无锡商业大厦大东方股份有限公司
                第七届董事会审计委员会
                  2020 年度履职报告
       根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券
交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司董事会审计
委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认
真履行职责，现对 2020 年度履职情况报告如下：
     一、审计委员会基本情况
     公司第七届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任
委员由具有专业会计资格的独立董事张鸣先生担任，审计委员会委员的任职符合
相关法规和《公司章程》的规定，审计委员会成员的构成、专业背景和从业经历
等基本情况如下：
     张鸣先生，1958 年 5 月出生，博士研究生学历。于 1990 年至 1996 年就读
于上海财经大学，取得博士学历证书。历任上海财经大学（原上海财经学院）讲
师、副教授、教授、会计学院副院长等职。2015 年 5 月至 2020 年 11 月任本公
司第六届及第七届董事会独立董事、第六届及第七届董事会审计委员会委员。
     杨芳女士，1975 年 3 月出生，博士研究生学历，复旦大学会计学博士。现
任上海立信锐思信息管理有限公司首席合伙人，并作为立信会计学院客座教授和
硕士生导师、复旦大学软件学院客座讲师、复旦大学医院总裁班核心师资、上交
所培训中心金牌讲师、深交所专家库成员，财政部第三届内部控制标准委员会咨
询专家，中国财税研究所研究员等，在相关专业领域发挥作用。2015 年 7 月至
2020 年 11 月任本公司第六届及第七届董事会独立董事、第六届及第七届董事会
审计委员会委员。
     朱晓明女士，1971 年 3 月出生，本科学历，高级会计师。1997 年 9 月至 2002
年 12 月任均瑶集团天龙航空服务有限公司会计主管，2002 年 12 月至 2007 年 4
月任均瑶集团天龙航空服务有限公司财务经理，2007 年 4 月至 2011 年 1 月任上
海均瑶（集团）有限公司高级财务经理，2011 年 1 月至 2017 年 8 月任上海均瑶
（集团）有限公司财务总监助理，现任上海均瑶（集团）有限公司财务部总经理。
2014 年 11 月至 2017 年 11 月任本公司第六届监事会监事，2017 年 11 月至 2020
年 11 月任本公司第七届董事会董事、第七届董事会审计委员会委员。

    二、董事会审计委员会召开会议的情况
    2020 年度，审计委以现场、通讯等方式召开了 4 次会议，就公司的年度审
计、定期报告工作、关联交易等方面内容进行了尽职沟通，并形成相关会议纪要
及决议。
    1、审计委 2019 年年报工作及七届十次会议
    ①、2020 年 3 月 12 日，审计委通过对公司 2019 年度财务报表（审计前）
的审阅，掌握公司年度财务基本情况，出具了《审计委对公司 2019 年度财务报
表的第一次审阅意见》；
    ②、2020 年 3 月 23 日，审计委成员及独立董事，与为公司进行年度审计的
注册会计师进行审计情况沟通，并形成沟通备忘录；
    ③、2020 年 3 月 30 日，审计委成员会同全体独立董事，经与年审注册会计

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师沟通，出具了《审计委对公司 2019 年度财务报表的第二次审阅意见》；
    ④、2020 年 3 月 30 日，召开了第七届董事会审计委员会第十次会议，会议
审议了《公司 2019 年度财务报表》、《公司 2019 年度内部控制评价报告》、《关
于预计公司 2020 年度日常关联交易的议案》、《关于续聘公证天业会计师事务
所的议案》、《审计委 2019 年度履职情况报告》、《公司 2019 年度募集资金存放
与使用情况的专项报告》、《关于预计 2020 年度向金融机构申请综合授信额度
及提供担保的议案》等议案，并将通过的相关议案提交董事会审议。
    2、审计委 2020 年一季报工作及七届十一次会议
    2020 年 4 月 17 日，召开了第七届董事会审计委员会第十一次会议，会议就
公司 2020 年一季报财务报表及经营情况进行分析，形成决议提交董事会。
    3、审计委 2020 年半年报工作及七届十二次会议
    2020 年 8 月 9 日，召开了第七届董事会审计委员会第十二次会议，会议就
公司 2020 年半年报财务报表及经营情况进行分析，并审议了《公司关于 2020
年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于认购股权投资基金合伙企
业（有限合伙）份额暨关联交易的议案》，并将通过的相关议案提交董事会审议。
    4、审计委 2020 年三季报工作及七届十三次会议
    2020 年 10 月 16 日，召开了第七届董事会审计委员会第十三次会议，会议
就公司 2020 年三季报财务报表及经营情况进行分析，并审议了《公司 2020 年度
内部控制自我评价工作方案》，并将通过的相关议案提交董事会审议。

     三、董事会审计委员会 2020 年履职情况
     1、监督及评估外部审计机构工作
     公证天业会计师事务所具有从事证券相关业务的资格,在为公司提供各项审
计服务工作中,能严格遵循中国注册会计师准则实施审计程序,按时、合规完成了
本公司委托的各项审计服务工作,出具的审计报告客观、真实。报告期内,审计委
与公证天业会计师事务所就审计时间、审计范围、审计计划、审计方法等事项进
行了充分的讨论与沟通,认为公证天业会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽
责,遵循了独立、客观、公正的职业准则，未发现其审计存在显见问题。
     2、指导内部审计工作
     报告期内, 公司内审部门在审计委的指导下，结合内部控制规范实施工作的
要求，依据公司《内部审计制度》、《内部审计基本准则》、《内部审计质量控制规
范》等，以防范风险为重点，加大审计力度，关注公司关键业务环节控制风险，
熟悉各项经营业务、着力审计发现，及时发现管理缺陷和问题并提出整改建议,
持续推动内部控制体系不断优化和完善。报告期内，审计部完成了各经营事业部
及下属业务板块的经营业绩审计、授权执行审计、工程项目管理专项审计、开展
汽车事业部收入成本合作单位调查、营销策划费用投入和效果调查、对东方美邻
湖北 7-11 连锁便利店项目开展内控调研，并完成 12 个经营单位及职能部门负责
人的离任离职审计等。报告期内未发现内部审计工作存在显见问题。
     3、审阅公司财务报告并发表意见
     报告期内，审计委认真审阅了公司财务报告,认为公司财务报表编制符合新
《企业会计准则》的要求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，
会计处理符合法律、法规和有关制度规定，报表数据真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果和现金流量，信息披露能遵循“充分、客观，真实”的要求
客观反映公司的财务活动。

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      4、评估内部控制的有效性
      公司按照财政部、审计署、中国证监会、中国银监会、中国保监会五部委联
合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号文）和《企业内部控制配
套指引》（财会[2010]11 号文）、《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业
内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30 号）等要求，根据公司制订的内部
控制体系制度和相关方案，不断推进规范实施企业内部控制的工作。报告期内，
公司在 2018 年完成更新升级新内控体系后、2019 年正式全面运行的基础上，跟
随内部组织架构的变动或调整，建立了内控体系持续更新升级的工作机制，在报
告期内对内控体系开展了全面梳理修订工作，分别于 2020 年 3 月、9 月进行了
内部管控手册 2020 年修订版、2020 年第二次修订版的发布，持续完善了内控体
系的建设。公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制手册》、《内部控制评价手
册》、《公司基本管理制度》《部门具体操作规范》《无锡商业大厦大东方股份有限公
司内部控制评价工作方案》的要求组织开展内部控制评价工作。截至本报告日，未
发现内部控制的制度、程序与执行存在显见问题。
      5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
      报告期内,为更好的使管理层、内审、内控等部门与外部审计机构（公证天
业会计师事务所）进行充分有效的沟通,审计委进行了有效的协调工作。年度报
告工作开展之前与公证天业会计事务所就 2019 年度审计计划、入场审计各时点
安排、审计范围、审计方法等工作重点内容进行了充分沟通和确定；对关联交易、
对外担保等重点关注的重大事项积极协调，确保在真实、准确、完备的审阅基础
上开展工作；同时，审计委会同全体独立董事与公证天业会计师事务所就年度审
计情况等进行相互沟通工作。报告期内,公证天业会计师事务所在约定时限内按
计划完成了所有审计程序，按时向审计委员会提交了 2019 年度标准无保留意见
的审计报告。
      6、对关联交易事项的审核
      报告期内，公司关联交易决策符合相关规定及程序,并按照相关规定履行了
关联交易信息披露义务。报告期内发生的公司日常等关联交易对公司的经营发展
及日常业务来说是必要的，交易对公司、关联方是公平的，未发现存在损害公司
及各方股东利益的情形。报告期内，经公司七届十三次董事会议、2020 年第一
次临时股东大会、2020 年第二次临时股东大会等决议，同意公司拟作为单一有
限合伙人（LP）以自有资金认购上海君信科创股权投资基金合伙企业（有限合伙）
份额 35,000 万元，并最终通过其投资的“淮北市陶铝新材料产业股权投资合伙
企业（有限合伙）”，对标的公司“安徽陶铝新材料研究院有限公司”增资 30,000
万元、持有标的公司 30%股权而与关联方形成共同投资；此外，公司未有其它重
大非日常关联交易事项发生。
      7、对公司控股股东资金占用情况的审核
      报告期内，审计委全面了解和审核了公司与控股股东的资金往来情况，未发
现公司控股股东占用公司资金的情况。

    四、总体评价
    综上所述，报告期内，董事会审计委员会成员遵循独立、客观、公正的职业
准则，勤勉履职，并对促进公司的内控等管理工作起到积极作用。

    公司董事会审计委全体成员将继续本着诚信与勤勉的精神,按照法律法规、

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《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司
董事会审计委员会实施细则》的要求，尽职尽力,不断推进公司治理的完善与优
化。

    审计委委员：张鸣、杨芳、朱晓明（签字）


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                                            第七届董事会审计委员会
                                                2021 年 4 月 2 日




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