内蒙古兰太实业股份有限公司
INNER MONGOLIA LANTAI INDUSTRIAL CO.,LTD
2006年中期报告
INTERIM REPORT 2006
二OO六年八月
August 2006
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 14
八、备查文件目录 57
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王刚，主管会计工作负责人王沁宇及会计机构负责人（会计主管人员）陈云泉声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
内蒙古兰太实业股份有限公司董事会
2006年8月22日
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：内蒙古兰太实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：兰太实业 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA LANTAI INDUSTRIAL CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G兰太 公司A股代码：６００３２８ 3、 公司注册地址：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 公司办公地址：内蒙古阿拉善左旗乌斯太镇阿拉善经济开发区 邮政编码：750336 公司国际互联网网址：http://www.lantaicn.com 公司电子信箱：ltzqb@lantaicn.com 4、 公司法定代表人：王刚 5、 董事会秘书：李晶 电话：0473-3443696 传真：0473-3443699 E-mail：ltsylj@lantaicn.com 联系地址：内蒙古阿拉善左旗乌斯太镇阿拉善经济开发区 公司证券事务代表：赵双云 电话：0473-3443896 传真：0473-3443900 E-mail：ltzqb@lantaicn.com 联系地址：内蒙古阿拉善左旗乌斯太镇阿拉善经济开发区 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：内蒙古兰太实业股份有限公司证券部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年12月31日 公司首次注册登记地点：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 公司法人营业执照注册号：1500001007153 公司税务登记号码：152901701463809 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：内蒙古呼和浩特市大学西路41号会计师楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 490,395,500.03 522,195,402.16 -6.09
流动负债 345,111,950.66 487,853,647.99 -29.26
总资产 1,662,004,556.54 1,722,646,006.87 -3.52
股东权益（不含少数股东权益） 815,658,826.78 814,849,172.90 0.10
每股净资产(元) 2.27 2.27 0.00
调整后的每股净资产(元) 2.25 2.24 0.45
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 17,659,973.54 56,747,295.36 -68.88
扣除非经常性损益的净利润 15,831,711.41 56,134,363.39 -71.80
每股收益(元) 0.05 0.16 -68.75
每股收益注1(元) 0.05
净资产收益率(%) 2.17 7.22 减少5.05个百分点
经营活动产生的现金流量净额 65,651,197.17 83,248,153.05 -21.14
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,828,262.13
合计 1,828,262.13
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 176,436,880 49.13 176,436,880 49.13
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 17,945,150 5.00 17,945,150 5.00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 194,382,030 54.13 194,382,030 54.13
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 164,736,000 45.87 164,736,000 45.87
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 164,736,000 45.87 164,736,000 45.87
三、股份总数 359,118,030 100 359,118,030 100
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股份变动的批准情况 公司于2006年4月5日收到国务院国有资产监督管理委员会《关于内蒙古兰太实业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2006]336号），公司的股权分置改革方案已获得国务院国有资产监督管理委员会批准。同时公司股权分置改革方案，已经2006年4月10日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过。本公司非流通股股东为获得所持公司非流通股的上市流通权，以向公司流通股股东送股作为对价安排的形式。具体的对价安排为：以目前的公司总股本为基数，方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股将获得非流通股股东送给的3.2股股份，全体流通股股东共计将获得非流通股39,936,000股。股权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年4月14日。股改后总股本359,118,030股保持不变，其中：中盐吉兰泰盐化集团有限公司原持有的212,686,030股非流通股变更为176,436,880股有限售条件的流通股，持股比例由59.22%下降为49.13%。其它非流通股股东持有的21，632，000股非流通股变更为17,945,150股有限售条件的流通股，持股比例由6.02％下降为5.00％；无限售条件的流通股（人民币普通股）由124,800,000股变更为164,736,000股，持股比例由34.76％上升为45.87％。 股份变动的过户情况 股权分置改革实施方案的股票对价已由上海证券交易所通过计算机网络，根据股权登记日登记在册的持股数，按比例自动计入帐户。股权登记日为2006年4月14日，对价股份上市日为2006年4月18日。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 42,632
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股
质 例(%) 股份数量 份数量
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 国有股 49.13 176,436,880 -36,249,150 176,436,880 质押106,000,000
东
阿拉善达康精细化工股份有限公 其他 4.06 14,580,434 -2,995,566 14,580,434 未知
司
内蒙古自治区盐业公司 国有股 0.62 2,243,144 -460,856 2,243,144 未知
东
包涵 未知 0.27 984,300 984,300 0 未知
山西省盐业公司 其他 0.16 560,786 -115,214 560,786 未知
宁夏回族自治区盐业公司 其他 0.16 560,786 -115,214 560,786 未知
刘雅娟 未知 0.14 517,000 517,000 0 未知
合肥百度置业有限公司 未知 0.14 510,000 510,000 0 未知
顾德才 未知 0.14 500,000 500,000 0 未知
何仲明 未知 0.14 487,332 487,332 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
包涵 984,300 人民币普通股
刘雅娟 517,000 人民币普通股
合肥百度置业有限公司 510,000 人民币普通股
顾德才 500,000 人民币普通股
何仲明 487,332 人民币普通股
沈燕 487,167 人民币普通股
肖剑雄 471,601 人民币普通股
牟改花 410,000 人民币普通股
张小翔 390,159 人民币普通股
刘延华 347,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名股东中，国有股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在
关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 件股东名 件股份数量 况
称 可上市交 新增可上市交易股
易时间 份数量
1 中盐吉兰 176,436,880 2008年4 17,955,902 自改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让
泰盐化集 月18日 ； 在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
团有限公 2009年4 17,955,902 股股份，出售公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分
司 月18日 之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂
2010年4 140,525,076 牌交易出售的股份数量，每达到股份公司股份总数百分之一时
月18日 ，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告； 在上述第
一项承诺期满后的二十四个月内，中盐吉兰泰盐化集团有限公
司出售原非流通股股份的价格不低于8元/股。（若自非流通股
获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金
转增股份等除权事项，应对该最低出售价格进行除权处理）；
如有违反承诺的卖出交易，中盐吉兰泰盐化集团有限公司将授
权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归兰太实业全体
股东所有。
2 阿拉善达 14,580,434 2007年4 14,580,434 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
康精细化 月18日
工股份有
限公司
3 内蒙古自 2,243,144 2007年4 2,243,144 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
治区盐业 月18日
公司
4 山西省盐 560,786 2007年4 560,786 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
业公司 月18日
5 宁夏回族 560,786 2007年4 560,786 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
自治区盐 月18日
业公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况： 报告期内，公司管理层按照董事会确定的年度经营目标，强化管理工作，努力促进公司经营任务与管理目标的实现，保持了各产业的稳定发展。但由于去年同期主要产品价格的非正常攀升，使报告期与去年同期相比,净利润减少了69%。
报告期内，在市场等综合因素作用下，部分产品价格有所回落。金属钠产品在总量增长的情况下未出现异常大幅增高趋势。氯酸钠产品销售与市场价格较去年同期均有所增长，但由于未形成一定的市场规模，盈利空间受到限制。医药产业虽受到国家年初对医药行业实施整顿等一系列政策调整的影响，但随着营销策略的实施与推进，预期收益会有所增长。
2、公司在经营中存在的问题与困难及解决方案：
报告期内，公司存在的主要问题是，各产品单位成本普遍上升，市场竞争加剧。主要原因：一是原辅材料价格上升。二是一些产品尚未达到应有的规模。报告期内，公司一些新建项目因技术和工艺的原因，产能未达规模，致使单位产品固定成本上升。三是市场金属钠市场供大于求，传统的盐产品市场受到其它湖盐产区的冲击。
针对这些问题，公司管理层提出以下措施：（1）严格成本费用控制。要在年初确立的财务预算的基础上，进一步节约各项支出，同时依靠技术改进与挖潜，努力降低原材料的消耗。（2）针对新建项目的技术和工艺问题。组织技术力量加强技术引进的消化吸收工作，尽快理顺生产工艺，达产达标。（3）提高市场运作能力。适应市场变化，及时调整经营策略，加强客户关系管理，努力扩大产品销售。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
盐行业 121,058,826.74 34,237,910.48 71.72 -22.01 -18.29 减少1.29个百分
点
盐化工行业 243,035,093.24 199,948,202.26 17.73 15.31 82.10 减少30.17个百分
点
药 7,930,848.44 5,397,974.67 31.94 -38.65 -44.17 增加6.73个百分
点
分产品
盐 121,058,826.74 34,237,910.48 71.72 -22.01 -18.29 减少1.29个百分
点
金属钠 161,126,738.61 124,214,639.29 22.91 -8.53 39.37 减少26.49个百分
点
药 7,930,848.44 5,397,974.67 31.94 -38.65 -44.17 增加6.73个百分
点
氯酸钠 31,233,358.20 39,908,944.64 -27.78
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额44,156,432.18元人民币。 公司属于化学原料及化学制品制造业,主要从事加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品、金属钠、液氯、CPE、三氯化异氰尿酸、氯酸钠等盐化工产品及胡萝卜素、盐藻粉系列盐湖生物产品、医药产品的生产和销售。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 338,688,149.93 -2.40
国外 37,451,252.34 8.43
合计 376,139,402.27 -1.42
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内钠产品的毛利率比上年同期下跌26.49％，其原因为金属钠供过于求的矛盾日趋显现,在市场供给量俱增和下游产品厂家普遍开工不足的影响下,金属钠产品价格较去年有大幅降低。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司净利润较上年同期减少68.88％ ，主要是因为上半年盐产品市场竞争激烈，价格下跌明显；金属钠受市场影响，价格较去年有大幅降低；新建化工项目尚未达产达标，产能不能充分发挥，难以满足市场需求；医药产业受国家政策变化、市场、产品品种等影响，未能扭转亏损局面。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、注射剂生产项目 公司出资1,870万元人民币投资该项目。项目进度：按计划进行 暂无收益 2)、南美白对虾养殖 公司出资1,400万元人民币投资该项目。项目进度：按计划进行 暂无收益 3)、污水处理厂 公司出资2,400万元人民币投资该项目。项目进度：按计划进行 暂无收益 4)、CPE 公司出资1,250万元人民币投资该项目。项目进度：按计划进行 暂无收益
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司预计本报告期完成主营业务收入473,675,342.98元人民币，报告期实际完成376,139,402.27元人民币；预计实现利润总额52,227,088.62元人民币，报告期实际实现26,252,146.23元人民币；预计实现净利润42,744,435.69元人民币，报告期实际实现17,659,973.54元人民币。
本报告期内，由于市场竞争加剧，公司所在行业整体利润出现下滑，特别是金属钠的价格大幅下跌 ，这是导致盈利预测和实际发生较大出入的主要原因。
2、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为473,675,342.98元人民币，报告期实际完成376,139,402.27元人民币；拟定的经营计划成本及费用为136,412,699.44元人民币，报告期实际发生243,419,097.92元人民币。
本报告期内，由于公司所生产的主要产品的价格大幅下跌，导致实际收入较计划有一定差距。同时由于销售受阻，产能未实现最大化，产品库存增大，导致成本及费用较计划有所上升。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》等法律、法规的要求和《内蒙古兰太实业股份有限公司章程》的规定，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度，提高规范运作水平。公司治理结构良好，运作规范稳健，各项决策和运作程序符合证监会、交易所的规定和要求，不存在违反监管要求的事项。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
董事会根据公司2005年股东大会决议，实施2005年利润分配方案，以2005年末总股本359118030股为基数每10股派0.40元（含税），共分配股利14363725.95元。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 价格 额的比例(%) 算方式 格 司利润的影响
中盐吉兰泰盐化集 电 协议价 2,668,972.80 货到月结
团有限公司
中盐吉兰泰盐化集 蒸汽 协议价 1,329,229.37 货到月结
团有限公司
阿拉善达康精细化 原材料 市场价 8,782,280.02 货到月结
工股份有限公司
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本公司向控股股东中盐吉兰泰盐化集团有限公司购买电。 本公司向控股股东中盐吉兰泰盐化集团有限公司购买蒸汽。 本公司向参股股东阿拉善达康精细化工股份有限公司购买原材料。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 易价格 的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
中盐吉兰泰盐化 盐 市场价 44,116,767.32 36.44 货到月结
集团有限公司
内蒙古自治区盐 盐 市场价 17,726,334.58 14.64 货到月结
业公司
阿拉善达康精细 液氯 协议价 4,265,722.02 15.45 货到月结
化工股份有限公
司
中盐吉兰泰盐化 水、电、 市场价 39,664.86 货到月结
集团有限公司 暖
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本公司向控股股东中盐吉兰泰盐化集团有限公司出售盐。 本公司向参股股东内蒙古自治区盐业公司出售盐。 本公司向参股股东阿拉善达康精细化工股份有限公司出售液氯。 本公司向控股股东中盐吉兰泰盐化集团有限公司提供水、电、暖。 公司与中盐吉兰泰盐化集团有限公司的盐产品交易，是供应其下属吉碱分厂生产所需原料，在该分厂没有纳入中盐吉兰泰盐化有限公司之前就是我公司的最主要客户，并且和我公司的盐产地同属相同地域，和其交易也将低了运输费用，所以和中盐吉兰泰盐化有限公司的交易是必要的。 关联交易不影响上市公司的独立性 由于公司产业结构的调整，盐化工产品所占销售比重逐渐增大，使得企业不再依赖盐产品的销售，所以对中盐化集团有限公司不存在依赖。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国海洋大 控股子公司 200.00 3,258.22
学兰太药业
有限责任公
司
内蒙古兰太 控股子公司 264.04 2,018.93
药业有限责
任公司
合计 / 464.04 5,277.15
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本公司与中盐吉兰泰盐化集团有限公司签定《经营租赁协议》，中盐吉兰泰盐化集团有限公司租赁本公司动力分厂资产，支付租赁费从2004年7月1日-2005年6月30日每年1158万元；从2005年7月1日-2006年6月30日每年1541.88万元。 本公司与集团公司签定《土地使用权租赁合同》，租赁吉兰泰地区的土地，自2002年1月1日至2018年12月31日止，租金为每年260万元人民币。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内，5家发起人按约履行股改承诺，情况良好。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情
况
中盐吉兰泰 自改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌 严格按照所
盐化集团有 交易出售原非流通股股份，出售公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不 承诺的条件
限公司 得超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到股份公司股份总数百分之一时，应当 履行
在该事实发生之日起两个工作日内做出公告；在上述第一项承诺期满后的二十四个月内，中盐吉兰泰盐化
集团有限公司出售原非流通股股份的价格不低于8元/股。（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期
间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该最低出售价格进行除权处理）；如有违反承诺
的卖出交易，中盐吉兰泰盐化集团有限公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归兰太实业
全体股东所有。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任北京中天华正会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
公司2005年度业绩预告修正公告 《上海证券报》C7 2006年2月28日 上海证券交易所网站http://www.ss
2版 e.com.cn
公司股权分置改革说明书（摘要） 《上海证券报》C1 2006年3月6日 上海证券交易所网站http://www.ss
7版 e.com.cn
公司董事会关于股权分置改革网上路演的通知 《上海证券报》C2 2006年3月7日 上海证券交易所网站http://www.ss
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公司关于股权分置改革沟通协商情况即调整股 《上海证券报》C3 2006年3月15日 上海证券交易所网站http://www.ss
权分置改革方案的公告 3版 e.com.cn
公司董事会关于召开股权分置改革相关股东会 《上海证券报》C1 2006年3月20日 上海证券交易所网站http://www.ss
议的第一次催告通知 7版 e.com.cn
公司董事会关于召开股权分置改革相关股东会 《上海证券报》C1 2006年4月5日 上海证券交易所网站http://www.ss
议的第二次催告通知 6版 e.com.cn
公司股权分置改革相关股东会议表决结果公告 《中国证券报》C0 2006年4月12日 上海证券交易所网站http://www.ss
6版 e.com.cn
公司股权分置改革方案实施公告 《中国证券报》C0 2006年4月13日 上海证券交易所网站http://www.ss
3版 e.com.cn
公司2005年度报告摘要 《中国证券报》C4 2006年4月26日 上海证券交易所网站http://www.ss
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公司第三届董事会第四次会议决议公告即召开2 《中国证券报》C4 2006年4月26日 上海证券交易所网站http://www.ss
005年股东大会的通知 0版 e.com.cn
公司第三届监事会第二次会议决议公告 《中国证券报》C4 2006年4月26日 上海证券交易所网站http://www.ss
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公司2006年第一季度报告 《中国证券报》C4 2006年4月26日 上海证券交易所网站http://www.ss
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公司2005年年度股东大会决议公告 《中国证券报》C1 2006年5月27日 上海证券交易所网站http://www.ss
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公司2005年年度分红派息实施公告 《中国证券报》B2 2006年6月20日 上海证券交易所网站http://www.ss
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公司2006年中期业绩预警公告 《上海证券报》B1 2006年7月29日 上海证券交易所网站http://www.ss
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动资产：
货币资金 114,857,571.67 159,902,855.49 101,676,044.63 139,617,513.47
短期投资
应收票据 43,086,259.34 44,874,305.55 43,086,259.34 44,874,305.55
应收股利
应收利息
应收账款 170,766,818.53 129,400,940.77 158,507,803.66 118,245,361.45
其他应收款 15,495,591.20 33,931,633.97 62,612,846.67 72,307,485.12
预付账款 41,547,286.74 29,028,160.37 41,334,745.74 28,579,263.62
应收补贴款 7,047,821.39 4,231,873.77
存货 97,594,151.16 119,348,718.67 83,220,133.86 110,485,295.13
待摊费用 1,476,913.57 1,476,913.57
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 490,395,500.03 522,195,402.16 490,437,833.90 515,586,137.91
长期投资：
长期股权投资 115,530,888.40 116,013,617.46 203,023,570.42 207,335,803.12
长期债权投资
长期投资合计 115,530,888.40 116,013,617.46 203,023,570.42 207,335,803.12
其中：合并价差 6,195,022.80 6,677,751.86
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,288,375,195.32 1,274,614,901.90 1,181,329,306.01 1,168,048,086.46
减：累计折旧 331,510,737.21 284,741,016.81 300,899,275.29 256,958,839.03
固定资产净值 956,864,458.11 989,873,885.09 880,430,030.72 911,089,247.43
减：固定资产减值准备 20,520,585.03 21,335,812.13 20,520,585.03 21,335,812.13
固定资产净额 936,343,873.08 968,538,072.96 859,909,445.69 889,753,435.30
工程物资
在建工程 59,816,611.13 52,410,146.13 37,213,288.96 33,702,747.29
固定资产清理
固定资产合计 996,160,484.21 1,020,948,219.09 897,122,734.65 923,456,182.59
无形资产及其他资产：
无形资产 52,859,309.28 55,422,054.30 20,515,176.04 21,947,303.38
长期待摊费用 7,058,374.62 8,066,713.86 7,058,374.62 8,066,713.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合 59,917,683.90 63,488,768.16 27,573,550.66 30,014,017.24
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,662,004,556.54 1,722,646,006.87 1,618,157,689.63 1,676,392,140.86
流动负债：
短期借款 84,200,000.00 181,590,000.00 76,000,000.00 173,000,000.00
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 96,791,291.98 110,138,805.65 89,369,812.74 103,614,400.62
预收账款 2,340,083.14 11,157,844.13 1,780,051.42 8,618,858.55
应付工资 9,555,581.18 6,644,133.04 9,507,172.98 6,594,328.49
应付福利费 6,280,394.32 6,889,597.70 5,796,489.92 6,430,513.54
应付股利 8,074,281.20 299,000.00 8,074,281.20 299,000.00
应交税金 24,118,829.43 37,740,077.24 24,155,334.73 37,499,090.54
其他应交款 3,334,725.36 1,621,106.47 3,277,564.46 1,461,623.67
其他应付款 31,416,764.05 33,020,382.76 19,428,155.40 22,162,451.55
预提费用 2,752,701.00 2,752,701.00
预计负债
一年内到期的长期负债 69,000,000.00 96,000,000.00 54,000,000.00 81,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 345,111,950.66 487,853,647.99 301,388,862.85 443,432,967.96
长期负债：
长期借款 501,110,000.00 418,110,000.00 501,110,000.00 418,110,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 604,120.00 680,000.00
其他长期负债
长期负债合计 501,714,120.00 418,790,000.00 501,110,000.00 418,110,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 846,826,070.66 906,643,647.99 802,498,862.85 861,542,967.96
少数股东权益 -480,340.90 1,153,185.98
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 359,118,030.00 359,118,030.00 359,118,030.00 359,118,030.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净 359,118,030.00 359,118,030.00 359,118,030.00 359,118,030.00
额
资本公积 265,889,320.84 268,374,914.55 265,889,320.84 268,374,914.55
盈余公积 54,100,641.90 54,100,641.90 49,598,588.30 49,598,588.30
其中：法定公益金 27,050,320.95 24,799,294.15
未分配利润 136,550,834.04 133,255,586.45 141,052,887.64 137,757,640.05
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权 815,658,826.78 814,849,172.90 815,658,826.78 814,849,172.90
益）合计
负债和所有者权益（或 1,662,004,556.54 1,722,646,006.87 1,618,157,689.63 1,676,392,140.86
股东权益）总计
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公司法定代表人:王刚主管会计工作负责人:王沁宇会计机构负责人:陈云泉
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 376,139,402.27 381,554,174.52 362,274,216.39 363,240,143.87
减：主营业务成本 243,419,097.92 164,235,695.45 235,291,914.09 151,768,625.18
主营业务税金及附加 11,476,597.11 12,836,517.88 11,431,797.59 12,776,562.96
二、主营业务利润（亏损以“ 121,243,707.24 204,481,961.19 115,550,504.71 198,694,955.73
-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“ 3,566,111.67 -2,628,674.07 3,460,118.77 -2,600,269.82
-”号填列）
减:营业费用 29,914,393.73 33,911,898.58 27,863,498.26 30,017,954.94
管理费用 50,008,646.00 64,119,306.46 42,176,710.13 54,352,620.78
财务费用 20,433,336.02 17,355,581.00 19,320,308.69 16,445,022.87
三、营业利润（亏损以“-” 24,453,443.16 86,466,501.08 29,650,106.40 95,279,087.32
号填列）
加：投资收益（损失以“-” -482,729.06 -482,729.06 -4,312,232.69 -6,782,663.24
号填列）
补贴收入 453,170.00 66,220.00 85,095.00 66,220.00
营业外收入 2,254,908.81 2,019,501.36 2,252,769.49 2,069,273.36
减：营业外支出 426,646.68 11,579,946.33 364,151.53 11,523,769.42
四、利润总额（亏损总额以“ 26,252,146.23 76,489,547.05 27,311,586.67 79,108,148.02
-”号填列）
减：所得税 10,225,699.57 22,360,852.66 9,651,613.13 22,360,852.66
减：少数股东损益 -1,633,526.88 -2,618,600.97
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号 17,659,973.54 56,747,295.36 17,659,973.54 56,747,295.36
填列）
加：年初未分配利润 133,255,586.45 137,757,640.05
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损 136,550,834.04 141,052,887.64
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:王刚主管会计工作负责人:王沁宇会计机构负责人:陈云泉
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 402,423,840.51 391,272,777.79
收到的税费返还 1,859,952.78
收到的其他与经营活动有关的现 27,884,057.05 22,173,281.43
金
现金流入小计 432,167,850.34 413,446,059.22
购买商品、接受劳务支付的现金 218,414,946.02 201,662,745.32
支付给职工以及为职工支付的现 50,124,875.42 47,496,756.80
金
支付的各项税费 81,770,980.01 79,408,040.00
支付的其他与经营活动有关的现 16,205,851.72 16,819,540.60
金
现金流出小计 366,516,653.17 345,387,082.72
经营活动产生的现金流量净额 65,651,197.17 68,058,976.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 52,000.00 52,000.00
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现 0 0
金
现金流入小计 52,000.00 52,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 43,173,607.37 39,526,275.27
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 43,173,607.37 39,526,275.27
投资活动产生的现金流量净额 -43,121,607.37 -39,474,275.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 171,000,000.00 171,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 171,000,000.00 171,000,000.00
偿还债务所支付的现金 212,390,000.00 212,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 25,487,326.12 24,828,622.57
付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现 2,485,593.71 2,485,593.71
金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 240,362,919.83 239,314,216.28
筹资活动产生的现金流量净额 -69,362,919.83 -68,314,216.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,833,330.03 -39,729,515.05
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 17,659,973.54 17,659,973.54
加：少数股东损益(亏损以“-” -1,633,526.88
号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -10,618,233.95 -10,548,073.15
固定资产折旧 47,564,855.87 44,434,746.80
无形资产摊销 2,562,745.02 1,432,127.34
长期待摊费用摊销 1,008,339.24 1,008,339.24
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他 -458,189.06 -468,648.86
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 19,780,853.55 18,917,808.01
投资损失（减：收益） 482,729.06 4,312,232.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 21,754,567.52 27,265,161.27
经营性应收项目的减少(减：增加 -35,988,721.97 -41,047,098.87
)
经营性应付项目的增加(减：减少 3,535,805.23 5,092,408.49
)
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,651,197.17 68,058,976.50
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 114,857,571.67 101,676,044.63
减：现金的期初余额 159,902,855.49 139,617,513.47
加：现金等价物的期末余额 43,086,259.34 43,086,259.34
减：现金等价物的期初余额 44,874,305.55 44,874,305.55
现金及现金等价物净增加额 -46,833,330.03 -39,729,515.05
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公司法定代表人:王刚主管会计工作负责人:王沁宇会计机构负责人:陈云泉
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因转出数 合计
升转回数
坏账准备合计 31,730,386.69 2,799,583.27 3,000,000.00 3,000,000.00 31,529,969.96
其中：应收账 25,381,995.00 2,657,868.08 28,039,863.08
款
其他应收款 6,348,391.69 141,715.19 3,000,000.00 3,000,000.00 3,490,106.88
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 22,563,587.94 1,747,060.86 11,349,650.98 11,349,650.98 12,960,997.82
合计
其中：库存商 14,651,083.63 1,747,060.86 9,820,874.05 9,820,874.05 6,577,270.44
品
原材料 6,068,723.66 0 1,528,776.93 1,528,776.93 4,539,946.73
在产品 1,843,780.65 1,843,780.65
低值易耗品
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 21,335,812.13 815,227.10 815,227.10 20,520,585.03
准备合计
其中：房屋、 2,617,321.33 2,617,321.33
建筑物
机器设备 18,718,490.80 815,227.10 815,227.10 17,903,263.70
无形资产减值 33,514,251.60 33,514,251.60
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 109,144,038.36 4,546,644.13 15,164,878.08 15,164,878.08 98,525,804.41
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公司法定代表人:王刚主管会计工作负责人:王沁宇会计机构负责人:陈云泉
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值 其他原因转出数 合计
回升转回数
坏账准备合计 24,103,070.48 2,869,744.07 3,000,000.00 3,000,000.00 23,972,814.55
其中：应收账款 18,929,078.37 2,546,615.21 21,475,693.58
其他应收款 5,173,992.11 323,128.85 3,000,000.00 3,000,000.00 2,497,120.96
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 19,319,814.08 1,747,060.86 11,349,650.98 11,349,650.98 9,717,223.96
其中：库存商品 13,662,805.74 1,747,060.86 9,820,874.05 9,820,874.05 5,588,992.55
原材料 5,657,008.34 0 1,528,776.93 1,528,776.93 4,128,231.41
在产品
低值易耗品
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
固定资产减值准备 21,335,812.13 815,227.10 815,227.10 20,520,585.03
合计
其中：房屋、建筑 2,617,321.33 2,617,321.33
物
机器设备 18,718,490.80 815,227.10 815,227.10 17,903,263.70
无形资产减值准备 4,770,718.40 4,770,718.40
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 69,529,415.09 4,616,804.93 15,164,878.08 15,164,878.08 58,981,341.94
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公司法定代表人:王刚 主管会计工作负责人:王沁宇 会计机构负责人:陈云泉
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.86 14.72 0.34 0.34
营业利润 3.00 2.97 0.07 0.07
净利润 2.17 2.14 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 1.94 1.92 0.04 0.04
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会计报表附注
2006年6月30日
（单位：人民币元）
附注1 公司简介
内蒙古兰太实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1998]22号文批准，以内蒙古吉兰泰盐化集团公司（以下简称“集团公司”）作为主要发起人，联合阿拉善盟吉兰泰达康公司（以下简称“达康公司”）、内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省盐业公司共同发起设立的股份有限公司，并于1998年12月31日经内蒙古自治区工商行政管理局核准登记，注册资本为112,652,899.00元。2000年10月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]155号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股6000万股，后经两次公积金转增股本，注册资本变更为人民币359,118,030.00元。
公司法定代表人：王刚。注册地址：内蒙古自治区阿拉善左旗吉兰泰镇。
公司主要从事生产销售加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品、金属钠、液氯、盐化工产品、天然胡萝卜素系列产品以及盐藻粉、盐田生物产品、医药制品、电力、蒸汽及运输等。
附注2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。
2.5外币业务核算方法
本公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入相关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
2.6现金等价物的确定标准
将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资及应收银行承兑汇票确定为现金等价物。
2.7坏账核算方法
2.7.1坏账损失的核算方法
坏账损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及本公司以前年度的经验合理估计，分析账龄后确定提取比例。
本公司采用应收款项账龄分析法，按每期期末应收款项余额账龄的一定比例计提坏账准备，对个别应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的加大了计提比例，具体计提比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年（含1年） 15%
2—3年（含2年） 25%
3—4年（含3年） 40%
4—5年（含4年） 80%
5年以上 100%
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本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经公司董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
2.7.2提取范围：本公司的应收账款和其他应收款。合并范围内的母公司和子公司及各子公司之间往来不计提坏账准备。
2.7.3坏账的确认标准
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项；
2.8存货核算方法
2.8.1存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。
2.8.2存货计价方法：
库存商品入库按实际成本计价，盐产品发出按计划成本计价，期末调整为实际成本，其他产品发出按加权平均法计算；低值易耗品、包装物在领用时一次性摊销。其他存货按实际成本核算，发出采用移动加权平均法计价。
2.8.3本公司的产成品采用逐步结转分步法核算，期末在产品按其在产品数量乘以本步骤实际单位成本计算。
2.8.4存货跌价准备：
对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，本公司计提存货跌价准备：
（1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
（2）使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
（3）因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
（4）提供的商品或劳务过时而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备：
（1）已霉烂变质的存货；
（2）已过期且无转让价值的存货；
（3）生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
（4）其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。预计的存货跌价损失计入当期损益。
2.8.5存货可变现净值按其形态分别确定：
（1）库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；
（2）在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定；
（3）其他存货，按现行重置成本确定。
2.8.6存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。
2.9短期投资核算方法
2.9.1短期投资的计价
按实际支付的价款扣除已宣告发放、但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。
2.9.2短期投资收益的确认及短期投资的处置
（1）持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。
（2）处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。
2.9.3短期投资的期末计价
按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
（2）长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但对被投资单位不具有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确认。
（3）股权投资差额及其摊销方法
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本高于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
2.10.2长期债权投资的计价及其收益的确认方法
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
（2）长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
（3）长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
2.10.3长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法
（1）本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
①市价持续二年低于账面价值；
②该项投资暂停交易一年或一年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续二年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
（2）无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
2.11 委托贷款的核算方法
本公司无委托贷款。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1固定资产标准：使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等。
2.12.2固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备；
2.12.3固定资产计价方法：本公司对固定资产按实际成本计价，各项固定资产的实际成本按以下方法确定：
（1）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账。本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记账。
（2）购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，作为入账价值。
（3）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。
（4）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
（5）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。
b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
2.12.4固定资产折旧方法：
本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。
分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 8-35年 2.77%-12.13%
其中：房屋
生产用房 30年 3.23%
受腐蚀生产用房 20年 4.85%
非生产用房 35年 2.77%
简易房 8年 12.13%
建筑物
水井 15年 6.47%
其他建筑物 20年 4.85%
通用设备 5-20年 4.85%-19.40%
其中：机械设备 10-12年 8.08%-9.70%
动力设备 11-18年 5.39%-8.82%
传导设备 15-20年 4.85%-6.47%
电子计算机 5年 19.40%
其他通用设备 7-13年 7.46%-13.86%
专用设备 8-30年 3.23%-12.13%
其中：输电线路 30年 3.23%
变电配电设备 18年 5.39%
盐湖作业设备 8-11年 8.82%-12.13%
制钠专用设备 12年 8.08%
水净化设备 15年 6.47%
运输设备 5-12年 8.08%-19.40%
其中：摩托车 5年 19.40%
汽车 10-12年 8.08%-9.70%
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2.12.5固定资产减值准备：本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
2.13在建工程核算方法
（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
2.14借款费用的核算方法
2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。
2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。
2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.15.1无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账，开发过程中发生的费用，记入当期损益。
2.15.2无形资产的摊销方法
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
2.15.3无形资产减值准备
本公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用摊销政策
本公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
2.17收入确认原则
2.17.1商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.17.2提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的实现。
2.17.3让渡资产使用权：他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述2.17.2和2.17.3收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
2.18所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.19会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数
2.19.1会计政策变更的内容、变更理由及影响
本公司本期无会计政策变更事项。
2.19.2会计估计变更的内容、变更理由及影响
本公司本期无会计估计变更事项。
2.19.3重大会计差错的内容、变更理由及影响
本公司本期无重大会计差错事项。
2.20合并会计报表的编制方法
2.20.1合并范围
本公司合并会计报表系根据财政部财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有的50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。
具体包括中国海洋大学兰太药业有限责任公司（以下简称“青岛兰太药业”）、内蒙古兰太药业有限责任公司（以下简称“呼市兰太药业”）及内蒙古阿拉善兰太进出口贸易公司（以下简称“外贸公司”）。
2.20.2编制方法
合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益和利润及利润分配表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
附注3 主要税项
3.1增值税：商品销售适用税率为17％。
3.2资源税：盐产品按销售数量为课税数量，每吨12元。
3.3营业税：运输收入税率3％，租赁收入税率5％。
3.4城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的5%计缴，分公司泰达制钠厂和泰达制钠分公司、子公司青岛兰太药业、呼市兰太药业按实际应缴纳流转税额的7%计缴。
3.5教育费附加：按实际应缴纳流转税额的3%计缴。
3.6企业所得税：按应纳税所得额的33%计缴。
兰太公司泰达制钠一厂符合国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，经内蒙古自治区地方税务局“内地税字[2005]118号”文及乌海市地方税务局“乌地函发[2006]129号”文的批准，该厂在2005年度享受减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠。以后年度的审核确认工作按照总局文件规定执行。
兰太公司制钠分公司符合国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局“内地税字[2006]122号”文批准，该厂在2005年度享受减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠。以后年度的审核确认工作按照总局文件规定执行。
兰太公司高纯钠厂经乌斯太经济技术开发区国家税务局“乌国税政字[2005]118号”文件批复,自2005年1月1日-2007年12月31日期间免征企业所得税。
附注4 控股子公司及合营企业
4.1 控股子公司及合营企业基本情况
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控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围
中国海洋大学兰太药业有 青岛市高科技工业园科苑经一路 8138万元 42.74% 王刚 药品、保健食
限责任公司 品、进出口业
务
内蒙古兰太药业有限责任 呼和浩特金川开发区金二路 7904万元 99.63% 刘文雄 药品、保健食
公司 品生产、销售
内蒙古阿拉善兰太进出口 阿左旗吉兰泰镇 300万元 95.00% 安建中 自营和代理各
贸易有限公司 类商品和技术
的进出口业务
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4.2 合并范围变动情况
本年度合并范围无变化。
附注5 会计报表主要项目注释
注：以下会计项目中的“期初数”为2005年12月31日数据，“期末数”为2006年6月30日数据。
5.1货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 79,265.03 63,761.07
银行存款 113,879,390.73 158,940,178.51
其他货币资金 898,915.91 898,915.91
合计 114,857,571.67 159,902,855.49
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5.1.1减少原因：本期支付了工程款等。
5.2应收票据
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票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 43,086,259.34 44,874,305.55
商业承兑汇票
合计 43,086,259.34 44,874,305.55
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5.2.1无抵押应收票据。
5.3应收账款
5.3.1 账龄分析、百分比及坏账准备
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 152,691,921.05 76.80% 7,634,596.05 107,676,120.20 69.57% 5,383,806.01
1-2年 19,409,071.06 9.76% 2,911,360.66 17,907,606.58 11.57% 5,970,804.77
2-3年 15,593,815.03 7.84% 7,262,729.07 19,098,433.33 12.34% 4,774,608.34
3-4年 1,011,098.81 0.51% 404,439.52 760,421.18 0.49% 304,168.47
4-5年 1,370,189.41 0.69% 1,096,151.53 1,958,735.39 1.27% 1,566,988.32
5年以上 8,730,586.25 4.39% 8,730,586.25 7,381,619.09 4.76% 7,381,619.09
合计 198,806,681.61 100.00% 28,039,863.08 154,782,935.77 100.00% 25,381,995.00
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5.3.2应收账款前五名金额合计84,007,914.23元，占本科目余额的42.26%。
5.3.3本科目余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位，中盐吉兰泰盐化集团有限公司欠款21,728,413.23元。
5.3.4增加原因：本期赊销增加。
5.3.5关联往来情况见附注8.5.6。
5.3.6采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
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单位名称 账面余额 计提金额 账 龄 计提依据或原因
内蒙古连得化工有限公司 2,164,866.00 2,164,866.00 2-3年 该企业因安全事故停产，款项收
回可能性不大
乌海市泰和化工有限责任公司 2,320,834.41 2,320,834.41 2-3年 该厂已申请破产，收回的可能性
不大
合 计 4,485,700.41 4,485,700.41
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5.4其他应收款
5.4.1账龄分析、百分比及坏账准备
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 14,113,796.76 74.33% 1,130,266.91 15,941,625.37 39.58% 797,091.28
1-2年 2,367,376.09 12.47% 355,106.40 21,743,014.06 53.98% 3,910,458.86
2-3年 29,999.24 0.16% 7,499.81 438,464.48 1.09% 109,481.12
3-4年 582,153.71 3.07% 232,861.48 904,549.47 2.25% 361,819.78
4-5年 640,000.00 3.37% 512,000.00 414,158.14 1.02% 331,326.51
5年以上 1,252,372.28 6.60% 1,252,372.28 838,214.14 2.08% 838,214.14
合计 18,985,698.08 100.00% 3,490,106.88 40,280,025.66 100.00% 6,348,391.69
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5.4.2应收款项前五名金额合计6,662,907.34元，占本科目余额的35.09%。
5.4.3减少原因：乌海海吉氯碱化工股份公司偿还欠款2000万元。
5.4.4本科目余额中无持5%（含5%）及以上股东欠款。
5.4.5关联往来情况见附注8.5.6。
5.5预付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 41,452,959.74 99.77% 28,590,710.61 98.49%
1-2年 38,433.39 0.09% 437,449.76 1.51%
2-3年 55,893.61 0.13%
3年以上
合计 41,547,286.74 100.00% 29,028,160.37 100.00%
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5.5.1无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.5.2增加原因：预付PE粉等材料款。
5.5.3账龄超过一年的预付账款未收回的原因：发票未到未结算。
5.6应收补贴款
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项目 期末数 期初数
出口退税款 7,047,821.39 4,231,873.77
合计 7,047,821.39 4,231,873.77
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注：出口退税款为本公司控股子公司内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有限公司办理出口业务，增值税执行先征后退的退税政策而形成的。
5.7存货
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项目 期末数 期初数
库存商品 60,876,261.84 95,219,053.73
原材料 35,829,248.12 37,350,831.69
低值易耗品 5,627,999.19 4,153,556.49
包装物 3,103,508.76 2,249,715.48
在产品 5,118,131.07 2,939,149.22
合计 110,555,148.98 141,912,306.61
存货跌价准备 12,960,997.82 22,563,587.94
存货账面价值 97,594,151.16 119,348,718.67
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5.7.1减少原因： 库存氯酸钠等产品销售所致。
5.7.2 存货跌价准备
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项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数
库存商品 14,651,083.63 1,747,060.86 9,820,874.05 6,577,270.44
原材料 6,068,723.66 1,528,776.93 4,539,946.73
低值易耗品
包装物
在产品 1,843,780.65 1,843,780.65
合计 22,563,587.94 1,747,060.86 11,349,650.98 12,960,997.82
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转回原因：库存商品及原材料销售所致。
5.8待摊费用
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项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待抵扣进项税 1,476,913.57
合计 1,476,913.57
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5.9长期投资
5.9.1长期投资期末余额
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 116,013,617.46 482,729.06 115,530,888.40
长期债权投资
合计 116,013,617.46 482,729.06 115,530,888.40
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5.9.2长期股权投资
（1）其他股权投资
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被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 减值准备 备注
册资本比例
内蒙古时代科技股份有限公司 9,335,865.60 2.47%
内蒙古海吉氯碱化工股份公司 100,000,000.00 12.77%
合计 109,335,865.60
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（2）股权投资差额
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被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 摊销期限
中国海洋大学兰太药业 9,654,581.06 6,677,751.86 482,729.06 6,195,022.80 10年
有限公司
合计 9,654,581.06 6,677,751.86 482,729.06 6,195,022.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
形成原因：本公司于2002年11月26日以货币资金45,271,100.00元购买山东中鲁远洋渔业股份有限公司持有的中国海洋大学兰太药业有限责任公司59.88%的股权，按青岛兰太药业2002年11月26日账面净资产及持股比例计算，二者之差形成股权投资差额9,654,581.06元。
5.10固定资产及累计折旧
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值 1,274,614,901.90 15,541,052.52 1,780,759.10 1,288,375,195.32
房屋建筑物 424,582,161.23 10,359,306.76 434,941,467.99
通用设备 408,929,343.74 4,135,674.65 657,149.02 412,407,869.37
专用设备 410,376,502.01 655,352.11 1,033,927.08 409,997,927.04
运输设备 29,773,942.92 390,719.00 89,683.00 30,074,978.92
土地 952,952.00 952,952.00
累计折旧 284,741,016.81 47,564,855.87 795,135.47 331,510,737.21
房屋建筑物 65,497,775.16 9,865,646.29 75,363,421.45
通用设备 95,053,420.58 18,204,423.22 508,027.79 112,749,816.01
专用设备 118,306,398.10 18,516,147.19 263,861.92 136,558,683.37
运输设备 5,861,584.47 978,639.17 23,245.76 6,816,977.88
土地 21,838.50 21,838.50
固定资产净值 989,873,885.09 -32,023,803.35 985,623.63 956,864,458.11
固定资产减值准备 21,335,812.13 815,227.10 20,520,585.03
固定资产净额 968,538,072.96 -32,023,803.35 170,396.53 936,343,873.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.10.1增加原因：在建工程完成转入。
5.10.2本期由在建工程转入固定资产数为10,065,695.78元。
5.10.3本期固定资产抵押情况见附注13。
5.11在建工程
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工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金 项目
(万元) 固定资产数 减少 来源 进度
数
注射剂生产项目 1,842.72 18,707,398.84 3,890,706.23 22,598,105.07 自筹
南美白对虾养殖 9,358,050.71 707,645.07 10,065,695.78 自筹
污水处理厂 15,036,304.35 1,152,731.91 16,189,036.26 自筹、贷款
其中：资本化利息 343,219.80 741,138.10 1,084,357.90
CPE 7,917,379.40 4,512,004.78 12,429,384.18 自筹
异氰尿酸原料车间 3,333,029.97 3,333,029.97 自筹
液氯气化站 1,391,721.71 1,391,721.71 自筹
其他 1,391,012.83 2,484,321.11 3,875,333.94 自筹
合计 52,410,146.13 17,472,160.78 10,065,695.78 59,816,611.13
其中：资本化利息 343,219.80 741,138.10 1,084,357.90
在建工程减值准备
在建工程净额 52,410,146.13 17,472,160.78 10,065,695.78 59,816,611.13
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5.11.2减少原因:本期结转固定资产。
5.12无形资产及无形资产减值准备
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项目 原始金额 期初数 本年 本年摊销 本年 累计摊销 期末数 剩余摊销
增加 转出 年限
产品专有技术 7,296,393.08 4,770,718.40 2,525,674.68 4,770,718.40
（母公司）
采矿权（母公 8,100,000.00 4,860,000.00 270,000.00 3,510,000.00 4,590,000.00 8.5年
司）
杜邦新制钠技 12,354,523.34 7,412,714.04 617,726.16 5,544,659.52 6,794,987.90 5.5年
术（母公司）
CPE技术服务费 622,482.44 466,861.84 46,686.18 202,306.78 420,175.66 4.5年
（母公司）
土地使用权（ 8,613,197.34 7,753,385.83 90,506.46 950,317.97 7,662,879.37 42.3年
青岛兰太药业
）
商标证书批准 15,340,516.86 8,820,797.21 767,025.84 7,286,745.49 8,053,771.37 5.25年
文号（青岛兰
太药业）
非专有技术（ 43,115,300.00 28,743,533.20 14,371,766.80 28,743,533.20 6.7年
青岛兰太药业
）
土地使用权（ 16,454,971.48 15,502,315.26 173,210.22 1,125,866.44 15,329,105.04 44.25年
呼市兰太药业
）
供气供暖管路 1,002,046.50 719,418.00 51,387.00 334,015.50 668,031.00 6.5年
使用权（呼市
兰太药业）
供电线路使用 945,519.50 678,834.62 48,488.16 315,173.04 630,346.46 6.5年
权（呼市兰太
药业）
软件 12,450.00
氯酸钠专有技 9,954,300.00 9,207,727.50 497,715.00 1,244,287.50 8,710,012.50 8.75年
术（母公司）
合计 123,811,700.54 88,936,305.90 2,562,745.02 37,410,813.72 86,373,560.88
无形资产减值 33,514,251.60 33,514,251.60
准备
无形资产账面 55,422,054.30 52,859,309.28
价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.12.1专有技术（母公司）:本公司1995年引进美国RMI公司的杜邦制钠技术,合同签订价款65万美元,本公司改制评估基准日的摊余价值为5,572,082.92元，经内蒙古中华会计师事务所评估后的价值为7,296,393.08元,即附注中的原始金额，由于目前已被新技术所取代，按摊余价值4,770,718.40元全额计提减值准备。
5.12.2采矿权（母公司）:根据内蒙古自治区地质矿产厅内蒙采转[2000]1号《采矿权转让审批通知书》及本公司与集团公司签订的采矿权转让协议，本公司取得其2000年到2015年的采矿权，交易价格为810万元。
5.12.3杜邦新制钠技术（母公司）：该项新技术于2001年8月11日由美国杜邦公司、本公司和集团公司三方共同签署的《杜邦钠技术使用许可合同》约定取得，合同价款为150万美元，合同约定该项技术用于①一万吨金属钠项目设计、购置、建造和运行；②泰达制钠厂运行改进；③新建厂和改进后现有厂所制造的产品之销售。该合同有效期为15年，自生效日算起。
5.12.4土地使用权（呼市兰太药业）：根据呼和浩特金川资源经济开发区管委会和本公司双方签订的《呼和浩特金川资源经济开发区国有土地使用权出让合同》，本公司缴纳土地出让金方式取得土地使用权400亩，出让费每亩3.7万元，另发生契税及前期费用331,313.48元，总金额15,131,313.48元，年限为50年。按股东依据内蒙古中健会计师事务所出具的内中健(2003)04号评估报告协商确认的价值投入呼市兰太药业。
5.12.5供汽供暖管路使用权(呼市兰太药业)：根据呼和浩特市电信实业公司和本公司双方签订的《城市供热力合同》，约定本公司一次性交纳供热集资费1,027,740.00元，取得使用权，开始供热后，供热价格按地方政府有关规定执行。按股东协商确认的价值投入呼市兰太药业。
5.12.6供电线路使用权(呼市兰太药业): 根据呼和浩特金川资源经济开发总公司和内蒙古邮件处理中心及本公司三方签订的《供电工程共同投资比例分成协议》，约定本公司负担10KV出线间隔扩建及电缆敷设工程部分工程款。工程完工后，实际负担了工程款969,763.59元,取得供电线路使用权。按股东协商确认的价值投入呼市兰太药业。
5.12.7土地使用权（青岛兰太药业）：于2001年5月以缴纳土地出让金方式取得“崂国用（2001）字第071号”《国有土地使用证》，使用年限50年（1998年10月29日至2048年10月29日），2001年8月由山东正源和信有限责任公司会计师事务所出具鲁正信评报字[2001]2009号《资产评估报告书》，评估值为8,613,197.34元。截止期末土地使用者名称仍为青岛华海制药厂，本公司收购股权后，正在办理相关变更手续。
5.12.8商标证书批准文号（青岛兰太药业）：该项无形资产原由中国海洋大学投入青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，本公司收购股权时，委托北京北方亚事资产评估有限责任公司对青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司现拥有的“甘糖酯”、“藻酸双酯钠”、“海力特”、“降糖宁散”四项药品的证书和生产批号许可权以2002年9月30日为评估基准日进行了专项评估，出具了“北方亚事评报字[2002]第165号”无形资产评估报告书，评估值为人民币1520万元。本公司收购后,仍以原初始价值15,340,516.86元进行摊销（延续原青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，仍按10年摊销）。
5.12.9非专有技术（青岛兰太药业）：该项无形资产原由中国海洋大学投入青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，账面价值为4311.53万元。本公司收购股权时，委托北京北方亚事资产评估有限责任公司对青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司现拥有的“聚甘古酯”、“D-聚甘酯”两个一类新药专有技术以2002年9月30日为评估基准日进行了专项评估，出具了“北方亚事评报字[2002]第166号”无形资产评估报告书，评估值为人民币7547万元。本公司收购后,仍以原初始价值43,115,300.00元入账,摊销期为10年(原青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司尚未摊销)。 经临床试验“聚甘古酯”、“D-聚甘酯”效果不明显，预期不会为企业创造经济利益，对其全额计提减值准备。
5.12.10氯酸钠专有技术（母公司）：该无形资产为本年度加拿大斯特林公司与本公司签订的技术转让合同约定取得，合同价款为9,954,300.00元，摊销期限为10年。
5.13长期待摊费用
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种类 原始金额 期初数 本年增 本年摊销 本 累计摊销 期末数 剩余摊销年
加 期 限
转
出
杜邦技术服 10,083,392.32 8,066,713.86 1,008,339.24 3,025,017.70 7,058,374.62 3.5年
务费
合计 10,083,392.32 8,066,713.86 1,008,339.24 3,025,017.70 7,058,374.62
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5.14短期借款
5.14.1短期借款期末余额
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借款条件 期末数 期初数
信用 50,000,000.00
保证 7,300,000.00 134,510,000.00
质押 26,000,000.00 26,000,000.00
抵押 900,000.00 21,080,000.00
合计 84,200,000.00 181,590,000.00
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5.14.2抵押、质押情况说明详见附注13.1。
5.14.3保证担保情况说明：
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贷款单位名称 担保单位名称 贷款金额 备注
青岛兰太药业 青岛海大高科技发展总公司 420万元
青岛兰太药业 集团公司 310万元
合计 730万元
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5.14.4本公司所属子公司中国海洋大学兰太药业有限责任公司730万元借款已逾期，目前正在与银行办理转贷手续。
5.15应付票据
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票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00
商业承兑汇票
合计 10,000,000.00
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5.16应付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 92,441,548.64 95.51% 102,507,398.65 93.08%
1-2年 3,173,245.00 3.28% 3,528,760.01 3.20%
2-3年 304,740.55 0.31% 2,086,278.09 1.89%
3年以上 871,757.79 0.90% 2,016,368.90 1.83%
合计 96,791,291.98 100.00% 110,138,805.65 100.00%
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5.16.1无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.16.2账龄超过三年的应付账款为工程质保金。
5.16.3减少原因：支付工程款。
5.16.4关联方往来情况见附注8.5.6。
5.17预收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 2,211,434.60 94.50% 4,354,364.51 39.03%
1-2年 80,945.94 3.46% 6,688,630.98 59.94%
2-3年 33,774.68 1.44% 94,049.64 0.84%
3年以上 13,927.92 0.60% 20,799.00 0.19%
合计 2,340,083.14 100.00% 11,157,844.13 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.17.1本期无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.18应付工资
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期末数 期初数
9,555,581.18 6,644,133.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增加原因:尚未发放的岗位绩效工资。
5.19应付福利费
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期末数 期初数
6,280,394.32 6,889,597.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.20应付股利
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投资单位 期末数 期初数
内蒙古盐业公司 388,725.76 299,000.00
宁夏盐业公司 22,431.44
集团公司 7,057,475.20
达康公司 583,217.36
山西盐业公司 22,431.44
合计 8,074,281.20 299,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.20.1增加原因：实施2005年度利润分配方案，以2005年末总股本359,118,030股为基数，每10股派0.40元(含税),上述股东的股利未发放。
5.21应交税金
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项目 期末数 期初数
企业所得税 17,983,996.99 32,727,415.29
增值税 3,651,901.57 2,451,576.21
资源税 1,219,696.91 1,010,678.56
代扣缴个人所得税 844,777.84 526,125.51
房产税 467,356.36
土地使用税 149,545.16 149,545.16
印花税 6,566.30 144,553.54
城市维护建设税 262,205.16 198,581.61
车船税
营业税 139.50 64,245.00
合计 24,118,829.43 37,740,077.24
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5.21.1税收政策已在附注3税项披露。
5.21.2减少原因：缴纳企业所得税。
5.22其他应交款
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项目 计缴标准 期末数 期初数
资源补偿费 销售收入的5‰ 621,707.36 150,178.72
教育费附加 应交流转税额的3% 179,820.83 117,145.49
养老保险金 1,194.63 22,893.18
水利建设基金 366,451.40 692,797.82
住房公积金 上年工资的15% 2,141,306.39 599,192.36
地方教育费附加 24,244.75
其他 38,898.90
合计 3,334,725.36 1,621,106.47
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5.22.1增加原因：住房公积金未上交。
5.23其他应付款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 13,063,251.26 41.58% 14,666,869.97 44.42%
1-2年 10,121,596.81 32.22% 10,121,596.81 30.65%
2-3年 6,757,300.78 21.51% 6,757,300.78 20.46%
3年以上 1,474,615.20 4.69% 1,474,615.20 4.47%
合计 31,416,764.05 100.00% 33,020,382.76 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.23.1欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位中盐吉兰泰盐化集团有限公司341,439.05元。
5.23.2三年以上应付款项，主要为往来款。
5.23.3关联方往来情况见附注8.5.6。
5.24一年内到期的长期负债
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贷款单位 贷款金额 贷款期限 利率％ 借款条件
建行青岛铁路支行 15,000,000.00 2005.04.01-2006.09.30 7.4880% 抵押
中行巴彦浩特分行 6,000,000.00 2005.4.14-2007.4.14 6.3360% 质押
中行巴彦浩特分行 6,000,000.00 2005.4.14-2007.4.14 6.3360% 质押
中行巴彦浩特分行 2,000,000.00 2005.4.26-2007.4.26 6.3360% 质押
工行吉兰泰支行 40,000,000.00 2001.9.16-2006.9.16 5.5800% 抵押
合 计 69,000,000.00
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5.24.1抵押、质押情况说明详见附注13.1。
5.25长期借款
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贷款单位 贷款金额 贷款期限 利率％ 借款条件
中行巴彦浩特分行 12,000,000.00 2004.11.8-2007.11.8 6.3360% 质押
中行巴彦浩特分行 97,260,000.00 2004.10.29－2009.10.9 6.4350% 质押
中行巴彦浩特分行 29,000,000.00 2005.12.6-2007.12.6 5.8590% 质押
中行巴彦浩特分行 70,000,000.00 2005.9.28-2010.9.28 6.4350% 质押
中行巴彦浩特分行 21,850,000.00 2005.9.28-2012.9.28 6.7320% 质押
中行巴彦浩特分行 21,000,000.00 2006.3.29-2008.3.29 6.0480% 质押
中行巴彦浩特分行 20,000,000.00 2006.3.29-2008.3.29 6.0480% 质押
建行乌海分行 150,000,000.00 2005.12.22-2008.12.21 6.1380% 质押
建行乌海分行 80,000,000.00 2006.6.30-2011.6.29 6.1200% 质押
合 计 501,110,000.00
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5.25.1抵押、质押情况说明详见附注13.1。
5.26专项应付款
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款项性质 期末数 期初数
技术创新基金 414,120.00 450,000.00
天然胡萝卜素胶丸产业拨款
市场开拓资金 150,000.00 150,000.00
出口奖励资金 40,000.00 80,000.00
合计 604,120.00 680,000.00
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5.27股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动增减（＋,－）
期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
转股
一、有限售条件的流通股份
1、发起人股份 234,318,030.00 -39,936,000 -39,936,000.00 194,382,030.00
其中：
国家拥有股份 212,686,030.00 -36,249,150 -36,249,150.00 176,436,880
境内法人持有股份 21,632,000.00 -3,186,850 -3,186,850.00 18,445,150
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件流通股份合计 234,318,030.00 -39,936,000 -39,936,000.00 194,382,030.00
二、无限售条件流通股份
1、境内上市的人民币普通股 124,800,000.00 39,936,000 39,936,000.00 164,736,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 124,800,000.00 39,936,000 39,936,000.00 164,736,000.00
三、股份总数 359,118,030.00 359,118,030.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.27.1变动原因：实施本次股权分置改革方案，流通股股东每10股获得股票3.2股。
5.28资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 266,884,328.39 2,485,593.71 264,398,734.68
其他 1,490,586.16 1,490,586.16
合计 268,374,914.55 2,485,593.71 265,889,320.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.28.1减少原因：列支股权分置相关费用。
5.29盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,050,320.95 27,050,320.95 54,100,641.90
公益金 27,050,320.95 27,050,320.95
合计 54,100,641.90 27,050,320.95 27,050,320.95 54,100,641.900
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.29.1变动原因：根据财企(2006)67号文，将公益金余额转入法定盈余公积。
5.30未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
133,255,586.45 17,659,973.54 14,364,725.95 136,550,834.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.30.1减少原因：实施2005年度利润分配方案，以2005年末总股本359,118,030股为基数，每10股派0.40元(含税),共分配股利14,364,725.95元。
5.31主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
盐 121,058,826.74 155,228,136.16
金属钠 161,126,738.61 176,150,161.61
液氯 27,612,137.18 18,638,893.61
ADC发泡剂
CPE氯化聚乙稀 14,654,340.60 15,975,622.14
药品 7,930,848.44
氯酸钠 31,233,358.20
三氯异氰尿酸 8,408,518.65 12,927,819.06
其他 4,114,633.85 2,633,541.94
合计 376,139,402.27 381,554,174.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.32.1本公司前五名客户销售收入总额为104,315,831.32元，占公司全部销售收入总额的27.73%。
5.32.2变动原因：
本期金属钠、氯酸钠等产品销量增加，销售收入增加。
本期盐产品及金属钠价格下降，减少销售收入。
5.32主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
盐 34,237,910.48 41,899,460.01
金属钠 124,214,639.29 89,127,270.61
液氯 5,117,470.63 4,687,789.06
ADC发泡剂
CPE氯化聚乙稀 17,295,986.70 15,987,385.47
药品 5,397,974.67 9,668,286.05
氯酸钠 39,908,944.64
三氯异氰尿酸 13,411,161.00
其他 3,835,010.51 2,865,504.25
合计 243,419,097.92 164,235,695.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.33.1增加原因：本期金属钠、氯酸钠等产品销量增加，销售成本增加
5.33主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
城建税 1,852,823.06 9,221,757.38
教育费附加 1,077,231.90 2,327,345.63
资源税 8,368,352.35 1,287,414.86
地方教育费附加 178,189.80
合计 11,476,597.11 12,836,517.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.34其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
材料物资销售 137,816.72 237,913.26
包装物销售 -28,884.28 -16,899.22
运费收入 351,377.30 140,910.64
修理费 -1,044,929.84
租赁费 3,105,801.93 1,439,212.24
其他 -3,384,881.15
合计 3,566,111.67 -2,628,674.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.35营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
29,914,393.73 33,911,898.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.36管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
50,008,646.00 64,119,306.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.37财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 19,780,853.55 18,887,871.07
减：利息收入 208,988.85 1,576,398.48
汇兑损失 259,122.12 44,108.41
减：汇兑收益
手续费 68,394.26
其他 533,954.94
合计 20,433,336.02 17,355,581.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.38投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
权益法核算股权投资收益 -482,729.06 -482,729.06
成本法核算股权投资收益
债权投资收益
合计 -482,729.06 -482,729.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.38.1权益法核算的投资收益是青岛兰太药业股权投资差额摊销。
5.39补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
碘酸钾补贴款 85,095.00
兰太药业增值税返还 368,075.00
合计 453,170.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.40营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 570,840.39
罚款净收入 66,470.00 11,587.44
冻结资金利息 1,396,523.92
其他 1,617,598.42 611,390.00
合计 2,254,908.81 2,019,501.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.41营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 112,651.33 542,840.28
固定资产减值准备 10,465,098.18
无形资产减值准备
罚款支出 224,077.16 72,634.02
捐赠支出 30,000.00 202,500.00
非常损失 130,219.33
其他 59,918.19 166,654.52
合计 426,646.68 11,579,946.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.42所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
10,225,699.57 22,360,852.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税政策详见附注3。
5.43收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经营活动类别 金额
1、收到利息 208,988.85
2、收保险赔款 151,620.19
3、收海吉氯碱借款 21,600,000.00
4、收其他单位借款 5,570,000.00
5、其他 353,448.01
合计 27,884,057.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.44支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经营活动类别 金额
1、差旅费 2,759,287.20
2、保险费 4,286,391.10
3、办公费 1,053,884.89
4、业务费 826,360.94
5、环境测评费 200,000.00
6、排污费 322,983.75
7、审验、检测鉴定费 418,388.30
8、资源维护费 784,528.57
9、审计费及报告披露费 578,120.00
10、其他 4,975,906.97
合计 16,205,851.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6 母公司会计报表附注
6.1 应收账款
6.1.1 账龄分析、百分比及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 141,812,771.29 78.79% 6,556,708.37 96,400,842.09 70.28% 3,612,016.45
1-2年 17,375,843.32 9.65% 2,606,376.49 17,067,495.92 12.44% 5,844,788.19
2-3年 15,001,334.30 8.33% 7,114,608.88 18,611,283.82 13.57% 4,652,820.96
3-4年 827,122.26 0.46% 330,848.91 325,204.03 0.24% 130,081.61
4-5年 496,375.73 0.28% 397,100.59 401,214.02 0.29% 320,971.22
5年以上 4,470,050.34 2.48% 4,470,050.34 4,368,399.94 3.18% 4,368,399.94
合计 179,983,497.24 100.00% 21,475,693.58 137,174,439.82 100.00% 18,929,078.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.2采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 账面余额 计提金额 账 龄 计提依据或原因
内蒙古连得化工有限公司 2,164,866.00 2,164,866.00 2-3年 该企业因安全事故停产，款项收
回可能性不大
乌海市泰和化工有限责任公司 2,320,834.41 2,320,834.41 2-3年 该厂已申请破产，收回的可能性
不大
合 计 4,485,700.41 4,485,700.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2 其他应收款
7.2.1账龄分析、百分比及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 61,578,085.78 94.58% 501,545.96 54,300,127.69 70.09% 305,592.74
1-2年 1,380,821.87 2.12% 207,123.27 20,966,279.84 27.06% 3,425,587.22
2-3年 29,999.24 0.05% 7,499.81 411,613.20 0.53% 102,768.30
3-4年 353,514.70 0.54% 141,405.88 675,910.46 0.87% 270,364.18
4-5年 640,000.00 0.98% 512,000.00 289,331.90 0.37% 231,465.53
5年以上 1,127,546.04 1.73% 1,127,546.04 838,214.14 1.08% 838,214.14
合计 65,109,967.63 100.00% 2,497,120.96 77,481,477.23 100.00% 5,173,992.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3 长期投资
7.3.1长期投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
子公司投资 97,999,937.52 -3,829,503.64 482,729.06 93,687,704.82
其他股权投资 109,335,865.60 109,335,865.60
长期债权投资
合计 207,335,803.12 -3,829,503.64 482,729.06 203,023,570.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.2子公司投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资比
增加投 损益调整 减 分配 股权投资差额 例（%
资额 资 股利 摊销 ）
额
内蒙古阿拉善 2,850,000.00 25,360,268.04 401,806.30 25,762,074.34 95.00
兰太进出口贸
易有限公司
中国海洋大学 45,271,100.00 6,333,413.83 -1,223,413.35 482,729.06 4,627,271.42 42.74
兰太药业有限
责任公司
内蒙古兰太药 78,750,000.00 66,306,255.65 -3,007,896.59 63,298,359.06 99.63
业有限责任公
司
合计 126,871,100.00 97,999,937.52 -3,829,503.64 482,729.06 93,687,704.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 摊销期限
中国海洋大学兰太药业 9,654,581.06 6,677,751.86 482,729.06 6,195,022.80 10年
有限公司
合计 9,654,581.06 6,677,751.86 482,729.06 6,195,022.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3.1形成原因：
本公司以货币资金45,271,100.00元购买山东中鲁远洋渔业股份有限公司持有的中国海洋大学兰太药业有限责任公司59.88%的股权，按青岛兰太药业2002年11月26日账面净资产及持股比例计算，二者之差形成股权投资差额9,654,581.06元。
7.3.4其他股权投资明细表(成本法核算)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资比例
内蒙古时代科技股份有限 9,335,865.60 9,335,865.60 2.47%
公司
内蒙古海吉氯碱化工股份 100,000,000.00 100,000,000.00 12.77%
有限公司
合计 109,335,865.60 109,335,865.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4 主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
盐 119,659,481.54 153,036,866.89
金属钠 158,254,112.70 174,054,547.51
液氯 27,612,137.18 18,638,893.61
CPE氯化聚乙稀 14,654,340.60 15,975,622.14
氯酸钠 30,799,269.23
三氯异氰尿酸 8,245,497.85
其他 3,049,377.29 1,534,213.72
合计 362,274,216.39 363,240,143.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.5 主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
盐 33,989,639.14 41,338,993.83
金属钠 122,986,186.81 87,902,219.34
液氯 5,117,470.63 4,687,789.06
CPE氯化聚乙稀 17,295,986.70 15,987,385.47
氯酸钠 39,510,011.33
三氯异氰尿酸 13,536,104.24
其他 2,856,515.24 1,852,237.48
合计 235,291,914.09 151,768,625.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.6 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
权益法核算股权投资收益 -4,312,232.70 -6,782,663.24
其中:股权投资差额摊销 482,729.06 482,729.06
成本法核算股权投资收益
债权投资收益
合计 -4,312,232.70 -6,782,663.24
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附注8 关联方关系及其交易
8.1 存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的 经济性质或类 法定代表人
关系 型
中盐吉兰泰盐化集团有限公 内蒙古阿拉善左旗吉 盐产品、金属钠、胡萝卜素、工业 母公司 国有经济 王刚
司 兰泰镇 纯碱、食用碱、烧碱、塑料制品、
石材生产、销售
内蒙古阿拉善兰太进出口贸 阿左旗吉兰泰镇 自营和代理各类商品及技术的进出 子公司 有限责任公司 安建中
易有限公司 口业务
中国海洋大学兰太药业有限 青岛市高科技工业园 药品、保健食品生产、销售 子公司 有限责任公司 王刚
责任公司 科苑经一路
内蒙古兰太药业有限公司 呼和浩特金川开发区 药品、保健食品生产、销售 子公司 有限责任公司 刘文雄
金二路
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2存在控制关系关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005年12月31日 本期增加数 本期减少 2006年6月30日
中盐吉兰泰盐化集团有限公 113,180,000.00 113,180,000.00
司
内蒙古阿拉善兰太进出口贸 3,000,000.00 3,000,000.00
易有限公司
中国海洋大学兰太药业有限 81,380,000.00 81,380,000.00
责任公司
内蒙古兰太药业有限公司 79,040,000.00 79,040,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3存在控制关系关联方所持股份及其变化:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005年12月31日 比例 本期增加 本期减少 2006年6月30日 比例
中盐吉兰泰盐化集 212,686,030.00 59.22% 36,249,150.00 176,436,880.00 49.13%
团有限公司
内蒙古阿拉善兰太 2,850,000.00 95.00% 2,850,000.00 95.00%
进出口贸易有限公
司
中国海洋大学兰太 35,616,519.00 59.88% 35,616,519.00 42.74%
药业有限责任公司
内蒙古兰太药业有 78,750,000.00 99.63% 78,750,000.00 99.63%
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.4 不存在控制关系的关联方:
企业名称 关联关系
呼和浩特制药厂 同一母公司
内蒙古吉盐化集团综合实业公司 同一母公司
内蒙古自治区盐业公司 本公司股东
阿拉善达康精细化工股份有限公司 本公司股东
8.5 本公司与关联方的交易披露如下:
8.5.1 定价政策：
（1）本公司与集团公司签定《土地使用权租赁合同》，租赁吉兰泰地区的土地，自2002年1月1日至2018年12月31日止，租金为每年260万元人民币。
（2）本公司按下列标准向集团公司收取费用:
水费：每立方米0.19元
电费：照明用电每度0.65元
商业用电每度0.70元
生产用电每度0.58元
采暖费：每月每片3.20元
（3）本公司按下列标准向中盐吉兰泰盐化集团有限公司收取和支付费用：
本公司与中盐吉兰泰盐化集团有限公司签定《经营租赁协议》，中盐吉兰泰盐化集团有限公司租赁本公司动力分厂资产，支付租赁费从2004年7月1日-2005年6月30日每年1158万元；从2005年7月1日-2006年6月30日每年1541.88万元。
本公司根据需要向中盐吉兰泰盐化集团有限公司购买电、蒸汽，单价为每度电0.20元(不含税)，2005年1-6月每吨蒸汽26元(不含税),2005年7-12月每吨蒸汽36元(不含税)。
(4)其他交易按市场交易价格确定。
8.5.2销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 本期数 比例（% 上年同期数 比例（%
） ）
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 盐 44,116,767.32 36.44 43,472,453.39 11.39
内蒙古自治区盐业公司 盐 17,726,334.58 14.64 16,498,431.07 4.32
阿拉善达康精细化工股份有限公司 金属纳 12,334,017.09 3.23
阿拉善达康精细股化工份有限公司 液氯 4,265,722.02 15.45 2,448,153.85 0.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.5.3提供水、电、暖、租赁费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 项目 本期数 上年同期数
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 水、电、暖 39,664.86 566,513.64
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 资产租赁费 7,709,400.00 5,790,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.5.4接受土地租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 本期数 上年同期数
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 土地租赁费 1,300,000.00 2,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.5.5接受劳务、购买货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 本期数 上年同期数
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 电 2,668,972.80 3,619,848.96
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 蒸汽 1,329,229.37 2,426,980.00
阿拉盟达康精细化工股份有限公司 原材料 8,782,280.02 8,009,254.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.5.6关联方应收应付款项金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目名称 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比重
（%）
2006年6月30日 2005年12月31日 2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款
内蒙古盐业公司 17,485,385.40 5,296,510.63 9.71 3.86
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 22,819,200.52 15,291,192.27 12.68 11.15
阿拉善达康精细化工股份有限公司 5,977,804.73 6,269,805.14 3.32 4.57
其他应付款
中盐吉兰泰盐化集团有限公司 321,954.59 1,620,252.08 1.66 4.91
内蒙古盐业公司 1,268,882.42 6.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
母公司和子公司执行统一的会计政策。
附注10 承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
附注11 资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注12 其他重要事项
13.1资产抵押及质押情况：
（1）本公司子公司青岛兰太药业于2003年以机器设备作价281.28万元为抵押物,向中国农业银行青岛高科技农业园支行取得短期借款90万元；
（2）本公司子公司青岛兰太药业于2005年4月1日以国有土地使用权、房产为抵押物向中国建设银行青岛铁路专业支行取得长期借款1,500万元；
（3）本公司以精盐分厂及采盐分厂设备原值8,549.68万元，评估值6,548.94万元作抵押物，向中国工商银行吉兰泰支行取得长期借款4,000万元；
（4）本公司以评估价值为64,557.81万元的矿产资源开采权作为质押，作价29,051.01万元向中国银行巴彦浩特分行取得长期借款18,785万元，短期借款2,600万元。本公司以中盐吉兰泰盐化集团有限公司持有的本公司国有股股权53000000股作质押,向中国银行巴彦浩特分行取得长期借款9,726万元，质押日期从2005年6月24日起至2009年6月24日，期限为4年。
（5）本公司以中盐吉兰泰盐化集团有限公司持有的本公司国有股股权53000000股作质押,
向中国建设银行股份有限公司乌海分行取得15000万元的授信额度，质押日期从2005年5月24日起至2009年5月24日，期限为4年。本公司以评估价值为15396万元的金属钠项目部分设备及房屋建筑物作抵押物,向中国建设银行股份有限公司乌海分行取得8000万元长期借款。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王刚
内蒙古兰太实业股份有限公司
2006年8月22日