无锡商业大厦股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 44
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人潘霄燕，主管会计工作负责人席国良及会计机构负责人（会计主管人员）胡蔚玲声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：无锡商业大厦股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大厦股份 公司法定英文名称：WUXI COMMERCIAL MANSION CORP., LTD 公司法定英文名称缩写：CMC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：大厦股份 公司A股代码：600327 3、 公司注册地址：江苏省无锡市中山路343号 公司办公地址：江苏省无锡市中山路343号 邮政编码：214001 公司国际互联网网址：http://www.eastall.com 公司电子信箱：cmc@eastall.com 4、 公司法定代表人：潘霄燕 5、 董事会秘书：张斌 电话：0510-82702093 传真：0510-82700159 E-mail：cmc@eastall.com 联系地址：江苏无锡中山路343号东方广场7F 公司证券事务代表：陈辉 电话：0510-82702093 传真：0510-82700159 E-mail：cmc@eastall.com 联系地址：江苏无锡中山路343号东方广场7F 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董秘办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 773,811,092 751,639,848. 2.95
.34 54
流动负债 686,332,511 658,661,006. 4.20
.60 65
总资产 1,431,220,3 1,411,073,07 1.43
15.95 6.82
股东权益(不含少数股 610,656,545 618,533,978. -1.27
东权益) .03 01
每股净资产(元) 1.87 2.85 -34.39
调整后的每股净资产( 1.82 2.74 -33.58
元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同
6月） 期增减（％）
净利润 46,467,547. 43,057,305.2 7.92
52 2
扣除非经常性损益的净 44,668,896. 42,395,196.9 5.36
利润 73 2
每股收益(元) 0.143 0.198 -27.78
净资产收益率(%) 7.61 7.47 增加1.87个百分点
经营活动产生的现金流 69,636,441. 100,069,381. -30.41
量净额 61 11
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -332,849.09
资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 371,400.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设 10,797.77
立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益
）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 1,106,411.42
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 1,014,489.20
所得税影响数 -371,598.51
合计 1,798,650.79
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比
例% 行 股 转股 他 例%
一、未上市
流通股份
1、发起人 137,37 63. 68,689, 68,689, 206,06 63.
股份 9,922 20 961 961 9,883 20
其中：
国家持有股
份
境内法人持 137,37 63. 68,689, 68,689, 206,06 63.
有股份 9,922 20 961 961 9,883 20
境外法人持
有股份
其他
2、募集法
人股份
3、内部职
工股
4、优先股
或其他
未上市流通 137,37 63. 68,689, 68,689, 206,06 63.
股份合计 9,922 20 961 961 9,883 20
二、已上市
流通股份
1、人民币 80,000 36. 40,000, 40,000, 120,00 36.
普通股 ,000 80 000 000 0,000 80
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
已上市流通 80,000 36. 40,000, 40,000, 120,00 36.
股份合计 ,000 80 000 000 0,000 80
三、股份总 217,37 100 108,689 108,689 326,06 100
数 9,922 .00 ,961 ,961 9,883 .00
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 13,358
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告 股 持有非 质押冻
东 比例 数 期内 份 流通股 结股份
性 (%) 增减 类 数量 数量
质 别
江苏无锡商业大厦集团 其 56.8 185,46 未 185,462 质押10
有限公司 他 8 2,895 流 ,895 8,300,
通 000
无锡市商业实业有限公 其 5.73 18,690 未 18,690, 未知
司 他 ,537 流 537
通
交通银行－科瑞证券投 其 3.66 11,923 已 未知
资基金 他 ,048 流
通
交通银行－汉兴证券投 其 3.07 10,000 已 未知
资基金 他 ,000 流
通
汉盛证券投资基金 其 1.49 4,851, 已 未知
他 472 流
通
交通银行－科讯证券投 其 1.44 4,696, 已 未知
资基金 他 992 流
通
中国银行－海富通股票 其 0.92 3,005, 已 未知
证券投资基金 他 500 流
通
交通银行－海富通精选 其 0.92 3,000, 已 未知
证券投资基金 他 060 流
通
中国工商银行－广发策 其 0.87 2,850, 已 未知
略优选混合型证券投资 他 046 流
基金 通
招商银行股份有限公司 其 0.87 2,821, 已 未知
－海富通强化回报混合 他 012 流
型证券投资基金 通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数 股份种类
量
交通银行－科瑞证券投资基金 11,923,048 人民币普
通股
交通银行－汉兴证券投资基金 10,000,000 人民币普
通股
汉盛证券投资基金 4,851,472 人民币普
通股
交通银行－科讯证券投资基金 4,696,992 人民币普
通股
中国银行－海富通股票证券投资基金 3,005,500 人民币普
通股
交通银行－海富通精选证券投资基金 3,000,060 人民币普
通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投 2,850,046 人民币普
资基金 通股
招商银行股份有限公司－海富通强化回报混 2,821,012 人民币普
合型证券投资基金 通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基 2,086,014 人民币普
金 通股
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券 1,800,000 人民币普
投资基金 通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 发起人股东之间不存在关联
关系或一致行动情况，未知
前十名流通股股东之间是否
存在关联关系或一致行动人
的情况
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持 期末持 股份增 变动原因
股数 股数 减数
潘霄 董事长 30,000 45,000 15,000 公司2005年度分配公积
燕 金10转增5
席国 董事兼总 27,200 30,600 3,400 公司2005年度分配公积
良 经理 金10转增5并减持
张胜 董事兼副 38,000 42,750 4,750 公司2005年度分配公积
铭 总经理 金10转增5并减持
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，公司紧紧围绕“调整、优化、提升、发展”的规划战略，充分发挥优势，立足主业做好经营，报告期内公司经营业务稳中有升。
2006年一季度，百货零售业、餐饮业抓住春节等营销旺季，积极开展促销活动，保证了主营业务的稳定增长；进入二季度，公司本部开始了百货零售经营布局与经营场所的重新规划重大调整，通过边改装边营业的方式，一方面，整合本部百货零售经营场所与即将峻工的停车楼项目，另一方面，作为前期规划调整，为下一步吟春大厦的经营布局融合和调整打下良好的基础。自此，公司本部百货零售主业经营将进入一个“调整、优化、提升、发展”的规划建设期，将为公司的长远发展奠定良好的前景。调整期间，公司百货零售主营将受到一定影响，但公司根据经营的淡旺季规律和季节性周期开展公司的调整项目，力图将调整期间带来的不利因素降至最低，保证经营及效益的稳定性。
子公司东方汽车城通过优化品牌经营，提高汽车销售的服务内涵，在消费者中树立了良好的形象，目前已形成4S店、汽车用品、驾校等配套的服务体系。报告期东方汽车公司共实现主营业务收入9亿元，同比增长35%，利润总额1,106万元，同比增长64%。
去年收购的吟春商贸公司因准备与公司本部大楼构建过街楼，形成两幢联为一体的营业大楼，逐步清退了部分出租赁户，使其收入大幅减少，报告期内共形成亏损335万元。
沈果巷停车楼已全部竣工，并与公司本部营业大楼相联通,步入设备调试阶段，它将给公司的经济效益和社会效益带来深远的影响。
报告期内，公司合并主营业务收入为17.46亿元，比同期增长19.13%，实现净利润4646.75万元，同比增长7.92%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务 主营业务 主 主营业 主营业务 主营业务利
收入 成本 营 务收入 成本比上 润率比上年
业 比上年 年同期增 同期增减（%
务 同期增 减（％） ）
利 减(％)
润
率(
%)
百货零售 686,917,9 563,329, 17. 7.29 7.22 减少0.04个
05.62 391.39 30 百分点
汽车销售 900,797,3 852,498, 5.3 35.21 33.97 增加0.88个
及服务 34.91 189.23 0 百分点
超市 91,581,64 78,092,7 14. -13.94 -12.76 减少1.20个
6.95 34.54 48 百分点
餐饮与食 60,549,96 33,838,3 42. 14.97 11.70 增加1.62个
品销售 9.21 70.58 20 百分点
其他 6,059,172 5,965,26 -4.
.23 1.25 03
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额318,519.65元人民币。 2、主营业务分地区情况
报告期内本公司主营业务收入均来源于无锡地区. (三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求不断完善、规范运作，公司治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案经2006年4月30日召开的公司2005年度股东大会审议通过.该股东大会决议于2006年5月8日在《上海证券报》公告。利润分配方案为以2005年末总股本217,379,922股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税)，并以资本公积金每10股转增5股。公司已于5月11日刊登《分红派息公告》，以5月16日为登记日。2006年5月30日公司2005年度利润分配方案已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联 关联 关联 关联交易 占同类 关 市 关联交
交易 交易 交易 金额 交易金 联 场 易对公
内容 定价 价格 额的比 交 价 司利润
原则 例(%) 易 格 的影响
结
算
方
式
上海均瑶(集 奥运 市场 685,335. 银
团)有限公司 特许 统一 10 行
商品 价 划
销售 付
无锡东方药 购买 商品 549,666. 银
业有限公司 商品 进价 02 行
划
付
江苏无锡商 物业 市场 1,192,38 银
业大厦集团 管理 价 7.96 行
有限公司 划
付
江苏无锡商 转供 市场 4,198,20 银
业大厦集团 水电 价 5.40 行
有限公司 划
付
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联 关 关联交易 占同类 关 市 关联交
易内容 交易 联 金额 交易金 联 场 易对公
定价 交 额的比 交 价 司利润
原则 易 例(%) 易 格 的影响
价 结
格 算
方
式
无锡东方北 销售商 商品 318,519.6 银
现汽车销售 品 进价 5 行
服务有限公 划
司 付
无锡东鑫汽 物业管 市场 47,340.00 银
车销售有限 理 价 行
公司 划
付
无锡东方北 物业管 市场 56,856.00 银
现汽车销售 理 价 行
服务有限公 划
司 付
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2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股股东无锡商业大厦集团有限公司支付建造停车楼拆除其资产补偿金，交易的金额为3,067,437.51元人民币。定价的原则是按资产净值。资产的帐面价值为3,067,437.51元人民币。
本公司因变更募集资金项目提前终止与控股股东江苏无锡商业大厦集团有限公司广瑞路14号的土地租赁协议，收回公司在该项目上的投入，由控股股东返还资产补偿金9,288,297.35元人民币。定价的原则是按资产净值。资产的帐面价值为9,288,297.35元人民币。
3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公 上市公司向关联方提供 关联方向上市公司提
司的关系 资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
无锡东方北现汽 其他 9,500,000 2,000,000 —— ——
车销售服务有限 .00 .00
公司
合计 / 9,500,000 2,000,000 —— ——
.00 .00
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(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况 单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签 担保金 担保类 担保期 是否履 是否为
象 署日） 额 型 限 行完毕 关联方
担保
—— —— —— —— —— —— ——
报告期内担保发生额合计 ——
报告期末担保余额合计 ——
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 15,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 15,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.43
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 ——
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 ——
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 ——
上述三项担保金额合计 ——
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2006年2月16日，本公司为控股子公司江苏无锡商业大厦集团东方汽车有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元人民币,担保期限为2006年2月16日至2006年8月16日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
本公司在2005年年度报告中承诺6月底前进入股改程序，并于2006年4月17日进入股改程序，于2006年5月24日召开了股改相关股东会，但股改方案未能获得参加表决的流通股股东所持表决权的三分之二以上同意。本公司将积极与非流通股沟通，根据有关规定，尽快再次进入股改程序。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互
称及版面 联网站
2005年度业绩快报 上海证券报 2006年3月9 www.sse.
日 com.cn
三届二次董事会决议暨2005年度 上海证券报 2006年3月3 www.sse.
股东会通知公告 1日 com.cn
三届二次监事会决议公告 上海证券报 2006年3月3 www.sse.
1日 com.cn
关于预计公司2006年度日常关联 上海证券报 2006年3月3 www.sse.
交易的公告 1日 com.cn
股权分置改革提示并停牌公告 上海证券报C29 2006年4月1 www.sse.
版 7日 com.cn
关于公司2005年度股东大会股东 上海证券报C72 2006年4月1 www.sse.
临时提案的公告 版 9日 com.cn
关于召开股改股东会的通知公告 上海证券报C35 2006年4月2 www.sse.
/证券时报C25/ 4日 com.cn
中国证券报B23
股改路演提示性公告 上海证券报B76 2006年4月2 www.sse.
版 7日 com.cn
2005年度股东大会决议公告 上海证券报B14 2006年5月9 www.sse.
版 日 com.cn
股改沟通及方案调整公告 上海证券报A18 2006年5月1 www.sse.
版/中国证券报 0日 com.cn
A18版
2005年度利润分配实施公告 上海证券报B16 2006年5月1 www.sse.
版 1日 com.cn
股改股东会第一次提示公告 上海证券报B19 2006年5月1 www.sse.
版 2日 com.cn
关于股票交易异常波动的特别提 上海证券报B19 2006年5月1 www.sse.
示性公告 版 6日 com.cn
股改股东会第二次提示公告 上海证券报B19 2006年5月1 www.sse.
版 9日 com.cn
关于股改方案获得国资委批文公 上海证券报B19 2006年5月1 www.sse.
告 版 9日 com.cn
股改股东会表决结果公告 上海证券报B08 2006年5月2 www.sse.
版 6日 com.cn
股东(大厦集团)股权质押解除公 上海证券报B44 2006年5月3 www.sse.
告 版 1日 com.cn
2006年第一次临时董事会暨拆除 上海证券报B15 2006年6月9 www.sse.
补偿关联交易公告 版 日 com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 无锡商业大厦股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 5. 344,656,23 347,711,66 69,757,9 135,480,0
1 4.03 3.14 81.13 89.97
短期投资 5. 5,000,000. 5,044,625.
2 00 42
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 5. 6. 26,796,735 24,037,801 8,400,77 9,254,160
3 1 .96 .95 2.29 .48
其他应收款 5. 6. 15,215,571 10,390,724 125,419, 125,122,7
4 2 .34 .80 811.93 17.95
预付账款 5. 148,734,22 147,714,81 9,148,67 36,465,71
5 5.84 4.96 6.47 4.25
应收补贴款
存货 5. 231,831,16 215,357,03 24,324,3 32,603,48
6 9.92 7.27 62.66 6.91
待摊费用 5. 1,577,155. 1,383,181.
7 25 00
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 773,811,09 751,639,84 237,051, 338,926,1
2.34 8.54 604.48 69.56
长期投资：
长期股权投资 5. 6. 195,994,24 198,545,08 362,623, 362,080,2
8 3 9.30 5.24 319.74 79.07
长期债权投资
长期投资合计 195,994,24 198,545,08 362,623, 362,080,2
9.30 5.24 319.74 79.07
其中：合并价
差
其中：股权投 99,092,345 100,929,15 99,092,3 100,929,1
资差额 .83 9.13 45.83 59.13
固定资产：
固定资产原价 5. 502,608,07 492,863,42 158,611, 158,647,6
9 2.54 1.80 838.88 28.28
减：累计折旧 5. 168,211,17 153,382,11 85,329,2 80,494,15
9 7.69 1.38 03.37 6.01
固定资产净值 334,396,89 339,481,31 73,282,6 78,153,47
4.85 0.42 35.51 2.27
减：固定资产 5. 87,403.00 87,403.00 87,403.0 87,403.00
减值准备 10 0
固定资产净额 334,309,49 339,393,90 73,195,2 78,066,06
1.85 7.42 32.51 9.27
工程物资
在建工程 5. 63,923,846 53,398,924 62,561,2 47,124,73
11 .33 .27 59.73 2.83
固定资产清理 -48,660.00 -48,200.
00
固定资产合计 398,184,67 392,792,83 135,708, 125,190,8
8.18 1.69 292.24 02.10
无形资产及其
他资产：
无形资产 5. 46,927,075 48,023,866 188,543. 326,485.1
12 .63 .79 82 4
长期待摊费用 5. 16,303,220 20,071,444 6,136,55 7,749,549
13 .50 .56 9.24 .33
其他长期资产
无形资产及其 63,230,296 68,095,311 6,325,10 8,076,034
他资产合计 .13 .35 3.06 .47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,431,220, 1,411,073, 741,708, 834,273,2
315.95 076.82 319.52 85.20
流动负债：
短期借款 5. 155,000,00 131,075,34
14 0.00 0.80
应付票据 5. 209,200,13 179,231,50 9,300,00 41,750,00
15 0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 5. 130,534,45 161,420,89 55,637,0 91,127,93
16 1.18 2.86 42.70 1.65
预收账款 5. 118,900,93 98,321,484 49,035,6 51,997,57
14 0.88 .16 30.55 7.01
应付工资 5. 7,465,863. 1,812,230.
18 59 02
应付福利费 4,443,963. 3,186,605. 2,586,88 1,324,823
54 54 8.94 .13
应付股利
应交税金 5. 7,699,008. 22,383,866 8,591,14 20,754,57
19 48 .25 5.59 9.51
其他应交款 5. 5,144,614. 4,328,506. 3,231,46 2,761,186
20 57 40 8.57 .94
其他应付款 5. 46,435,224 56,661,030 12,611,7 14,539,78
21 .04 .29 73.04 1.36
预提费用 5. 1,508,325. 239,550.33 23,200.00
22 32
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 686,332,51 658,661,00 140,993, 224,279,0
1.6 6.65 949.39 79.60
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5. 35,196,520 35,196,520
23 .00 .00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,196,520 35,196,520
.00 .00
递延税项：
递延税款贷项 5. 13,464.00 13,464.00
24
负债合计 721,542,49 693,870,99 140,993, 224,279,0
5.60 0.65 949.39 79.60
少数股东权益 99,021,275 98,668,108
.32 .16
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 5. 326,069,88 217,379,92 326,069, 217,379,9
股本） 25 3.00 2.00 883.00 22.00
减：已归还投
资
实收资本（或 326,069,88 217,379,92 326,069, 217,379,9
股本）净额 3.00 2.00 883.00 22.00
资本公积 5. 152,364,15 261,054,11 152,364, 261,054,1
26 2.82 3.82 152.82 13.82
盈余公积 5. 73,590,377 73,590,377 63,199,2 63,199,26
27 .98 .98 65.58 5.58
其中：法定公 35,034,757 31,448,7
益金 .74 06.20
未分配利润 5. 58,632,131 66,509,564 59,081,0 68,360,90
28 .23 .21 68.73 4.20
拟分配现金股
利
外币报表折算
差额
减：未确认投
资损失
所有者权益（ 610,656,54 618,533,97 600,714, 609,994,2
或股东权益） 5.03 8.01 370.13 05.60
合计
负债和所有者 1,431,220, 1,411,073, 741,708, 834,273,2
权益（或股东 315.95 076.82 319.52 85.20
权益）总计
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公司法定代表人:潘霄燕主管会计工作负责人:席国良会计机构负责人:胡蔚玲
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 无锡商业大厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
并 公 数
司
一、主营业务 5. 6. 1,745,906, 1,465,582, 438,566, 407,574,9
收入 29 4 028.92 124.42 108.75 85.33
减：主营业务 5. 6. 1,533,723, 1,281,572, 336,481, 315,938,4
成本 29 4 946.99 385.41 492.76 71.94
主营业务税金 5. 7,062,689. 5,508,838. 4,222,18 3,360,387
及附加 30 30 75 5.58 .42
二、主营业务 205,119,39 178,500,90 97,862,4 88,276,12
利润（亏损以 2.63 0.26 30.41 5.97
“-”号填列）
加：其他业务 5. 5,633,282. 5,194,656. 3,605,68 3,939,132
利润（亏损以 31 55 37 7.90 .78
“-”号填列）
减:营业费用 57,438,938 44,901,208 22,468,8 17,677,86
.57 .54 38.01 8.90
管理费用 65,694,218 58,956,715 28,366,2 27,505,84
.22 .76 49.76 1.38
财务费用 5. 5,043,609. 1,223,919. 753,368. -1,708,57
32 42 14 15 6.92
三、营业利润 82,575,908 78,613,713 49,879,6 48,740,12
（亏损以“-” .97 .19 62.39 5.39
号填列）
加：投资收益 5. 6. 2,452,745. 670,718.12 11,379,8 10,505,78
（损失以“-” 33 5 22 43.07 2.10
号填列）
补贴收入 5. 371,400.00 625,587.91
34
营业外收入 1,479,958. 63,816.90 89,750.9 22,475.21
90 0
减：营业外支 5. 4,298,242. 3,641,437. 1,467,38 1,268,663
出 35 94 00 1.35 .41
四、利润总额 82,581,770 76,332,399 59,881,8 57,999,71
（亏损总额以 .15 .12 75.01 9.29
“-”号填列）
减：所得税 5. 25,150,887 24,355,614 14,816,7 14,759,42
36 .63 .59 29.98 8.67
减：少数股东 10,963,335 8,919,479.
损益 .00 31
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 46,467,547 43,057,305 45,065,1 43,240,29
亏损以“-”号 .52 .22 45.03 0.62
填列）
加：年初未分 66,509,564 77,433,564 68,360,9 82,161,39
配利润 .21 .63 04.20 2.24
其他转入
六、可供分配 112,977,11 120,490,86 113,426, 125,401,6
的利润 1.73 9.85 049.23 82.86
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 112,977,11 120,490,86 113,426, 125,401,6
分配的利润 1.73 9.85 049.23 82.86
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 54,344,980 76,082,972 54,344,9 10,868,99
利 .50 .70 80.50 6.10
转作股本的普 43,475,98
通股股利 4.40
八、未分配利 58,632,131 44,407,897 59,081,0 71,056,70
润(未弥补亏损 .23 .15 68.73 2.36
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:潘霄燕主管会计工作负责人:席国良会计机构负责人:胡蔚玲
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 无锡商业大厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,062,408, 514,838,21
119.56 4.50
收到的税费返还 1,419,949.
14
收到的其他与经营活动有关的现金 9,677,861. 3,294,780.
53 24
现金流入小计 2,073,505, 518,132,99
930.23 4.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,813,582, 431,467,54
443.60 0.02
支付给职工以及为职工支付的现金 37,580,671 20,914,027
.21 .60
支付的各项税费 82,111,706 47,240,674
.33 .91
支付的其他与经营活动有关的现金 5. 70,594,667 22,162,490
37 .48 .30
现金流出小计 2,003,869, 521,784,73
488.62 2.83
经营活动产生的现金流量净额 69,636,441 -3,651,738
.61 .09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,866,900.
57
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,994,393. 10,836,802
16 .40
处置固定资产、无形资产和其他长期 603,710.00 51,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8,465,003. 10,887,802
73 .40
购建固定资产、无形资产和其他长期 31,127,326 18,462,892
资产所支付的现金 .44 .65
投资所支付的现金 2,000,000.
00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 33,127,326 18,462,892
.44 .65
投资活动产生的现金流量净额 -24,662,32 -7,575,090
2.71 .25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,675,000.
00
其中：子公司吸收少数股东权益性投 3,675,000.
资收到的现金 00
借款所收到的现金 284,180,70
8.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 400,000.00
现金流入小计 288,255,70
8.00
偿还债务所支付的现金 260,256,04
8.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的 72,411,000 54,365,280
现金 .54 .50
其中：支付少数股东的股利 13,503,966
.46
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,179,080. 130,000.00
00
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 334,846,12 54,495,280
9.34 .50
筹资活动产生的现金流量净额 -46,590,42 -54,495,28
1.34 0.50
四、汇率变动对现金的影响
五、报表合并范围变更影响净现金流 -1,439,126
量 .67
六、现金及现金等价物净增加额 -3,055,429 -65,722,10
.11 8.84
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 46,467,547 45,065,145
.52 .03
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 10,963,335
列) .00
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,262,015. -15,695.00
44
固定资产折旧 15,402,598 5,064,851.
.80 03
无形资产摊销 1,156,264. 137,941.32
16
长期待摊费用摊销 3,501,443. 1,612,990.
25 09
待摊费用减少（减：增加） -193,974.2
5
预提费用增加（减：减少） 1,057,485.
18
处理固定资产、无形资产和其他长期 324,014.61
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 7,224.71 4,307.33
财务费用 4,773,343. -2,900.00
39
投资损失（减：收益） -2,452,745 -11,379,84
.22 3.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -16,463,25 8,279,124.
4.00 25
经营性应收项目的减少(减：增加) 11,555,265 -2,389,957
.98 .25
经营性应付项目的增加(减：减少) -7,903,202 -50,157,70
.96 1.82
其他 179,080.00 130,000.00
经营活动产生的现金流量净额 69,636,441 -3,651,738
.61 .09
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 344,656,23 69,757,981
4.03 .13
减：现金的期初余额 347,711,66 135,480,08
3.14 9.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,055,429 -65,722,10
.11 8.84
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公司法定代表人:潘霄燕主管会计工作负责人:席国良会计机构负责人:胡蔚玲
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 无锡商业大厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 2,487,98 1,429,02 175,201 3,741,80
0.63 9.86 .69 8.80
其中：应收账 1,431,24 307,793. 145,061 1,593,97
款 0.25 02 .47 1.80
其他应收款 1,056,74 1,121,23 30,140. 2,147,83
0.38 6.84 22 7.00
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 743,077. 5,047.85 15,926 15,926. 732,199.
合计 81 .50 50 16
其中：库存商 743,077. 5,047.85 15,926 15,926. 732,199.
品 81 .50 50 16
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 87,403.0 87,403.0
准备合计 0 0
其中：房屋、
建筑物
机器设备 87,403.0 87,403.0
0 0
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 3,318,46 1,434,07 15,926 191,128 4,561,41
1.44 7.71 .50 .19 0.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:潘霄燕主管会计工作负责人:席国良会计机构负责人:胡蔚玲
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 无锡商业大厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 7,090,30 28,984.9 44,679. 7,074,60
4.13 5 95 9.13
其中：应收账 487,061. 44,679. 442,381.
款 08 95 13
其他应收款 6,603,24 28,984.9 6,632,22
3.05 5 8.00
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 553,887. 5,047.85 15,926 15,926. 543,009.
合计 65 .50 50 00
其中：库存商 553,887. 5,047.85 15,926 15,926. 543,009.
品 65 .50 50 00
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 87,403.0 87,403.0
准备合计 0 0
其中：房屋、
建筑物
机器设备 87,403.0 87,403.0
0 0
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 7,731,59 34,032.8 15,926 60,606. 7,705,02
4.78 0 .50 45 1.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:潘霄燕主管会计工作负责人:席国良会计机构负责人:胡蔚玲
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.59 32.42 0.629 0.629
营业利润 13.52 13.05 0.253 0.253
净利润 7.61 7.34 0.143 0.143
扣除非经常性损益后的净利润 7.31 7.06 0.137 0.137
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)合并会计报表附注
附注1：公司的基本情况
无锡商业大厦股份有限公司（以下简称本公司）前身为江苏无锡商业大厦有限公司（以下简称有限公司），是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、无锡市商业实业有限公司、无锡市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团公司等五家企业法人共同出资6,500万元人民币组建。有限公司于1998年1月20日在无锡市工商行政管理局注册成立，工商登记注册号为3202011104273，上述股东的出资占注册资本的比例分别为90%、9.07%、0.31%、0.31%、0.31%。
1999年8月，有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88号文批准，依法变更为股份有限公司，公司的股东不变，以有限公司1998年12月31日经审计后的净资产按1：1的比例折算为股本68,689,961元、资本公积（股本溢价）0.32元，并于1999年9月17日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，工商登记注册号为3200001104597。
经2001年临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38号文批准，本公司于2002年6月10日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格每股为9.40元。流通股（A股）4,000万股于2002年6月25日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“大厦股份”，股票代码“600327”。发行成功后，本公司股本变更为10,868.9961万股（每股1元）。
经2003年度股东大会决议，本公司以2003年末总股本10,868.9961万股为基数，向全体股东每10股送红股4股并派发现金红利1元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增6股。本公司于2004年5月19日实施股本送红股及资本公积转增股本后，股本变更为21,737.9922万股（每股1元）。
经2005年度股东大会决议，本公司以2005年末总股本21,737.9922万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增5股。本公司于2006年5月19日实施资本公积转增股本后，股本变更为32,606.9883万股（每股1元）。
本公司注册资本32,606.9883万元人民币，法定代表人潘霄燕，住所为无锡市中山路343号，经营范围为：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），金饰品的修理改制，摩托车维修，家用电器的安装、维修，服装、眼镜的加工服务，商品包装、仓储服务，汽车货运，自有场地出租，电子游艺，经济信息咨询服务，利用本厦自身媒介设计、制作的发布国内广告；网络技术咨询、转让；计算机软件开发销售；美容。停车场服务。
本公司下设第一卖场（即鞋帽、皮具、洗化、钟缝、食品卖场）、第二卖场（即床上用品、针织、女装卖场）、第三卖场（即男装、纺织卖场）、第四卖场（即休闲运动系列服饰、运动器械、乐器卖场）、第六卖场（即儿童用品、文化用品、车料卖场）、东方健康城卖场（即食品、保健品、小百货卖场）共六个营业卖场，以及财务中心、采供中心、服务中心、配送中心、信息中心、审计部、人力资源部和办公室等职能部门。
本公司投资控股的子公司主要包括：无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其控股的17家汽车品牌销售公司、无锡商业大厦集团二百商厦有限公司、无锡商业大厦超市有限公司、无锡商业大厦集团东方电器有限公司、无锡市三凤桥肉庄有限责任公司及其控股的无锡市三凤桥食品有限责任公司、无锡市吟春大厦商贸有限公司。
附注2：公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的核算
发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
8、应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法
应收款项坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，或债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会批准，确认为坏账。
坏账准备的核算方法：采用备抵法核算，公司根据董事会决议，期末按应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）并根据账龄分析计提，具体提取比例为：一年以内为5%；一至二年?0%；二至三年为30%；三至四年为50%；四至五年为80%；五年以上为100%。对有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的核算方法
(1)本公司存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、库存商品、受托代销商品、加工商品等。
(2)取得和发出的计价方法
存货按取得时的实际成本计价。原材料、库存商品、受托代销商品和加工商品发出按先进先出法结转成本，低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
(3)本公司存货采用的盘存制度为永续盘存制。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末对存货进行清查，如确实存在毁损、陈旧和售价低于成本的情况，按单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)股票投资：
本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。
(2)其他股权投资：
在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。
(3)股权投资差额：
长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额。
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，即股权投资差额为借差的，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，即股权投资差额为贷差的，原按照合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不少于10年的期限摊销，自2003年起改为直接转入资本公积。
(4)长期投资减值准备的计提:
期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。
11、长期债权投资的核算方法
(1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
(2)长期债券投资的溢价及折价：
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。
12、固定资产的核算方法
(1)固定资产计价标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单价在2,000元以上，使用期限超过二年的，也作为固定资产核算。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
(3)固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为：
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类别 估计经济使用年 净残值 年折旧率
限 率
房屋及建筑物 20～25年 3%、5% 3.80%～4.85%
机器、机械设 10～15年 3%、5% 6.33%～9.70%
备
运输工具 8～10年 3%、5% 9.50%～12.13%
营业及其他设 4～6年 3%、5% 15.83%～24.25
备 %
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(4) 固定资产减值准备的确认标准、计提方法
期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程的核算方法
(1)在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态的支出。机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时，交付使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性；3)证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的核算方法
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足(1)资产支出已经发生、(2)借款费用已经发生、(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，于发生当期直接计入当期财务费用。
15、无形资产的计价及摊销方法
(1)无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：
1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。
3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。
4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。
5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
(2)无形资产摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备
期末对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备：1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
(4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益；2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益；3)其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。
16、开办费和长期待摊费用摊销方法
公司在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用按实际成本计价，在受益期限内采用直线法平均摊销。其中汽车城土地手续费按20年平均摊销；玻璃幕墙、水电增容费按10年平均摊销；室内装饰等其余项目均按5年平均摊销。
17、收入的确认方法
(1)商品销售：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和完成分属不同会计年度的，在劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
(3)他人使用本公司资产：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
本公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。
19、会计政策变更
本公司无会计政策变更事项。
20、合并会计报表编制方法
本公司编制合并会计报表是按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2号函的规定，以本公司与纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表为合并依据，在将它们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵消的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额后计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当期实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。
纳入合并会计报表范围的子公司执行的会计政策与本公司一致。
附注3：税项
1、企业所得税
本公司的企业所得税税率为33%。
根据财政部“财税字(94)001号”文的有关规定，即新办的商业企业减征或者免征所得税一年。经主管税务机关批准，本公司新开办的商业子公司享受该减免所得税政策。
根据江苏省国家税务局“苏国税发[2003]101号”文的有关精神，子公司无锡东方乐通汽车销售服务有限公司经主管税务机关批准，2004、2005年度免征所得税。
根据国家税务总局“国税发（2000）13号”文的有关精神，子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司经主管税务机关批准，2005年技术改造国产设备投资额抵免企业所得税。
2、流转税及附加税费
(1)增值税：销售农业商品税率为13%，销售其余商品税率为17%；
(2)营业税：餐饮业、租赁业、旅店服务业等税率为5%，运输业、仓储服务业税率为3%；
(3)消费税：零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税，税率为5%；
(4)城市维护建设税：按应交流转税额的7%或5%计缴；
(5)教育费附加：按应交流转税额的4%计缴。
3、其他税项
其他税项包括房产税、车船使用税、土地使用税等，本公司依据税法有关规定计缴。
附注4：控股子公司及合营企业
1、控股子公司
(1)直接控股子公司
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子公司名称 业 注册 经营范围 实际投 期末所占权 是
务 资本 资额( 益比例 否
性 (万 万元) 直接 间接 合
质 元) 并
无锡商业大厦集团东方 商 8,00 汽车销售 7,582. 94.8 是
汽车有限公司 业 0 及维修， 03 4%
自营和代
理进出口
无锡市三凤桥肉庄有限 服 2,42 食品加工 1,181. 35% 是
责任公司 务 0 、销售， 73
中餐、住
宿等
无锡商业大厦集团二百 商 500 百货零售 485.97 95% 是
商厦有限公司 业
无锡商业大厦超市有限 商 1,65 超市零售 697.85 60% 是
公司 业 9.49
无锡商业大厦集团东方 商 1,00 家用电器 950.00 95% 是
电器有限公司 业 0 销售
无锡市吟春大厦商贸有 服 1,00 自有房屋 12,959 78.8 是
限公司 务 0 的租赁等 .43 1%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2001年4月初投资收购了分别由江苏无锡商业大厦集团有限公司和顾赞荣持有的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司30%股权和15%股权，本公司虽仅持有无锡商业大厦集团东方汽车有限公司45%股权，但由于本公司是其第一大股东，且在其董事会中本公司派出人员占多数，因此该子公司已被本公司实质控制，并且在2001年7月本公司单方面增资100万元后，本公司的控股比例变为58.75%，后历经三次增资后，本公司所占的股权比例变更为目前的94.84%。自2001年4月1日起纳入合并范围。
本公司于2002年9月末投资收购了由无锡市天鹏集团公司持有的无锡三凤桥肉庄有限责任公司35%股权。由于本公司是该子公司的第一大股东，并且在其董事会中本公司派出人员占多数，因此该子公司已被本公司实质控制，自2002年10月1日起纳入合并范围。
本公司原持有无锡商业大厦集团二百商厦有限公司38%股权，2003年5月初投资收购其他股东57%股权后持股比例为95%，由于该子公司股东倪军决定将其拟转让的34%股权自2003年1月1日起由本公司托管，即该子公司已被本公司实质性控制，自2003年1月1日起纳入合并范围。
本公司原持有无锡商业大厦超市有限公司40%股权，2003年5月末投资收购另一股东张继福20%股权后持股比例为60%，由于张继福决定将其拟转让的20%股权自2003年1月1日起由本公司托管，因此该子公司已被本公司实质性控制，自2003年1月1日起纳入合并范围。
无锡商业大厦集团东方电器有限公司于2003年11月17日成立，本公司持股比例为95%，自公司设立日起纳入合并范围。
本公司于2005年8月初投资收购了由无锡国联发展（集团）有限公司持有的无锡市吟春大厦商贸有限公司53.86%股权和无锡保利置业有限公司持有的无锡市吟春大厦商贸有限公司24.95%股权，共计持有无锡市吟春大厦商贸有限公司78.81%股权，因此该子公司已被本公司实质性控制，自2005年8月1日起纳入合并范围。
(2)间接控股子公司
1)由本公司控股94.84%的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司控股的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 业 注册 经营范围 实际投 期末所占权 是
务 资本 资额( 益比例 否
性 (万 万元) 直接 间接 合
质 元) 并
无锡东方荣昌汽车销售 商 500 汽车销售 259.86 51% 是
服务有限公司 业 及维修
无锡神龙汽车销售服务 商 400 汽车销售 204.76 51% 是
有限公司 业 及维修
无锡东方海达汽车销售 商 650 汽车销售 334.64 51% 是
有限公司 业 及维修
无锡东方大众汽车销售 商 700 汽车销售 357 51% 是
服务有限公司 业 及维修
无锡东方庆铃汽车销售 商 200 汽车销售 102 51% 是
有限公司 业
无锡东方风行汽车销售 商 200 汽车销售 102 51% 是
有限公司 业 及维修
无锡东方乐通汽车销售 商 500 汽车销售 255 51% 是
服务有限公司 业 及维修
无锡东方现代汽车销售 商 500 汽车销售 400 80% 是
有限公司 业
无锡东方龙泰汽车销售 商 1,00 汽车销售 510 51% 是
服务有限公司 业 0 及维修
无锡东方宜晟圣汽车销 商 300 汽车销售 153 51% 是
售服务有限公司 业
无锡东方鑫日汽车销售 商 500 汽车销售 255 51% 是
服务有限公司 业 及维修
无锡东方福美汽车销售 商 1,00 汽车销售 510 51% 是
服务有限公司 业 0 及维修
无锡东方瑞风汽车销售 商 400 汽车销售 204 51% 是
服务有限公司 业 及维修
无锡东方华宝汽车销售 商 800 汽车销售 408 51% 是
服务有限公司 业 及维修
无锡东方鸿润汽车销售 商 1,00 汽车销售 510 51% 是
服务有限公司 业 0 及维修
无锡东方汽车用品超市 商 300 汽车用品 153 51% 是
有限公司 业 销售
无锡东方驾驶培训有限 服 500 汽车驾驶 450 90% 是
公司 务 员培训
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司原持有无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司30%股权，于2001年4月初投资收购了由顾赞荣持有的该子公司15%股权后已实际持股45%，同时本公司控股的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司持有该子公司30%股权，本公司合计持有该子公司75%股权，后历经股权变更及增资后，本公司所占的股权比例变更为目前的间接持有51%。自2001年1月1日起纳入合并范围。
本公司于2001年4月初投资收购了由江苏无锡商业大厦集团有限公司持有的无锡神龙汽车销售服务有限公司20%股权，同时本公司控股的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司持有该子公司30%股权，本公司合计持有该子公司50%股权，且在其董事会中本公司派出人员占多数，因此该子公司已被本公司实质控制，后历经股权变更及增资后，本公司所占的股权比例变更为目前的间接持有51%。自2001年4月1日起纳入合并范围。
无锡东方大众汽车销售服务有限公司、无锡东方风行汽车销售有限公司、无锡东方现代汽车销售有限公司（由无锡东方起亚汽车销售有限公司更名）、无锡东方乐通汽车销售服务有限公司、无锡东方龙泰汽车销售服务有限公司、无锡东方骏麒汽车销售服务有限公司等6家子公司均设立于2002年度，由于设立当年尚未正式对外营业，根据重要性原则2002年度未纳入合并范围，自2003年1月1日起纳入合并范围。其中无锡东方骏麒汽车销售服务有限公司自2006年1月1日起停止营业，已于2006年2月22日工商注销，公司已清算完毕，自2006年不再合并。
本公司控股的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司原持有无锡东方庆铃汽车销售有限公司30%股权，2002年12月17日投资收购其他股东21%股权后持股比例为51%，自2003年1月1日起纳入合并范围；本公司控股的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司原持有无锡东方海达汽车销售有限公司30%股权，2003年4月22日投资收购其他股东21%股权后持股比例为51%，自2003年5月1日起纳入合并范围；
无锡东方宜晟圣汽车销售服务有限公司、无锡东方鑫日汽车销售服务有限公司等2家子公司均设立于2004年度，自公司设立日起纳入合并范围。
无锡东方福美汽车销售服务有限公司、无锡东方瑞风汽车销售服务有限公司等2家子公司均设立于2004年3月，自公司设立日起纳入合并范围。
本公司控股的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司原持有无锡东方华宝汽车销售服务有限公司40%股权，2004年12月17日投资收购其他股东11%股权后持股比例为51%，自2004年12月31日起纳入合并范围。
无锡东方鸿润汽车销售服务有限公司设立于2005年3月22日、无锡东方汽车用品超市有限公司设立于2005年11月15日、无锡东方驾驶培训有限公司设立于2005年12月26日，均自公司设立日起纳入合并范围。
2)由本公司控股35%的无锡市三凤桥肉庄有限责任公司控股的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 业 注册 经营范围 实际投 期末所占权 是
务 资本 资额( 益比例 否
性 (万 万元) 直接 间接 合
质 元) 并
无锡市三凤桥食品有限 制 800 熟食、真 760 95% 是
责任公司 造 空包装食
品的加工
、销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无锡市三凤桥食品有限责任公司设立于2004年2月，自公司设立日起纳入合并范围。
2、合营企业
本公司无合营企业。
附注5：合并会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余额 2005-12-31余
额
现金 548,843.04 347,110.20
银行存款 173,916,039.3 221,002,926.2
5 9
其他货币资金 170,191,351.6 126,361,626.6
1 5
合计 344,656,234.0 347,711,663.1
0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30
数量 余额 跌价准备 净额
基金-现 5,000,000 5,000,00 — 5,000,00
金牛开货 .00 0.00 0.00
币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31
数量 余额 跌价准备 净额
基金-鹏华 5,044,62 5,044,62 — 5,044,62
货币 5.42 5.42 5.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金牛开货币开放式基金2006-6-30的单位份额净值为1.0000元。
3、应收账款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
余额 比例( 坏账准 计提 2006-6
%) 备 比例 -30净
额
1年以 26,267, 92.52 1,313,3 5% 24,954
内 830.69 91.56 ,439.1
3
1至2年 2,046,3 7.21 204,633 10% 1,841,
38.47 .84 704.63
2至3年 846.00 0.00 253.80 30% 592.20
3年以 75,692. 0.27 75,692. 100%
上 60 60
合计 28,390, 100.0 1,593,9 5.61% 26,796
707.76 0 71.80 ,735.9
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
余额 比例( 坏账准 计提 净额
%) 备 比例
1年以 23,663, 92.91 1,183,4 5% 22,480
内 622.14 81.11 ,141.0
3
1至2年 1,729,7 6.79 172,972 10% 1,556,
27.46 .74 754.72
2至3年 — — — 30% —
3年以 75,692. 0.30 74,786. 99% 906.20
上 60 40
合计 25,469, 100.0 1,431,2 5.62% 24,037
042.20 0 40.25 ,801.9
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006-6-30余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)2006-6-30余额中前五名欠款单位金额合计为765.94万元，占应收账款总额的26.98%。
4、其他应收款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
余额 比例( 坏账准 计提 净额
%) 备 比例
1年以 11,042, 63.59 552,102 5% 10,489
内 042.48 .11 ,940.3
7
1至2年 1,804,1 10.39 180,412 10% 1,623,
29.32 .93 716.39
2至3年 4,227,6 24.35 1,268,2 30% 2,959,
06.54 81.96 324.58
3年以 289,630 1.67 147,040 51% 142,59
上 .00 .00 0.00
合计 17,363, 100.0 2,147,8 12.37 15,215
408.34 0 37.00 % ,571.3
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
余额 比例( 坏账准 计提 净额
%) 备 比例
1年以 5,290,5 46.22 264,526 5% 5,026,
内 36.43 .83 009.60
1至2年 5,300,8 46.31 530,088 10% 4,770,
80.31 .02 792.29
2至3年 839,118 7.33 251,735 30% 587,38
.44 .53 2.91
3年以 16,930. 0.14 10,390. 61% 6,540.
上 00 00 00
合计 11,447, 100.0 1,056,7 9.23% 10,390
465.18 0 40.38 ,724.8
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006-6-30余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)2006-6-30余额中前五名欠款单位金额合计为571.50万元，占其他应收款总额的32.91%。
(4) 2006-6-30余额中金额较大的单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 款项性质/内 欠款时 2006-6-30
容 间 余额
无锡大世界影城有限公 借款 2-3年 1,960,000.
司 00
无锡市锡惠房地产开发 预付房租费 3年以内 1,770,000.
有限公司 00
无锡糖业烟酒公司 租赁押金 1年以内 1,000,000.
00
二百商厦总收银 备用金 1年以内 520,000.00
大厦股份总收银室（任 备用金 1年以内 465,000.00
惠珠）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
余额 比例(%) 余额 比例(%)
1年以内 147,896,1 99.44 141,825,69 96.01
10.76 6.01
1至2年 737,113.4 0.50 150,285.61 0.10
1
2至3年 15,982.93 0.01 5,047,598. 3.42
34
3年以上 86,018.74 0.06 691,235.00 0.47
合计 148,735,2 100.00 147,714,81 100.00
25.84 4.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006-6-30余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)2006-6-30余额中前五名欠款单位金额合计为8,338.02万元，占预付账款总额的56.06%。
(4)2006-6-30余额中账龄超出1年的余额为83.91万元，主要为未取得供货商的进项发票。
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
余额 存货跌 余额 存货跌价
价准备 准备
在途物资 2,656,305 17,916,46
.18 9.65
原材料 11,694,44 12,967,05
3.04 7.61
低值易耗 654,627.1 647,179.4
品 8 8
库存商品 216,589,8 732,199 180,201,1 743,077.
17.52 .16 25.00 81
受托代销 58,357,95 105,491,5
商品 7.69 31.11
减：代销 58,357,95 105,491,5
商品款 7.69 31.11
加工商品 968,176.1 4,368,283
6 .34
合计 232,563,3 732,199 216,100,1 743,077.
69.08 .16 15.08 81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货可变现净值按预计销售价减去销售所必须的估计税费后的价值确认。
库存商品2006-6-30余额中有268辆汽车（余额2,839.03万元）的汽车合格证质押于中国工商银行无锡分行，作为子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司的5家控股孙公司获得贷款2,000万元的担保。
库存商品2006-6-30余额中有37辆汽车（余额478.39万元）的汽车合格证质押于中信银行无锡分行，作为孙公司无锡东方海达汽车销售服务有限公司、无锡东方鸿润汽车销售服务有限公司获得贷款300万元、银行承兑汇票1,449万元的担保。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 结存原因 2006-6-30余 2005-12-31余
额 额
房屋租赁 按租赁期间平均 1,237,488.57 741,514.33
费 摊销
土地租赁 按租赁期间平均 291,666.68 641,666.67
费等 摊销
物管费 按租赁期间平均 48,000.00
摊销
合计 1,577,155.25 1,383,181.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
(1)分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余额 2005-12-31余额
其他股权投资 96,901,894.47 97,615,926.11
股权投资差额 99,092,354.83 100,929,159.13
合计 195,994,249.3 198,545,085.24
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余额 2005-12-31余额
权益法核算的其他股 8,746,894.47 9,460,926.11
权投资
成本法核算的其他股 88,155,000.00 88,155,000.00
权投资
合计 96,901,894.47 97,615,926.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 持 原投资 本期 调整被投资公 收回或分得现 2006-6
公司名 资 股 成本 追加 司权益增减 金红利 -30余
称 期 比 或收 本期 累计金 本期 累计金 额
限 例 回投 金额 额 金额 额
资额
无锡东 200 31 702,91 — 40,67 155,54 — — 858,46
方药业 0-1 .8 4.08 4.49 7.42 1.50
有限公 0 2%
司
无锡东 200 25 2,343, — -2,74 822,94 — 668,17 2,498,
鑫汽车 3-2 % 455.77 8.80 9.67 3.97 231.47
销售有
限公司
无锡东 200 45 4,500, — 129,7 2,230, 925, 1,785, 4,944,
方北现 3-1 % 000.00 28.97 900.10 673. 995.46 904.64
汽车销 0 16
售服务
有限公
司
无锡大 200 49 245,00 — 43,98 200,29 — — 445,29
世界影 4 % 0.00 6.86 6.86 6.86
城有限
公司
合计 7,791, 211,6 3,409, 925, 2,454, 8,746,
369.85 41.52 694.05 673. 169.43 894.47
16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无锡大世界影城有限公司是本公司2005年8月收购的无锡市吟春大厦商贸有限公司投资的子公司，原始投资成本24.5万元，占其注册资本50万元的49%。
(4)成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 投资 持股 2006-6-30余 2005-12-31
名称 期限 比例 额 余额
无锡古竹山 1999- 1% 100,000.00 100,000.00
庄有限公司 1
无锡太湖明 2004- 15% 32,055,000. 32,055,000.
珠广电网络 12 00 00
有限公司
国联信托投 2005- 8.13% 56,000,000. 56,000,000.
资有限责任 5 00 00
公司
合计 88,155,000. 88,155,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无锡古竹山庄有限公司是本公司2002年9月收购的无锡市三凤桥肉庄有限责任公司投资的子公司，原始投资成本10万元，占其注册资本1,000万元的1%。
本公司于2004年12月初投资3,205.5万元，受让由无锡广播电视集团持有的无锡太湖明珠广电网络有限公司15%股权1,335.9万股。2005年收到其分配的现金股利799,071.45元，2006年上半年收到现金红利1,068,720元。
本公司于2005年5月投资5,600万元，受让由江苏无锡商业大厦集团有限公司持有的国联信托投资有限责任公司8.13%股权5,000万股。期后2006年3月初收到其分配的现金股利300万元。
上述投资均不存在变现的重大限制，均不存在投资减值情况。
(5)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始发生 摊 2005-12- 本期 本期摊 累计摊 2006-6-
名称 额 销 31余额 增加 销 销 30余额
期
限
无锡商业大 -147,410 12 -88,826. — -6,746 -65,330 -82,079
厦集团东方 .59 0 33 .34 .60 .99
汽车有限公 个
司 月
无锡市三凤 -115,247 12 -77,791. — -5,762 -43,217 -72,029
桥肉庄有限 .15 0 85 .34 .64 .51
责任公司 个
月
无锡市吟春 102,636, 33 101,095, — 1,849, 3,390,4 99,246,
大厦商贸有 871.46 3 777.31 312.98 07.13 464.33
限公司 个
月
合计 102,374, 100,929, 1,836, 3,218,8 99,092,
213.72 159.13 804.30 58.89 354.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2005年8月初投资收购无锡市吟春大厦商贸有限公司78.81%股权，实际投资额为129,594,300.00元，按无锡市吟春大厦商贸有限公司2005年7月31日净资产计算的78.81%股权应占的份额为26,957,428.54元，借方股权投资差额102,636,871.46元，按投资期限333个月（即2005年8月至2033年4月）平均摊销。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12 本期增加 本期减少 2006-6-30
-31余额 余额
房屋及建 348,737 6,826,723 — 355,564,0
筑物 ,357.88 .82 81.70
机器、机 105,771 45,345.00 205,512.9 105,611,2
械设备 ,383.29 4 15.35
运输工具 10,030, 3,210,407 827,209.4 12,413,49
298.79 .51 5 6.85
营业及其 28,324, 945,756.8 250,860.0 29,019,27
他设备 381.84 0 0 8.64
合计 492,863 11,028,23 1,283,582 502,608,0
,421.80 3.13 .39 72.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值2006-6-30余额中无融资租赁租入的固定资产。
(2)累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12 本期增加 本期减少 2006-6-30
-31余额 余额
房屋及建 80,261, 7,491,226 1,333.33 87,750,96
筑物 072.29 .14 5.10
机器、机 55,011, 4,783,768 199,345.5 59,595,61
械设备 188.45 .51 6 1.40
运输工具 3,820,8 1,090,152 142,886.4 4,768,117
50.57 .94 2 .09
营业及其 14,289, 2,043,278 235,794.7 16,096,48
他设备 000.07 .81 8 4.10
合计 153,382 15,408,42 579,360.0 168,211,1
,111.38 6.40 9 77.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12 本期增加 本期减少 2006-6-30
-31余额 余额
运输工具 87,403. — — 87,403.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预 2005-12- 本期增 转入固 其他减少 2006-6- 投
算 31余额 加 定资产 30余额 入
数( 占
万 预
元) 算
比
例
广瑞路物 19, 39,349,5 3,500,0 — 9,288,29 33,561, 17.
流配送 300 72.83 00.00 7.35 275.48 39%
连锁商业 219 1,007,55 — — — 1,007,5 46.
信息系统 0.00 50.00 01%
沈果巷停 5,0 6,767,61 16,546, — — 23,314, 46.
车楼 00 0.00 720.25 330.25 63%
卖场装修 — 1,193,2 — — 1,193,2
90.00 90.00
卖场电梯 — 3,484,8 — — 3,484,8
改造 14.00 14.00
汽修车间 120,448. 41,960. — — 162,408
厂房 60 00 .60
驾校土建 6,153,74 — 4,729,0 1,415,61 9,100.0
工程 2.84 27.24 5.60 0
汽车维修 — 866,155 — — 866,155
车间改造 .00 .00
汽车展厅 — 324,923 — — 324,923
装修 .00 .00
超市门店 — 2,724,6 2,724,6 — — 已
装修 43.08 43.08 完
工
合计 53,398,9 28,682, 7,453,6 10,703,9 63,923,
24.27 505.33 70.32 12.95 846.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有工程项目余额及增减额中均无借款费用的资本化金额。
广瑞路物流配送项目的资金来源原为募股资金，经2005年股东会决议变更募股资金投向后，变更为自筹资金，其余工程项目的资金来源均为自筹资金。期末余额主要是为取得该项目地块的土地使用权以及相关前期费用支出，后由于无锡市政府规划调整，该项目建设已中止。根据无锡市国土资源局“锡国土资建发(2003)第38号”文，该土地使用权由其依法收回。2006年6月已部分收回投入款9,288,297.35元，预计本年度内该项目投入款将全部收回。
沈果巷停车楼工程项目经无锡市发改委“锡发改资（2005）114号”文批复，并经本公司董事会决议，同意在公司西侧沈果巷地块建设商业大厦多层社会停车楼，建设总投资估算5,000万元，建筑总面积21,426.6 M2，本期增加投入中含根据2006年5月22日签订的《关于对仓库等建筑物拆除的补偿协议》，支付给集团公司拆除资产补偿款3,067,437.51元。
12、无形资产
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项目 原始价 2005-12 本期增 本期摊 累计摊 2006-6- 剩余
值 -31余额 加 销 销 30余额 摊销
期限
商友信 1,301,5 260,312 — 130,15 1,171,4 130,156 6个
息管理 63.20 .64 6.32 06.88 .32 月
系统软
件
防病毒 77,850. 66,172. — 7,785. 19,462. 58,387. 45个
软件 00 50 00 50 50 月
瑞新电 852,800 286,173 — 85,279 651,906 200,893 17个
子软件 .00 .08 .56 .48 .52 月
网上管 549,648 412,837 59,473. 59,372 196,182 412,938 59个
理信息 .00 .89 00 .66 .77 .23 月
系统软
件
三凤桥 1,200,0 1,050,0 — 60,000 210,000 990,000 99个
肉庄字 00.00 00.00 .00 .00 .00 月
号及商
标
三凤桥 2,337,0 2,249,3 — 23,929 111,669 2,225,4 572
食品土 84.60 44.20 .20 .60 15.00 个月
地使用
权
吟春商 48,437, 43,699, — 789,74 5,528,1 42,909, 326
贸土地 475.00 026.48 1.42 89.94 285.06 个月
使用权
合计 54,756, 48,023, 59,473. 1,156, 7,888,8 46,927,
420.80 866.79 00 264.16 18.17 075.63
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商友信息管理系统软件是本公司于2002年1月从江苏无锡商业大厦集团有限公司受让购入的，受让价为其账面净值。
瑞新电子软件为子公司无锡商业大厦超市有限公司超市门店使用的收银结算软件，原列入长期待摊费用，2003年初将其摊销余额553,533.24元转入本项目。
本项目中的其余软件的取得方式均为购入，所有软件均按5年平均摊销。
子公司无锡市三凤桥肉庄有限责任公司及其控股子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司于2004年10月共同从无锡市贸易资产经营有限公司受让“三凤桥肉庄”字号及注册商标，受让价为120万元，按10年平均摊销。
子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司2004年3月购入无锡市新区梅村镇22,108.8 M2土地使用权，用途为工业用地，按土地使用权出让期限50年平均摊销，终止日期至2054年4月29日止。
吟春商厦土地使用权，为本年新增子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司原账面受让的5,120 M2土地使用权（位于无锡市中山路359号），为出让的商业用地，按土地出让的剩余期限368个月平均摊销，终止日期至2033年8月8日。
13、长期待摊费用
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项目 原始发 2005-12 本期增 本期摊 累计摊 2006-6- 剩余
生额 -31余额 减 销 销 30余额 摊销
期限
玻璃幕墙 5,137,5 616,500 — 256,87 4,777,8 359,625 9个
00.00 .00 5.00 75.00 .00 月
步行梯改 950,199 15,836. — 15,836 950,199 —
造 .59 65 .65 .59
员工更衣 171,806 22,907. — 17,180 166,079 5,726.6 2个
箱 .15 27 .64 .52 3 月
厕所装修 311,824 41,576. — 31,182 301,430 10,393. 2个
.00 36 .42 .06 94 月
消防室装 43,079. 15,795. — 4,307. 31,591. 11,487. 16个
修 00 76 88 12 88 月
卖场装修 3,279,0 1,597,8 — 327,90 2,009,0 1,269,9 24个
20.56 99.14 2.04 23.46 97.10 月
外立面装 6,718,5 3,695,1 — 671,85 3,695,1 3,023,3 27个
修 09.61 80.29 0.96 80.28 29.33 月
美容室装 74,661. 41,063. — 7,466. 41,063. 33,597. 27个
修 00 55 10 55 45 月
办公区装 2,496,9 1,498,1 — 249,69 1,248,4 1,248,4 30个
修 81.60 88.96 8.16 90.80 90.80 月
卖场地坪 306,902 204,601 — 30,690 132,991 173,911 34个
装修 .15 .35 .24 .04 .11 月
汽车城土 4,212,2 3,904,9 — 163,37 545,055 3,741,6 217
地手续费 33.00 86.53 2.37 .07 14.16 个月
汽车展厅 2,755,1 1,797,1 8,337. 264,70 1,222,7 1,540,7 47个
装修等 61.31 21.28 00 4.31 44.34 53.97 月
三凤桥水 1,095,1 265,429 — 54,758 884,499 210,670 23个
电增容费 70.00 .00 .52 .52 .48 月
热网建设 350,000 81,666. — 34,999 303,333 46,666. 8个
工程 .00 82 .98 .16 84 月
餐厅改造 100,763 35,266. — 10,076 75,572. 25,190. 15个
工程 .20 99 .34 55 65 月
工场间改 198,881 76,237. — 19,888 142,531 56,349. 17个
造工程 .50 97 .14 .67 83 月
外墙亮化 67,520. 36,136. — 6,724. 38,108. 29,411. 26个
工程 00 76 98 22 78 月
客房地面 36,541. 19,488. — 3,654. 20,706. 15,834. 26个
改造 00 44 12 68 32 月
软包装蒸 114,017 77,911. — 11,401 47,507. 66,510. 35个
汽管道 .00 68 .68 00 00 月
主楼门面 234,861 172,231 — 23,486 86,115. 148,745 38个
装潢 .00 .40 .10 70 .30 月
三凤酒家 2,415,9 1,892,4 — 241,59 765,051 1,650,9 41个
装潢 51.81 95.63 5.16 .34 00.47 月
二百卖场 773,685 339,591 -275,1 64,473 498,567 —
装修等 .67 .66 17.81 .85 .86
大厦超市 11,111, 2,151,6 — 570,99 9,381,8 1,580,6 12个
店铺装修 397.51 11.93 6.05 65.95 15.88 月
吟春大厦 4,183,2 1,471,7 — 418,32 3,478,4 1,053,3 15个
装修 15.32 19.14 1.56 19.03 97.58 月
合计 47,139, 20,071, -266,7 3,501, 30,769, 16,303,
881.98 444.56 80.81 443.25 566.28 220.50
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本期增减额中包括本期因处置、报废而减少的275,117.81元。
14、短期借款
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借款条件 币种 2006-6-30余 2005-12-31余
额 额
保证借款 人民币 132,000,000. 100,975,340.
00 80
质押借款 人民币 23,000,000.0 30,100,000.0
0 0
合计 155,000,000. 131,075,340.
00 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
保证借款2005-12-31余额中，由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保的为11,700万元，由本公司为控股子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司提供保证担保为1,500万元。
质押借款2006-6-30余额2,300万元，为控股子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其控股子公司以其权利凭证（汽车合格证等）质押于银行取得的借款。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006-6-30余额 2005-12-31余额
银行承兑汇票 183,304,000.00 163,900,000.00
商业承兑汇票 25,896,130.00 15,331,500.00
合计 209,200,130.00 179,231,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30余额中，将于3个月内到期的119,696,130元，将于6个月内到期的89,504,000元。
2006-6-30余额中，由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保的为25,440,000元，由出票人缴存承兑保证金质押的为143,374,000元，由出票人以其权利凭证（汽车合格证等）质押的为40,386,130元。
16、应付账款
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 比例% 2005-12-31 比例%
余额 余额
1年以内 115,839,82 88.75 151,330,261 93.75
6.43 .57
1至2年 3,958,691. 3.03 1,752,900.6 1.09
15 4
2至3年 2,484,624. 1.90 2,647,372.0 1.64
31 5
3年以上 8,248,309. 6.32 5,690,358.6 3.52
29 0
合计 130,531,45 100.0 161,420,892 100.00
1.18 0 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 2006-6-30余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。
(3) 2006-6-30余额中账龄超出2年的余额为1073.29万元，主要为供货商未及时结算货款所致。
17、预收账款
(1)账龄分析：
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账龄 2006-6-30 比例% 2005-12-31 比例%
余额 余额
1年以内 118,328,84 99.52 97,813,263. 99.48
0.14 67
1至2年 280,929.93 0.24 451,346.67 0.46
2至3年 266,995.81 0.22 28,384.18 0.03
3年以上 24,165.00 0.02 28,489.64 0.03
合计 118,900,93 100.0 98,321,484. 100.00
0.88 0 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 2006-6-30余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。
(3) 2006-6-30余额中账龄超出1年的余额为57.21万元，为预收客户的结算余款。
18、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 性质/内容 2006-6-30余 2005-12-31
额 余额
以前年度工资 工效挂钩工资 1,322,230.02 1,322,230.0
结余 2
计提的工资奖 6,143,633.57 490,000.00
金
合计 7,465,863.59 1,812,230.0
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 2006-6-30余 2005-12-31
额 余额
增值税 17%、13% -7,623,447. 6,309,518.6
81 5
营业税 5%、3% 160,087.42 201,069.83
消费税 5% 96,726.40 375,275.71
城建税 7%、5% 99,534.42 908,299.24
企业所得税 33% 12,184,600. 14,275,833.
59 50
房产税 12%、1.2 709,221.62 197,708.04
%
个人所得税 5%~45% 1,955,111.2 39,318.32
6
印花税 0.03% 47,124.48 76,842.96
土地使用税 70,050.10
等
合计 7,699,008.4 22,383,866.
8 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006-6-30余 2005-12-31
额 余额
教育费附加 应交流转税额 49,320.56 522,022.56
的4%
防洪保安资 本年度收入的 1,451,834.75 967,098.35
金 1‰
粮物调基金 本年度收入的 3,643,459.26 2,833,057.4
2‰ 5
文化建设费 广告收入的3% — 1,340.10
综合管理费 本年度收入的 — 4,987.94
3‰
合计 5,144,614.57 4,328,506.4
0
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21、其他应付款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 比例% 2005-12-31 比例%
余额 余额
1年以内 36,357,18 78.30 44,320,306 78.22
0.69 .28
1至2年 5,411,702 11.65 8,473,037. 14.95
.19 13
2至3年 2,291,352 4.94 1,396,683. 2.46
.71 10
3年以上 2,374,988 5.11 2,471,003. 4.37
.45 78
合计 46,435,22 100.0 56,661,030 100.0
4.04 0 .29 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 2006-6-30余额中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 款项内容 欠款时 2006-6-30余
间 额
江苏无锡商业大厦集团有 土地租赁 1年以内 415,600.00
限公司 款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 2006-6-30余额中金额较大的单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 款项内容 欠款时 2006-6-30余
间 额
江苏中兴建设有限公司 基建款 1年以内 3,172,435.0
0
无锡赛富斯汽车贸易有限 暂借款 1年以内 2,990,000.0
公司 0
江苏南通六建建设集团有 基建款 1年以内 1,906,124.0
限公司 0
无锡市国力通讯有限公司 保证金 1年以内 1,480,000.0
0
无锡机械施工公司 基建款 1年以内 552,87109
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余 2005-12-31余 结存原因
额 额
预提短期借款利 450,840.14 239,550.33 未结算
息
广告费 785,028.00 未结算
租金 272,457.18 未结算
合计 1,508,325.3 239,550.33
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 单位名称 2006-6-30余 2005-12-31
额 余额
借款 无锡市影剧公司 20,114,520.0 20,114,520.
0 00
借款 无锡市对外文化交 15,082,000.0 15,082,000.
流中心 0 00
合计 35,196,520.0 35,196,520.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期应付款2005-12-31余额35,196,520.00元，是2005年新增合并报表子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司按注册资本的出资比例向各股东借入的款项，根据约定该款项支付利息。
24、递延税款贷项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余 2005-12-31
额 余额
接受捐赠非现金资产未来应交 13,464.00 13,464.00
所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本 （数量单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增减 2006-6-30
一、尚未流通股份
1、发起人股份 137,379,922 68,689,96 206,069,883
1
2、募集法人股 — — —
尚未流通股份合计 137,379,922 68,689,96 206,069,883
1
二、已流通股份
境内上市的人民币 80,000,000 40,000,00 120,000,000
普通股 0
三、股份总数 217,379,922 108,689,9 326,069,883
61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经2001年临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38号文批准，本公司于2002年6月10日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格每股为9.40元。发行成功后，本公司股本变更为10,868.9961万股（每股1元）。新发股本4,000万元已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2002]B072号验资报告验证。
经2003年度股东大会决议，本公司以2003年末总股本10,868.9961万股为基数，向全体股东每10股送红股4股并派发现金红利1元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增6股。本公司于2004年5月19日实施利润分配送红股及资本公积转增股本后，股本变更为21,737.9922万股（每股1元）。转增股本10,868.9961万元已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2004]B081号验资报告验证。
经2005年度股东大会决议，本公司以2005年末总股本21,737.9922万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增5股。本公司于2006年5月19日实施资本公积转增股本后，股本变更为32,606.9883万股（每股1元）。转增股本6,868.9961万元已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2006]B085号验资报告验证。
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增 本期减少 2006-6-30
1余额 加 余额
股本溢价 258,404,5 — 108,689,9 149,714,6
67.60 61.00 06.60
股权投资 2,623,264 — — 2,623,264
准备 .61 .61
其他资本 26,281.61 — — 26,281.61
公积
合计 261,054,1 — 108,689,9 152,364,1
13.82 61.00 52.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31余额 余额
法定盈余 38,555,6 35,034,7 — 73,590,37
公积 20.24 57.74 7.98
法定公益 35,034,7 — 35,034,7 —
金 57.74 57.74
合计 73,590,3 35,034,7 35,034,7 73,590,37
77.98 57.74 57.74 7.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月 2005年度
年初未分配利润 66,509,564.21 77,433,564.63
加：本年度净利润 46,467,547.52 85,540,209.26
减：提取法定公积金 — 10,993,465.62
提取法定公益金 — 9,387,771.36
应付普通股股利 54,344,980.50 76,082,972.70
转作资本的普通股股 — —
利
年末未分配利润 58,632,131.23 66,509,564.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经2005年度股东大会决议，本公司以2005年末总股本217,379,922股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税）；本公司于2006年5月实施该项利润分配方案。
29、主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
百货销 686,917,9 640,270,3 563,329,3 525,403,7
售 05.62 98.40 91.39 10.65
汽车销 900,797,3 666,233,9 852,498,1 636,354,1
售 34.91 64.09 89.23 75.86
超市销 91,581,64 106,411,7 78,092,73 89,519,83
售 6.95 95.17 4.54 5.50
服务等 66,609,14 52,665,96 39,803,63 30,294,66
1.44 6.76 1.83 3.40
合计 1,745,906 1,465,582 1,533,723 1,281,572
,028.92 ,124.42 ,946.99 ,385.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法统计和计算前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
消费税 应税收入的5% 2,653,844.36 1,893,327.93
营业税 服务收入的5% 936,853.79 468,595.86
城建税 应交流转税额 2,214164.25 2,003,908.00
的7%
教育费附加 应交流转税额 1,257,826.90 1,143,006.96
的4%
合计 7,062,689.30 5,508,838.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入
其中：租赁收入 2,361,316.76 2,332,936.76
进场费收入 701,190.00 1,722,775.97
车险代理收入 1,623,232.12 960,568.13
其他收入 1,445,502.95 754,344.22
合计 6,131,241.83 5,770,625.08
减：其他业务支 497,959.28 575,968.71
出
其他业务利润 5,633,282.55 5,194,656.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 4,773,343.39 3,530,055.2
3
减：利息收入 1,878,292.05 3,847,950.9
0
银行手续费支出 2,148,558.08 1,541,814.8
1
合计 5,043,609.42 1,223,919.1
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
权益法核算的股权投 84,661.35 629,218.04
资收益
非控股公司分回的利 4,195,700.17 28,991.40
润
股权投资清算收益 -1,609.77 —
证券投资收益 10,797.77 —
股权投资差额摊销 -1,836,804.3 12,508.68
0
合计 2,452,745.22 670,718.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述投资收益中的证券投资收益和非控股公司分回的利润均已收到；以权益法核算的股权投资收益的汇回不存在限制。
34、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
地方财政补贴 371,400.00 625,587.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
粮物调基金 1,651,225.63 1,678,032.6
6
防洪保安资金 1,942,230.51 1,617,245.8
7
处理固定资产净损失 331,239.32 13,360.48
其他支出 373,547.48 332,797.99
合计 4,298,242.94 3,641,437.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
本期应交所得税 25,998,661.1 24,768,323.
1 59
补以前年度所得税 166,715.72
减：所得税返回 1,014,489.20 412,709.00
合计 25,150,887.6 24,355,614.
3 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部“财税字(94)001号”文的有关规定并经主管税务机关批准，本公司新开办的汽车销售公司、东方电器有限公司均享受该项优惠政策，2004年度、2005年度均有子公司收到税务机关退回的所得税减免。根据国家税务总局“国税发（2000）13号”文的有关精神，子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司经主管税务机关批准，2006年6月收到2005年技术改造国产设备投资额抵免企业所得税1,014,489.20元。
37、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金70,594,667.48元，主要包括支付：
租赁费10,206,141.53元、广告费11,390,068.83元、水电费5,689,408.21元、运杂费3,616,753.02元、业务招待费3,223,411.59元、业务宣传费2,326,557.79元、修理费1,375,600.85元、包装费683,321.21元、差旅费849,566.95元、邮电费832,970.22元、物业管理费1,132,387.96元、办公费717,755.59元等。
附注6：母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
余额 比例( 坏账准 计提比 净额
%) 备 例
1年以 8,838, 99.95 441,93 5% 8,396,7
内 684.08 4.20 49.88
1至2年 4,469. 0.05 446.93 10% 4,022.4
34 1
合计 8,843, 100.0 442,38 5.09% 8,400,7
153.42 0 1.13 72.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
余额 比例( 坏账准 计提比 净额
%) 备 例
1年以 9,741, 100.0 487,06 5% 9,254,1
内 221.56 0 1.08 60.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006-6-30余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3) 2006-6-30余额中前五名欠款单位金额合计为666.20万元，占应收账款总额的75.33%。
2、其他应收款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
余额 比例( 坏账准 计提比 净额
%) 备 例
1年以 131,98 99.95 6,599, 5% 125,382
内 1,759. 088.00 ,671.93
93
1至2 5,000. 0.00 500.00 10% 4,500.0
年 00 0
3年以 65,280 0.05 32,640 50% 32,640.
上 .00 .00 00
合计 132,05 100.0 6,632, 5.02% 125,419
2,039. 0 228.00 ,811.93
93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
余额 比例(%) 坏账 计提比 净额
准备 例
1年以 131,65 99.94 6,582 5% 125,067
内 0,181. ,509. ,671.95
00 05
1至2 10,000 0.01 1,000 10% 9,000.0
年 .00 .00 0
3年以 65,780 0.05 19,73 30% 46,046.
上 .00 4.00 00
合计 131,72 100.00 6,603 5.01% 125,122
5,961. ,243. ,717.95
00 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 2006-6-30余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3) 2006-6-30余额中前五名欠款单位金额合计为13,195万元，占其他应收款总额的99.92%。
(4) 2006-6-30其他应收款项中金额较大的单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称/内容 款项性质 欠款时间 2006-6-30余
额
无锡市吟春大厦商贸 股东贷款 1年以内 130,905,700.
有限公司 00
大厦总收银室 周转备用 1年以内 465,000.00
金
上海雀巢饮用水有限 保证金 3年以内 335,585.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
(1)分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余额 2005-12-31余
额
其他股权投资 263,530,964.91 261,151,119.9
4
股权投资差额 99,092,354.83 100,929,159.1
3
合计 362,623,319.74 362,080,279.0
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30余额 2005-12-31余
额
权益法核算的其他股 175,475,964.91 173,096,119.9
权投资 4
成本法核算的其他股 88,055,000.00 88,055,000.00
权投资
合计 263,530,964.91 261,151,119.9
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 投资期 持股比 2006-6-30 2005-12-31
司名称 限 例 余额 余额
无锡太湖 2004-1 15% 32,055,000 32,055,000.
明珠广电 2 .00 00
网络有限
公司
国联信托 2005-5 8.13% 56,000,000 56,000,000.
投资有限 .00 00
责任公司
合计 88,055,000 88,055,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2004年12月初投资3,205.5万元，受让由无锡广播电视集团持有的无锡太湖明珠广电网络有限公司15%股权1,335.9万股。2005年收到其分配的现金股利799,071.45元，2006年上半年收到现金红利1,068,720元。
本公司于2005年5月投资5,600万元，受让由江苏无锡商业大厦集团有限公司持有的国联信托投资有限责任公司8.13%股权5,000万股。期后2006年3月初收到其分配的现金股利300万元。
上述投资均不存在变现的重大限制，均不存在投资减值情况。
(4)权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 持 原投资 本 调整被投资公 收回或分得现 2006-6-
公司名 资 股 成本 期 司权益增减 金红利 30余额
称 期 比 追 本期金 累计 本期 累计
限 例 加 额 金额 金额 金额
或
收
回
投
资
额
无锡东 20 31 702,91 — 40,674 155,5 — — 858,461
方药业 00 .8 4.08 .49 47.42 .50
有限公 -1 2%
司 0
无锡商 19 60 8,078, — 1,045, 6,692 — 1,633 13,137,
业大厦 98 % 151.70 257.76 ,602. ,500. 254.37
超市有 -0 37 00
限公司 1
无锡商 20 95 5,130, — 122,20 1,459 — 414,5 6,175,1
业大厦 00 % 283.75 4.99 ,337. 07.95 12.97
二百商 -0 17
厦有限 4
公司
无锡商 20 94 75,967 — 3,405, 19,94 3,062 8,436 87,479,
业大厦 01 .8 ,753.8 810.06 7,765 ,457. ,440. 079.27
东方汽 -0 4% 9 .71 40 33
车有限 4
公司
无锡市 20 35 10,183 — 3,024, 14,32 3,705 9,443 15,063,
三凤桥 02 % ,894.7 160.57 3,793 ,625. ,835. 853.18
肉庄有 -1 2 .76 00 30
限公司 0
无锡商 20 95 9,500, — 4,147, 19,95 — — 29,455,
业大厦 03 % 000.00 188.88 5,389 389.64
东方电 -1 .64
器有限 1
公司
无锡市 20 78 26,957 — -2,637 -3,65 — — 23,306,
吟春大 05 .8 ,428.5 ,369.3 0,614 813.98
厦商贸 -0 1% 4 8 .56
有限公 8
司
合计 136,52 — 9,147, 58.88 6,768 19,92 175,475
0,426. 927.37 3.821 ,082. 8,283 ,964.91
68 .81 40 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2005年8月初投资129,594,300.00元，收购了由无锡国联发展（集团）有限公司持有的无锡市吟春大厦商贸有限公司53.86%股权和无锡保利置业有限公司持有的无锡市吟春大厦商贸有限公司24.95%股权，共计持有无锡市吟春大厦商贸有限公司78.81%股权，按无锡市吟春大厦商贸有限公司2005年7月31日净资产计算的78.81%股权应占的份额为26,957,428.54元，计入股权投资成本，借方差额102,636,871.46元计入股权投资差额。
(5)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始发 摊销 2005-12 本期 本期摊 累计摊 2006-6-
名称 生额 期限 -31余额 增加 销 销 30余额
无锡商业大 -147,41 120 -88,826 — -6,746. -65,33 -82,079
厦集团东方 0.59 个月 .33 34 0.60 .99
汽车有限公
司
无锡市三凤 -115,24 120 -77,791 — -5,762. -43,21 -72,029
桥肉庄有限 7.15 个月 .85 34 7.64 .51
责任公司
无锡市吟春 102,636 333 101,095 — 1,849,3 3,390, 99,246,
大厦商贸有 ,871.46 个月 ,777.31 12.98 407.13 464.33
限公司
合计 102,374 100,929 — 1,836,8 3,218, 99,092,
,213.72 ,159.13 04.30 858.89 354.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2005年8月初投资收购无锡市吟春大厦商贸有限公司78.81%股权，实际投资额为129,594,300.00元，按无锡市吟春大厦商贸有限公司2005年7月31日净资产计算的78.81%股权应占的份额为26,957,428.54元，借方股权投资差额102,636,871.46元，按投资期限333个月（即2005年8月至2033年4月）平均摊销。
4、主营业务收入和主营业务成本
(1)按商品类别分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
商品类 主营业务收入 主营业务成本
别 2006年1-6 2005年1- 2006年1-6 2005年1-6
月 6月 月 月
穿着类 334,141,3 306,583, 254,605,8 234,949,4
33.74 085.24 52.12 12.45
其他类 104,424,7 100,991, 81,875,64 80,989,05
75.01 900.09 0.64 9.49
合计 438,566,1 407,574, 336,481,4 315,938,4
08.75 985.33 92.76 71.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按经营方式分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售方 主营业务收入 主营业务成本
式 2006年1- 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
6月 月 月 月
经销 76,040,3 73,885,61 61,591,02 68,434,22
59.01 4.96 4.53 2.74
代销 196,217, 188,300,2 145,020,1 138,061,0
408.74 38.02 57.93 89.20
联销 166,308, 145,389,1 129,870,3 109,443,1
341.00 32.35 10.30 60.00
合计 438,566, 407,574,9 336,481,4 315,938,4
108.75 85.33 92.76 71.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法统计和计算前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
权益法核算的股权投 9,147,927.37 10,493,273.42
资收益
非控股公司分回的利 4,068,720.00 —
润
股权投资差额摊销 -1,836,804.30 12,508.68
合计 11,379,843.07 10,505,782.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述投资收益中的证券投资收益和非控股公司分回的利润均已收到；以权益法核算的股权投资收益的汇回不存在限制。
附注7：关联方关系及其交易
1、关联交易价格的确定：
关联方交易价格，均根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。
2、存在控制关系的关联方
(1)控股股东及实际控制人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 主营业务 与本公 企业 法定
地 司关系 类型 代表
人
江苏无锡商业大厦集团 无锡 自有资产经营 母公司 有限 王均
有限公司 市 与管理、国内 公司 金
商业、进出口
等
上海均瑶（集团）有限 上海 实业投资、项 实际控 有限 王均
公司 市 目投资、国内 制人 公司 金
贸易、进出口
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司实际控制人变更：本公司控股股东江苏无锡商业大厦集团有限公司原为无锡市国有资产管理委员会独资设立的国有独资有限公司，经2005年度改制后，现已改为由上海均瑶（集团）有限公司控股58%、上海智邦创业投资有限公司持股32%、无锡市国有资产管理委员会持股10%的有限责任公司，该等变更事项已于2005年1月11日办妥工商变更手续。
(2)本公司控股子公司
详见本会计报表附注4之相关内容。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2005-12- 增加 减少 2006-6-
31 30
江苏无锡商业大 11,322.5 — — 11,322.
厦集团有限公司 3 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2005-12-3 本期增加 本期减 2006-6-3
1 少 0
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
江苏无锡 12,36 57 6,182 — — — 18,5 57
商业大厦 4 46
集团有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、不存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系
无锡东方药业有限公司 参股子公司
无锡东鑫汽车销售有限公司 子公司的参股子公司
无锡东方北现汽车销售服务有限 子公司的参股子公司
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、销售商品
本公司向关联方销售货物有关明细情况如下： （金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例 金额 比例
江苏无锡商业大厦集团有限公司 — 3
无锡东方北现汽车销售服务有限 32 —
公司
合计 32 0.018 3 0.002
% %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、采购商品
本公司向关联方采购货物有关明细情况如下： （金额单位：万元）
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公司名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例 金额 比例
上海均瑶（集团）有限公司 69 —
无锡东方北现汽车销售服务有限 — 10
公司
无锡东方药业有限公司 55 43
合计 124 0.08% 53 0.12%
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8、服务
本公司与关联方接受和提供服务有关明细情况如下： （金额单位：万元）
(1)接受服务：
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服务项目 公司名称 2006年1-6月 2005年1-6
月
转供水电 江苏无锡商业大厦 420 442
集团有限公司
物业管理 江苏无锡商业大厦 119 49
集团有限公司
合计 539 491
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(2)提供服务：
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服务项目 公司名称 2006年1-6 2005年1-6月
月
物业管理 无锡东鑫汽车销售 5 5
有限公司
物业管理 无锡东方北现汽车 6 5
销售服务有限公司
合计 11 10
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注：以上交易均按协议或合同确定的结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。
9、接受担保
(1)截止2006年6月30日，江苏无锡商业大厦集团有限公司为本公司之控股子公司银行借款余额11,700万元提供保证担保。
(2)截止2006年6月30日，江苏无锡商业大厦集团有限公司为本公司及控股子公司开具银行承兑汇票余额2,544万元提供保证担保。
10、关联方应收应付款项余额 （金额单位：万元）
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公司名称 2006-6-30 2005-12-31
金额 % 金额 %
预付账款：
上海均瑶（集团）有限公司 — — 6 0.04
其他应收款：
无锡东方北现汽车销售服务有 200 11.52 —
限公司
其他应付款：
江苏无锡商业大厦集团有限公 42 0.90 26 0.46
司
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注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末或期初相应应收应付款项百分比。
11、其他关联交易事项
本公司及控股子公司与江苏无锡商业大厦集团有限公司（以下简称集团公司）签订的关联交易协议及其交易情况如下：
(1)根据本公司与集团公司于1998年1月签订的土地租赁协议和于1999年9月30日签订的变更协议及于2001年6月5日签订的补充协议，本公司租用集团公司5,000.7M2土地，年租金为140万元人民币，期限自1998年1月20日至2039年2月3日。2006年1-6月支付租金70万元，2005年度支付租金140万元，2004年度支付租金140万元。
(2)根据本公司与集团公司于1998年1月20日签订的中央空调等设施租赁协议和于1999年9月20日签订的变更协议及于2001年6月5日签订的综合服务合同，本公司使用集团公司的中央空调、供配电设备等公用设施，年度使用费为143万元人民币。2006年1-6月支付租金71.5万元，2005年度支付使用费143万元，2004年度支付使用费143万元。
(3)根据本公司与集团公司签订的房地产租赁契约，本公司租用集团公司东方广场商务楼10、11层，年度租赁费81万元人民币，自2004年3月1日起改租东方广场商务楼7层，年度租赁费43.0957万元人民币。2006年1-6月支付租金24.15万元，2005年度支付租赁费43.0957万元，2004年度支付租赁费42.66万元。
(4)根据本公司之控股子公司无锡商业大厦集团二百商厦有限公司与集团公司于2003年1月签订的房屋租赁协议和2002年1月签订的土地租赁协议，该子公司租用集团公司的营业用房及相关土地，年度租赁费300万元人民币（其中房屋210万元、土地90万元）。2006年1-6月支付租金150万元，2005年度支付租赁费300万元，2004年度支付租赁费300万元。
(5)根据本公司之控股子公司无锡商业大厦集团东方电器有限公司与集团公司于2004年初签订的房产租赁契约，该子公司租用集团公司的营业用房，年度租赁费160万元人民币，后减少部分租赁面积。2006年1-6月支付租金10.66万元，2005年度支付租赁费128万元、2004年度支付租赁费155.38万元。
(6)根据本公司之控股子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司为建设东方驾驶培训基地项目，于2004年12月1日与集团公司签订土地使用权租赁合同，该子公司租用集团公司位于无锡市新区梅村镇新泰工业配套园区41,563M2土地，年租金第一年为31.17万元人民币，以后每年递增5%，期限为10年，自集团公司办妥合法出让手续之日起计算。2006年1-6月支付租金15.59万元，该子公司2005年度支付租金25.975万元。
附注8：或有事项
1、截止2006年6月30日，本公司为控股子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司在中信银行无锡分行的借款1,500万元提供保证担保，期限至2006年8月16日止。
2、截止2006年6月30日，本公司无其他对外担保等重大或有负债和损失。
附注9：承诺事项
本公司在2005年年度报告中承诺6月底前进入股改程序，并于2006年4月17日进入股改程序，于2006年5月24日召开了股改相关股东会，但股改方案未能获得参加表决的流通股股东所持表决权的三分之二以上同意。本公司将积极与非流通股沟通，根据有关规定，尽快再次进入股改程序。
截止2006年6月30日，本公司无其他需说明的重大承诺事项。
附注10：期后事项
公司于2006年7月11日划出资金225万元投资成立无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司，占该公司股份45%，另有公司间接控股子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司出资150万元，占30%、自然人卫春辉出资125万元，占25%。该公司注册本500万元。
附注11：
净资产收益率及每股收益计算表
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报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益 每股收益（元 净资产收益率 每股收益（
率 ） 元）
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 33.5 32.42 0.629 0.629 30.99 30.12 0.82 0.821
9% % % % 1
营业利润 13.5 13.05 0.253 0.253 13.65 13.27 0.36 0.362
2% % % % 2
净利润 7.61 7.34% 0.143 0.143 7.47% 7.27% 0.19 0.198
% 8
扣除非经常性 7.31 7.06% 0.137 0.137 7.36% 7.15% 0.19 0.195
损益后的净利 % 5
润
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非经常性损益明细项目
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置长期股权投资收益 -1,609.77 —
处置固定资产收益 -56,121.51 -85,349.44
处置其他长期资产收益 -275,117.81 —
政府补贴收入 371,400.00 625,587.91
流转税收附加减免 — —
短期投资收益 10,797.77 28,991.40
资产减值准备的转回 — —
其他营业外收入 1,479,958.9 63,816.90
0
其他营业外支出 -373,547.48 -260,809.03
所得税减免 1,014,489.2 412,709.00
0
减：上述损益所得税影 -371,598.51 -122,838.44
响数
合计 1,798,650.7 662,108.30
9
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附注12：报表批准
本会计报表及附注业经公司董事会于2006年7月24日批准签发。
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
无锡商业大厦股份有限公司
董事长：潘霄燕
2006年7月25日