中盐内蒙古化工股份有限公
前次募集资金使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [2022]22023
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告 1
关于前次募集资金使用情况专项报告 3
前次募集资金-2016 年度募集资金使用情况对照表 17
发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表 20
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 21
前次募集资金使用情况鉴证报告
职业 [2022]22023
中 内蒙 工股份 限 全体股东
们 了 的中 内蒙 工股份 限 以 简 中 工 截 2021 12
31日的 前次募集资金使用情况报告
一 管理层的 任
中 工管理层的 任是提供真实 法 完整的相关资料，按照中 证 关于前
次募集资金使用情况报告的规定 证 发行 [2007] 500 编制 前次募集资金使用情况
报告 ，并保证 内容真实 准确 完整， 在虚假记录 误导性陈述或重大遗漏
注 师的 任
们的 任是按照 中 注 师 他鉴证业 准则第3101 双双历史 信息
或 阅以外的鉴证业 的规定执行鉴证业 准则要求 们 划和执行鉴证工作，以对
鉴证对象信息是否 在重大错报获 理保证 在鉴证过程中， 们实施了包括 查
记录等 们认 必要的程序 们相信， 们获 的证据是充 的， 发表鉴证意
提供了基础
对报告使用者和使用目的的限定
鉴证报告仅供中 工发行证券时使用， 得用作任何 他目的 们 意 鉴证报
告作 中 工发行证券的必备文 ，随 他申报材料一起 报
四 鉴证意
们认 ，中 工 前次募集资金使用情况报告 符 中 证 关于前次募集资
金使用情况报告的规定 证 发行 [2007] 500 的规定，在 重大方面 允 映了中
工截 2021 12 31日的前次募集资金使用情况
1
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字[2022]22023 号
[此页无正文]
2
2 2020 度募集资金
中 证券 督管理委员 銙关于 准内蒙 实业股份 限 购买资产并募集配套
资金的批复銚 证 许 [2019]2661 准， 非 开发行股份募集配套资金 超过 8 亿
元，募集配套资金的股份发行数 超过 次重组前 总股 的 30% 即 131,409,321
股 , 次非 开发行的 销商 21 投资者以 资金认购, 次实 发行人民 普通
股(A 股)121,580,547 股，发行 6.58 元/股，募集资金总额 人民 799,999,999.26 元，
扣除发行费用人民 16,000,000 元，扣除 它发行费用人民 421,580.55 元,募集资金净额
人民 783,578,418.71 元銔
次募集资金到 时间 2020 4 21 日， 次募集资金到 情况已 立信 师
特殊普通 验，并于 2020 4 29 日 信 师报 [2020]第 ZG10930 验资报
告銔
前次募集资金在 户的 情况
1.2016 募集资金
截 2021 12 31 日 ，前次募集资金已全部使用完 ， 募集资金 户已全部销户，
体募集资金的 情况如
单 人民 元
银行 银行 户 初始 金额 募集资金余额 备注
中 银行股份 限 巴彦浩特 行 素 支行 154044590394 498,481,086.96 0.00 已注销
中 农业银行股份 限 支行 5463201040013710 208,799,995.60 0.00 已注销
双双 707,281,082.56
2.2020 募集资金
截 2021 12 31 日 ，前次募集资金已全部使用完 ， 募集资金 户已全部销户，
体募集资金的 情况如
单 人民 元
银行 银行 户 初始 金额 募集资金余额 备注
中 民生银行 和浩特 大学东街支行 631939018 391,999,999.26 0.00 已注销
中 农业银行股份 限 支行 5463201040020509 392,000,000.00 0.00 已注销
双双 783,999,999.26
4
二、前次募集资金使用情况对照表说明
一 2016 度募集资金
前次募集资金-2016 度募集资金使用情况对照表 报告 1-1銔
2020 度募集资金
发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表 报告 1-2銔
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
一 2016 度募集资金
古.釐 建 产 8000 斤 藻粉基地建设 目金銓釐 藻等保健食品车间建设 目金 更
釐投资建设 2 万吨/ 工业金属钠銓3.1 万吨/ 液 目金和釐古.该 万吨高品 液态钠 目金
1 更原因銓涉及金额及占前次募集资金总额的 例
建 产 8000 斤 藻粉基地建设 目 更原因 几 家 疗体制改革的整体 进
促使食品药品 管体系发生了较大 ， 家 关行 管部门相继 多个 策对药品銓保
健品的注 管理进行较大调整銔 藻类保健食品的研发申报 注 进度 到一定影响，
来研发的 值较高的 他 藻类产品注 难度 大，投 场时间延长 据相
关规定对 藻类保健食品进行了重 ，并报 相关部门 准
藻等保健食品车间建设 目 更原因 鉴于 藻类保健品 场 策 境等 境发
生的较大 ，从 整体利益的角度 发，拟 目建设， 时机 熟时 行扩大 藻
健康品的产能銔
产 8000 斤 藻粉基地建设 目及 藻等保健食品车间建设 目 策 动和实
施过程的 确定性， 降 投资风险，以确保更 理銓安全 效的使用募集资金銔 拟将
在建的 目置换原 目， 目紧扣 业，通过 更募投 目 效降 融资 ，
利于提高募集资金使用效率 述两个 目募投资金 23,000.00 万元，占募集资金总额
31.68%，已使用募集资金 0 万元， 使用募集资金 23,000.00 万元銔
2 更程序銓批准机构及相关披露情况
2016 10 26 日召开的第 董 第五次 议銓2016 11 16 日召开的 2016
第四次临时股东大 议通过的銙关于 更部 募集资金投资 目的议案銚， 意将原募投
目釐 建 产 8000 斤 藻基地建设 目金尚 使用募集资金 8,000.00 万元和釐 藻等保
健食品车间建设 目金尚 使用募集资金 15,000.00 万元， 尚 使用募集资金 23,000.00
万元投资于釐该 万吨/ 工业金属钠銓3.1 万吨/ 液 目金和釐古.该 万吨高品 液态钠 目金銔
中 2 万吨/ 工业金属钠銓3.1 万吨/ 液 目投资 20,400.00 万元，1.2 万吨高品 液态
钠 目投资 2,600.00 万元銔
5
针对 次 更， 于 2016 10 27 日披露了銙关于 更部 募集资金投资 目的
告銚等相关 告銔
该.釐‘ 藻 量健康产品体验店建设 目金銓釐中蒙药提 车间 GMP 期工程及配套物流
仓 目金 更 釐古 万吨/ 异 酸提 增效产业升 及 1.5 万吨/ 酸 保节能
循 利用 术改 目金
1 更原因銓涉及金额及占前次募集资金总额的 例
釐 藻 金健康产品体验店建设 目的 更原因 打保健食品百藻堂牌维蜂 藻胶
丸批准证书已到期，在 产品延续注 评期间， 家食品药品 督管理 以 简 釐 家
食药 金 要求对 产品的企业标准增 理 指标，重 完善原 藻类保健食品的相关资
料銔 已按要求完 补充资料并 报，目前 评 证銔 外， 在研发 个 藻
类系列保健食品， 在补充相关资料，尚 得批准文 銔鉴于 原 的保健食品百藻堂牌
维蜂 藻胶丸尚 完 产品批准文 的续延工作，产品 能确定， 研发的 值较高
的 藻类保健食品投 场时间延长，还没 形 产品的规模 和系列 ， 的 藻类保健
食品难以支撑 50 家体验店的建设 营， 目投入 在较大风险銔 拟暂时停建釐 藻 金
健康产品体验店建设 目， 时机 熟时 论证实施銔釐 藻 金健康产品体验店建设 目拟
使用募集资金总额 5,000 万元，占募集资金总额的 6.89%，已使用募集资金 0 万元， 使用募
集资金 5,000 万元銔
中蒙药提 车间 GMP 期工程及配套物流仓 目的 更原因 由于中蒙药及保健食品
场增长规模 于预期， 能满足需要， 避免资产闲置，提高募集资金使用效率，
拟暂时停建物流仓 目， 时机 熟时 论证实施銔中蒙药提 车间 GMP 期工程及配套物
流仓 目拟使用募集资金总额 2,600.00 万元，占募集资金总额的 3.58%，已使用募集资金
859.01 万元， 使用募集资金 1,740.99 万元銔
2 更程序銓批准机构及相关披露情况
由于 述两个 目的 策 动和 目实施过程的 确定性， 效降 投资风险， 拟
暂时停建 述 目， 时， 确保更 理銓安全銓高效地使用募集资金， 于 2017
12 28 日召开的第 董 第十四次 议銓2018 1 16 日召开的 2018 第一次临时股
东大 议通过的銙关于 更部 募集资金投资 目的议案銚， 意将原募投 目釐 藻 健
康产品体验店建设 目 使用募集资金 5,000 万元和中蒙药提 车间 GMP 期及配套物流仓
目中 使用募集资金 1,740.99 万元全部投资于 1 万吨/ 异 酸提 增效产业升 及
1.5 万吨/ 酸 保节能循 利用 术改 目銔
针对 次 更， 于 2017 12 29 日披露了銙关于 更部 募集资金投资 目的
告銚等相关 告銔
6
3.釐 药业产品研发中心建设 目金 更 釐 产 500 吨 钠生产装置产业升 术
改 目金
1 更原因銓涉及金额及占前次募集资金总额的 例
来 策及 场因素影响，盈利能力 降， 药产品批准文 投入增大，投资回
报率 在 确定性 保健食品评 难度 大， 度明显 缓，投资回收期延长銔原 目只投资
了部 仪器设备， 续产品研发 进缓慢銔
釐 药业产品研发中心建设 目金拟使用募集资金 5,000 万元，占募集资金总额的
6.89%,已使用募集资金 873.87 万元, 使用募集资金 4,126.13 万元， 目投资了部 仪器
设备銔
2 更程序銓批准机构及相关披露情况
于 2019 8 5 日召开的第七 董 第五次 议銓2019 8 23 日召开的 2019
第 次临时股东大 议通过的銙关于 更部 募集资金投资 目的议案銚，将募投 目
药业产品研发中心建设 目剩余募集资金 4,126.13 万元用于釐 产 500 吨 钠生产装置
产业升 术改 目金銔
针对 次 更， 于 2019 8 7 日披露了銙关于 更部 募集资金投资 目的 告銚
等相关 告銔
4.釐 产 20 万吨精制 改 目金节余资金用于 他 目
1 节余原因
原募集资金投资 目 产 20 万吨精制 术改 工程，随着 金属钠产能的扩大，
精制原料 用 相 增 ， 原 划 建 75t/h 循 流 床锅炉+6000kW 汽轮机组及更 精
制 生产线，通过 次 改，既能提高产品产能銓降 产品生产 ， 时满足 精细 工
原料 供 銓维持原 的精制食用 场的需要銔
产 20 万吨精制 改 目已投入使用，75t/h 循 流 床锅炉+6000kw 背压机组采用了
最 工艺，烟气排 符 保要求，煤耗 ，设备 行稳定，持续 行时间 达 4 个 以 ，
较原来的按 检修 了大幅度的改善， 精制 生产线提供了稳定 靠的汽源 在精制 改
的过程中，充 利用原 精制 生产线设备设施，通过 术改 改善 行效率 改 ，生产
线 行效率 供汽条 得到了明显改善，生产装置产能得到了充 发挥，实 产能 达到 24
万吨/ 銔 时，精制 产品能耗也大幅降 ,精制 耗蒸汽 由改 前的 106 元/吨降
95 元/吨， 降 10.37%， 耗用电 由改 前的 0.489 元/度降 0.344 元/度,
降 30%銔 产 20 万吨精制 术改 工程 目的建设,既保证了 精细 工原料 供 ，
又 以满足 的精制食 场需求銔
在 目 术改 过程中,充 利用旧装置的部 设备 设施等措施降 建设 ， 节
募集资金投入 5,577.67 万元銔依据中 工以 工 的战略目标，拟将节余募集资金投
入 工板块銔
7
产 20 万吨精制 改 目于 2020 1 17 日已完 术改 ，并将产能提升
24 万吨/ 銔已实 了 保达标銓节能降耗銓 员增产銓提 增效的目标銔 目拟使用募集
资金 16,000 万元，占募集资金总额 22.04%，实 使用募集资金 10,422.33 万元,节余募集资金
5,577.67 万元銔
2 策程序銓批准机构及相关披露情况
于 2020 1 20 日召开的第七 董 第十一次 议銓2020 2 7 日召开的
2020 第 次临时股东大 议通过的銙关于部 募集资金投资 目结 并将节余资金用于
他 目的议案銚， 更好地发挥募集资金效能，提高资金使用效率， 将 产 20 万吨精制
改 目节余的募集资金 5,577.67 万元用于 产 4 万吨糊状 PVC 目建设銔
针对 次募投 目节余资金用于 他 目， 于 2020 1 22 日披露了銙关于部 募
集资金投资 目结 并将节余资金用于 他 目的 告銚等相关 告銔
截 2021 12 31 日，2016 募集资金 更募集资金投资 目情况 1-1銔
2020 度募集资金
截 2021 12 31 日， 前次募集资金实 投资 目 发生 更銔
四、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
在前次募集资金投资 目对外转让或置换的情况銔
五、闲置募集资金使用情况说明
一 2016 度募集资金
2016 2 27 日， 召开 一次董 议和 一次 议 别 议通过了銙关
于使用部 闲置资金暂时补充流动资金的议案銚，在确保募集资金投资 目建设的资金需要以
及募集资金使用 划 常的前提 ，用部 闲置募集资金暂时用以补充 流动资金， 笔资
金仅限于 营业 相关的生产 营使用，总额 超过 4 亿元，使用期限 超过 12 个 ，
自 董 议通过 日 2016 2 26 日起 算銔截 2016 12 31 日， 已使用
暂时闲置募集资金 3.643 亿元用于补充流动资金銔并于 2017 2 17 日全部 还 募集资金
用 户銔
2017 2 23 日， 召开 七次董 议和 五次 议 别 议通过了銙关
于使用部 闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案銚，按照募集资金投入 目的进度，预
来一 尚 部 募集资金处于暂时闲置状态， 提高募集资金使用效率，降 费
用， 据銙 管指引第 2 双双 募集资金管理和使用的 管要求銚銓銙 海证
券交易 募集资金管理办法銚 2013 修 及銙 实业募集资金管理办法銚的相
8
关规定， 拟使用部 闲置募集资金在 超过 2.5 亿元额度范围内暂时用于补充流动资金，
使用期限 超过 12 个 銔截 2017 12 31 日， 已使用暂时闲置募集资金 2.45 亿元
用于补充流动资金銔并于 2018 2 7 日全部 还 募集资金 用 户銔
2018 2 10 日， 召开 十 次董 议和 十一次 议 别 议通过了
銙关于使用部 闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案銚，按照募集资金投入 目的进度，
预 来一 尚 部 募集资金处于暂时闲置状态， 提高募集资金使用效率，降
费用， 据銙 管指引第 2 双双 募集资金管理和使用的 管要求銚銓銙 海
证券交易 募集资金管理办法銚 2013 修 及銙 实业募集资金管理办法銚的
相关规定， 拟使用部 闲置募集资金在 超过 2.4 亿元额度范围内暂时用于补充流动资金，
使用期限 超过 12 个 銔截 2018 12 31 日， 已使用暂时闲置募集资金 2.13 亿元
用于补充流动资金銔并于 2019 1 22 日全部 还 募集资金 用 户銔
2019 1 29 日， 召开 十 次董 议和 十 次 议 别通过了銙关
于使用部 闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案銚， 意 使用部 闲置募集资金在
超过 1.8 亿元额度范围内暂时用于补充 流动资金，使用期限 超过 12 个 自资金划
募集资金 户日起 资金划回 募集资金 户日 ，符 中 证 和 海证券交易
规范性文 的规定銔截 2019 12 31 日, 已使用暂时闲置募集资金 1.80 亿元用于
补充流动资金銔并于 2020 1 17 日全部 还 募集资金 用 户銔
2020 1 22 日， 召开七 十一次董 议和七 十次 议 别通过了銙关于
使用部 闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案銚， 意 使用部 闲置募集资金在
超过 1 亿元额度范围内暂时用于补充 流动资金，使用期限 超过 12 个 自资金划
募集资金 户日起 资金划回 募集资金 户日 ，符 中 证 和 海证券交易 规
范性文 的规定銔截 2020 12 31 日， 实 已使用暂时闲置募集资金 19,290,131.82
元用于补充流动资金銔并于 2021 1 21 日全部 还 募集资金 用 户銔
截 2021 12 31 日， 无闲置募集资金暂时用于补充流动资金用做 他用途的情
况銔
2020 度募集资金
截 2021 12 31 日， 无闲置募集资金暂时用于补充流动资金用做 他用途的情
况銔
、尚未使用的前次募集资金情况
在尚 使用的前次募集资金情况銔
9
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资 目实 效益的 算 銓 算方法 诺效益的 算 銓 算方法
一 体情况 报告 2 前次募集资金投资 目实 效益情况对照表銔
、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
一 资产权属 更情况
2019 12 16 日，中 泰 碱 工 限 以 简 釐 碱 工金 100%股权已
办理完 股权过户的工商 更登记手续，并 得阿拉善 济开发 场 督管理 向 碱
工 发的銙 准 更登记通知书銚，相 的股权持 人已 更 中 工銔
2019 12 16 日，中 泰高 子材料 限 以 简 釐高 子 金 100%股
权已办理完 股权过户的工商 更登记手续，并 得阿拉善 济开发 场 督管理 向高
子 发的銙 准 更登记通知书銚，相 的股权持 人已 更 中 工銔
2019 12 26 日， 中 泰 集团 限 以 简 釐 泰集团金 签
署了资产交割协议及资产交割确认书， 定以 2019 12 26 日 交割日，确认 泰集团
已将持 的纯碱业 营性资产及负债全部交付给 接， 实 制中 内蒙
工股份 限 制碱 以 简 釐纯碱厂金，即 纯碱厂相关的一 权利及义 将
转移 ， 权占 銓 制銓 营纯碱厂及 和 担纯碱厂 代表的一 权
利銓收益和风险銔
2019 12 26 日，中 昆山 限 以 简 釐中 昆山金 100%股权已办理完 股
权过户的工商 更登记手续，并 得昆山 场 督管理 发的銙 准予 更登记通知
书銚，相 的股权持 人已 更 中 工銔
标的资产 面 值 情况
得 碱 工 100%股权銓高 子 100%股权銓中 昆山 100%股权及 泰集团纯
碱业 营性资产及负债 ，各 资产 面 值 情况如
1. 标的 2021 12 31 日资产 面 值
单 万元
标的 资产总额 负债总额 净资产
碱 工 517,153.30 157,874.17 359,279.13
高 子 56,893.60 7,772.41 49,121.19
中 昆山 283,230.15 208,303.45 74,926.70
纯碱厂 54,255.14 31,078.87 23,176.27
10
2. 标的 2020 12 31 日资产 面 值
单 万元
标的 资产总额 负债总额 净资产
碱 工 444,037.90 145,792.56 298,245.34
高 子 45,087.69 15,002.43 30,085.26
中 昆山 279,316.65 223,290.35 56,026.30
纯碱厂 37,884.07 24,532.50 13,351.57
3. 标的 2019 12 31 日资产 面 值
单 万元
标的 资产总额 负债总额 净资产
碱 工 447,028.90 178,245.79 268,783.11
高 子 28,951.70 18,746.80 10,204.90
中 昆山 297,664.48 233,123.66 64,540.82
纯碱厂 37,766.05 25,666.54 12,099.51
生产 营及效益 献情况
得 碱 工 100%股权銓高 子 100%股权銓中 昆山 100%股权及 泰集
团纯碱业 营性资产及负债 ， 碱 工銓高 子 銓中 昆山銓纯碱厂生产 营稳定，
各 2019 度銓2020 度銓2021 度效益 献情况如
1.标的 2021 度生产 营情况銓效益 献情况
单 万元
目 碱 工 高 子 中 昆山 纯碱厂
营业收入 529,181.84 89,815.38 246,012.89 66,899.73
净利润 60,881.64 18,723.27 18,900.39 9,587.64
扣除非 常损益 属于母 股东的净利润 58,271.86 18,602.02 19,776.92 11,604.61
11
2.标的 2020 度生产 营情况銓效益 献情况
单 万元
目 碱 工 高 子 中 昆山 纯碱厂
营业收入 386,576.45 50,570.92 170,858.78 43,191.06
净利润 29,556.98 19,660.25 -8,514.52 1,124.99
扣除非 常损益 属于母
29,341.65 19,598.41 -8,892.32 1,090.03
股东的净利润
3.标的 2019 度生产 营情况銓效益 献情况
单 万元
目 碱 工 高 子 中 昆山 纯碱厂
营业收入 418,161.09 30,416.57 206,890.31 44,641.75
净利润 42,499.73 4,823.36 8,342.53 1,488.54
扣除非 常损益 属于母
41,095.17 4,770.24 8,398.25 1,905.48
股东的净利润
四 购买资产的业绩 诺完 情况
1．业绩 诺情况
1 泰集团 诺，若 次交易于 2019 完 交割， 碱 工 2019 度銓2020 度銓
2021 度銓2022 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润 别 于中联
资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2016 銙资产评估报告銚中 述各 度预测
净利润，即 33,292.58 万元銓27,437.87 万元銓26,875.23 万元銓25,471.03 万元銔如 碱 工在业
绩 诺期间任一 度实 实 的截 期期 累 实 净利润数 达到截 期期 累
诺净利润数，则 泰集团 对中 工进行补偿銔若 次交易于 2020 完 交割，则 碱
工 2020 度銓2021 度銓2022 度銓2023 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股
东的净利润 别 于中联资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2016 銙资产评
估报告銚中 述各 度预测净利润，即 27,437.87 万元銓26,875.23 万元銓25,471.03 万元和 25,471.03
万元
2 泰集团 诺，若 次交易于 2019 完 交割，高 子 2019 度銓2020
度銓2021 度銓2022 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润 别 于
中联资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2017 銙资产评估报告銚中 述各 度
预测净利润，即 807.91 万元銓1,102.41 万元銓1,088.92 万元銓1,104.81 万元銔如高 子 在
业绩 诺期间任一 度实 实 的截 期期 累 实 净利润数 达到截 期期 累
诺净利润数，则 泰集团 对中 工进行补偿銔若 次交易于 2020 完 交割，则高
12
子 2020 度銓2021 度銓2022 度銓2023 度实 的扣除非 常性损益 属于母
股东的净利润 别 于中联资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2017 銙资
产评估报告銚中 述各 度预测净利润，即 1,102.41 万元銓1,088.92 万元銓1,104.81 万元和 1,104.81
万元 保障 利益， 泰集团 诺，如业绩 诺期内高 子 股权结构发生 动，
泰集团 诺业绩 诺期内高 子 实 的 属于中 工的扣除非 常性损益 属
于母 股东的净利润的金额 于业绩 诺期内高 子 业绩 诺金额銔
3 泰集团 诺，若 次交易于 2019 完 交割，纯碱厂 2019 度銓2020 度銓
2021 度銓2022 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润 别 于中联
资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2018 銙资产评估报告銚中 述各 度预测
净利润，即 1,867.42 万元銓1,837.43 万元銓2,003.03 万元銓2,091.93 万元銔如纯碱厂在业绩 诺
期间任一 度实 实 的截 期期 累 实 净利润数 达到截 期期 累 诺净利
润数，则 泰集团 对中 工进行补偿銔若 次交易于 2020 完 交割，则纯碱厂 2020
度銓2021 度銓2022 度銓2023 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利
润 别 于中联资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2018 銙资产评估报告銚
中 述各 度预测净利润，即 1,837.43 万元銓2,003.03 万元銓2,091.93 万元和 2,091.93 万元銔
4 泰集团 诺，若 次交易于 2019 完 交割，中 昆山 2019 度銓2020 度銓
2021 度銓2022 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润 别 于中联
资产评估集团 限 的中联评报[2018]2019 銙资产评估报告銚中 述各 度预测净利
润，即 8,322.12 万元銓8,043.93 万元銓7,816.65 万元銓7,624.18 万元銔如中 昆山在业绩 诺期
间任一 度实 实 的截 期期 累 实 净利润数 达到截 期期 累 诺净利润
数，则 泰集团 对中 工进行补偿銔若 次交易于 2020 完 交割，则中 昆山 2020
度銓2021 度銓2022 度銓2023 度实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利
润 别 于中联资产评估集团 限 的中联评报 [2018]第 2019 銙资产评估报告銚
中 述各 度预测净利润，即 8,043.93 万元銓7,816.65 万元銓7,624.18 万元和 7,624.18 万元銔
2．相关补偿安排
1 泰集团一 意，在业绩 诺期内 别对 碱 工銓高 子 銓
纯碱厂銓中 昆山进行 度 ， 别对 碱 工銓高 子 銓纯碱厂銓中 昆山业绩 诺
期内各 度实 实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润以及 诺净利润数
的差异情况进行 ，并由 聘请的 证券期 业 资格的 师 业绩
诺实 情况的 报告銔
2 碱 工銓高 子 銓纯碱厂銓中 昆山的实 净利润 预测净利润 间的差异
情况以最终 报告的结果 准銔
3 在盈利 诺期内， 向 碱 工銓高 子 銓纯碱厂銓中 昆山注入资金
的， 按照资金注入时间权重及 期银行贷款利率确定资金 銔
13
4 泰集团 一 诺 度 补偿金额按照如 方式 算
补偿金额 碱 工 = 碱 工截 期期 累 诺净利润数- 碱 工截 期
期 累 实 净利润数 / 碱 工补偿期限内各 的预测净利润数总和× 碱 工的交易 格-
累 已补偿金额
补偿金额 高 子 = 高 子 截 期期 累 诺净利润数-高 子 截
期期 累 实 净利润数 /高 子 补偿期限内各 的预测净利润数总和×高 子
的交易 格-累 已补偿金额
补偿金额 纯碱厂 = 纯碱厂截 期期 累 诺净利润数-纯碱厂截 期期 累
实 净利润数 /纯碱厂补偿期限内各 的预测净利润数总和×纯碱厂的交易 格-累 已补偿
金额
补偿金额 中 昆山 = 中 昆山截 期期 累 诺净利润数-中 昆山截 期
期 累 实 净利润数 /中 昆山补偿期限内各 的预测净利润数总和×中 昆山的交易 格-
累 已补偿金额銔
就 泰集团向 的补偿方式， 方 意以 泰集团于 次交易中认购的
股份进行补偿，如股份 足以补偿的， 泰集团 以 金予以补偿銔
补偿的股份数 算 式
补偿股份数 = 补偿金额/ 次交易发行股份购买资产的发行 格銔若 在业绩
诺期实施转增或股票股利 配的，则 补偿的股份数 相 调整 补偿股份数 调整
= 补偿股份数 * 1+转增或 股 例 銔
若 在业绩 诺期实施 金 红的， 泰集团 金 红的部 作相 返还，
算 式 返还金额= 诺期内 股已 配 金股利*补偿股份数 銔
3．盈利预测完 及履行情况
2019 度， 据立信 师 特殊普通 的信 师报 [2020]第 ZG11264
銙发行股份及支付 金购买资产暨关联交易 涉及的盈利预测实 情况的 报
告銚， 碱 工銓高 子 銓中 昆山和纯碱厂均实 了 2019 度业绩 诺净利润銔 体情
况如
单 万元
标的单 截 2019 诺净利润 截 2019 实 净利润 完 率 %
碱 工 33,292.58 41,095.17 123.44
高 子 807.91 4,770.24 590.44
中 昆山 8,322.12 8,398.25 100.91
纯碱厂 1,867.42 1,905.48 102.04
44,290.03 56,169.14 126.82
14
2020 初以来的 冠肺炎疫情对纯碱 场形 较大的 銔 据 职 师
特殊普通 的 职业 [2021]22337 銙发行股份及支付 金购买资产暨关联交易
涉及的盈利预测实 情况的 报告銚，从汇总角度看，截 2020 ，四 标的
资产 超额实 扣非净利润 14,595.24 万元，业绩 诺 完 率 117.65%銔从单个标的
资产角度看， 碱 工和高 子 完 了 2020 度业绩 诺 中 昆山和纯碱厂处于纯碱
行业， 实 2020 度业绩 诺净利润銔 体情况如
单 万元
标的单 截 2020 诺净利润 截 2020 累 实 净利润 完 率 %
碱 工 60,730.45 70,436.82 115.98
高 子 1,910.32 24,368.65 1275.63
中 昆山 16,366.05 -494.07 -3.02
纯碱厂 3,704.85 2,995.51 80.85
82,711.67 97,306.91 117.65
鉴于 2020 冠肺炎疫情蔓延 抗力的 因素影响， 按照銙证 关部门负
人就 并购重组中标的资产 疫情影响相关问题答记者问銚精神及銙业绩 诺及补偿
协议銚的 定， 业绩 诺方 泰集团 协商拟对原重组业绩 诺进行部 调整，拟调整
方案如 交易对方 泰集团对纯碱厂及中 昆山 2020-2022 的业绩 诺 延一 ，即
泰集团 诺纯碱厂 2021 度銓2022 度銓2023 度的业绩 诺实 的扣除非 常性损益
属于母 股东的净利润 别 于 1,837.43 万元銓2,003.03 万元及 2,091.93 万元，
泰集团 诺中 昆山 2021 度銓2022 度銓2023 度的业绩 诺实 的扣除非 常性损益
属于母 股东的净利润 别 于 8,043.93 万元銓7,816.65 万元銓7,624.18 万元銔
据调整 的业绩 诺方案， 碱 工和高 子 已实 2020 度业绩 诺，纯碱厂
和中 昆山 2020-2022 业绩 诺 延 2021-2023 履行銔业绩 诺方案调整的 已
董 銓股东大 议通过并生效銔
2021 度， 据调整 的业绩 诺方案, 交易对方 泰集团对纯碱厂及中 昆山
2020-2022 的业绩 诺 延一 ，即 泰集团 诺纯碱厂 2021 度銓2022 度銓2023
度的业绩 诺实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润 别 于 1,837.43 万
元銓2,003.03 万元及 2,091.93 万元， 泰集团 诺中 昆山 2021 度銓2022 度銓2023
度的业绩 诺实 的扣除非 常性损益 属于母 股东的净利润 别 于 8,043.93
万元銓7,816.65 万元銓7,624.18 万元銔 据 职 师 特殊普通 的
职业 [2022]21877 銙发行股份及支付 金购买资产暨关联交易 涉及的盈利预测实
情况的 报告銚，标的企业 碱 工銓高 子 銓中 昆山和纯碱厂均实 了均已
完 2021 的业绩 诺銔 体情况如
15
实 投资金额 目达到预定 使
募集前 诺 募集 诺 实 投资金额 募集前 诺 募集 诺 实 投资金额
序 诺投资 目 实 投资 目 募集 诺投资 用状态日期 或截
投资金额 投资金额 (含 款利息) 投资金额 投资金额 (含 款利息)
金额的差额 日 目完工程度
产 20 万吨精 -43,269.28
1 160,000,000.00 104,223,300.00 104,180,030.72 160,000,000.00 104,223,300.00 104,180,030.72 2017 10
改 目 注2
产 4 万吨糊状 PVC -60,900.00 实 竣工时间 2021
2 55,776,700.00 55,715,800.00 55,776,700.00 55,715,800.00
目 注2 2
建 产 8000
3 斤 藻基地建设 80,000,000.00 80,000,000.00 2018 2
目
藻等保健食品车
4 150,000,000.00 150,000,000.00 2017 2
间建设 目
2 万吨/ 工业金属
-7,138,906.90
5 钠銓3.1 万吨/ 液 204,000,000.00 196,861,093.10 204,000,000.00 196,861,093.10 2017 8
注2
目
1.2 万吨高品 液态 -878.79
6 26,000,000.00 25,999,121.21 26,000,000.00 25,999,121.21 2017 2
钠 目 注2
釐 藻 金健康产
7 50,000,000.00 50,000,000.00 用
品体验店建设 目
中蒙药提 车间
8 GMP 期工程及配 26,000,000.00 8,590,100.00 8,590,128.06 26,000,000.00 8,590,100.00 8,590,128.06 28.06 用
套物流仓 目
18
1 万吨/ 异
酸提 增效产业升
-368,285.96
9 及 1.5 万吨/ 酸 67,409,900.00 67,041,614.04 67,409,900.00 67,041,614.04 2020 12
注2
保节能循 利用
术改 目
药业产品研发
10 50,000,000.00 8,738,711.48 8,738,711.48 50,000,000.00 8,738,711.48 8,738,711.48 用 用
中心建设 目
产 500 吨 钠生
-9,490,318.32
11 产装置产业升 术 41,261,288.52 31,770,970.20 41,261,288.52 31,770,970.20 2020 12
注3
改 目
12 补充流动资金 补充流动资金 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00
-17,102,531.19
726,000,000.00 726,000,000.00 708,897,468.81 726,000,000.00 726,000,000.00 708,897,468.81
注1
注1 截 2021 12 31 日，实 投资金额 募集前 诺投资金额差异 1,710.25 万元， 中发行费用影响 1,871.89 万元， 余 161.64 万元 募
投 目利息收入及费用 162.35 万元以及募投资金 户余额转 自 资金 户 0.71 万元的影响銔
注 2 釐 产 20 万吨精 改 目金銓釐 产 4 万吨糊状 PVC 目金銓釐2 万吨/ 工业金属钠銓3.1 万吨/ 液 目金銓釐1.2 万吨高品 液态钠 目金銓釐1 万
吨/ 异 酸提 增效产业升 及 1.5 万吨/ 酸 保节能循 利用 术改 目金銓釐 产 500 吨 钠生产装置产业升 术改 目金， 述
个募投 目募投 目实 投资金额小于募集 诺金额的差异 等 目实 部 募集资金节余銔
19
注 1 1.2 万吨高品 液态钠 目在 2017 2021 五 均利润总额 1,094.74 万元， 五 的 均利润总额已超过 度 诺的利润总额銔
注2 产 1 万吨/ 异 酸提 增效产业升 及 1.5 万吨/ 酸 保节能循 利用 术改 目于 2020 12 已达到试 行条 ， 目从
2021 1 开始实 效益，2021 累 利润总额 1,436.28 万元，2021 利润总额已超过 度 诺的利润总额銔
注3 产 500 吨 钠生产装置产业升 术改 目已达到预定 使用状态并开始生产， 据 定 到交 时间，目前一直处于备 状态，尚
开始销售銔
注4 产 4 万吨糊状 PVC 目于 2021 2 初已达到试 行条 ， 目从 2021 2 开始实 效益， 2021 2-11 利润总额 8,603.95 万元，
2021 利润总额已超过 度 诺的利润总额銔
22