22/600327_20110122_1.pdf
(临 2011-003)大厦股份 2011 年第一 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-3-8
次临时董事会决议公告 B65 版 ssgs/2011-03-08/600327_20110308_1.pdf
(临 2011-004) 大厦股份第四届董事 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-3-29
会第十次会议决议公告 B291 版 ssgs/2011-03-29/600327_20110329_1.pdf
(临 2011-005) 大厦股份第四届监事 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-3-29
会第十次会议决议公告 B291 版 ssgs/2011-03-29/600327_20110329_2.pdf
(临 2011-006) 大厦股份预计公司 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-3-29
2011 年度日常关联交易的公告 B291 版 ssgs/2011-03-29/600327_20110329_3.pdf
(临 2011-007) 大厦股份召开 2010 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-3-29
年度股东大会的通知 B291 版 ssgs/2011-03-29/600327_20110329_4.pdf
《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
大厦股份 2010 年年度报告 2011-3-29
B291 版 ssgs/2011-03-29/600327_2010_n.pdf
(临 2011-008) 大厦股份变更证券简 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-4-21
称公告 B144 版 ssgs/2011-04-21/600327_20110421_1.pdf
(临 2011-009) 大东方 2010 年度股 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-4-28
东大会决议公告 B67 版 ssgs/2011-04-28/600327_20110428_1.pdf
(临 2011-010) 大东方第四届董事会 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-4-28
第十一次会议决议公告 B67 版 ssgs/2011-04-28/600327_20110428_2.pdf
《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
大东方 2011 年第一季度季报 2011-4-28
B67 版 ssgs/2011-04-28/600327_2011_1.pdf
(临 2011-011)大东方 2010 年度利润 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-5-27
分配实施公告 B19 版 ssgs/2011-05-27/600327_20110527_1.pdf
(临 2011-012)大东方股东股权质押 《上海证券报》B http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-6-22
公告 版 ssgs/2011-06-22/600327_20110622_1.pdf
(临 2011-013)大东方股东股权质押 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/gg/
2011-7-19
公告 B24 版 ssgs/2011-07-19/600327_20110719_1.pdf
11
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 548,178,540.02 811,019,653.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,171,478.85 82,890.00
应收票据 749,000.00 439,969.50
应收账款 57,852,570.62 55,856,895.95
预付款项 271,504,984.32 209,347,874.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,117,570.31 32,227,066.67
买入返售金融资产
存货 668,221,239.45 434,377,880.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,586,795,383.57 1,543,352,229.73
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 226,806,884.05 218,160,690.67
投资性房地产 122,379,621.27 125,791,596.07
固定资产 592,204,184.51 598,496,629.96
在建工程 131,497,670.34 40,760,429.71
工程物资
固定资产清理 61,686.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产 546,320,056.38 543,992,979.50
开发支出
商誉 33,691,470.08 33,691,470.08
长期待摊费用 40,774,766.39 33,677,464.91
递延所得税资产 16,071,033.99 17,937,201.68
其他非流动资产
非流动资产合计 1,709,807,373.52 1,612,508,462.58
资产总计 3,296,602,757.09 3,155,860,692.31
流动负债：
短期借款 486,000,000.00 334,300,000.00
12
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 367,844,206.00 288,607,200.00
应付账款 336,822,182.06 315,020,990.99
预收款项 561,718,771.52 551,190,857.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,155,091.90 19,968,507.15
应交税费 30,623,242.14 63,768,905.46
应付利息 1,120,414.50 500,628.78
应付股利 791,587.52 791,558.00
其他应付款 171,972,902.52 177,321,661.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,338,902.88 12,219,476.85
流动负债合计 1,973,387,301.04 1,763,689,786.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 35,196,553.33 35,196,553.33
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 9,379,729.95 9,654,272.73
其他非流动负债
非流动负债合计 44,576,283.28 44,850,826.06
负债合计 2,017,963,584.32 1,808,540,612.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,711,813.00 521,711,813.00
资本公积 52,501,966.00 146,377,059.32
减：库存股
专项储备
盈余公积 117,014,591.06 117,014,591.06
一般风险准备
未分配利润 393,684,008.25 313,368,922.81
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,084,912,378.31 1,098,472,386.19
少数股东权益 193,726,794.46 248,847,693.29
所有者权益合计 1,278,639,172.77 1,347,320,079.48
负债和所有者权益总计 3,296,602,757.09 3,155,860,692.31
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
13
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 119,614,334.79 145,690,395.20
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,489,423.80 50,154.00
预付款项 16,323,732.78 48,917,794.57
应收利息
应收股利
其他应收款 538,506,414.59 528,521,295.13
存货 72,009,663.06 55,601,615.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 750,943,569.02 778,781,254.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 757,886,771.73 619,779,279.92
投资性房地产
固定资产 265,540,244.88 275,600,526.16
在建工程 12,967,897.59 2,573,125.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,621,772.08 23,197,141.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,674,044.56 11,763,961.52
递延所得税资产 12,757,863.09 13,922,254.65
其他非流动资产
非流动资产合计 1,082,448,593.93 946,836,288.59
资产总计 1,833,392,162.95 1,725,617,542.79
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
14
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据 38,700,000.00 60,100,000.00
应付账款 115,264,422.12 149,662,797.16
预收款项 492,081,593.97 475,797,911.38
应付职工薪酬 2,188,110.97 10,639,500.00
应交税费 35,598,869.35 29,291,154.89
应付利息 145,250.00
应付股利
其他应付款 38,860,907.64 42,203,072.76
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,338,902.88 11,934,643.53
流动负债合计 830,178,056.93 779,629,079.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 830,178,056.93 779,629,079.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,711,813.00 521,711,813.00
资本公积 148,020,888.21 148,020,888.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 117,014,591.06 117,014,591.06
一般风险准备
未分配利润 216,466,813.75 159,241,170.80
所有者权益（或股东权益）合计 1,003,214,106.02 945,988,463.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,833,392,162.95 1,725,617,542.79
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
15
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,436,699,170.13 3,028,793,563.34
其中：营业收入 3,436,699,170.13 3,028,793,563.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,234,270,804.85 2,829,546,372.45
其中：营业成本 2,928,799,331.23 2,588,744,255.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,699,213.62 17,591,172.20
销售费用 99,802,819.87 81,148,737.02
管理费用 162,312,482.32 128,902,929.00
财务费用 21,249,793.50 12,327,245.00
资产减值损失 -2,592,835.69 832,034.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
-79,611.15 -17,405.00
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,013,966.10 3,748,242.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收
2,719,725.30 2,998,686.64
益
汇兑收益（损失以“－”号填列） 777.33
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 211,363,497.56 202,978,027.90
加：营业外收入 14,934,624.91 1,990,148.53
减：营业外支出 2,934,538.86 2,270,755.32
其中：非流动资产处置损失 125,788.69 620,218.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 223,363,583.61 202,697,421.11
减：所得税费用 61,395,745.61 51,215,209.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 161,967,838.00 151,482,211.25
归属于母公司所有者的净利润 132,486,266.74 121,225,157.49
少数股东损益 29,481,571.26 30,257,053.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.254 0.232
（二）稀释每股收益 0.254 0.232
七、其他综合收益
八、综合收益总额 161,967,838.00 151,482,211.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 132,486,266.74 121,225,157.49
归属于少数股东的综合收益总额 29,481,571.26 30,257,053.76
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
16
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,044,512,890.95 847,270,054.02
减：营业成本 824,354,568.83 659,865,100.06
营业税金及附加 13,714,470.27 9,739,572.08
销售费用 9,584,856.92 10,959,729.02
管理费用 82,283,216.15 66,216,021.17
财务费用 7,627,474.55 4,912,853.65
资产减值损失 -61,825.56 -9,332.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29,547,791.81 22,710,382.54
其中：对联营企业和合营企业的投资
-8.19 -7,249.05
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 136,557,921.60 118,296,493.49
加：营业外收入 49,560.00 19,762.19
减：营业外支出 594,311.86 1,338,825.77
其中：非流动资产处置损失 17,057.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,013,169.74 116,977,429.91
减：所得税费用 26,616,345.49 23,645,919.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,396,824.25 93,331,509.93
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.210 0.179
（二）稀释每股收益 0.210 0.179
六、其他综合收益
七、综合收益总额 109,396,824.25 93,331,509.93
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
17
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,013,371,685.60 3,566,866,070.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 95,187.32 108,996.55
收到其他与经营活动有关的现金 24,102,788.87 18,796,046.03
经营活动现金流入小计 4,037,569,661.79 3,585,771,113.02
购买商品、接受劳务支付的现金 3,618,614,641.55 3,183,296,528.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 129,868,222.92 95,557,171.42
支付的各项税费 196,400,159.20 134,886,226.26
支付其他与经营活动有关的现金 116,692,879.24 86,605,845.67
经营活动现金流出小计 4,061,575,902.91 3,500,345,771.94
经营活动产生的现金流量净额 -24,006,241.12 85,425,341.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 746,474.45 4,497,998.84
取得投资收益收到的现金 8,144,518.43 1,676,663.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
30,841,079.35 2,416,370.72
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,732,072.23 8,591,032.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
224,144,206.57 382,914,748.89
付的现金
18
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
投资支付的现金 134,710,620.00 6,791,390.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
-18,692,692.52
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 340,162,134.05 389,706,138.89
投资活动产生的现金流量净额 -300,430,061.82 -381,115,106.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,470,000.00 3,825,853.30
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,470,000.00 3,825,853.30
取得借款收到的现金 413,500,000.00 375,976,835.48
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,510,400.00 8,266,828.00
筹资活动现金流入小计 422,480,400.00 388,069,516.78
偿还债务支付的现金 261,800,000.00 194,676,835.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 92,135,210.04 51,898,829.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 28,934,449.58 31,839,499.74
支付其他与筹资活动有关的现金 6,950,000.00
筹资活动现金流出小计 360,885,210.04 246,575,665.06
筹资活动产生的现金流量净额 61,595,189.96 141,493,851.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -262,841,112.98 -154,195,913.23
加：期初现金及现金等价物余额 811,019,653.00 711,939,049.45
六、期末现金及现金等价物余额 548,178,540.02 557,743,136.22
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
19
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,231,164,050.61 1,030,272,164.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,069,809.64 3,455,094.47
经营活动现金流入小计 1,233,233,860.25 1,033,727,258.48
购买商品、接受劳务支付的现金 1,008,946,297.31 812,819,966.60
支付给职工以及为职工支付的现金 47,182,341.09 35,299,809.25
支付的各项税费 93,969,991.93 64,403,784.85
支付其他与经营活动有关的现金 35,341,341.04 31,755,755.19
经营活动现金流出小计 1,185,439,971.37 944,279,315.89
经营活动产生的现金流量净额 47,793,888.88 89,447,942.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,309,876.59
取得投资收益收到的现金 29,547,800.00 22,393,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
-7,700.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,540,100.00 24,703,626.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
31,820,581.88 22,404,567.38
付的现金
投资支付的现金 113,599,500.00 4,857,075.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 311,604,372.00
投资活动现金流出小计 151,420,081.88 338,866,014.38
投资活动产生的现金流量净额 -121,879,981.88 -314,162,387.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 101,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 101,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,989,967.41 13,257,835.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 51,989,967.41 13,257,835.06
筹资活动产生的现金流量净额 48,010,032.59 87,742,164.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,076,060.41 -136,972,280.26
加：期初现金及现金等价物余额 145,690,395.20 204,374,772.92
六、期末现金及现金等价物余额 119,614,334.79 67,402,492.66
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
20
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
减： 专
一般
实收资本（或股 库 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 存 储 他
准备
股 备
一、上年年末余
521,711,813.00 146,377,059.32 117,014,591.06 313,368,922.81 248,847,693.29 1,347,320,079.48
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
521,711,813.00 146,377,059.32 117,014,591.06 313,368,922.81 248,847,693.29 1,347,320,079.48
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -93,875,093.32 80,315,085.44 -55,120,898.83 -68,680,906.71
“－”号填列）
（一）净利润 132,486,266.74 29,481,571.26 161,967,838.00
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
132,486,266.74 29,481,571.26 161,967,838.00
小计
（三）所有者投
-93,875,093.32 -51,176,633.74 -145,051,727.06
入和减少资本
1．所有者投入资
-20,678,600.00 -20,678,600.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -93,875,093.32 -30,498,033.74 -124,373,127.06
（四）利润分配 -52,171,181.30 -33,425,836.35 -85,597,017.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-52,171,181.30 -33,425,836.35 -85,597,017.65
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
521,711,813.00 52,501,966.00 117,014,591.06 393,684,008.25 193,726,794.46 1,278,639,172.77
额
21
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 专
一般
实收资本（或股 库 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 存 储 他
准备
股 备
一、上年年末余
326,069,883.00 150,673,770.20 101,953,652.26 322,578,124.83 211,221,777.21 1,112,497,207.50
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
326,069,883.00 150,673,770.20 101,953,652.26 322,578,124.83 211,221,777.21 1,112,497,207.50
额
三、本期增减变
动金额（减少以 195,641,930.00 87,968.76 -97,241,664.32 786,185.80 99,274,420.24
“－”号填列）
（一）净利润 121,225,157.49 30,257,053.76 151,482,211.25
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
121,225,157.49 30,257,053.76 151,482,211.25
小计
（三）所有者投
87,968.76 3,555,000.00 3,642,968.76
入和减少资本
1．所有者投入资
3,555,000.00 3,555,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 87,968.76 87,968.76
（四）利润分配 195,641,930.00 -218,466,821.81 -33,025,867.96 -55,850,759.77
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
195,641,930.00 -218,466,821.81 -33,208,752.50 -56,033,644.31
股东）的分配
4．其他 182,884.54 182,884.54
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
521,711,813.00 150,761,738.96 101,953,652.26 225,336,460.51 212,007,963.01 1,211,771,627.74
额
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
22
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或股 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 117,014,591.06 159,241,170.80 945,988,463.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 521,711,813.00 148,020,888.21 117,014,591.06 159,241,170.80 945,988,463.07
三、本期增减变动金额（减少以
57,225,642.95 57,225,642.95
“－”号填列）
（一）净利润 109,396,824.25 109,396,824.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 109,396,824.25 109,396,824.25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -52,171,181.30 -52,171,181.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -52,171,181.30 -52,171,181.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 117,014,591.06 216,466,813.75 1,003,214,106.02
23
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或股 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 326,069,883.00 148,020,888.21 101,953,652.26 242,159,543.39 818,203,966.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 326,069,883.00 148,020,888.21 101,953,652.26 242,159,543.39 818,203,966.86
三、本期增减变动金额（减少以
195,641,930.00 -125,135,311.88 70,506,618.12
“－”号填列）
（一）净利润 93,331,509.93 93,331,509.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 93,331,509.93 93,331,509.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 195,641,930.00 -218,466,821.81 -22,824,891.81
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 195,641,930.00 -218,466,821.81 -22,824,891.81
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 101,953,652.26 117,024,231.51 888,710,584.98
法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 会计机构负责人：胡蔚玲
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
无锡商业大厦大东方股份有限公司（更名前为无锡商业大厦股份有限公司，以下简称本公司）前
身为江苏无锡商业大厦有限公司（以下简称大厦有限公司），是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、
无锡市商业实业有限公司、无锡市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团
公司等五家企业法人共同出资 6,500 万元人民币组建。大厦有限公司于 1998 年 1 月 20 日注册成立，
注册资本为 6,500 万元人民币，上述股东的出资额（占注册资本的比例）分别为 5,850 万元（占 90%）、
590 万元（占 9.07%）、20 万元（占 0.31%）、20 万元（占 0.31%）、20 万元（占 0.31%）。
1999 年 8 月，大厦有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88 号文批准，依法整
体变更为股份有限公司。公司的股东不变，以大厦有限公司 1998 年 12 月 31 日经审计后的净资产按 1：
1 的比例折算为股本 68,689,961 元（每股 1 元）、资本公积（股本溢价）0.32 元，并于 1999 年 9 月 17
日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，企业法人营业执照注册号为 3200001104597。
经 2001 年临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38 号文批准，本公
司于 2002 年 6 月 10 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价格每股为 9.40
元。流通股（A 股）4,000 万股于 2002 年 6 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称"大厦股份"，
股票代码"600327"。发行成功后，本公司股本变更为 10,868.9961 万股（每股 1 元）。
经 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年末总股本 10,868.9961 万股为基数，向全体股东每
10 股送红股 4 股并派发现金红利 1 元（含税），同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。本公司
于 2004 年 5 月 19 日实施股本送红股及资本公积转增股本后，股本变更为 21,737.9922 万股（每股 1
元）。
经 2005 年度股东大会决议，本公司以 2005 年末总股本 21,737.9922 万股为基数，以资本公积向
全体股东每 10 股转增 5 股。本公司于 2006 年 5 月 18 日实施资本公积转增股本后，股本变更为
32,606.9883 万股（每股 1 元）。
经 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年末总股本 32,606.9883 万股为基数，以未分配利润
向全体股东转增 19,564.193 万股，计增加股本 19,564.193 万元（每股 1 元）。本公司于 2010 年 6 月 24
日将未分配利润 19,564.193 万元转增股本，变更后股本为 52,171.1813 万股（每股 1 元）。
本公司的工商登记机关于 2006 年 10 月 17 日由江苏省工商行政管理局迁至江苏省无锡市工商行
政管理局。本公司企业法人营业执照注册号为 320200000014707，注册资本和实收资本均为 52,171.1813
万元人民币，法定代表人潘霄燕。
本公司下设国际名品馆、名表首饰馆、女装馆、男装馆、运动休闲馆、儿童家居馆、食品超市馆
和停车楼营业部门，以及采供中心、财务中心、信息中心、服务中心、配送中心、审计部、投资部、
人力资源部、企划部、物业部和办公室等职能部门。
本公司投资控股的子公司主要包括：无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属的 35 家品牌
汽车销售公司、无锡大东方伊酷童有限公司（原无锡商业大厦集团二百商厦有限公司）、无锡商业大
厦东方百业超市有限公司、无锡商业大厦集团东方电器有限公司、无锡市三凤桥肉庄有限责任公司及
其控股的无锡市三凤桥食品有限责任公司、无锡市吟春大厦商贸有限公司、无锡市三凤桥食品专卖有
限责任公司、无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属的 9 家品牌汽车销售公司和无锡商业大厦
大东方海门百货有限公司。
本公司的注册地及总部地址：江苏省无锡市中山路 343 号。
本公司的公司类型：股份有限公司（上市）。
本公司的业务性质为：商品零售企业。
本公司经营范围为：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）；金饰品的修理改制；
二类摩托车维修；家用电器的安装、维修；服装、眼镜的加工服务；商品包装；综合货运站（场）（仓
储）普通货运；自有场地出租；经济信息咨询服务；利用本厦自身媒介设计、制作、发布国内广告；
网络技术咨询、转让；计算机软件开发销售；美容；停车场服务；黄金、珠宝销售；验光、配镜服务；
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摄影；钟表修理；个人本外币兑换业务。（涉及专项审批的经批准后方可经营，涉及专项许可的凭许
可证经营）
报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。
本公司的母公司为：江苏无锡商业大厦集团有限公司。
最终控制人：王均瑶（由王均金、王均豪托管）、王均金、王均豪。
本公司财务报告由本公司董事会批准于 2011 年 8 月 18 日报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接
费用，于发生时记入当期损益。
(2) 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合
并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制
合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并
资产负债表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
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价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资
产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其
中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇
率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本
位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借
款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场
汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值
确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入
当期损益。
9、 金融工具：
(1) 金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收
款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；
可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余
成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
以摊余成本计量的其他金融负债两类。
(2) 金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，
本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采
用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公
允价值。
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值等。
(3) 金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产
可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量
支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该
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全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者
权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确
认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融
资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
(4) 金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》规定的金融资产终止确认条
件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
(5) 金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金
融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据
证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值
的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确
认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现
金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资
产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格
明显下降、所处行业不景气等；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现
金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出计入当期损益。
10、 应收款项：
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(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断 期末余额大于等于占期末应收款项总额 10%以上或大于等于 100 万元以上的
依据或金额标准 应收款项。
单项金额重大并单项 在资产负债表日，对金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了
计提坏账准备的计提 减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
方法 失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项按组合计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
信用风险特征组合 账龄状态
合并范围内关联方应收款项组合 资产状态
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
信用风险特征组合 账龄分析法
合并范围内关联方应收款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
3 个月以内 0% 0%
4-12 个月 3% 3%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
合并范围内关联方应收款项组合 一般不提坏账准备，子公司超额亏损时单独减值测试
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司
存货包括低值易耗品、在途物资、库存商品、受托代销商品、加工商品等等。
(2) 发出存货的计价方法
先进先出法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用
按先进先出法结转实际成本。
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(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部
分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：
对于商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区
生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
(4) 存货的盘存制度：永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当
期损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品：一次摊销法
②包装物：一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的投资成本；收购成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负
债、发行的权益性证券的公允价值；为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承
担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过
本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允
价值份额的数额直接计入当期损益。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定
价值不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入
的长期股权投资的投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资的
投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
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(2) 后续计量及损益确认方法
① 对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份
额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的
子公司。
② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企
业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介
于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于 20%，
但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对
被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
③ 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，
采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
④以成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资公司宣告发放的现金股利或利润确认；以权益
法核算的长期股权投资，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义
务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担
额以后，恢复确认收益分享额。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账
面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似
金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售
金融资产减值损失，可以通过权益转回。
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13、 投资性房地产：
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入
账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用
直线法计算，其中房产按 20 年（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产按 40 法
定使用权年限）摊销。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～25 年 3%、5% 3.88%～4.85%
机器设备 10～15 年 3%、5% 6.47%～9.70%
运输设备 8～10 年 3%、5% 9.70%～12.13%
房屋装修 5年 0% 20%
营业及其他设备 4～6 年 3%、5% 16.17%～24.25%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确
定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其
账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或
重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
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① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发
生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、 在建工程：
(1) 在建工程的计价：
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工
程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。按实际发生的支出确定工程成本。
自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安
装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本
还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2) 在建工程结转固定资产的标准和时点：
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
作调整。
(3) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按
该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予
转回。
16、 借款费用：
(1) 借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇
兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、开发投资
性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生；资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 借款费用资本化的期间：
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为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达
到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购
建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费
用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，
之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3) 借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息
金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、 无形资产：
(1) 无形资产的计价方法：
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司的无形资产包
括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商
业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
(2) 无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公司专
利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按
其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账
面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
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② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
18、 长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊
费用有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，其他按 5 年平均摊销。对于不能
使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
19、 预计负债：
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进
行调整以反映当前最佳估计数。
20、 收入：
(1) 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入：
① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑥ 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
(2) 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。
(3) 让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡
资产使用权收入。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、 政府补助：
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附
条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变
化当期的所得税费用。
23、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更：无
(2) 会计估计变更：无
24、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法：无
(2) 未来适用法：无
25、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
(1) 商誉的核算方法
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。对于因企业合并形
成的商誉的账面价值，应当自购买日起按照合理的方法分摊相关的资产组；难以分摊至相关的资产组
的，应当将其分摊至相关的资产组组合。在商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
应当按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进
行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产
组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行了减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，应当对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产
组或者资产组组合包括所分摊的商誉的账面价值与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可
收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失，但确认的各资产组或者资产组组合商誉减值
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
损失不应超过其分摊的商誉金额。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额 13%或 17%
消费税 零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税 5%
营业税 应税收入 3%或 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7% 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 5%
房产税 房产原值、租金收入 1.2%或 12%
土地使用税 土地面积每平方米计算 9 元,6 元,4 元
2、 税收优惠及批文
本公司本期没有税收优惠。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上 少数股 从母公司所有者
是
构成对 东权益 权益冲减子公司
业 否 少数股东分担的
注 子公司 持股 表决 中用于
务 期末实际 合 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围 净投资 比例 权比 冲减少 数股东在该子公
性 出资额 并 东权益
地 的其他 (%) 例(%) 数股东 司期初所有者权
质 报
项目余 损益的 益中所享有份额
表 后的余额
额 金额
无锡商业大厦集团东方 无 零
控股子公司 13,000.00 汽车销售及维修 12,324.03 94.84 94.84 是 9,528.74
汽车有限公司 锡 售
无锡市三凤桥肉庄有限 无 零
控股子公司 2,420.00 中餐、住宿等 14,792.61 98.30 98.3 是 155.53
责任公司 锡 售
无锡大东方伊酷童有限 无 零
控股子公司 500.00 百货零售 510.97 100.00 100.00 是
公司 锡 售
无锡商业大厦东方百业 无 零
控股子公司 1,659.49 超市零售 697.85 60.00 60.00 是 1,868.59
超市有限公司 锡 售
无锡商业大厦集团东方 无 零
控股子公司 1,000.00 家用电器销售 950.00 95.00 95.00 是 175.41
电器有限公司 锡 售
无锡市三凤桥食品专卖 无 批
控股子公司 1,500.00 食品加工、销售 1,575.00 100.00 100.00 是
有限责任公司 锡 发
无锡商业大厦大东方海 海 零
控股子公司 5,000.00 百货零售 3,500.00 70.00 70.00 是 1,325.96
门百货有限公司 门 售
无锡东方荣昌汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 510.33 51.00 51.00 是 936.06
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡神龙汽车销售服务 控股子公司的 无 零
850.00 汽车销售及维修 434.26 51.00 51.00 是 808.35
有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方海达汽车销售 控股子公司的 无 零
750.00 汽车销售及维修 1,368.37 100.00 100.00 是
有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方大众汽车销售 控股子公司的 无 零
1,100.00 汽车销售及维修 561.00 51.00 51.00 是 941.47
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方风行汽车销售 控股子公司的 无 零
300.00 汽车销售及维修 153.00 51.00 51.00 是 338.13
有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方乐通汽车销售 控股子公司的 无 零
500.00 汽车销售及维修 255.00 51.00 51.00 是 488.00
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方现代汽车销售 控股子公司的 无 零
500.00 汽车销售及维修 500.00 100.00 100.00 是
有限公司 控股子公司 锡 售
37
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
无锡东方龙泰汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,196.98 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方宜晟圣汽车销 控股子公司的 无 零
500.00 汽车销售及维修 255.00 51.00 51.00 是 400.41
售服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方华宝汽车销售 控股子公司的 无 零
800.00 汽车销售及维修 408.00 51.00 51.00 是 460.13
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方北现汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 626.25 60.00 60.00 是 648.93
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方瑞风汽车销售 控股子公司的 无 零
500.00 汽车销售及维修 255.00 51.00 51.00 是 413.55
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方福美汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 811.42 76.00 76.00 是 371.77
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方鸿润汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 978.32 95.00 95.00 是 76.41
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方汽车用品超市 控股子公司的 无 零
675.00 汽车用品、车辆装潢等 553.27 77.04 77.04 是 392.09
有限公司 控股子公司 锡 售
无锡市东方驾驶培训有 控股子公司的 无 零
500.00 汽车驾驶员培训 450.00 90.00 90.00 是 50.33
限公司 控股子公司 锡 售
市场设施及场地租赁，市
江苏东方二手车交易市 控股子公司的 无 零 场管理服务；二手车收
500.00 购、销售；代办车辆过户、 500.12 100.00 100.00 是
场有限公司 控股子公司 锡 售
上牌、办证、年审服务
无锡东方鑫现汽车销售 控股子公司的 无 零
800.00 汽车销售及维修 469.57 60.00 60.00 是 380.10
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方吉羊汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 619.50 65.00 65.00 是 405.43
服务有限公司 控股子公司 锡 售
南通东方嘉宇雷克萨斯 控股子公司的 南 零
1,000.00 汽车销售及维修 510.00 51.00 51.00 是 758.33
汽车销售服务有限公司 控股子公司 通 售
无锡市东方运达汽车销 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
售服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡市金瑞汽车销售服 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 869.87 100.00 100.00 是
务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方富日汽车销售 控股子公司的 无 零
800.00 汽车销售及维修 800.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡市东方驰诺汽车销 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
售服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡市东方润驰汽车销 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
售服务有限公司 控股子公司 锡 售
南通东沃汽车销售服务 控股子公司的 南 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 控股子公司 通 售
南通东方泓通汽车销售 控股子公司的 南 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 通 售
吴江宝致汽车销售服务 控股子公司的 吴 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 控股子公司 江 售
无锡东方富翔汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 锡 售
汽车用品、五金工具、橡
无锡市卡弗雷贸易有限 控股子公司的 无 零 胶制品、润滑油、汽车玻
300.00 270.00 90.00 90.00 是 53.66
公司 控股子公司 锡 售 璃、消防器材的销售；经
济信息咨询服务
江阴东方沃邦汽车销售 控股子公司的 江 零
500.00 汽车销售及维修 500.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 阴 售
宜兴东方沃邦汽车销售 控股子公司的 宜 零
500.00 汽车销售及维修 500.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 兴 售
无锡东方富辰汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 锡 售
无锡东方京谊汽车销售 控股子公司的 无 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
服务有限公司 控股子公司 锡 售
常州东方驰达汽车销售 控股子公司的 常 零
1,000.00 汽车销售及维修 1,000.00 100.00 100.00 是
服务公司 控股子公司 州 售
生
产
无锡市三凤桥食品有限 控股子公司的 无 食品的加工、销售熟食、
与 800.00 1,120.00 100.00 100.00 是
责任公司 控股子公司 锡 真空包装
销
售
无锡商业大厦集团东方 控股子公司的 江 零
500.00 家用电器销售 500.00 100.00 100.00 是
电器江阴有限公司 控股子公司 阴 售
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权
实质上构 少数股东 益冲减子公司少数
成对子公 持股 表决 是否 权益中用 股东分担的本期亏
注册 业务 期末实际 少数股
子公司全称 子公司类型 注册资本 经营范围 司净投资 比例 权比 合并 于冲减少 损超过少数股东在
地 性质 出资额 东权益
的其他项 (%) 例(%) 报表 数股东损 该子公司期初所有
目余额 益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
无锡市吟春大厦商贸 自有房产
控股子公司 无锡 物业 1,000.00 12,959.43 13,090.57 78.81 78.81 是 1,959.16
有限公司 租赁等
无锡市新纪元汽车贸 汽车销售
控股子公司 无锡 零售 5,550.00 9,273.00 94.59 94.59 是 4,647.35
易集团有限公司 及维修
无锡市新纪元众友汽 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 800.00 879.99 90.00 90.00 是 161.26
车销售服务有限公司 股子公司 及维修
上海汽车工业无锡销 控股子公司的控
无锡 销售 800.00 汽车销售 420.46 51.00 51.00 是 811.96
售有限公司 股子公司
无锡市江铃汽车销售 控股子公司的控
无锡 销售 600.00 汽车销售 693.57 100.00 100.00 是
有限公司 股子公司
无锡龙顺汽车销售服 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 600.00 306.00 51.00 51.00 是 488.42
务有限公司 股子公司 及维修
无锡中威丰田汽车销 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 1,000.00 680.00 51.00 51.00 是 973.02
售有限公司 股子公司 及维修
无锡联众汽车销售服 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 1,000.00 680.00 51.00 51.00 是 748.45
务有限公司 股子公司 及维修
无锡市新纪元福星销 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 1,000.00 510.00 51.00 51.00 是 694.13
售有限公司 股子公司 及维修
无锡市祥顺汽车销售 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 500.00 291.65 90.00 90.00 是 53.22
服务有限公司 股子公司 及维修
无锡市众达汽车销售 控股子公司的控 汽车销售
无锡 销售 500.00 1,117.82 82.00 82.00 是 196.10
服务有限公司 股子公司 及维修
2、 合并范围发生变更的说明
无锡商业大厦集团东方电器有限公司于 2011 年 3 月出资 500 万元,，设立无锡商业大厦集团东方
电器江阴有限公司，占其注册资本 500 万元的 100%，该公司自设立日（2011 年 3 月）起纳入合并报
表范围。
无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司于 2011 年 5 月出资 739 万元，收购无锡市众达汽车销售服务
有限公司 37%股权，完成后共占其注册资本 500 万元的 82%，该公司于 2011 年 5 月起纳入合并报表
范围。
无锡商业大厦集团东方汽车有限公司于 2011 年 6 月出资 1,000 万元，设立常州东方驰达汽车销售
服务公司，占其注册资本 1,000 万元的 100%，该公司自设立日（2011 年 6 月）起纳入合并报表范围。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
常州东方驰达汽车销售服务公司 10,000,000.00
无锡市众达汽车销售服务有限公司 10,894,312.20 583,893.83
无锡商业大厦集团东方电器江阴有限公司 3,263,385.79 -1,736,614.21
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,244,052.91 / / 984,476.83
人民币 1,236,304.01 981,415.78
港元 100 0.8316 831.60 2,500 0.8509 2,127.25
美元 141 6.6227 933.80
澳元 1,000 6.9173 6,917.30
银行存款： / / 354,662,409.20 / / 607,211,767.12
人民币 354,662,409.20 607,211,767.12
其他货币资金： / / 192,272,077.91 / / 202,823,409.05
人民币 192,272,077.91 202,823,409.05
合计 / / 548,178,540.02 / / 811,019,653.00
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 1,171,478.85 82,890.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 1,171,478.85 82,890.00
3、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 749,000.00 439,969.50
合计 749,000.00 439,969.50
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
信用风险特
57,927,572.77 100.00 75,002.15 0.13 55,880,327.66 100.00 23,431.71 0.04
征组合
组合小计 57,927,572.77 100.00 75,002.15 0.13 55,880,327.66 100.00 23,431.71 0.04
合计 57,927,572.77 / 75,002.15 / 55,880,327.66 / 23,431.71 /
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 个月以内 55,544,099.93 95.89 55,248,567.13 98.87
4-12 个月 2,362,896.64 4.07 70,886.91 609,687.23 1.09 18,252.65
1 年以内小计 57,906,996.57 99.96 70,886.91 55,858,254.36 99.96 18,252.65
1至2年 20,576.20 0.04 4,115.24 19,525.30 0.04 3,905.06
2至3年 2,548.00 1,274.00
合计 57,927,572.77 100.00 75,002.15 55,880,327.66 100.00 23,431.71
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期实际核销的应收账款情况：无。
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
按揭车贷 客户 15,060,018.58 3 个月以内 26.00
无锡银联信用卡款末达 客户 8,882,081.42 3 个月以内 15.33
汽车厂方应付节能补贴 供应商 4,491,000.00 3 个月以内 7.75
汽车厂方应付质量索赔 供应商 2,499,491.27 3 个月以内 4.31
江阴华联商厦有限公司 客户 687,951.80 3 个月以内 1.19
合计 / 31,620,543.07 / 54.58
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
100.0
提坏账准备 1,000,000.00 2.07 1,000,000.00 100.00 4,900,000.00 11.11 4,900,000.00
0
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
信用风险特
47,350,554.10 97.93 8,232,983.79 17.39 39,191,277.23 88.89 6,964,210.56 17.77
征组合
组合小计 47,350,554.10 97.93 8,232,983.79 17.39 39,191,277.23 88.89 6,964,210.56 17.77
合计 48,350,554.10 / 9,232,983.79 / 44,091,277.23 / 11,864,210.56 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
41
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单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
江苏省无锡市中级人 新纪元担保连带
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00
民法院代扣款 责任
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 月以内 32,725,729.07 69.11 14,571,193.13 37.18
4-12 月 5,037,087.63 10.64 151,112.63 5,238,401.44 13.37 157,152.04
1 年以内小计 37,762,816.70 79.75 151,112.63 19,809,594.57 50.55 157,152.04
1至2年 1,198,977.80 2.53 239,811.56 15,078,753.06 38.47 3,015,750.61
2至3年 1,093,400.00 2.31 546,700.00 1,023,243.41 2.61 511,621.72
3 年以上 7,295,359.60 15.41 7,295,359.60 3,279,686.19 8.37 3,279,686.19
合计 47,350,554.10 100.00 8,232,983.79 39,191,277.23 100.00 6,964,210.56
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
本报告期实际核销的其他应收款情况：无
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)
无锡市崇安区财政局 补贴方 6,529,638.56 6 月以内 13.50
南通市崇川区狼山镇园林社区居委会 业主 3,000,000.00 3 月以内 6.20
福建戴姆勒汽车工业有限公司 供应商 2,375,700.00 3 月以内 4.91
江苏兴达文具集团有限公司 代理方 2,000,000.00 3-4 年 4.14
保时捷（中国）汽车销售有限公司 供应商 2,000,000.00 3 月以内 4.14
合计 / 15,905,338.56 / 32.89
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
42
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 270,373,986.18 99.58 187,343,292.64 89.49
1至2年 820,874.42 0.30 21,026,431.08 10.04
2至3年 2,511.54 0.01 670,538.55 0.32
3 年以上 307,612.18 0.11 307,612.18 0.15
合计 271,504,984.32 100.00 209,347,874.45 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
镇江新区经济发展总公司 合约方 37,343,700.00 1 年以内 未完成
上海安吉斯巴鲁汽车销售服务有限公司 供应商 15,205,872.19 1 年以内 商品未到
沃尔沃汽车销售（上海）有限公司 供应商 14,325,544.43 1 年以内 商品未到
一汽海马汽车销售有限责任公司 供应商 9,427,923.84 1 年以内 商品未到
长安福特马自达汽车有限公司 供应商 8,590,564.89 1 年以内 商品未到
合计 / 84,893,605.35 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 35,478,477.07 35,478,477.07 32,378,536.33 32,378,536.33
库存商品 612,843,544.17 74,328.16 612,769,216.01 369,204,509.54 37,207.52 369,167,302.02
在途物资 18,375,533.98 18,375,533.98 28,156,581.15 28,156,581.15
加工商品 1,598,012.39 1,598,012.39 4,675,460.66 4,675,460.66
受托代销
51,703,674.91 51,703,674.91 39,909,768.11 39,909,768.11
商品
代销商品
-51,703,674.91 -51,703,674.91 -39,909,768.11 -39,909,768.11
款
合计 668,295,567.61 74,328.16 668,221,239.45 434,415,087.68 37,207.52 434,377,880.16
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 37,207.52 37,120.64 74,328.16
合计 37,207.52 37,120.64 74,328.16
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(3) 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
的原因 期末余额的比例（％）
库存商品 商品可变现净值低于成本 商品可变现净值回升
期末库存商品余额中有 693 辆汽车（价值 10,716 万元）的合格证质押于相关银行等金融机构，作为子
公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属子公司和无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及
其下属子公司开具银行承兑汇票和应付款的担保。
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业 本企业在被 期末净 本期营 本期
期末资 期末负
被投资单位名称 持股比 投资单位表 资产总 业收入 净利
产总额 债总额
例(%) 决权比例(%) 额 总额 润
一、合营企业
二、联营企业
无锡东鑫汽车销售有
25.00 25.00 4,239.26 3,274.86 964.40
限公司
无锡市旧机动车交易
49.00 49.00 439.64 87.24 352.40 204.08 267.15
市场有限公司
无锡市旧机动车经纪
47.00 47.00 371.42 9.79 361.63 352.83 289.07
事务有限公司
无锡市金诚旧机动车
47.00 47.00 113.10 57.38 55.72 368.95 11.08
经纪事务有限公司
无锡大世界影城有限
49.00 49.00 3,256.03 2,863.62 392.41
责任公司
无锡秀江南文化传媒
42.86 42.86 764.29 63.63 700.66 66.67
有限公司
无锡东方美通汽车销
40.00 40.00 1,002.88 39.57 963.32 47.78 -36.68
售服务有限公司
无锡永达东方汽车销
49.00 49.00 1,997.75 1,997.75 -2.25
售服务有限公司
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
减 在被投 在被投
被投资 值 资单位 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
单位 准 持股比 表决权
备 例 比例
无锡新区
景信农村
1,800,000.00 1,800,000.00 2,000,000.00 3,800,000.00 1.90 1.90
小额贷款
有限公司
江苏省广
播电视信
息网络股 32,055,000.00 32,055,000.00 32,055,000.00 1.695 1.695
份有限公
司
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国联信托
股份有限 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 8.13 8.13
公司
江苏银行
股份有限 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.637 0.637
公司
无锡市吾
嘉二手车
95,000.00 95,000.00 95,000.00 19.00 19.00
鉴定评估
有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
减 在被投 投资
被投资 值 本期 资单位 单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
单位 准 现金红利 持股比 表决
备 例 权比
例
无锡东鑫
汽车销售 2,500,000.00 2,441,308.23 2,441,308.23 25.00 25.00
有限公司
无锡市旧
机动车交
245,000.00 417,694.91 1,309,051.53 1,726,746.44 49.00 49.00
易市场有
限公司
无锡市众
达汽车销
5,250,000.00 5,873,531.92 -5,873,531.92 0 1,913,832.08
售服务有
限公司
无锡市旧
机动车经
141,000.00 341,028.41 1,358,617.56 1,699,645.97 47.00 47.00
纪事务有
限公司
无锡市金
诚旧机动
车经纪事 141,000.00 211,500.00 52,064.40 263,564.40 47.00 47.00
务有限公
司
无锡大世
界影城有
245,000.00 1,922,834.84 1,922,834.84 49.00 49.00
限责任公
司
无锡秀江
南文化传
3,000,000.00 3,002,792.36 -8.19 3,002,784.17 42.86 42.86
媒有限公
司
无锡东方
美通汽车
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 40.00 40.00
销售服务
有限公司
无锡永达
东方汽车
9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 49.00 49.00
销售服务
有限公司
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10、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 141,598,372.14 -13,256.17 141,585,115.97
1.房屋、建筑物 141,598,372.14 -13,256.17 141,585,115.97
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 15,806,776.07 3,398,718.63 19,205,494.70
1.房屋、建筑物 15,806,776.07 3,398,718.63 19,205,494.70
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 125,791,596.07 -3,411,974.80 122,379,621.27
1.房屋、建筑物 125,791,596.07 -3,411,974.80 122,379,621.27
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 125,791,596.07 -3,411,974.80 122,379,621.27
1.房屋、建筑物 125,791,596.07 -3,411,974.80 122,379,621.27
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：3,398,718.63 元。
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 959,020,897.19 47,969,907.33 8,285,899.93 998,704,904.59
其中：房屋及建筑物 680,344,458.09 8,399,276.05 137,124.34 688,606,609.80
机器设备 107,220,163.65 3,076,943.26 219,727.00 110,077,379.91
运输工具 34,307,205.50 16,002,807.93 4,563,162.81 45,746,850.62
营业及其他设备 137,149,069.95 20,490,880.09 3,365,885.78 154,274,064.26
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 360,524,267.23 48,955,754.79 2,979,301.94 406,500,720.08
其中：房屋及建筑物 232,350,468.65 27,582,654.19 259,933,122.84
机器设备 51,589,316.33 4,676,967.25 153,742.69 56,112,540.89
运输工具 10,298,177.98 3,195,363.71 1,789,565.90 11,703,975.79
营业及其他设备 66,286,304.27 13,500,769.64 1,035,993.35 78,751,080.56
三、固定资产账面净值
598,496,629.96 / / 592,204,184.51
合计
其中：房屋及建筑物 447,993,989.44 / / 428,673,486.96
机器设备 55,630,847.32 / / 53,964,839.02
运输工具 24,009,027.52 / / 34,042,874.83
营业及其他设备 70,862,765.68 / / 75,522,983.70
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值
598,496,629.96 / / 592,204,184.51
合计
其中：房屋及建筑物 447,993,989.44 / / 428,673,486.96
机器设备 55,630,847.32 / / 53,964,839.02
运输工具 24,009,027.52 / / 34,042,874.83
营业及其他设备 70,862,765.68 / / 75,522,983.70
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
本期折旧额：44,899,623.15 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：630,000.00 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
A 座裙楼加层 因房地权属不一,办理有难度,正在协调办理中
过街楼 因房地权属不一,办理有难度,正在协调办理中
梅村中转仓库 因房地权属不一,办理有难度,正在协调办理中
新区二期厂房 正在办理中
期末无所有权受限制的固定资产.
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 131,497,670.34 131,497,670.34 40,760,429.71 40,760,429.71
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
转入固定
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
资产
大厦卖场装饰
15,000,000.00 2,573,125.00 2,439,506.70 330,000.00 4,682,631.70
改造
大厦地铁接口
8,000,000.00 5,560,437.60 5,560,437.60
改造
大厦 A 座 8-9
2,500,000.00 2,314,571.89 2,314,571.89
楼加层
商友系统(连锁
800,000.00 410,256.40 410,256.40
升级)
吟春负一楼改
2,800,000.00 1,635,879.00 2,747,008.00 4,382,887.00
造
伊酷童店面装
18,000,000.00 1,475,700.00 15,213,677.61 16,689,377.61
修
东方汽车新城 398,000,000.00 35,005,725.71 56,575,595.47 91,581,321.18
汽车展厅零星
70,000.00 5,405,157.57 5,475,157.57
工程
海门店装修 50,000,000.00 10,805,607.00 10,805,607.00
三凤桥大牌档
8,000,000.00 6,284,800.00 6,284,800.00
装修
东方电器江阴
2,700,000.00 1,560,000.00 300,000.00 1,260,000.00
装修
合计 505,800,000.00 40,760,429.71 109,316,618.24 630,000.00 17,949,377.61 131,497,670.34
本期在建工程其他减少主要包括转入固定资产 63 万元及转入长期待摊费用 1795 万元
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
13、 固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
子公司维修工具 61,686.51 搬迁损坏
合计 61,686.51 /
14、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 601,251,892.14 11,252,172.39 612,504,064.53
土地使用权 593,720,783.32 11,136,610.00 604,857,393.32
商标及字号使用权 1,617,760.00 1,617,760.00
软件 5,913,348.82 115,562.39 6,028,911.21
二、累计摊销合计 57,258,912.64 8,925,095.51 66,184,008.15
土地使用权 52,173,967.11 8,379,969.22 60,553,936.33
商标及字号使用权 965,104.16 76,888.02 1,041,992.18
软件 4,119,841.37 468,238.27 4,588,079.64
三、无形资产账面净值合计 543,992,979.50 2,327,076.88 546,320,056.38
土地使用权 541,546,816.21 2,756,640.78 544,303,456.99
商标及字号使用权 652,655.84 -76,888.02 575,767.82
软件 1,793,507.45 -352,675.88 1,440,831.57
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 543,992,979.50 2,327,076.88 546,320,056.38
土地使用权 541,546,816.21 2,756,640.78 544,303,456.99
商标及字号使用权 652,655.84 -76,888.02 575,767.82
软件 1,793,507.45 -352,675.88 1,440,831.57
本期摊销额：8,925,095.51 元。
15、 商誉：
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
无锡市新纪元
汽车贸易集团 33,691,470.08 33,691,470.08
有限公司
合计 33,691,470.08 33,691,470.08
期末本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况。
48
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
16、 长期待摊费用：
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
的原因
八楼办公区装
2,014,681.46 929,852.94 1,084,828.52
修
B 座七楼 VIP
3,998,756.36 571,250.94 3,427,505.42
室装修
南广场外围改
1,079,433.29 339,580.00 245,333.56 1,173,679.73
造
百业超市店铺 二家门店
13,266,354.01 989,342.44 8,973,892.19 3,303,119.38
室内装潢 转出
东方汽车城土
3,419,328.88 126,065.03 3,293,263.85
地手续费
东方汽车城展
3,548,504.34 42,561.00 387,930.70 3,203,134.64
厅装潢
东方汽车道路
34,910.98 4,553.58 30,357.40
建设费
东方汽车设备
317,100.00 12,960.00 15,060.00 315,000.00
使用费
东方电器解西
5,916.47 5,916.47
店装修
东方电器鸿运
239,409.90 179,557.43 59,852.47
店装修
吟春蒸汽(燃
541,716.08 127,130.16 414,585.92
汽)管网费
三凤桥专卖场
30,628.20 30,628.20
地装修
新纪元围墙及
509,634.53 82,931.28 426,703.25
场地整修
B 座 2 楼装修
1,935,624.92 241,953.12 1,693,671.80
改造
马山培训中心 2,735,465.49 939,084.00 380,190.40 3,294,359.09
江阴店装修 2,733,603.72 90,120.12 2,643,483.60
伊酷童装修 16,689,377.61 278,156.29 16,411,221.32
合计 33,677,464.91 20,757,166.33 4,685,972.66 8,973,892.19 40,774,766.39
17、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
49
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,357,437.00 2,981,212.46
开办费 19,035.82 19,035.82
固定资产折旧 8,678,763.77 8,678,763.77
三年以上应付账款 3,105,028.07 3,112,033.66
递延收益（客户奖励积分） 1,834,725.72 3,054,869.21
内部未实现利润 76,043.61 91,286.76
小计 16,071,033.99 17,937,201.68
递延所得税负债：
资产增值 9,379,729.95 9,654,272.73
小计 9,379,729.95 9,654,272.73
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 -85,383,690.26 -61,327,918.24
合计 -85,383,690.26 -61,327,918.24
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2011 年度 -1,008,154.09
2012 年度 -27,638,960.83 -29,567,915.79
2013 年度 -11,830,237.99 -11,952,233.06
2014 年度 -1,883,154.97 -2,346,297.36
2015 年度 -16,036,583.68 -16,453,317.94
2016 年度 -27,994,752.79
合计 -85,383,690.26 -61,327,918.24 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
坏账准备 9,328,417.30
存货跌价准备 74,328.15
固定资产折旧 34,715,055.07
3 年以上应付款 12,447,114.56
递延收益（客户奖励积分） 7,338,902.88
开办费 76,143.28
内部未实现利润 304,174.43
小计 64,284,135.67
可抵扣差异项目：
资产增值 37,518,919.80
小计 37,518,919.80
50
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣亏
损。
18、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少 期末账面
项目 本期增加
额 转回 转销 余额
一、坏账准备 11,887,642.27 509,911.20 3,089,567.53 9,307,985.94
二、存货跌价准备 37,207.52 37,120.64 74,328.16
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 11,924,849.79 547,031.84 3,089,567.53 9,382,314.10
坏 账 准 备 本 期 增 加 数 中 包 含 了 新 纳 入 合 并 范 围 的 无 锡 市 众 达 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 的 期初数
50,300.00 元。
19、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 486,000,000.00 334,300,000.00
合计 486,000,000.00 334,300,000.00
期末保证借款 48,600 万元，为本公司及子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属品牌汽车
销售公司、无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属品牌汽车销售公司和无锡大东方伊酷童有限
公司的银行借款，其中由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保 48,600 万元。
20、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 367,844,206.00 288,607,200.00
合计 367,844,206.00 288,607,200.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 367,844,206.00 元。
应付票据 1 个月到期有 205,295,220 元，1-2 个月到期有 71,064,490 元，3-6 个月到期有 91,484,496 元。
本项目期末余额中：以缴存承兑保证金作为开立条件的 19,206 万元，以权利质押（汽车合格证计 693
辆）作为开立条件的 10,716 万元，以江苏无锡商业大厦集团有限公司提供担保作为开立条件的 3,766
万元。
51
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21、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 317,442,251.03 300,620,275.44
1-2 年 8,056,369.78 3,677,321.47
2-3 年 542,377.10 728,399.36
3 年以上 10,781,184.15 9,994,994.72
合计 336,822,182.06 315,020,990.99
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
期末本公司无 1 年以上大额应付账款。
22、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 557,241,494.69 547,463,154.12
1-2 年 3,137,811.26 2,779,613.69
2-3 年 869,144.27 363,488.39
3 年以上 470,321.30 584,601.74
合计 561,718,771.52 551,190,857.94
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
期末本公司无 1 年以上大额预收款项。
23、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,631,777.42 53,412,289.45 64,474,209.43 4,569,857.44
二、职工福利费 2,759,645.07 2,759,645.07
三、社会保险费 333,524.98 12,429,446.73 12,749,839.73 13,131.98
四、住房公积金 3,062,651.00 3,062,651.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费 2,117,070.80 1,113,807.14 1,589,223.95 1,641,653.99
因解除劳动关系给予的补偿 3,040.00 3,040.00
劳务费和医疗互助金 1,886,133.95 35,851,122.91 34,806,808.37 2,930,448.49
合计 19,968,507.15 108,632,002.30 119,445,417.55 9,155,091.90
工会经费和职工教育经费金额 1,641,653.99 元，因解除劳动关系给予补偿 3,040.00 元。
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24、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -32,388,056.62 29,399,241.16
消费税 980,490.10 881,370.96
营业税 405,256.20 636,437.82
企业所得税 21,786,389.07 22,963,276.80
个人所得税 32,841,123.20 1,690,945.12
城市维护建设税 314,642.52 2,187,588.01
房产税 4,282,054.08 2,200,656.87
土地使用税 876,559.80 736,053.87
印花税 99,576.86 585,014.72
教育费附加 229,662.06 1,250,099.88
其他 1,195,544.87 1,238,220.25
合计 30,623,242.14 63,768,905.46
25、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,120,414.50 500,628.78
合计 1,120,414.50 500,628.78
26、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国华星汽车贸易（集
791,558.00 791,558.00 股东无法联系未领取
团）有限公司
秦群 29.52
合计 791,587.52 791,558.00 /
27、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 115,293,776.64 106,228,496.50
1-2 年 8,871,235.62 19,042,733.83
2-3 年 8,779,581.25 10,394,170.00
3 年以上 39,028,309.01 41,656,261.27
合计 171,972,902.52 177,321,661.60
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
占其他应付款
单位名称 金额 年限 款项性质
总额的比例(%)
江苏无锡二建建设公司 7,369,324.40 1-2 年 4.29 工程质保金
无锡国力通信设备公司 3,480,000.00 2-3 年 2.02 保证金
无锡市新区江溪街道东风居民委员会 2,321,490.48 1-2 年 1.35 拆迁补偿款
无锡市世达建设有限公司 2,228,595.90 2-3 年 1.30 工程质保金
江苏天威虎建筑公司 2,020,013.00 1-2 年 1.17 工程质保金
合 计 17,419,423.78 10.13
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
占其他应付款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
无锡联诚百货商贸有限公司 无 40,000,000.00 1 年以内 23.26
李苏 股东 11,737,228.00 1 年以内 6.83
太湖镇大桥村委 无 8,277,696.11 1 年以内 4.81
江苏无锡二建建设公司 建筑商 7,369,324.40 1-2 年 4.29
无锡国力通信设备公司 供应商 3,480,000.00 2-3 年 2.02
合 计 70,864,248.51 41.21
28、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-东方会员卡积分奖励 7,338,902.88 12,219,476.85
合计 7,338,902.88 12,219,476.85
本公司根据财政部"财会函[2008]60 号"文之要求，在销售商品的同时授予客户奖励积分的，将销售取
得的货款或应收货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分首先作
为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
29、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
无锡市影剧公司 20,108,053.33 20,108,053.33
无锡市对外文化交流中心 15,088,500.00 15,088,500.00
本项目余额为本公司之子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司按其注册资本的出资比例向各股东单位
借入的款项，根据约定该款项不支付利息。
30、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 521,711,813.00 521,711,813.00
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31、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 146,377,059.32 93,875,093.32 52,501,966.00
合计 146,377,059.32 93,875,093.32 52,501,966.00
32、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 117,014,591.06 117,014,591.06
合计 117,014,591.06 117,014,591.06
33、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 313,368,922.81 /
调整后 年初未分配利润 313,368,922.81 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 132,486,266.74 /
应付普通股股利 52,171,181.30 10
期末未分配利润 393,684,008.25 /
34、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,390,757,659.29 2,982,649,997.62
其他业务收入 45,941,510.84 46,143,565.72
营业成本 2,928,799,331.23 2,588,744,255.22
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货零售 1,270,147,507.60 1,021,186,354.21 1,046,878,353.94 831,249,590.09
汽车销售及服务 1,958,967,499.02 1,780,346,025.38 1,785,914,018.91 1,637,956,588.12
超市零售 69,419,453.49 58,160,460.42 67,963,706.11 57,488,473.80
餐饮与食品销售 92,223,199.18 55,790,104.85 81,292,661.89 48,703,820.22
其他 601,256.77 2,664.80
合计 3,390,757,659.29 2,915,482,944.86 2,982,649,997.62 2,575,401,137.03
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35、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 7,807,579.81 5,374,396.69 零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税
营业税 3,850,982.04 2,809,940.17 应税收入
城市维护建设税 5,449,978.47 3,805,207.84 应缴流转税额 7%
教育费附加 3,576,865.16 2,175,453.77 应缴流转税额 5%
防洪保安基金 2,637,271.97 2,292,474.10 0.1%
文化建设费 270.00 3%
房产税和土地使用税 1,373,865.64 1,120,086.05 1.2%、12%、9、6、4 元/M2
其他 2,400.53 13,613.58
合计 24,699,213.62 17,591,172.20 /
36、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 65,769,730.30 53,268,952.61
广告宣传费 23,885,921.15 18,246,564.28
水电费 1,670,549.25 2,379,760.15
运费 3,099,237.21 2,583,163.75
保险费 1,533,876.70 991,797.45
差旅费 1,765,827.81 1,296,403.34
保管费 561,810.20 545,760.60
其他销售费用 1,515,867.25 1,836,334.84
合计 99,802,819.87 81,148,737.02
37、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 42,025,629.47 29,538,496.21
业务招待费 6,067,481.12 5,425,930.04
租赁费 27,181,909.57 23,108,247.86
折旧费 38,900,022.35 34,704,153.21
无形资产及长期资产摊销 10,070,930.29 6,292,369.32
水电费 5,343,492.19 4,986,093.42
中介及咨询费用 1,545,967.29 3,225,834.97
修理费 4,305,745.59 3,135,302.69
房产税及土地使用税 6,679,029.42 6,754,028.23
其他管理费用 20,192,275.03 11,732,473.05
合计 162,312,482.32 128,902,929.00
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
38、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,270,778.77 7,695,796.97
利息收入 -3,500,506.15 -2,867,264.93
手续费 10,479,520.88 7,498,712.96
合计 21,249,793.50 12,327,245.00
39、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -79,611.15 -17,405.00
合计 -79,611.15 -17,405.00
40、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,230,686.35 128,206.53
权益法核算的长期股权投资收益 2,719,725.30 2,998,686.64
处置交易性金融资产取得的投资收益 63,554.45 621,348.84
合计 9,013,966.10 3,748,242.01
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏省广播电视信息网络股份有限公司 5,797,800.00
无锡市吾嘉二手车鉴定评估公司 171,023.43
无锡新区景信农村小额贷款有限公司 261,862.92 128,206.53
合计 6,230,686.35 128,206.53 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无锡市旧机动车交易市场有限公司 1,309,051.53 873,950.70
无锡市旧机动车经纪事务有限公司 1,358,617.56 380,335.86
无锡市金诚旧机动车经纪事务有限公司 52,064.40 461,131.38
无锡市众达汽车销售服务有限公司 1,091,973.74
无锡大世界影城有限责任公司 198,544.01
无锡秀江南文化传媒有限公司 -8.19 -7,249.05
合计 2,719,725.30 2,998,686.64 /
57
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
41、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,629,956.33 854,721.11
二、存货跌价损失 37,120.64 -22,687.10
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,592,835.69 832,034.01
42、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 12,660,608.58 108,584.41 12,660,608.58
其中：固定资产处置利得 12,660,608.58 108,584.41 12,660,608.58
债务重组利得 269,135.30 269,135.30
政府补助 209,389.00 700,752.00 209,389.00
罚款收入 62,823.66 1,007.35 62,823.66
其他 1,732,668.37 1,179,804.77 1,732,668.37
合计 14,934,624.91 1,990,148.53 14,934,624.91
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
无锡百千市场工程补贴 56,000.00 128,000.00
农业扶持基金 150,000.00
安置 4050 人员补贴 32,752.00
政府扶持款 153,389.00
创品牌商标奖 300,000.00
吉普车换新补贴 90,000.00
合计 209,389.00 700,752.00 /
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
43、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合
1,881,806.46 620,218.01 1,881,806.46
计
其中：固定资产处置损失 154,618.07 620,218.01 154,618.07
对外捐赠 492,000.00 1,360,000.00 492,000.00
其他支出 560,732.40 290,537.31 560,732.40
合计 2,934,538.86 2,270,755.32 2,934,538.86
44、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 59,804,852.78 48,133,529.54
递延所得税调整 1,590,892.83 3,081,680.32
合计 61,395,745.61 51,215,209.86
45、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 计算结果
本期数 上期数
项目
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.254 0.254 0.232 0.232
扣除非经常性损益后归属于公司
0.244 0.244 0.233 0.233
普通股股东的净利润
(2) 计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 132,486,266.74 121,225,157.49
扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 5,296,537.91 -211,717.87
股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 127,189,728.83 121,436,875.36
通股股东的净利润
年初股份总数 4 521,711,813.00 326,069,883.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分
5 195,641,930.00
配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6
份数
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7
起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月
9
份数
报告期缩股数 10
59
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期月份数 11 12.00 12.00
12=4+5+6×7÷11-8×
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 521,711,813.00 521,711,813.00
9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在
13 521,711,813.00 521,711,813.00
外的普通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.254 0.232
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.244 0.233
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17 25% 25%
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等
19
转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18) ×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.254 0.232
(1-17)]÷(12+19)
21=[3+(16-18) ×
稀释每股收益（Ⅱ） 0.244 0.233
(1-17)]÷(13+19)
46、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 3,500,506.15
政府补贴 209,389.00
收到保证金 12,832,383.43
废品收入 775,667.11
其他 6,784,843.18
合计 24,102,788.87
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
销售费用 32,736,209.01
管理费用 55,633,492.24
手续费支出 10,479,520.88
支付保证金 6,120,800.00
公益捐赠支出 492,000.00
家电以旧换新补贴款 2,958,594.49
其他 8,272,262.62
合计 116,692,879.24
60
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
李苏（股东）借款 3,470,400.00
无锡东方美通汽车销售服务有限公司 2,540,000.00
无锡市众达汽车销售服务有限公司 1,500,000.00
合计 7,510,400.00
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
无锡市大道广告有限公司 6,950,000.00
合计 6,950,000.00
47、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 161,967,838.00 151,482,211.25
加：资产减值准备 -2,592,835.69 832,034.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 47,919,529.28 43,659,252.02
无形资产摊销 8,925,095.51 6,260,719.59
长期待摊费用摊销 4,685,972.66 3,571,787.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-10,785,446.02 285,420.80
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,643.90 226,212.79
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 79,611.15 17,405.00
财务费用（收益以“－”号填列） 14,270,778.77 7,695,796.97
投资损失（收益以“－”号填列） -9,013,966.10 -3,748,242.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,878,742.69 3,320,969.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -274,542.78 -274,542.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -219,962,167.69 -80,565,690.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,475,228.75 39,667,713.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,636,266.05 -87,005,706.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24,006,241.12 85,425,341.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 548,178,540.02 557,743,136.22
减：现金的期初余额 811,019,653.00 711,939,049.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -262,841,112.98 -154,195,913.23
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 548,178,540.02 811,019,653.00
其中：库存现金 1,244,052.91 984,476.83
可随时用于支付的银行存款 354,662,409.20 607,211,767.12
可随时用于支付的其他货币资金 192,272,077.91 202,823,409.05
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 548,178,540.02 811,019,653.00
48、 所有者权益变动表项目注释
资本公积-所有者投入和减少资本-其他的组成： 金额
购买少数股权引起资本公积减少 -93,875,093.32
合 计 -93,875,093.32
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
法人 母公司对本企业 母公司对本企业 组织机
母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业最终控制方
代表 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 构代码
江苏无锡商业大厦 王 均 自有资产经营与租 王均瑶（由王均金、王均 1360031
有限责任公司 无锡 11,322.53 43.156 43.156
集团有限公司 金 赁、进出口贸易等 豪托管）、王均金、王均豪 0-4
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
无锡大东方伊酷童有限 ７２０５６７０
有限责任公司 无锡 倪军 零售 500 100 100
公司 ０-５
无锡商业大厦东方百业 ６０７９２１８
有限责任公司 无锡 席国良 零售 1,659.49 60 60
超市有限公司 ９-３
无锡商业大厦集团东方 ７５５８６０９
有限责任公司 无锡 席国良 零售 1,000 95 95
电器有限公司 ７-３
无锡市吟春大厦商贸有 ４６６２８６２
有限责任公司 无锡 潘霄燕 物业 1,000 78.81 78.81
限公司 ３-１
无锡商业大厦集团东方 ７２２２３２６
有限责任公司 无锡 李苏 零售 13,000 94.84 94.84
汽车有限公司 ７-１
无锡市三凤桥食品专卖 ７９０８９４４
有限责任公司 无锡 缪军 批发 1,500 100 100
有限责任公司 ４-Ｘ
无锡市三凤桥肉庄有限 １３６００８５
有限责任公司 无锡 潘霄燕 零售 2,420 98.3 98.3
责任公司 １-１
无锡市新纪元汽车贸易 ２５０５３２２
有限责任公司 无锡 李苏 零售 5,550 94.59 94.59
集团有限公司 ０-２
无锡商业大厦大东方海 ５６６８２９６
有限责任公司 海门 潘霄燕 零售 5,000 70 70
门百货有限公司 ６-Ｘ
无锡东方华宝汽车销售 ７４３１１２２
有限责任公司 无锡 李苏 零售 800 51 51
服务有限公司 ８-１
无锡东方龙泰汽车销售 ７４５５５５５
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
服务有限公司 ４-５
无锡东方鸿润汽车销售 ７７２００４１
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 95 95
服务有限公司 ０-８
62
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
无锡市东方驾驶培训有 ７８２７３５９
有限责任公司 无锡 李苏 零售 500 90 90
限公司 １-６
江苏东方二手车交易市 ７９１９７４９
有限责任公司 无锡 李苏 零售 500 100 100
场有限公司 ４-３
无锡东方汽车用品超市 ７８２０６３７
有限责任公司 无锡 李苏 零售 675 77.04 77.04
有限公司 ９-３
无锡东方大众汽车销售 ７３６５４７８
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,100 51 51
服务有限公司 ９-３
无锡东方福美汽车销售 ７５９６９９４
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 76 76
服务有限公司 ５-１
无锡东方北现汽车销售 ７５２７４０６
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 60 60
服务有限公司 ９-３
无锡东方宜晟圣汽车销 ７４６８４６１
有限责任公司 无锡 李苏 零售 500 51 51
售服务有限公司 ９-２
无锡东方吉羊汽车销售 ６６０８４５０
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 65 65
服务有限公司 ８-４
无锡东方富日汽车销售 ６８１６３５５
有限责任公司 无锡 李苏 零售 800 100 100
服务有限公司 ４-５
无锡东方现代汽车销售 ７４３９２５３
有限责任公司 无锡 李苏 零售 500 100 100
有限公司 ５-４
南通东方嘉宇雷克萨斯 ６７２５０９６
有限责任公司 南通 李苏 零售 1,000 51 51
汽车销售服务有限公司 ６-Ｘ
无锡东方乐通汽车销售 ７４３９２５３
有限责任公司 无锡 李苏 零售 500 51 51
服务有限公司 ４-６
无锡东方瑞风汽车销售 ７５９６９７７
有限责任公司 无锡 李苏 零售 500 51 51
服务有限公司 ８-Ｘ
无锡东方风行汽车销售 ７４３１４４７
有限责任公司 无锡 李苏 零售 300 51 51
有限公司 ８-５
无锡东方鑫现汽车销售 ７９８６４３９
有限责任公司 无锡 李苏 零售 800 60 60
服务有限公司 ４-４
无锡东方海达汽车销售 ７３０７１２６
有限责任公司 无锡 李苏 零售 750 100 100
有限公司 ８-３
无锡神龙汽车销售服务 ７１６８９６１
有限责任公司 无锡 李苏 零售 850 51 51
有限公司 １-３
无锡市金瑞汽车销售服 ６６１７５６３
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
务有限公司 ４-Ｘ
无锡市东方运达汽车销 ６７３９０１７
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
售服务有限公司 １-９
无锡东方荣昌汽车销售 ７２３５３９５
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 51 51
服务有限公司 ６-０
南通东沃汽车销售服务 ６９４４６２６
有限责任公司 南通 李苏 零售 1,000 100 100
有限公司 ０-４
南通东方泓通汽车销售 ６９５５２０４
有限责任公司 南通 李苏 零售 1,000 100 100
服务有限公司 ０-７
吴江宝致汽车销售服务 ６９７８５３８
有限责任公司 吴江 李苏 零售 1,000 100 100
有限公司 ６-２
无锡东方富辰汽车销售 ５６１８１８９
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
服务有限公司 ３-７
无锡东方京谊汽车销售 ５６７８２９３
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
服务有限公司 ０-３
宜兴东方沃邦汽车销售 ５５２５２８１
有限责任公司 宜兴 李苏 零售 500 100 100
服务有限公司 ６-１
江阴东方沃邦汽车销售 ５５１１６５１
有限责任公司 江阴 李苏 零售 500 100 100
服务有限公司 ５-１
无锡市东方驰诺汽车销 ６９３３２６９
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
售服务有限公司 ３-４
无锡市东方润池汽车销 ６９４４９１０
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
售服务有限公司 ０-Ｘ
无锡东方富翔汽车销售 ６９７９２５１
有限责任公司 无锡 李苏 零售 1,000 100 100
服务有限公司 ７-６
无锡市卡弗雷贸易有限 ６９９３６６１
有限责任公司 无锡 李苏 零售 300 90 90
公司 ３-６
常州东方驰达汽车销售 ５７６７３０７
有限责任公司 常州 李苏 零售 1,000 100 100
服务公司 ７-８
无锡市新纪元众友汽车 １３５９３００
有限责任公司 无锡 李苏 销售 800 90 90
销售服务有限公司 ３-７
无锡龙顺汽车销售服务 有限责任公司 无锡 李苏 销售 600 51 51 ７４５５５７５
63
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公司 １-６
上海汽车工业无锡销售 １３６００２２
有限责任公司 无锡 李苏 销售 800 51 51
有限公司 ８-３
无锡市江铃汽车销售有 ２５０５１１１
有限责任公司 无锡 李苏 销售 600 100 100
限公司 ６-１
无锡市新纪元福星销售 ７８４３９１８
有限责任公司 无锡 李苏 销售 1,000 51 51
有限公司 ０-３
无锡中威丰田汽车销售 ７６６５４８１
有限责任公司 无锡 李苏 销售 1,000 51 51
有限公司 ９-２
无锡联众汽车销售服务 ７６１０１１１
有限责任公司 无锡 李苏 销售 1,000 51 51
有限公司 ５-０
无锡市祥顺汽车销售服 ７９６１４７１
有限责任公司 无锡 李苏 销售 500 90 90
务有限公司 ９-７
无锡市众达汽车销售服 ７４３１４７９
有限责任公司 无锡 李苏 销售 500 82 82
务有限公司 ９-４
无锡商业大厦集团东方 ５７８１８８３
有限责任公司 江阴 徐国志 零售 500 100 100
电器江阴有限公司 ６-１
无锡市三凤桥食品有限 生产与销 ７５７９８０４
有限责任公司 无锡 缪军 800 100 100
责任公司 售 ８-５
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业 本企业在被
组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比 投资单位表
码
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
无锡东鑫汽车销售有限公司 有限责任公司 无锡 邱进朝 汽车零售 10,000,000 25.00 25.00 74130760-8
无锡市旧机动车交易市场有限
有限责任公司 无锡 徐锦涛 二手车交易 500,000 49.00 49.00 73071391-8
公司
无锡市旧机动车经纪事务有限
有限责任公司 无锡 徐锦涛 二手车交易 300,000 47.00 47.00 73224464-1
公司
无锡市金诚旧机动车经纪事务
有限责任公司 无锡 徐锦涛 二手车交易 300,000 47.00 47.00 79089278-6
有限公司
电影放映服务,音像制
无锡大世界影城有限责任公司 有限责任公司 无锡 宋保舵 500,000 49.00 49.00 75798132-2
品及书报刊的零售
设计制作代理发布各
无锡秀江南文化传媒有限公司 有限责任公司 无锡 施展 7,000,000 42.86 42.86 71689872-3
类广告业务等
无锡东方美通汽车销售服务有
有限责任公司 无锡 李苏 汽车销售及维修 10,000,000 40.00 40.00 56782909-8
限公司
无锡永达东方汽车销售服务有
有限责任公司 无锡 李苏 汽车销售及维修 20,000,000 49.00 49.00 57264022-2
限公司
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
无锡东鑫汽车销售有限公司 42,392,600 32,748,600 9,644,000
无锡市旧机动车交易市场有限公司 4,396,400 872,400 3,524,000 2,040,800 2,671,500
无锡市旧机动车经纪事务有限公司 3,714,200 97,900 3,616,300 3,528,300 2,890,700
无锡市金诚旧机动车经纪事务有限公司 1,131,000 573,800 557,200 3,689,500 110,800
无锡大世界影城有限责任公司 32,560,300 28,636,200 3,924,100
无锡秀江南文化传媒有限公司 7,642,900 636,300 7,006,600 666,700
无锡东方美通汽车销售服务有限公司 10,028,800 395,700 9,633,200 477,800 -366,800
无锡永达东方汽车销售服务有限公司 19,977,500 19,977,500 -22,500
64
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海均瑶（集团）有限公司 其他 70319156-0
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交 定价方式 占同类交 占同类交
关联方
易内容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例（%） 比例（%）
江苏无锡商业大厦集团 转供水
合同价 5,925,784.83 5,229,328.63
有限公司 电汽
江苏无锡商业大厦集团 物业管
合同价 137,121.00 38,562.00
有限公司 理
无锡市众达汽车销售服 汽车采
合同价 1,186,018.83 3,119.95
务有限公司 购
无锡秀江南文化传媒有 广告宣
合同价 273,009.71
限公司 传
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交
定价方式 占同类交 占同类交
关联方 易
及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
内容
序 比例（%） 比例（%）
无锡大世界影城有限责 物业管
合同价 102,500.00
任公司 理
无锡大世界影城有限责 转供水
合同价 282,413.68 366,587.18
任公司 电汽
无锡东鑫汽车销售有限 物业管
合同价 66,347.00 74,894.00
公司 理
无锡市众达汽车销售服 汽车销
合同价 2,076,279.60 692,794.99
务有限公司 售
无锡市众达汽车销售服 物业管
合同价 15,866.00 28,616.00
务有限公司 理
(2) 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
租赁资产 年度确认
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 的租赁费
江苏无锡商业大厦集团 无锡商业大厦大东 2001 年 6 月 2011 年 6 月
设备 71.50
有限公司 方股份有限公司 5日 4日
江苏无锡商业大厦集团 无锡大东方伊酷童 2011 年 5 月 2012 年 4 月
房产 30.00
有限公司 有限公司 1日 30 日
65
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 关联担保情况
截至 2011 年 6 月 30 日,江苏无锡商业大厦集团有限公司为子公司提供了短期银行贷款与银行承兑汇票
（敞口）保证担保分别为 48,600 万元和 3,766 万元。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项：
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
无锡大世界影
其他应收款 城有限责任公 196.00 196.00 196.00 196.00
司
无锡东鑫汽车
应收账款 3.12
销售有限公司
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
子公司无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司（2008 年 4 月并购）于 2007 年 6 月 28 日为上海顶盛
汽车销售有限公司及其无锡分公司向宋仕良借款 500 万元（借款期限半年）提供连带责任保证（与河
南顶盛汽车销售服务有限公司、曹卫宁、高圣杰共同担保）。截至 2011 年 6 月 30 日止，提供担保的借
款尚未清偿。
无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司已经垫付了上述担保金额中的 300 万元，其中于 2008 年 3
月 19 日以出借暂借款形式支付给江苏兴达文具集团有限公司（由宋仕良提供连带责任保证）200 万元；
于 2009 年 10 月 28 日以垫付款形式支付给无锡市中级人民法院 100 万元。子公司为此计提坏账准备
金 300 万元。
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
本公司无重大承诺事项。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
本公司无资产负债表日后事项。
(十二) 其他重要事项：
1、 其他
本公司无其他重要事项
66
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
信用风险特
4,489,423.80 100.00 50,154.00 100.00
征组合
合计 4,489,423.80 / / 50,154.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 个月以内 4,489,423.80 100.00 50,154.00 100.00
1 年以内小计 4,489,423.80 100.00 50,154.00 100.00
合计 4,489,423.80 100.00 50,154.00 100.00
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例(%)
银联卡(银联中心) 客户 3,998,118.30 3 月以内 89.06
江阴华联卡(江阴华联商厦) 客户 491,209.50 3 月以内 10.94
合计 / 4,489,327.80 / 100.00
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
信用风险特
10,000,025.83 1.85 1,097,983.24 10.98 6,087,568.79 1.15 1,170,645.66 19.23
征组合
关联方组合 529,604,372.00 98.15 523,604,372.00 98.85
组合小计 539,604,397.83 100.00 1,097,983.24 0.20 529,691,940.79 100.00 1,170,645.66 0.22
合计 539,604,397.83 / 1,097,983.24 / 529,691,940.79 / 1,170,645.66 /
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 月以内 8,797,502.83 87.98 2,460,965.14 40.43
4-12 月 4,408.00 0.04 132.24 2,428,488.65 39.89 72,854.66
1 年以内小计 8,801,910.83 88.02 132.24 4,889,453.79 80.32 72,854.66
1至2年 80.00 16.00 280.00 56.00
2至3年 200,400.00 2.00 100,200.00 200,200.00 3.29 100,100.00
3 年以上 997,635.00 9.98 997,635.00 997,635.00 16.39 997,635.00
合计 10,000,025.83 100.00 1,097,983.24 6,087,568.79 100.00 1,170,645.66
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
无锡商业大厦集团东方汽车有限公司 子公司 316,604,372.00 1-2 年 58.67
无锡吟春大厦商贸有限公司 子公司 203,000,000.00 3 月以内 37.62
无锡大东方伊酷童有限公司 子公司 10,000,000.00 3 月以内 1.86
无锡市供电公司 供应商 1,424,894.22 3 月以内 0.26
世纪宝姿服装(厦门)有限公司 供应商 575,000.00 3 年以上 0.11
合计 / 531,604,266.22 / 98.52
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本期 在被投 在被投
减值 计提 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 减值 持股比 表决权
准备 例（％） 比例％
无锡商业大厦东方
6,978,474.00 6,978,474.00 6,978,474.00 60.00 60.00
百业超市有限公司
无锡大东方伊酷童
4,859,722.69 4,859,722.69 250,000.00 5,109,722.69 100.00 100.00
有限公司
无锡商业大厦集团
123,240,343.30 123,240,343.30 123,240,343.30 94.84 94.84
东方汽车有限公司
68
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
无锡市三凤桥肉庄
10,068,647.57 10,068,647.57 137,857,500.00 147,926,147.57 98.30 98.30
有限责任公司
无锡商业大厦集团
9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 95.00 95.00
东方电器有限公司
无锡市吟春大厦商
129,594,300.00 129,594,300.00 129,594,300.00 78.81 78.81
贸有限公司
无锡市三凤桥食品
6,750,000.00 6,750,000.00 6,750,000.00 45.00 45.00
专卖有限责任公司
无锡市新纪元汽车
92,730,000.00 92,730,000.00 92,730,000.00 94.59 94.59
贸易集团有限公司
江苏省广播电视信
息网络股份有限公 32,055,000.00 32,055,000.00 32,055,000.00 1.695 1.695
司
国联信托股份有限
106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 8.13 8.13
公司
江苏银行股份有限
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.637 0.637
公司
无锡商业大厦大东
方海门百货有限公 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70.00 70.00
司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
增减 减值 计提 现金 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 红利 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
无 锡
秀 江
南 文
化 传 3,000,000.00 3,002,792.36 -8.19 3,002,784.17 42.86 42.86
媒 有
限 公
司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,034,309,273.92 838,114,836.76
其他业务收入 10,203,617.03 9,155,217.26
营业成本 824,354,568.83 659,865,100.06
69
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货零售 1,034,309,273.92 819,812,709.42 838,114,836.76 655,478,409.28
合计 1,034,309,273.92 819,812,709.42 838,114,836.76 655,478,409.28
公司为零售企业没有特定销售大户
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 29,547,800.00 22,393,750.00
权益法核算的长期股权投资收益 -8.19 -7,249.05
处置交易性金融资产取得的投资收益 323,881.59
合计 29,547,791.81 22,710,382.54
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动原因
江苏省广播电视信息网络股份有限公司 5,797,800.00
无锡商业大厦集团东方电器有限公司 23,750,000.00 17,100,000.00
无锡市三凤桥肉庄有限公司 5,293,750.00
合计 29,547,800.00 22,393,750.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动原因
无锡秀江南文化传媒有限公司 -8.19 -7,249.05
合计 -8.19 -7,249.05 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 109,396,824.25 93,331,509.93
加：资产减值准备 -61,825.56 -9,332.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,613,962.45 25,667,412.79
无形资产摊销 625,369.26 591,761.76
长期待摊费用摊销 2,368,580.96 1,861,715.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
13,797.46
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,260.40
70
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,585,450.00 743,400.00
投资损失（收益以“－”号填列） -29,547,791.81 -22,710,382.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,164,391.56 3,506,394.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,418,884.62 8,919,184.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,742,334.95 21,026,322.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -73,691,580.42 -43,480,043.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,793,888.88 89,447,942.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 119,614,334.79 67,402,492.69
减：现金的期初余额 145,690,395.20 204,374,772.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,076,060.41 -136,972,280.26
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 10,778,802.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
209,389.00
受的政府补助除外）
债务重组损益 269,135.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 -16,056.70
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 742,759.63
所得税影响额 -3,000,259.58
少数股东权益影响额（税后） -3,687,231.86
合计 5,296,537.91
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.45 0.254 0.254
扣除非经常性损益后归属于公司
11.95 0.244 0.244
普通股股东的净利润
71
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本期数 增减
报表科目 本期数 上期数 说明
减上期数 幅度%
主要是本公司收购三凤桥肉庄
少数股东股权支出 1.38 亿元、东
货币资金 54,817.85 81,101.97 -26,284.12 -32.41%
方汽车新城等各项设施建设投
入 1.43 亿元。
应收票据 74.90 44.00 30.90 70.23% 新纪元汽车持有的未到期票据
主要是子公司东方汽车新增土
预付账款 27,150.50 20,934.79 6,215.71 29.69% 地预付款 3734 万元，以及汽车
进货预付款增加 2600 万元。
主要是汽车库存增加了 2.38 亿
存货 66,822.12 43,437.79 23,384.33 53.83%
元。
主要是公司卖场改造支出 998 万
元、东方汽车新城建设增加 5658
在建工程 13,149.77 4,076.04 9,073.73 222.61%
万元、海门店装修支出 1080 万
元
主要是公司增加 10000 万元，子
短期借款 48,600.00 33,430.00 15,170.00 45.38%
公司东方汽车增加 5420 万元
主要是去年预提的年度考核奖
应付职工薪酬 915.51 1,996.85 -1,081.34 -54.15%
金在本期发放。
主要是银行借款增加，计提利息
应付利息 112.04 50.06 61.98 123.81%
相应增加
应交税费 3,062.32 6,376.89 -3,314.57 -51.98% 主要汽车增值税留抵 2958 万元。
是本公司会员卡积分奖励转递
其他流动负债 733.89 1,221.95 -488.06 -39.94%
延收益的数额转回大于转入。
主要是本公司溢价收购三凤桥
资本公积 5,250.20 14,637.71 -9,387.51 -64.13% 肉庄少数股东股权导致资本公
积减少。
营业税金及附 主要是营业收入增加导致计提
2,469.92 1,759.12 710.80 40.41%
加 的税金及附加增加。
主要是银行借款增加、利率上调
财务费用 2,124.98 1,232.72 892.26 72.38%
导致利息支出同比增加 707 万元
主要是子公司东方汽车转回坏
资产减值损失 -259.28 83.20 -342.48 -411.63%
帐准备 258 万元。
公允价值变动 主要是子公司东方电器投资的
-7.96 -1.74 -6.22 357.47%
收益 新股市价低于成本价的增多。
主要是参股的公司本期分回的
投资收益 901.40 374.82 526.58 140.49%
红利同比增加 512.70 万元。
主要有子公司百业超市转让乡
营业外收入 1,493.46 199.01 1,294.45 650.44%
镇门店导致收入增加。
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无锡商业大厦大东方股份有限公司 2011 年半年度报告
八、 备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：潘霄燕
无锡商业大厦大东方股份有限公司
2011 年 8 月 18 日
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