天通控股股份有限公司

    600330

    2009 年半年度报告天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 12

    八、备查文件目录..................................................................... 61天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    董事 张月明 因工作原因未能亲自出席

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人潘建清、主管会计工作负责人张桂宝及会计机构负责人（会计主管人员）贾晓燕声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：天通控股股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：天通

    公司英文名称：TDG Holding co.,LTD

    公司英文名称缩写：TDG

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：天通股份

    公司A 股代码：600330

    3、 公司注册地址：浙江省海宁市盐官镇郭店建设路11 号

    公司办公地址：浙江省海宁经济开发区双联路129 号

    邮政编码：314400

    公司国际互联网网址：http://www.tdgcore.com

    公司电子信箱：tdga@tdgcore.com

    4、 法定代表人：潘建清

    5、 公司董事会秘书： 许丽秀

    电话： 0573-80701330

    传真： 0573-80701300

    E-mail：xlx@tdgcore.com

    联系地址： 浙江省海宁经济开发区双联路129 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 2,248,626,648.34 2,315,251,134.72 -2.88

    所有者权益（或股东权益） 1,488,052,093.68 1,562,640,178.20 -4.77

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 -69,006,536.85 42,503,788.74 -262.35天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    利润总额 -61,609,209.65 43,787,983.66 -240.70

    净利润 -61,701,628.09 40,129,600.58 -253.76

    扣除非经常性损益后的净利润 -75,133,501.03 32,364,741.56 -332.15

    基本每股收益(元) -0.105 0.068 -254.41

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    (元)

    -0.128 0.055 -332.73

    稀释每股收益(元) -0.105 0.068 -254.41

    净资产收益率(%) -4.15 2.49 减少6.64 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -41,204,337.62 -15,066,137.44 -173.49

    每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.070 -0.026 -350.00

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 9,560,302.11

    主要系公司转让上海天盈投资发展

    有限公司股权所得。

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经

    营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

    一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

    外

    8,193,926.00

    主要系公司及控股子公司天通吉成

    机器技术有限公司本期收到海宁市

    财政局、海宁经济开发区管理委员会

    等单位拨付的政府补助款。

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

    业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

    负债产生的公允价值变动损益，以及处置交

    易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

    金融资产取得的投资收益

    280.76

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -698,938.84

    少数股东权益影响额 -1,065,361.59

    所得税影响额 -2,558,335.50

    合计 13,431,872.94

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比

    例

    (%)

    一、有限售条件股

    份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 39,859,628 6.77 -39,859,628 -39,859,628

    3、其他内资持股 129,637,296 22.02 -129,637,296 -129,637,296

    其中： 境内非国

    有法人持股

    42,166,852 7.16 -42,166,852 -42,166,852

    境内自然

    人持股

    87,470,444 14.86 -87,470,444 -87,470,444

    ４、外资持股天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    有限售条件股份

    合计

    169,496,924 28.79 -169,496,924 -169,496,924

    二、无限售条件流

    通股份

    1、人民币普通股 419,321,476 71.21 169,496,924 169,496,924 588,818,400 100

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    无限售条件流通

    股份合计

    419,321,476 71.21 169,496,924 169,496,924 588,818,400 100

    三、股份总数 588,818,400 100 0 0 588,818,400 100

    股份变动的批准情况

    （1）公司公开增发限售股份467,478 股，经上海证券交易所批准，于2009 年5 月18 日起上市流通。

    （2）公司股改第二批有限售条件股东持有的169,029,446 股股份承诺自股权分置改革方案实施之日起

    36 个月内不出售，锁定期满后，经上海证券交易所批准，该部分股票于2009 年5 月22 日起开始上市

    流通。

    股份变动的过户情况

    公司原股东潘广通先生之合法继承人将其所持有的天通股份47,215,340 股进行了遗产分配，股份过户

    手续于2009 年4 月29 日办理完毕。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 80,357 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份数

    量

    潘建清 境内自然人 8.11 47,755,150 7,500,046 无

    浙江天力工贸有

    限公司

    境内非国

    有法人

    8.06 47,468,175 0 质押 33,150,000

    宝钢发展有限公司 国有法人 4.26 25,093,875 -3,042,333 无

    潘建忠 境内自然人 3.37 19,831,380 15,738,446 无

    潘娟美 境内自然人 3.24 19,050,256 15,738,446 无

    海宁市经济发展

    投资公司

    国有法人 2.16 12,719,911 0 无

    中国电子科技集团

    公司第四十八研究

    所

    国有法人 1.99 11,723,420 0 无

    於志华 境内自然人 1.40 8,238,402 8,238,402 无

    潘金鑫 境内自然人 1.02 6,000,000 0 无

    徐春明 境内自然人 0.55 3,224,000 -400,000 无天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    潘建清 47,755,150 人民币普通股

    浙江天力工贸有限公司 47,468,175 人民币普通股

    宝钢发展有限公司 25,093,875 人民币普通股

    潘建忠 19,831,380 人民币普通股

    潘娟美 19,050,256 人民币普通股

    海宁市经济发展投资公司 12,719,911 人民币普通股

    中国电子科技集团公司第四十

    八研究所

    11,723,420 人民币普通股

    於志华 8,238,402 人民币普通股

    潘金鑫 6,000,000 人民币普通股

    徐春明 3,224,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动

    的说明

    公司第一大股东潘建清和第四、五大股东潘建忠、潘娟美为兄弟、兄

    妹关系，和第八大股东於志华为母子关系；同时潘建清先生为第二大

    股东浙江天力工贸有限公司的实际控制人，持有其75.78%的股权；

    其他第三、六、七、九、十大股东为发起人股东，他们之间不存在关

    联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一

    致行动人。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股数 变动原因

    潘建清 董事长兼总裁40,255,104 7,500,046 47,755,150 遗产分配所得

    徐春明 监事会主席 3,624,000 400,000 3,224,000 二级市场减持

    张瑞标 监事 1,012,342 112,342 900,000 二级市场减持

    段金柱 监事 3,172,820 450,000 2,722,820 二级市场减持

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年3 月14 日，公司四届八次董事会决定，同意王凤鸣先生辞去公司财务总监职务；同时，聘请

    张桂宝女士为公司财务负责人。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司实现营业收入35,736.55 万元，比上年同期减少53,512.76 万元，下降59.96%。

    实现营业利润为-69,00.65 万元，同比下降262.35%。归属母公司的净利润-6,170.16 万元，比上年同

    期下降253.76%。主要下降原因是(1)由于受国际金融危险机影响，公司主营业务销售收入大幅度下降，

    母公司磁性材料由于受市场需求大幅度萎缩的影响，产能利用率大幅度降低，固定费用分摊上升，同

    时由于市场萎缩，为了降低消化库存，公司采取了降价措施，使得主营业务销售收入减少18,455 万元，

    下降47.28%，出口产品销售同比降幅达50%以上；全资子公司天通精电公司电子表面贴装业务由于公

    司进行客户结构的调整，主营业务销售收入减少32,097 万元，同比下降73.07%。(2)由于销售价格下

    降及开工率严重不足而导致产品销售成本上升，使主营业务利润毛利率大幅下降。母公司磁性材料主

    营业务利润同比减少6132 万元，毛利率同比减少19.24 个百分点；子公司天通精电公司电子表面贴装

    产品主营业务利润同比减少3615 万元.毛利率同比减少9.82 个百分点。针对上述不利因素，公司一方天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    面利用市场不景气，加大了公司内部管理力度，夯实内部管理基础，另一方面加大了新产品研发力度

    和规模化生产的试验；同时加大了设备的技术改造，改造高能耗的设备，以期节能降耗，降低生产成

    本。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    磁性材料 205,703,838.91 220,869,388.11 -7.373 -47.29 -35.79

    减少19.24 个

    百分点

    电子部品 115,210,508.23 118,246,898.12 -2.636 -73.77 -70.85

    减少10.28 个

    百分点

    专用装备 21,341,798.03 18,252,482.92 14.475 -60.65 -56.91

    减少7.41 个

    百分点

    合计 342,256,145.17 357,368,769.15 -4.416 -61.27 -54.88

    减少14.80 个

    百分点

    分产品

    电子表面贴

    装产品

    115,210,508.23 118,246,898.12 -2.636 -73.77 -70.85

    减少10.28 个

    百分点

    开关电源磁

    性材料

    146,871,572.10 161,715,652.03 -10.107 -48.05 -40.06

    减少14.68 个

    百分点

    滤波磁性材

    料

    35,290,160.84 34,179,197.86 3.148 -49.75 -14.63

    减少39.84 个

    百分点

    镍锌磁性材

    料

    23,542,105.97 24,974,538.22 -6.085 -36.94 -26.84

    减少14.64 个

    百分点

    粉末成型专

    用装备

    15,460,088.62 13,745,576.66 11.090 -62.14 -57.60

    减少9.52 个

    百分点

    粉体工程及

    物流设备

    5,881,709.41 4,506,906.26 23.374 -56.09 -54.66

    减少2.41 个

    百分点

    合计 342,256,145.17 357,368,769.15 -4.416 -61.27 -54.88

    减少14.80 个

    百分点

    2、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    受国际金融危机影响，公司及主要子公司订单严重不足，销售价格下降，固定成本摊负增加，各个产

    品毛利率均出现下降。公司磁性材料主营业务利润同比减少6132 万元；子公司天通精电电子表面贴装

    产品销量及价格影响减少利润3615 万元，同时精电投资实施通信网络基站产品技改项目，投入和人员

    的增加加大了公司的短期成本；子公司天通吉成由于受磁性材料行业影响，粉末成型专用装备同比减

    少利润647 万元。

    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    （1）本期营业利润比去年同期减少11,141 万元，下降262.35%，主要是产品毛利率下降及销量减少

    相应减少毛利10,748 万元；管理费用比上年同期增加1,994 万元,主要是子公司天通精电设立了深圳

    精电公司及精密机械事业部，加大了新产品研究开发,使得研发费用和开办费及人员工资有所增加；销

    售费用比上年同期减少745 万元,主要是销量减少相应运输费用等减少；财务费用减少758 万元,主要

    是银行贷款减少从而承担的利息减少，由于出口减少、汇率较稳定从而汇兑损失也同比减少。

    （2）本期营业外收支净额增加利润611 万元，其中：营业外收入同比增加467 万元，主要是政府补贴

    增加；营业外支出减少增加利润144 万元，主要是捐赠支出等减少所致。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    公司经过近十年的持续扩张，已完成了产业战略布局，为公司的转型打好了基础，公司的新材料及电

    子部品产业基地建设完成并在本报告期末前完成了投资，专用装备产业基地完成了基础设施建设并大

    部分搬迁到位，三大产业正处在产品结构调整和市场导入期，恰逢金融危机影响，各相关产业的市场

    需求持续低迷，订单量还不足以满足公司的生产能力，这给公司的经营带来了一定的困难和影响。但

    另一方面，金融危机也给我们带来了时间和机会，我们的磁性材料产业进行了产品结构和内部管理调

    整，精电公司全面进行客户结构转型，吉成公司一季度基本完成搬迁，三大产业平台已搭建完成，硬

    件建设基本完成，为公司未来发展和产业的腾飞打好了基础。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集

    方式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集资

    金用途及去向

    2007 增发 46,302.58 2,397.94 46,302.58

    合计 / 46,302.58 2,397.94 46,302.58 /

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目

    名称

    是否

    变更

    项目

    拟投入金

    额

    实际投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目进

    度

    预计

    收益

    产生

    收益

    情况

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达到

    计划进

    度和收

    益说明

    变更

    原因

    及募

    集资

    金变

    更程

    序说

    明

    年新增

    6000 吨高

    频低失真

    3G 通讯及

    平板显示

    器用锰锌

    磁芯生产

    线技改项

    目

    否 17,940 20,430.76 是 113.88% 1615 -214 否

    受金融

    危机冲

    击，市场

    需求持

    续低迷，

    订单减

    少，开工

    率不足，

    固定支

    出较大。

    年新增

    1720 万套

    高速宽带

    及高清数

    字电视网

    络接入单

    元产品生

    产线技改

    项目

    否 15,676 15,676 是 100% 1769 291 否 同上

    年新增500

    台（套）机电

    专用装备增

    资项目

    否 12,686.58 12,686.58 是 100%

    合计 / 46,302.58 48,793.34 / / / / / /天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    3、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    (四) 董事会下半年的经营计划修改计划

    由于上半年整个市场需求的持续低迷，公司董事会对下半年的经营计划作如下修改：公司全年销售收

    入力争超11 亿元，费用力争不超过11.8 亿元。

    (五) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

    示及说明

    根据公司2009 年上半年经营情况及对下一季度的测算，预计2009 年1-9 月归属于母公司所有者的净

    利润亏损8000 万元左右。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他相关法律、法规、

    规范性文件的规定和要求，结合公司实际，不断完善法人治理结构。报告期内，公司根据中国证监会

    公告[2008]48 号和上海证券交易所要求，修订了《董事会审计委员会年度审计工作规程》；浙江证监

    局《关于要求上市公司进一步加强规范运作的通知》等文件要求，为妥善处置证券市场突发风险事件，

    公司制订了《证券市场突发风险事件应急预案》。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2008 年度利润分配方案为向全体股东按每10 股派发现金红利0.2 元（含税），共计11,776,368

    元，剩余未分配利润转入下一年度并按最终决议进行分配；本年度不进行资本公积金转增股本。该利

    润分配方案经2009 年5 月16 日公司2008 年度股东大会审议通过，并已于2009 年6 月30 日实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司的现金分红政策：《公司章程》规定，公司的利润分配政策为：为了保持公司利润分配政策的

    连续性和稳定性，公司在盈利年度应当以现金或者股票方式分配股利。

    2、公司2008 年度实现净利润12,296,534.22 元，公司的利润分配方案为向全体股东按每10 股派发现

    金红利0.2 元（含税），共计11,776,368 元，该方案已于2009 年6 月30 日实施完毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    (六) 资产交易事项

    1、出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出售

    资产

    出售

    日

    出售价

    格

    本年初起

    至出售日

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润

    出售产

    生的损

    益

    是否

    为关

    联交

    易（如

    是，说

    明定

    价原

    则）

    资产出售

    定价原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出

    售为上

    市公司

    贡献的

    净利润

    占利润

    总额的

    比例

    (%)

    关联

    关系

    浙江

    天力

    工贸

    有限

    公司

    上海天

    盈投资

    发展有

    限公司

    48.97%

    的股权

    2009

    年6

    月29

    日

    12,000 2,070.70 933.30 是

    以浙江天

    健东方会

    计师事务

    所有限公

    司以2009

    年4 月30

    日为基准

    日审计后

    的净资产

    值为基础

    适当溢价，

    双方协商

    确定。

    是 是 -15.13

    参股

    股东

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、资产、股权转让的重大关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联

    方

    关联

    关系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交易

    定价原则

    转让资产

    的账面价

    值

    转让资产

    的评估价

    值

    转让价

    格

    转让价

    格与账

    面价值

    或评估

    价值差

    异较大

    的原因

    关联

    交易

    结算

    方式

    转让资

    产获得

    的收益

    浙江

    天力

    工贸

    有限

    公司

    参股

    股东

    股权转

    让

    转让上

    海天盈

    投资发

    展有限

    公司

    48.97%

    的股权

    以浙江天

    健东方会

    计师事务

    所有限公

    司以2009

    年4 月30

    日为基准

    日审计后

    的净资产

    值为基

    础，适当

    溢价

    11,066.70 11,996.81 12,000 货币 933.30天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    (1)所持股份自股权分置改革方案实施之日起36 个月内不出售；

    (2)若违反禁售和限售条件而出售本承诺人所持有的原非流通股

    份，则该部分出售所得收入全部归天通股份所有。

    严格履行承诺

    收购报告书或

    权益变动报告

    书中所作承诺

    实际控制人承诺自权益变动之日起未来12 个月内不增持上市公

    司股份。

    严格履行承诺

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及版

    面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    天通控股股份有限公司关

    于2008 年度业绩预告修正

    公告

    《上海证券报》C6 版、

    《证券时报》B8 版

    2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司关

    于控股子公司被认定为高

    新技术企业的公告

    《上海证券报》C6 版、

    《证券时报》B8 版

    2009 年2 月3 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司详

    式权益变动报告书

    《上海证券报》13 版、

    《证券时报》B4 版

    2009 年3 月14 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司四

    届八次董事会决议公告

    《上海证券报》C40 版、

    《证券时报》D24 版

    2009 年3 月17 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司

    2008 年度报告摘要

    《上海证券报》C73、

    74 版、《证券时报》D61、

    62 版

    2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司四

    届九次董事会决议公告暨

    召开2008 年度股东大会的

    通知

    《上海证券报》C73 版、

    《证券时报》D61 版

    2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司四

    届四次监事会决议公告

    《上海证券报》C73 版、

    《证券时报》D61 版

    2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司2009

    年一季度业绩预亏公告

    《上海证券报》C73 版、

    《证券时报》D61 版

    2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司关

    于大股东股权质押的公告

    《上海证券报》C73 版、

    《证券时报》D61 版

    2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司关

    于股权分置改革保荐代表

    人变更的公告

    《上海证券报》C73 版、

    《证券时报》D61 版

    2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司关

    于潘广通所持天通股份股

    权遗产分配的公告

    《上海证券报》C72 版、

    《证券时报》D52 版

    2009 年4 月24 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司

    2009 年第一季度报告

    《上海证券报》C15 版、

    《证券时报》D29 版

    2009 年4 月29 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司四

    届十次董事会决议公告

    《上海证券报》C15 版、

    《证券时报》D29 版

    2009 年4 月29 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司关于

    共同投资的关联交易公告

    《上海证券报》C15 版、

    《证券时报》D29 版

    2009 年4 月29 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司董

    事会秘书办公室地址搬迁

    公告

    《上海证券报》C13 版、

    《证券时报》B12 版

    2009 年5 月7 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司公

    开增发限售股份上市流通

    的提示性公告

    《上海证券报》C23 版、

    《证券时报》B12 版

    2009 年5 月13 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司2008

    年度股东大会决议公告

    《上海证券报》C10 版、

    《证券时报》B9 版

    2009 年5 月19 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司有

    限售条件的流通股上市流

    通的公告

    《上海证券报》C10 版、

    《证券时报》B9 版

    2009 年5 月19 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司四

    届十一次董事会决议公告

    《上海证券报》31 版、

    《证券时报》B5 版

    2009 年6 月13 日http://www.sse.com.cn天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    暨召开2009 年第一次临时

    股东大会的通知

    天通控股股份有限公司关于

    股权转让的关联交易公告

    《上海证券报》31 版、

    《证券时报》B5 版

    2009 年6 月13 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司

    2008 年利润分配实施公告

    《上海证券报》C5 版、

    《证券时报》B9 版

    2009 年6 月17 日http://www.sse.com.cn

    天通控股股份有限公司

    2009 年第一次临时股东大

    会决议公告

    《上海证券报》C23 版、

    《证券时报》D5 版

    2009 年6 月30 日http://www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:天通控股股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 296,531,898.87 305,120,101.58

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 8,013,971.62 20,693,616.76

    应收账款 264,027,561.91 215,685,936.73

    预付款项 27,582,777.88 26,346,995.45

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 86,652,797.15 58,967,223.55

    买入返售金融资产

    存货 295,321,829.17 332,524,063.88

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 978,130,836.60 959,337,937.95

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 228.80

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 81,582,731.76 170,253,979.87

    投资性房地产 51,367,982.55 44,580,906.34

    固定资产 859,601,610.36 880,187,144.36

    在建工程 159,336,208.94 138,552,949.98

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 105,047,791.21 97,939,734.86

    开发支出 121,095.14 9,107,387.91

    商誉

    长期待摊费用 3,898,719.05 5,469,458.89

    递延所得税资产 8,407,434.51 8,552,495.66

    其他非流动资产 1,132,238.22 1,268,910.10

    非流动资产合计 1,270,495,811.74 1,355,913,196.77

    资产总计 2,248,626,648.34 2,315,251,134.72

    流动负债：天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    短期借款 256,048,525.88 179,534,440.35

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 33,784,979.13 43,623,775.99

    应付账款 162,772,299.04 160,743,641.33

    预收款项 42,685,903.00 29,271,157.69

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 11,922,497.67 13,820,237.11

    应交税费 -16,567,576.85 -10,588,077.75

    应付利息 823,969.78 897,435.00

    应付股利 2,238,059.36 2,238,059.36

    其他应付款 13,301,717.48 11,723,081.90

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 130,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 567,010,374.49 561,263,750.98

    非流动负债：

    长期借款 150,000,000.00 150,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 5,181,838.18 5,181,838.18

    专项应付款 1,220,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 28.15

    其他非流动负债

    非流动负债合计 156,401,838.18 155,181,866.33

    负债合计 723,412,212.67 716,445,617.31

    股东权益：

    股本 588,818,400.00 588,818,400.00

    资本公积 608,473,557.33 609,583,642.33

    减：库存股

    盈余公积 74,007,719.70 74,007,719.70

    一般风险准备

    未分配利润 216,752,416.65 290,230,416.17

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,488,052,093.68 1,562,640,178.20

    少数股东权益 37,162,341.99 36,165,339.21

    股东权益合计 1,525,214,435.67 1,598,805,517.41

    负债和股东权益合计 2,248,626,648.34 2,315,251,134.72

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:天通控股股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 235,502,623.47 246,443,731.91

    交易性金融资产

    应收票据 5,360,290.72 17,261,089.08

    应收账款 185,768,417.84 162,550,693.73

    预付款项 3,002,587.82 7,632,242.90

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 68,169,852.66 45,931,529.14

    存货 169,520,109.56 204,480,325.36

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 667,323,882.07 684,299,612.12

    非流动资产：

    可供出售金融资产 228.80

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 438,315,750.90 492,876,437.21

    投资性房地产 64,545,564.62 57,474,571.29

    固定资产 646,768,040.98 700,323,969.02

    在建工程 5,398,215.45

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 68,837,076.95 65,652,649.86

    开发支出 7,191,334.29

    商誉

    长期待摊费用 2,057,505.45 2,571,582.90

    递延所得税资产 6,958,078.09 6,164,483.94

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,232,880,232.44 1,332,255,257.31

    资产总计 1,900,204,114.51 2,016,554,869.43

    流动负债：

    短期借款 145,000,000.00 115,000,000.00

    交易性金融负债天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    应付票据 4,630,000.00 28,050,000.00

    应付账款 103,203,303.86 104,899,332.44

    预收款项 3,098,125.36 2,988,900.80

    应付职工薪酬 6,168,801.98 7,304,366.48

    应交税费 315,670.52 4,041,018.86

    应付利息 756,049.09 592,151.75

    应付股利 2,238,059.36 2,238,059.36

    其他应付款 4,390,602.44 4,492,187.01

    一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 100,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 299,800,612.61 369,606,016.70

    非流动负债：

    长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 5,181,838.18 5,181,838.18

    专项应付款 1,220,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 28.15

    其他非流动负债

    非流动负债合计 106,401,838.18 105,181,866.33

    负债合计 406,202,450.79 474,787,883.03

    股东权益：

    股本 588,818,400.00 588,818,400.00

    资本公积 606,257,096.11 606,566,874.18

    减：库存股 0.00

    盈余公积 74,007,719.70 74,007,719.70

    未分配利润 224,918,447.91 272,373,992.52

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,494,001,663.72 1,541,766,986.40

    负债和股东权益合计 1,900,204,114.51 2,016,554,869.43

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 357,365,490.83 892,493,049.51

    其中：营业收入 357,365,490.83 892,493,049.51

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 462,159,582.30 882,715,598.47

    其中：营业成本 369,599,085.97 797,247,722.03

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 1,226,673.22 1,024,639.74

    销售费用 17,297,109.17 24,749,838.70

    管理费用 62,476,183.37 42,537,752.92

    财务费用 9,691,042.58 17,272,923.39

    资产减值损失 1,869,487.99 -117,278.31

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 35,787,554.62 32,726,337.70

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    26,373,035.71 25,582,392.63

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -69,006,536.85 42,503,788.74

    加：营业外收入 8,749,679.20 4,072,948.32

    减：营业外支出 1,352,352.00 2,788,753.40

    其中：非流动资产处置净损失 241,654.20 673,966.69

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -61,609,209.65 43,787,983.66

    减：所得税费用 -104,277.41 3,518,262.47

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,504,932.24 40,269,721.19

    归属于母公司所有者的净利润 -61,701,628.09 40,129,600.58

    少数股东损益 196,695.85 140,120.61

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.105 0.068

    （二）稀释每股收益 -0.105 0.068

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 213,093,599.81 399,030,501.21

    减：营业成本 226,270,048.20 349,238,214.04

    营业税金及附加 1,113,911.22 924,996.10

    销售费用 10,055,654.31 14,334,124.09

    管理费用 35,640,359.37 24,345,006.71

    财务费用 7,399,591.27 15,040,869.98

    资产减值损失 4,678,205.37 817,235.46

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 36,015,912.17 32,941,452.03

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26,373,035.71 25,582,392.63

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -36,048,257.76 27,271,506.86

    加：营业外收入 666,572.89 1,850,267.38

    减：营业外支出 1,091,082.46 1,976,595.69

    其中：非流动资产处置净损失 237,282.12 673,966.69

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -36,472,767.33 27,145,178.55

    减：所得税费用 -793,594.15 -204,308.87

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -35,679,173.18 27,349,487.42

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 359,986,559.12 652,836,136.60

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 14,929,921.73 16,970,205.02

    收到其他与经营活动有关的现金 26,459,459.58 15,100,244.73

    经营活动现金流入小计 401,375,940.43 684,906,586.35

    购买商品、接受劳务支付的现金 287,234,737.69 549,625,801.39天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 77,891,965.94 83,408,329.62

    支付的各项税费 16,133,562.91 13,505,973.72

    支付其他与经营活动有关的现金 61,320,011.51 53,432,619.06

    经营活动现金流出小计 442,580,278.05 699,972,723.79

    经营活动产生的现金流量净额 -41,204,337.62 -15,066,137.44

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 60,100,041.11 13,931,771.37

    取得投资收益收到的现金 30,250,280.76 828,059.40

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    3,404,903.58 541,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 93,755,225.45 15,300,830.77

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    50,507,331.94 161,462,928.46

    投资支付的现金 7,138,400.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 50,507,331.94 168,601,328.46

    投资活动产生的现金流量净额 43,247,893.51 -153,300,497.69

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 266,353,459.44 144,500,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 266,353,459.44 144,500,000.00

    偿还债务支付的现金 263,839,373.91 323,382,028.50

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,237,862.09 27,275,819.21

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 286,077,236.00 350,657,847.71

    筹资活动产生的现金流量净额 -19,723,776.56 -206,157,847.71

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -262,260.52 -1,739,596.33

    五、现金及现金等价物净增加额 -17,942,481.19 -376,264,079.17

    加：期初现金及现金等价物余额 290,109,179.19 640,892,197.08

    六、期末现金及现金等价物余额 272,166,698.00 264,628,117.91

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 213,215,219.68 363,406,955.76

    收到的税费返还 13,498,165.70 6,107,522.98

    收到其他与经营活动有关的现金 5,816,910.81 7,385,561.79

    经营活动现金流入小计 232,530,296.19 376,900,040.53

    购买商品、接受劳务支付的现金 169,669,885.78 276,246,445.08

    支付给职工以及为职工支付的现金 42,649,937.15 54,579,576.68

    支付的各项税费 12,533,394.12 2,205,947.16

    支付其他与经营活动有关的现金 14,537,639.26 19,165,912.98

    经营活动现金流出小计 239,390,856.31 352,197,881.90

    经营活动产生的现金流量净额 -6,860,560.12 24,702,158.63

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 60,100,041.11 13,531,000.00

    取得投资收益收到的现金 30,250,280.76 828,059.40

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    2,588,903.58

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 92,939,225.45 14,359,059.40

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    12,038,082.32 64,881,303.55

    投资支付的现金 23,313,022.81 7,138,400.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 35,351,105.13 72,019,703.55

    投资活动产生的现金流量净额 57,588,120.32 -57,660,644.15

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 170,000,000.00 70,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 70,000,000.00

    偿还债务支付的现金 210,000,000.00 264,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,872,406.43 24,993,050.69

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 229,872,406.43 288,993,050.69

    筹资活动产生的现金流量净额 -59,872,406.43 -218,993,050.69

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -199,262.21 -1,934,664.60

    五、现金及现金等价物净增加额 -9,344,108.44 -253,886,200.81

    加：期初现金及现金等价物余额 244,846,731.91 464,453,453.53

    六、期末现金及现金等价物余额 235,502,623.47 210,567,252.72

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 588,818,400.00 609,583,642.33 74,007,719.70 290,230,416.17 36,165,339.21 1,598,805,517.41

    加：同一控制下企业合并

    产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 588,818,400.00 609,583,642.33 74,007,719.70 290,230,416.17 36,165,339.21 1,598,805,517.41

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    -1,110,085.00 -73,477,999.52 997,002.78 -73,591,081.74

    （一）净利润 -61,701,628.09 196,695.85 -61,504,932.24

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失

    -309,778.07 -309,778.07

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    -159.54 -159.54

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    -309,618.53 -309,618.53

    3．与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -309,778.07 -61,701,628.09 196,695.85 -61,814,710.31

    （三）所有者投入和减少资本 -800,306.93 800,306.93

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    3．其他 -800,306.93 800,306.93

    （四）利润分配 -11,776,371.43 -11,776,371.43

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -11,776,371.43 -11,776,371.43

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 588,818,400.00 608,473,557.33 74,007,719.70 216,752,416.65 37,162,341.99 1,525,214,435.67

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 490,682,000.00 780,523,799.76 72,366,587.55 295,120,888.01 62,492,487.90 1,701,185,763.22

    加：同一控制下企业合

    并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 490,682,000.00 780,523,799.76 72,366,587.55 295,120,888.01 62,492,487.90 1,701,185,763.22

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    98,136,400.00 -142,591,298.71 15,533,651.10 -9,213,917.74 -38,135,165.35

    （一）净利润 40,129,600.58 40,129,600.58天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    -44,454,898.71 -44,454,898.71

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    -44,454,898.71 -44,454,898.71

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -44,454,898.71 40,129,600.58 -4,325,298.13

    （三）所有者投入和减少资

    本

    -9,875,489.48 -9,213,917.74 -19,089,407.22

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他 -9,875,489.48 -9,213,917.74 -19,089,407.22

    （四）利润分配 -14,720,460.00 -14,720,460.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    -14,720,460.00 -14,720,460.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 98,136,400.00 -98,136,400.00

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    98,136,400.00 -98,136,400.00

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 588,818,400.00 637,932,501.05 72,366,587.55 310,654,539.11 53,278,570.16 1,663,050,597.87

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 588,818,400.00 606,566,874.18 74,007,719.70 272,373,992.52 1,541,766,986.40

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -309,778.07 -47,455,544.61 -47,765,322.68

    （一）净利润 -35,679,173.18 -35,679,173.18

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -309,778.07 -309,778.07

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -159.54 -159.54

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-309,618.53 -309,618.53

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -309,778.07 -35,679,173.18 -35,988,951.25

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -11,776,371.43 -11,776,371.43

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -11,776,371.43 -11,776,371.43

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 588,818,400.00 606,257,096.11 74,007,719.70 224,918,447.91 1,494,001,663.72天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 490,682,000.00 780,265,633.80 72,366,587.55 272,324,263.17 1,615,638,484.52

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 490,682,000.00 780,265,633.80 72,366,587.55 272,324,263.17 1,615,638,484.52

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 98,136,400.00 -142,333,132.75 12,629,027.42 -31,567,705.33

    （一）净利润 27,349,487.42 27,349,487.42

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -44,196,732.75 -44,196,732.75

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -44,196,732.75 -44,196,732.75

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -44,196,732.75 27,349,487.42 -16,847,245.33

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -14,720,460.00 -14,720,460.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -14,720,460.00 -14,720,460.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 98,136,400.00 -98,136,400.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 98,136,400.00 -98,136,400.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 588,818,400.00 637,932,501.05 72,366,587.55 284,953,290.59 1,584,070,779.19

    公司法定代表人：潘建清 主管会计工作负责人：张桂宝 会计机构负责人：贾晓燕天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    (二) 公司基本情况

    天通控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1998〕145

    号文《关于同意变更设立浙江天通电子股份有限公司的批复》批准，由宝钢集团企业开发总公司、中

    国电子科技集团公司第四十八研究所、浙江天力工贸有限公司、海宁市经济发展投资公司、郭店镇资

    产经营公司、海宁市郭店镇农业技术服务中心和潘建清等44 个自然人发起设立，于1999 年2 月10

    日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000017992 的《企业法人营业执照》。2005

    年10 月公司更名为天通控股股份有限公司，现有注册资本58,881.84 万元，股份总数58,881.84 万股

    （每股面值1 元）。公司股票已于2001 年1 月18 日在上海证券交易所挂牌交易。

    本公司属电子元器件制造业。经营范围包括：磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开

    发。实业投资、房地产投资。经营自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原

    辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、

    可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正常信

    用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计

    量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种

    外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件

    资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币

    非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价

    值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    (1). 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

    易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款

    和应收款项、可供出售金融资产。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

    易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    (2). 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

    按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费

    用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

    但下列情况除外：(a)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(b)在

    活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(a) 以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交

    易费用；(b) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

    工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(c) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利

    率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率

    法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(a)

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入

    公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收

    到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(b) 可供出售金

    融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售

    权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额

    与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    (3). 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一

    项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况

    处理：(a) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(b) 未放弃对该金融资产控制的，按

    照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(a) 所转移金融资产

    的账面价值；(b) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融

    资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确

    认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(a) 终止

    确认部分的账面价值；(b) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中

    对应终止确认部分的金额之和。

    (4). 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资

    产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价

    格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公

    允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    (5). 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检

    查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用

    风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不

    重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金

    流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在

    确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减

    值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下

    降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损

    失一并转出计入减值损失。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认

    标准

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应

    收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的

    确定依据

    对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项

    （包括应收账款和其他应收款），除应收合并财务报表范围内关联企业款项

    按其余额的0.5%计提坏账准备外，其他根据相同账龄应收款项组合的实际

    损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确

    定具体提取比例为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的

    6%计提；账龄1-2 年的，按其余额的15%计提；账龄2-3 年的，按其余额的

    30%计提；账龄3 年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收

    回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 6% 6%

    1－2 年 15% 15%

    2－3 年 30% 30%

    3 年以上 100% 100%

    计提坏账准备的说明

    对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项等），经单独测试后根据其未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对其他应收款中应收

    出口退税和有证据表明实际未发生减值的应收款项等不计提坏账准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

    劳务过程中耗用的材料和物料等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提

    存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费

    用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的

    产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可

    变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别

    确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    (4) 存货的盘存制度天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    (a) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长

    期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公

    积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (b) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用

    作为其初始投资成本。

    (c) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

    发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照

    投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    (a). 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    (b). 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现

    值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注三(十

    六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定

    为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

    共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    (1). 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    (2). 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    (3). 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧

    或进行摊销。

    (4). 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值

    的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 10-35 原价的3%或5% 2.71%-9.70%

    机器设备 8-10 原价的3%、5%或10% 9.00%-12.13%

    电子设备 3-8 原价的3%、5%或10% 11.25%-32.33%

    运输设备 5-8 原价的3%、5%或10% 11.25%-19.40%

    其他设备 5-9 原价的3%、5%或10% 10.00%-19.40%

    固定资产按照成本进行初始计量。

    固定资产折旧采用年限平均法。

    a.因开工不足、自然灾害等导致连续3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。

    闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

    b.资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提固定

    资产减值准备。

    14、在建工程核算方法

    (1). 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资

    产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    (2). 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

    办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但

    不再调整原已计提的折旧。

    (3). 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提在

    建工程减值准备。

    15、无形资产的核算方法

    (1). 无形资产按成本进行初始计量。

    (2). 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素

    判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确

    定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    (3). 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(a) 运用该资产生产的产品

    通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(b) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来

    发展趋势的估计；(c) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(d) 现在或潜在的竞争者预

    期采取的行动；(e) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的

    能力；(f) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(g) 与公司持

    有其他资产使用寿命的关联性等。

    (4). 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

    统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，

    但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    (5)．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3

    所述方法计提无形资产减值准备。

    (6). 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的，确认为无形资产： (a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可

    行性；(b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(c)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证

    明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明

    其有用性；(d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；(e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    a. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

    靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]

    是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收

    回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定

    其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

    年均进行减值测试。

    b. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、

    资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    c．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的

    资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值

    损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉

    之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值

    的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    d. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    17、借款费用资本化的核算方法

    (1). 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的

    资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、

    投资性房地产和存货等资产。

    (2)．借款费用资本化期间

    (a) 当同时满足下列条件时，开始资本化：a) 资产支出已经发生；b) 借款费用已经发生；c) 为使资

    产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (b) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

    续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

    或者生产活动重新开始。

    (c) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    费用停止资本化。

    (3)．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

    括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

    或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本

    化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一

    般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，

    每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息

    的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化

    条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售

    状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    18、收入确认原则

    （1）. 销售商品

    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联

    系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

    益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    （2）. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

    济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

    采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳

    务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经

    发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不

    能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    （3）. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

    用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关

    合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （4）. 建造合同

    (a) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

    建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回

    的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在

    发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    (b) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相

    关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完

    成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：

    与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

    (c) 确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。

    (d) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造

    合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

    (5)．其他业务收入

    按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量

    时，确认其他业务收入的实现。

    19、确认递延所得税资产的依据

    (1). 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规

    定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债

    期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    (2). 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

    日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以

    前会计期间未确认的递延所得税资产。

    (3). 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应

    纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够

    的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    (4). 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所

    得税：(a) 企业合并；(b) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财

    务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企

    业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 税法规定 17%

    营业税 税法规定 3%、5%

    城建税 公司属地分别按应缴流转税税额的比例计缴 5%、7%

    企业所得税 税法规定和税收优惠政策 12.5%-25%

    房产税 税法规定 1.2%，12%

    教育费附加 据各公司属地分别按应缴流转税税额比例 3%，4%

    地方教育费附加 根据各公司属地分别按应缴流转税税额比例 2%，1%

    2、税收优惠及批文

    (1) 增值税

    按17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，出口退税率为17%和13%。根据财政部、

    国家税务总局《关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》(财税〔2008〕144 号文)，

    从2008 年12 月1 日起，部分产品出口退税率由13%提高到14%。根据财政部 、国家税务总局（财税

    [2009]88 号）《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》从2009 年6 月1 日起，全部产品出口

    退税率提高到17%。

    (2) 企业所得税

    1. 本公司、控股子公司天通浙江精电科技有限公司、天通吉成机器技术有限公司和江苏南大紫金科技

    集团有限公司系高新技术企业，按15%的税率计缴；控股子公司深圳市天通精电科技有限公司和浙江

    吉成高科机床有限公司按25%的税率计缴。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围

    天通浙江精电科

    技有限公司

    全资子公司 嘉兴市制造企业 196,960,000.00 电子产品开发及加工

    天通吉成机器技

    术有限公司

    控股子公司 嘉兴市制造企业 24,300,000.00 美元专用设备生产和销售

    江苏南大紫金科

    技集团有限公司

    控股子公司 常州市工程企业 30,000,000.00 粉体及包装工程安装

    浙江吉成高科机

    床有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    海宁市制造企业 20,000,000.00 机床的加工及维修等

    深圳市天通精电

    科技有限公司

    全资子公司 深圳市制造企业 10,000,000.00 电子产品开发及加工

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适用）

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    天通浙江精电科技有限公司 196,960,000.00 196,960,000.00 100.00 100.00 是

    天通吉成机器技术有限公司 164,824,080.43 164,824,080.43 87.88 87.88 是

    江苏南大紫金科技集团有限公司 17,190,000.00 17,190,000.00 51.00 51.00 是

    浙江吉成高科机床有限公司 17,209,117.09 17,209,117.09 87.88 87.88 是

    深圳市天通精电科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 是天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    天通吉成机器技术

    有限公司

    24,443,099.82

    江苏南大紫金科技

    集团有限公司

    12,719,242.17

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / / /

    人民币 / / 296,386.01 / / 105,190.44

    银行存款： / / / /

    人民币 / / 242,624,650.93 / / 268,242,054.76

    美元 1,335,514.03 6.8319 9,124,098.30 1,827,161.16 6.8346 12,487,915.67

    欧元 7,912.49 9.6408 76,282.73 19,414.59 9.6590 187,525.52

    港元 359.58 0.88153 316.98 148,164.30 0.88189 130,664.61

    其他货币资

    金：

    / / / /

    人民币 / / 44,410,163.92 / / 23,966,750.58

    合计 / / 296,531,898.87 / / 305,120,101.58

    其他货币资金包括银行承兑汇票保证金29,154,979.13 元(其中三个月以上银行承兑保证金

    9,884,346.77 元)，信用证保证金211,000.00 元,海关保证金8,070,854.10 元,银行三个月以上定期

    存款6,410,000 元。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 7,932,534.02 13,827,902.33

    商业承兑汇票 81,437.60 6,865,714.43

    合计 8,013,971.62 20,693,616.76

    (2) 期末已背书但尚未到期的票据11,983,143.79 元，到期日为2009 年7 月4 日至2009 年9 月30

    日。

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    19,783,345.11 6.43 15,440,854.39 35.36 26,683,550.93 10.37 22,341,060.21 53.81天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    其他不重大应收

    账款

    287,915,499.68 93.57 28,230,428.49 64.64 230,521,818.81 89.63 19,178,372.80 46.19

    合计 307,698,844.79 / 43,671,282.88 / 257,205,369.74 / 41,519,433.01 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    HK RagenTek Communication

    Technology Co.,Ltd.

    销售客户 12,831,505.01 1 年以内 4.17

    上海贝尔股份有限公司 销售客户 10,946,871.73 1 年以内 3.56

    SPERADTONE INFORMATION

    TECHNOLOGY LIMITED

    销售客户 10,528,108.75 1 年以内 3.42

    泰国DELTA 台达 销售客户 9,103,116.71 1 年以内 2.96

    SEAGULL TECHNOLOGY CO., LTD 销售客户 6,290,834.43 1 年以内 2.04

    合计 / 49,700,436.63 / 16.15

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    项

    63,080,781.00 67.48 190,846.86 2.79 45,342,646.93 67.17 1,416,876.00 16.60

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款项

    5,507,349.08 5.89 5,507,349.08 80.64 5,507,349.08 8.15 5,507,349.08 64.52

    其他不重大的

    其他应收款项

    24,894,235.97 26.63 1,131,372.96 16.57 16,653,471.56 24.68 1,612,018.94 18.88

    合计 93,482,366.05 / 6,829,568.90 / 67,503,467.57 / 8,536,244.02 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    浙江天力工贸有限公司 59,900,000.00

    合计 59,900,000.00

    (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

    公司账面应收股东浙江天力工贸有限公司股权转让款59,900,000.00 元及应收增值税出口退税

    1,621,951.65 元（账龄1 年以内），未发现减值迹象，无需计提减值准备。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额

    欠款年

    限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    浙江天力工贸有限公司 股东 59,900,000.00 1 年以内 64.08

    嘉兴海关 3,180,781.00 1 年以内 3.40

    应收出口退税款 1,621,951.65 1 年以内 1.74

    浙江吉恩仕实业股份有限公司 1,031,576.29 1 年以内 1.10

    上海傲蓝科技有限公司 联营公司 684,000.00 1 年以内 0.73

    合计 / 66,418,308.94 / 71.05

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 26,093,317.40 94.60 26,304,441.01 99.84

    一至二年 1,489,460.48 5.40 42,554.44 0.16

    合计 27,582,777.88 100.00 26,346,995.45 100.00

    (2) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因

    上海新长包装设备有限公司 供应商 3,435,234.00 货款

    合计 / 3,435,234.00 / /

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 63,540,075.23 701,270.47 62,838,804.76 78,897,410.99 701,270.47 78,196,140.52

    在产品 117,144,188.65 117,144,188.65 105,184,239.50 105,184,239.50

    库存商品 127,142,157.99 11,803,322.23 115,338,835.76 159,525,967.53 10,382,283.67 149,143,683.86

    合计 307,826,421.87 12,504,592.70 295,321,829.17 343,607,618.02 11,083,554.14 332,524,063.88

    (2) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌

    价准备的原因

    本期转回金额占该项存货

    期末余额的比例（％）

    原材料

    资产负债表日，存货采用成本与可变现

    净值孰低计量，按照单个存货成本高于

    可变现净值的差额计提存货跌价准备

    库存商品

    资产负债表日，存货采用成本与可变现

    净值孰低计量，按照单个存货成本高于

    可变现净值的差额计提存货跌价准备天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    7、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 228.80

    合计 228.80

    可供出售金融资产无期末数，主要系公司本期出售所持有的浙江宏达经编股份有限公司无限售条件流

    通股所致。

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    注册地

    业务性

    质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    一、合营企业

    嘉兴天日工

    业设备技术

    有限公司

    嘉兴市 制造业 50.00 50.00 33,194,825.61 15,355,270.81 1,985,336.93

    南京南大紫

    金科技有限

    公司

    南京市 制造业 50.00 50.00 8,988,355.57 5,206,879.86 532,049.49

    二、联营企业

    上海天盈投

    资发展有限

    公司

    上海市

    实业投

    资

    222,018,183.00 51,941,808.42 4,178,116.19

    天通浙江光

    电技术有限

    公司

    嘉兴市 制造业 40.00 40.00 -17,734,635.48

    博创科技股

    份有限公司

    浙江省 制造业 24.19 24.19 130,142,916.15 66,789,522.55 16,942,080.65

    浙江吉成玉

    川机械有限

    公司

    嘉兴市 制造业 48.00 48.00 9,096,424.74 1,119,128.21 -472,287.54

    上海傲蓝通

    信技术有限

    公司

    上海市 制造业 38.00 38.00 17,873,751.25 1,299,344.15 -3,624,371.03

    常州理工自

    动化设备有

    限公司

    常州市 制造业 30.00 30.00 6,388,097.00

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海宝钢

    天通磁业

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 12.60 12.60天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    有限公司

    浙江嘉康

    电子股份

    有限公司

    6,538,058.00 6,538,058.00 6,538,058.00 7.95 7.95

    常州市市

    郊农村信

    用合作社

    联合社

    200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.02 0.02

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海天盈投

    资发展有限

    公司

    56,800,000.00 90,269,620.49 -90,269,620.49 0.00

    博创科技股

    份有限公司

    15,081,818.18 26,204,303.84 1,982,964.90 28,187,268.74 24.19 24.19

    嘉兴天日工

    业设备技术

    有限公司

    18,342,100.00 15,623,675.26 992,668.47 16,616,343.73 50.00 50.00

    上海傲蓝通

    信技术有限

    公司

    12,654,000.00 11,956,659.95 -1,377,260.99 10,579,398.96 38.00 38.00

    浙江吉成玉

    川机械有限

    公司

    3,827,936.89 4,830,527.19 4,830,527.19 48.00 48.00

    南京南大紫

    金科技有限

    公司

    5,180,500.00 4,714,706.04 4,714,706.04 50.00 50.00

    常州理工自

    动化设备有

    限公司

    2,400,000.00 1,916,429.10 1,916,429.10 30.00 30.00

    天通浙江光

    电技术有限

    公司

    4,000,000.00 40.00 40.00

    (1)根据公司与关联方浙江天力工贸有限公司签订的关于转让《上海天盈投资发展有限公司股权转让协

    议》，并经公司2009 年6 月29 日的临时股东大会审议批准，公司将持有上海天盈投资发展有限公司(注

    册资本11,600 万元,本公司持有5,680 万元,占48.97%)的全部股权以12,000 万元转让给浙江天力工

    贸有限公司，转让价格浙江天健东方会计师事务所有限公司以2009 年4 月30 日为基准日审计后的净

    资产值为基础适当溢价，双方协商确定。公司扣除账面价值110,667,022.83 元，实现股权转让收益

    9,332,977.17 元。

    (2)2009 年6 月，根据博创科技股份有限公司临时股东大会决议及修改后的章程规定，并经浙江省商

    务厅浙商务外资函〔2009〕54 号文《浙江省商务厅关于博创科技股份有限公司增资的批复》同意，股

    本由5100 万元增加到6200 万元。博创科技股份有限公司增资后本公司持有股权比例由原来的29.41%

    变更改为24.19%。浙江博创科技有限公司已于2009 年7 月8 日办妥工商变更登记手续。

    (3)变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    长期股权投资本期较期初下降52.08％，主要是转让上海天盈投资发展有限公司48.97%股权所致。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    10、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 53,925,489.20 8,832,242.99 62,757,732.19

    1.房屋、建筑物 48,317,399.84 8,214,195.27 56,531,595.11

    2.土地使用权 5,608,089.36 618,047.72 6,226,137.08

    二、累计折旧和累计摊销合计 9,344,582.86 2,045,166.78 11,389,749.64

    1.房屋、建筑物 8,543,706.17 1,925,905.38 10,469,611.55

    2.土地使用权 800,876.69 119,261.40 920,138.09

    三、投资性房地产净值合计 44,580,906.34 6,787,076.21 51,367,982.55

    1.房屋、建筑物 39,773,693.67 6,288,289.89 46,061,983.56

    2.土地使用权 4,807,212.67 498,786.32 5,305,998.99

    四、投资性房地产减值准备累计

    金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产账面价值合计 44,580,906.34 6,787,076.21 51,367,982.55

    1.房屋、建筑物 39,773,693.67 6,288,289.89 46,061,983.56

    2.土地使用权 4,807,212.67 498,786.32 5,305,998.99

    11、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,403,002,251.76 75,912,388.22 71,766,931.77 1,407,147,708.21

    其中：房屋及建筑物 381,229,051.37 10,710,509.00 11,604,123.71 380,335,436.66

    机器设备 928,980,796.41 38,493,765.98 46,522,570.21 920,951,992.18

    运输工具 25,494,418.70 1,730,573.33 1,240,734.01 25,984,258.02

    电子设备 50,779,874.51 22,052,809.89 12,119,401.59 60,713,282.81

    其他设备 16,518,110.77 2,924,730.02 280,102.25 19,162,738.54

    二、累计折旧合计 520,392,625.96 49,434,327.40 24,703,336.95 545,123,616.41

    其中：房屋及建筑物 47,604,098.82 6,571,797.65 1,409,981.83 52,765,914.64

    机器设备 426,948,697.90 36,564,757.57 11,080,059.87 452,433,395.60

    运输工具 13,033,866.47 1,811,158.37 1,075,408.09 13,769,616.75

    电子设备 28,951,732.93 1,798,536.74 11,031,917.60 19,718,352.07

    其他设备 3,854,229.84 2,688,077.07 105,969.56 6,436,337.35

    三、固定资产净值合计882,609,625.80 26,478,060.82 47,063,594.82 862,024,091.80

    其中：房屋及建筑物 333,624,952.55 4,138,711.35 10,194,141.88 327,569,522.02

    机器设备 502,032,098.51 1,929,008.41 35,442,510.34 468,518,596.58

    运输工具 12,460,552.23 -80,585.04 165,325.92 12,214,641.27

    电子设备 21,828,141.58 20,254,273.15 1,087,483.99 40,994,930.74

    其他设备 12,663,880.93 236,652.95 174,132.69 12,726,401.19

    四、减值准备合计 2,422,481.44 2,422,481.44

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具 1,474,655.72 1,474,655.72

    电子设备天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    其他设备 947,825.72 947,825.72

    五、固定资产净额合计880,187,144.36 26,478,060.82 47,063,594.82 859,601,610.36

    其中：房屋及建筑物 333,624,952.55 4,138,711.35 10,194,141.88 327,569,522.02

    机器设备 502,032,098.51 1,929,008.41 35,442,510.34 468,518,596.58

    运输工具 10,985,896.51 -80,585.04 165,325.92 10,739,985.55

    电子设备 21,828,141.58 20,254,273.15 1,087,483.99 40,994,930.74

    其他设备 11,716,055.21 236,652.95 174,132.69 11,778,575.47

    (1) 本期增加中包括从在建工程完工转入52,469,676.05 元。

    (2) 期末固定资产中原价为159,444,158.03 元的房屋及建筑物尚未办妥权证。

    12、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建

    工程

    159,336,208.94 159,336,208.94 138,552,949.98 138,552,949.98

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名

    称

    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    利息资本化金

    额

    其中：本期利

    息资本化金额

    本期利

    息资本

    化率

    （％）

    资金

    来源

    期末数

    年产专

    用机电

    装备

    500 台

    生产线

    (注1)

    182,520,000.00 112,540,124.81 57,488,472.70 22,657,451.77 93.16 8,010,050.00 2,794,100.00 7.56

    募集

    资金

    及其

    他

    147,371,145.74

    高速宽

    带及高

    清数字

    电视网

    络接入

    单元

    (注2)

    98,760,000.00 20,704,005.44 18,762,754.88 146.85

    募集

    资金

    1,941,250.56

    其 他 5,308,819.73 15,764,462.31 11,049,469.40

    其他

    来源

    10,023,812.64

    合计 138,552,949.98 73,252,935.01 52,469,676.05 / / / 159,336,208.94

    [注1]：公司本期向控股子公司天通吉成机器技术有限公司增资，由天通吉成机器技术有限公司实施

    该项目。该项目投资预算为20,280 万元，其中募集资金投入12,686.58 万元。截至2009 年6 月30

    日，该项目累计投入金额为170,028,597.51 元，工程投入占固定资产预算投资18,252 万元的比例为

    93.16%。控股子公司天通吉成机器技术有限公司在公司增资资金于2009 年6 月6 日到位前，以银行借

    款资金先行投入，累计资本化利息8,010,050.00 元。

    [注2]：公司向控股子公司天通浙江精电科技有限公司增资，由天通浙江精电科技有限公司实施该项

    目。该项目投资预算为15,676 万元，资金将全部来源于募集资金。天通浙江精电科技有限公司对该项

    目已完工部分资产逐步结转, 2007 年转入固定资产83,578,192.86 元， 2008 年转入固定资产

    40,744,911.52 元，截止2009 年6 月30 日该项目已累计结转固定资产143,085,859.26 元，连同在建

    工程余额1,941,250.56 元，工程投入占固定资产预算投资9,876 万元的比例为146.85%。

    (2) 在建工程的说明

    变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明:

    在建工程期末数较期初数增加15.00%，主要系控股子公司天通吉成机器技术有限公司工程支出增加所

    致。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 112,564,045.54 12,163,387.79 618,047.72 124,109,385.61

    土地使用权 86,656,201.18 618,047.72 86,038,153.46

    财务及仓库管理系统等软件 8,893,678.07 49,000.00 8,942,678.07

    粉末成型等压机技术 8,200,000.00 8,200,000.00

    抗高频电磁干扰NiZn 铁氧体等磁性

    材料技术

    6,290,817.23 6,290,817.23

    CPB130 数控镗铣床技术 1,473,349.06 1,473,349.06

    TOP2000 家庭智能化控制系统技术 1,050,000.00 1,050,000.00

    镍锌TN80L 材料和高导锰锌TS6 项目 7,191,334.29 7,191,334.29

    西门子Siplace 系统 994,630.88 994,630.88

    CTB110 数控镗铣床专有技术 3,928,422.62 3,928,422.62

    二、累计摊销合计 14,624,310.68 4,479,069.81 41,786.09 19,061,594.40

    土地使用权 7,421,710.03 671,198.50 41,786.09 8,051,122.44

    财务及仓库管理系统等软件 2,502,550.36 856,609.51 3,359,159.87

    粉末成型等压机技术 2,048,333.33 412,338.00 2,460,671.33

    抗高频电磁干扰NiZn 铁氧体等磁性

    材料技术

    2,096,939.05 1,048,469.52 3,145,408.57

    CPB130 数控镗铣床技术 12,277.91 85,945.37 98,223.28

    TOP2000 家庭智能化控制系统技术 542,500.00 52,500.00 595,000.00

    镍锌TN80L 材料和高导锰锌TS6 项目 1,198,555.73 1,198,555.73

    西门子Siplace 系统 99,463.08 99,463.08

    CTB110 数控镗铣床专有技术 53,990.10 53,990.10

    三、无形资产净值合计 97,939,734.86 7,684,317.98 576,261.63 105,047,791.21

    土地使用权 79,234,491.15 -671,198.50 576,261.63 77,987,031.02

    财务及仓库管理系统等软件 6,391,127.71 -807,609.51 5,583,518.20

    粉末成型等压机技术 6,151,666.67 -412,338.00 5,739,328.67

    抗高频电磁干扰NiZn 铁氧体等磁性

    材料技术

    4,193,878.18 -1,048,469.52 3,145,408.66

    CPB130 数控镗铣床技术 1,461,071.15 -85,945.37 1,375,125.78

    TOP2000 家庭智能化控制系统技术 507,500.00 -52,500.00 455,000.00

    镍锌TN80L 材料和高导锰锌TS6 项目 5,992,778.56 5,992,778.56

    西门子Siplace 系统 895,167.80 895,167.80

    CTB110 数控镗铣床专有技术 3,874,432.52 3,874,432.52

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额合计 97,939,734.86 7,684,317.98 576,261.63 105,047,791.21

    土地使用权 79,234,491.15 -671,198.50 576,261.63 77,987,031.02

    财务及仓库管理系统等软件 6,391,127.71 -807,609.51 5,583,518.20

    粉末成型等压机技术 6,151,666.67 -412,338.00 5,739,328.67

    抗高频电磁干扰NiZn 铁氧体等磁性

    材料技术

    4,193,878.18 -1,048,469.52 3,145,408.66

    CPB130 数控镗铣床技术 1,461,071.15 -85,945.37 1,375,125.78

    TOP2000 家庭智能化控制系统技术 507,500.00 -52,500.00 455,000.00

    镍锌TN80L 材料和高导锰锌TS6 项目 5,992,778.56 5,992,778.56

    西门子Siplace 系统 895,167.80 895,167.80

    CTB110 数控镗铣床专有技术 3,874,432.52 3,874,432.52天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    (2) 公司内部研究开发项目支出

    单位：元 币种：人民币

    本期转出

    项目 期初数 本期增加

    计入当期损益确认为无形资产

    期末数

    开发支出 9,107,387.91 8,986,292.77 121,095.14

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    经营租入固定资产改良支出 1,841,213.60 2,897,875.99

    管网建设费 1,525,000.00 1,825,000.00

    房租费 59,971.39 149,928.49

    其 他 472,534.06 596,654.41

    合计 3,898,719.05 5,469,458.89

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 5,898,495.28 6,256,712.22

    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 1,877,024.94 1,663,869.15

    筹建期间费用引起的可抵扣暂时性差异 236,222.88 236,222.88

    存货中包含的未实现利润引起的可抵扣暂时性差异 395,691.41 395,691.41

    合计 8,407,434.51 8,552,495.66

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 39,128,464.70

    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 12,504,592.70

    筹建期间费用引起的可抵扣暂时性差异 1,574,819.18

    存货中包含的未实现利润引起的可抵扣暂时性差异 1,582,765.65

    合计 54,790,642.23

    16、其他非流动资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    原股权投资借方差额 1,132,238.22 1,268,910.10

    合计 1,132,238.22 1,268,910.10

    金额较大的其他非流动资产的内容说明

    公司以前年度溢价增资控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司产生股权投资借方差额。截至2009

    年6 月末，原股权投资借方差额尚未摊销完毕的余额为1,132,238.22 元，记入合并资产负债表中其他

    非流动资产项目，本期已摊销136,671.88 元。

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 50,055,677.03 3,314,596.00 2,850,194.44 19,226.81 2,869,421.25 50,500,851.78

    二、存货跌价准备 11,083,554.14 1,421,038.56 12,504,592.70天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    三、可供出售金融资

    产减值准备

    四、持有至到期投资

    减值准备

    五、长期股权投资减

    值准备

    六、投资性房地产减

    值准备

    七、固定资产减值准备2,422,481.44 2,422,481.44

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产

    减值准备

    其中：成熟生产性生

    物资产减值准备

    十一、油气资产减值

    准备

    十二、无形资产减值

    准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 63,561,712.61 4,735,634.56 2,850,194.44 19,226.81 2,869,421.25 65,427,925.92

    18、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 8,000,000.00 8,000,000.00

    保证借款 33,048,525.88 16,534,440.35

    信用借款 215,000,000.00 155,000,000.00

    合计 256,048,525.88 179,534,440.35

    1)：均系控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司以其房产和土地使用权抵押贷款，详见本财务报

    表附注十一(一)之说明。

    2)：其中2,714,441.00 美元外币借款由关联方浙江天力工贸有限公司提供连带责任保证，详见本财务

    报表附注十(三)4(2)之说明。

    19、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 4,630,000.00 12,080,000.00

    银行承兑汇票 29,154,979.13 31,543,775.99

    合计 33,784,979.13 43,623,775.99

    20、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    21、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    22、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 11,534,267.49 63,914,346.37 67,394,317.74 8,054,296.12

    二、职工福利费 4,240,552.68 2,868,659.43 1,371,893.25

    三、社会保险费 1,283,002.98 6,252,669.21 6,636,996.28 898,675.91

    四、住房公积金 81,274.00 314,678.00 383,412.00 12,540.00

    五、其他 921,692.64 1,181,067.53 517,667.78 1,585,092.39

    合计 13,820,237.11 75,903,313.79 77,801,053.23 11,922,497.67

    23、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -18,272,364.40 -15,843,273.31 税法规定

    营业税 65,092.05 税法规定

    所得税 2,036,290.01 税法规定和税收优惠政策

    个人所得税 1,394,537.51 200,822.87 税法规定

    城建税 127,641.75 239,517.12

    公司属地分别按应缴流转税税额的比例

    计缴

    房产税 1,143,444.87 税法规定

    土地使用税 1,246,275.74 税法规定

    教育费附加 74,738.80 146,832.19

    根据各公司属地分别按应缴流转税税额

    的3%和4%比例计缴

    地方教育附加 44,123.39 96,591.12

    根据各公司属地分别按应缴流转税税额

    的2%和1%比例计缴

    水利建设专项资金 63,746.10 80,329.59

    合计 -16,567,576.85 -10,588,077.75 /

    (1) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应交税费本期数较期初数增长56.47%，主要系公司本期母公司缴纳上年所得税、房产税、土地使用税

    等及子公司当年增值税留抵增加所致。

    24、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    应付股利 2,238,059.36 2,238,059.36

    合计 2,238,059.36 2,238,059.36 /

    25、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    26、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 60,000,000.00 130,000,000.00

    合计 60,000,000.00 130,000,000.00天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    本币金额 本币金额

    中国进出口银行浙江省分行 30,000,000.00 100,000,000.00

    中国农业银行海宁市支行 30,000,000.00 30,000,000.00

    合计 60,000,000.00 130,000,000.00

    1)：系中国建设银行股份有限公司海宁支行及嘉兴分行根据有关保函协议书向中国进出口银行浙江省

    分行借款提供信贷保证。

    2)：由关联方浙江天力工贸有限公司提供连带责任保证，详见本财务报表附注十(三)4(2)之说明。

    3)变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    一年内到期的非流动负债本期数较期初数下降53.85%，主要系公司本期归还一年内到期长期借款所

    致。

    27、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 150,000,000.00 150,000,000.00

    合计 150,000,000.00 150,000,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位

    本币金额 本币金额

    中国进出口银行浙江省分行 100,000,000.00 100,000,000.00

    中国农业银行海宁支行 50,000,000.00 50,000,000.00

    合计 150,000,000.00 150,000,000.00

    1)：系中国建设银行股份有限公司嘉兴分行及海宁支行根据有关保函协议书向中国进出口银行浙江省

    分行借款提供信贷保证。

    2)：由关联方浙江天力工贸有限公司提供连带责任保证，详见本财务报表附注十(三)4(2)之说明。

    28、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    国债转贷资金 15 年 5,181,838.18 5,181,838.18

    根据公司与海宁市财政局签订的相关协议，2003 年度公司收到海宁市财政局拨付的液晶显示器用锰锌

    磁芯项目国债转贷资金570 万元，还贷期限为15 年，从2008 年开始分11 年等额偿还本息，累计已偿

    还本金518,161.82 元，利息237,690.00 元。

    29、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可供出售金融资产公允价值调

    整引起的应纳税暂时性差异

    28.15

    合计 28.15

    变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    递延所得税负债期末数为零，较期初数减少主要系公司本期出售可供出售金融资产所致。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    30、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他小计 数量

    比例

    (%)

    股份总数 588,818,400 100 0 0 588,818,400 100

    31、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 601,418,289.16 800,306.93 600,617,982.23

    其他资本公积 8,165,353.17 309,778.07 7,855,575.10

    合计 609,583,642.33 1,110,085.00 608,473,557.33

    (1) 公司本期向控股子公司天通吉成机器技术有限公司单方面增资，根据企业会计准则的规定，公司

    新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产

    之间的差额，调整减少合并财务报表中的资本公积-股本溢价800,306.93 元。

    (2) 公司本期转让上海天盈投资有限公司股权,同时转销原权益法核算的被投资单位除净损益以外其

    他因素导致的所有者权益变动，减少资本公积-其他资本公积309,618.53 元。

    (3) 公司本期出售可供出售金融资产减少资本公积-其他资本公积159.54 元。

    32、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 74,007,719.70 74,007,719.70

    合计 74,007,719.70 74,007,719.70

    33、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    290,230,416.17 /

    调整后 年初未分配利润 290,230,416.17 /

    加：本期净利润 -61,701,628.09 /

    应付普通股股利 11,776,371.43

    期末未分配利润 216,752,416.65 /

    1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明

    本期增加均系净利润转入；

    本期减少系根据2009 年5 月16 日公司2008 年度股东大会通过2008 年度利润分配决议：按2008 年

    12 月31 日公司总股本58,881.84 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.2 元(含税)，共计

    11,776,371.43 元。

    34、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 342,256,145.17 883,735,913.80

    其他业务收入 15,109,345.66 8,757,135.71

    合计 357,365,490.83 892,493,049.51天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    磁性材料 205,703,838.91 220,869,388.11 390,273,365.50 343,964,950.49

    电子部品 115,210,508.230 118,246,898.120 439,232,895.15 405,649,928.89

    专用装备 21,341,798.03 18,252,482.92 54,229,653.15 42,359,579.10

    合计 342,256,145.17 357,368,769.15 883,735,913.80 791,974,458.48

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电子表面贴装产品 115,210,508.23 118,246,898.12 439,232,895.15 405,649,928.89

    开关电源磁性材料 146,871,572.10 161,715,652.03 282,712,930.16 269,792,370.03

    滤波磁性材料 35,290,160.84 34,179,197.86 70,229,984.01 40,037,416.93

    镍锌磁性材料 23,542,105.97 24,974,538.22 37,330,451.33 34,135,163.53

    粉末成型专用装备 15,460,088.62 13,745,576.66 40,834,813.07 32,418,862.06

    粉体工程及物流设备 5,881,709.41 4,506,906.26 13,394,840.08 9,940,717.04

    合计 342,256,145.17 357,368,769.15 883,735,913.80 791,974,458.48

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入

    的比例（％）

    HK RagenTek Communication Technology Co.,Ltd. 64,525,529.94 18.06

    SPERADTONE INFORMATION TECHNOLOGY LIMITED 11,193,003.41 3.13

    香港FRESCO 永宏电子 10,798,567.56 3.02

    SEAGULL TECHNOLOGY CO., LTD 9,014,185.49 2.52

    深圳市科瑞实业有限公司 8,209,211.00 2.30

    合计 103,740,497.40 29.03

    本期营业收入较上年同期下降59.96%，主要系公司受国际金融危机影响，产品销售量锐减，特别是出

    口产品销量下降影响销售收入下降。

    35、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 71,107.50 22,524.50 税法规定

    城建税 585,163.64 495,256.10 公司属地分别按应缴流转税税额的比例计缴

    教育费附加 338,274.58 506,859.14 公司属地分别按应缴流转税税额的比例计缴

    地方教育附加 231,308.52 公司属地分别按应缴流转税税额的比例计缴

    堤围费 818.98

    合计 1,226,673.22 1,024,639.74 /天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    36、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,468,059.40

    权益法核算的长期股权投资收益 26,454,296.69 24,727,278.30

    处置长期股权投资产生的投资收益 9,332,977.17 6,531,000.00

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 280.76

    合计 35,787,554.62 32,726,337.70

    37、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 448,449.43 -117,278.31

    二、存货跌价损失 1,421,038.56

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 1,869,487.99 -117,278.31

    38、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 159,360.61 371,736.83

    其中：固定资产处置利得 159,360.61 371,736.83

    政府补助 8,423,826.00 3,480,750.00

    赔、罚款收入 18,992.08 24,040.84

    其 他 147,500.51 196,420.65

    合计 8,749,679.20 4,072,948.32

    营业外收入本期数较上年同期数增加114.82%，主要系公司本期收到政府补助比上年同期增加所致。

    39、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 241,654.20 680,174.89

    其中：固定资产处置损失 241,654.20 680,174.89

    对外捐赠 150,963.92 614,000.00

    水利建设专项资金 335,921.67 962,649.90

    赔、罚款支出 232,004.23 20,446.50

    补偿费支出 131,675.00

    其 他 260,132.98 511,482.11

    合计 1,352,352.00 2,788,753.40天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    营业外支出本期数较上年同期数下降51.51%，主要系公司本期水利建设专项资金、捐赠支出和固定资

    产处置损失减少同比所致。

    40、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    3,722,571.34

    递延所得税调整 -104,277.41 -204,308.87

    合计 -104,277.41 3,518,262.47

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发

    行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为

    报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份

    下一月份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/

    （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加

    权平均数）

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    42、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到有关政府补助 8,193,926.00

    收到银行存款利息 2,201,509.46

    收到房租费 2,486,059.80

    收回不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 5,427,391.59

    其他 8,150,572.73

    合计 26,459,459.58

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    物流运输费 12,477,502.03

    支付业务招待费 3,949,354.50

    存入不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 24,576,200.87

    支付办公费用 1,950,489.85

    支付差旅费用 2,551,803.60

    支付研发费用 6,099,916.29

    其他 9,714,744.37

    合计 61,320,011.51天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -61,504,932.24 40,269,721.19

    加：资产减值准备 1,718,269.99 -117,278.31

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧50,161,212.61 52,063,157.94

    无形资产摊销 4,494,347.72 2,872,031.27

    长期待摊费用摊销 1,782,731.71 997,689.50

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    79,239.62 71,224.86

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,053.97 237,213.2

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,575,579.41 18,355,115.95

    投资损失（收益以“－”号填列） -34,638,651.18 -32,726,337.70

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 154,438.19 -673,351.15

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -28.15 12,269,877.31

    存货的减少（增加以“－”号填列） 32,345,298.03 -16,506,195.47

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -53,199,047.55 -105,603,366.27

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,824,150.25 13,424,360.24

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -41,204,337.62 -15,066,137.44

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 272,166,698.00 264,628,117.91

    减：现金的期初余额 290,109,179.19 640,892,197.08

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -17,942,481.19 -376,264,079.17

    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

    2008 年度现金流量表中现金期末数为290,109,179.19 元，2008 年12 月31 日资产负债表中货币资金

    期末数为305,120,101.58 元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的

    银行承兑汇票保证金11,295,366.79 元和保函保证金3,715,555.60 元。

    2009 年6 月度现金流量表中现金期末数为272,166,698.00 元，2009 年6 月30 日资产负债表中货币

    资金期末数为296,531,898.87 元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定

    义的银行承兑汇票保证金9,884,346.77 元、保函保证金8,070,854.10 元及定期存款6,410,000.00

    元。

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额9,876,885.00 4.47 9,876,885.00 28.02 16,777,090.82 8.65 16,777,090.82 53.46天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    其他不重

    大应收账

    款

    211,142,852.75 95.53 25,374,434.91 71.98 177,155,333.75 91.35 14,604,640.02 46.54

    合计 221,019,737.75 / 35,251,319.91 / 193,932,424.57 / 31,381,730.84 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    泰国DELTA 台达 销售客户 9,103,116.71 1 年以内 4.12

    天通浙江光电技术有限公司 联营企业 6,277,838.59 1 年以内 2.84

    东莞添威电子制品有限公司 销售客户 5,252,080.66 1 年以内 2.38

    香港TA CHEUNG 达昌 销售客户 3,456,220.53 1 年以内 1.56

    东莞台达电子厂 销售客户 3,207,918.18 1 年以内 1.45

    合计 / 27,297,174.67 / 12.35

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    61,521,951.65 87.41 35,896,806.93 73.62

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    2,125,015.05 4.36 2,125,015.05 75.16

    其他不重

    大的其他

    应收款项

    8,862,931.08 12.59 2,215,030.07 100.00 10,737,159.49 22.02 702,437.28 24.84

    合计 70,384,882.73 / 2,215,030.07 / 48,758,981.47 / 2,827,452.33 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

    公司账面应收关联方浙江天力工贸有限公司转让上海天盈投资发展有限公司股权转让款

    59,900,000.00 元及应收增值税出口退税1,621,951.65 元（账龄1 年以内），未发现减值迹象，无需

    计提减值准备。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    浙江天力工贸有限公司

    股东、同一实

    际控制人

    59,900,000.00 1 年以内 85.10

    应收出口退税款 1,621,951.65 1 年以内 2.30

    上海傲蓝科技有限公司 684,000.00 1 年以内 0.97

    上海驰源新材料科技有限公司 500,000.00 1 年以内 0.71

    申志刚 426,572.30 1 年以内 0.61

    合计 / 63,132,523.95 / 89.69

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    天通浙江精

    电科技有限

    公司

    195,512,800.00 196,960,000.00 196,960,000.00 100.00 100.00

    天通吉成机

    器技术有限

    公司

    69,840,779.62 132,090,779.62 32,733,300.81 164,824,080.43 87.88 87.88

    江苏南大紫

    金科技集团

    有限公司

    17,190,000.00 17,190,000.00 17,190,000.00 51.00 51.00

    上海宝钢天

    通磁业有限

    公司

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 12.60 12.60

    浙江嘉康电

    子股份有限

    公司

    6,538,058.00 6,538,058.00 6,538,058.00 7.95 7.95

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海天盈

    投资发展

    有限公司

    56,800,000.00 90,269,620.49 -90,269,620.49 0.00

    博创科技

    股份有限

    公司

    15,081,818.18 26,204,303.84 1,982,964.90 28,187,268.74 24.19 24.19

    嘉兴天日

    工业设备

    技术有限

    公司

    18,342,100.00 15,623,675.26 992,668.47 16,616,343.73 50.00 50.00

    天通浙江

    光电技术

    有限公司

    4,000,000.00 40.00 40.00天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    (1)根据公司与关联方浙江天力工贸有限公司签订的关于转让《上海天盈投资发展有限公司股权转让协

    议》，并经公司2009 年6 月29 日的临时股东大会审议批准，公司将持有上海天盈投资发展有限公司(注

    册资本11,600 万元,本公司持有5,680 万元,占48.97%)的全部股权以12,000 万元转让给浙江天力工

    贸有限公司，转让价格浙江天健东方会计师事务所有限公司以2009 年4 月30 日为基准日审计后的净

    资产值为基础适当溢价，双方协商确定。公司扣除账面价值110,667,022.83 元，实现股权转让收益

    9,332,977.17 元。

    (2)2009 年6 月，根据博创科技股份有限公司临时股东大会决议及修改后的章程规定，并经浙江省商

    务厅浙商务外资函〔2009〕54 号文《浙江省商务厅关于博创科技股份有限公司增资的批复》同意，股

    本由5100 万元增加到6200 万元。博创科技股份有限公司增资后本公司持有股权比例由原来的29.41%

    变更改为24.19%。浙江博创科技有限公司已于2009 年7 月8 日办妥工商变更登记手续。

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 205,728,103.04 390,273,365.50

    其他业务收入 7,365,496.77 8,757,135.71

    合计 213,093,599.81 399,030,501.21

    (2) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    开关电源磁性材料 146,895,836.23 161,739,916.16 282,712,930.16 269,792,370.03

    滤波磁性材料 35,290,160.84 34,179,197.86 70,229,984.01 40,037,416.93

    镍锌磁性材料 23,542,105.97 24,974,538.22 37,330,451.33 34,135,163.53

    合计 205,728,103.04 220,893,652.24 390,273,365.50 343,964,950.49

    (3) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    香港FRESCO 永宏电子 10,798,567.56 5.07

    深圳市科瑞实业有限公司 8,209,211.00 3.85

    TRANSTEK 创慈 6,929,136.68 3.25

    DELTA ELECTRONICS INTE 6,607,136.24 3.10

    香港AXIS 迅德电子 6,455,617.67 3.03

    合计 38,999,669.15 18.30

    本期营业收入较上年同期下降47.29%，主要系公司产品销售量大幅度减少及产品售价下降所致。

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,468,059.40

    权益法核算的长期股权投资收益 26,682,654.24 24,942,392.63

    处置长期股权投资产生的投资收益 9,332,977.17 6,531,000.00

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 280.76

    合计 36,015,912.17 32,941,452.03天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -35,679,173.18 27,349,487.42

    加：资产减值准备 4,678,205.37 817,235.46

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧40,856,256.63 40,886,324.44

    无形资产摊销 3,430,645.57 2,448,072.23

    长期待摊费用摊销 514,077.45 639,193.02

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    179,451.78 441,073.49

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 494.25 237,213.20

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 8,459,194.55 16,461,901.36

    投资损失（收益以“－”号填列） -36,015,912.17 -32,941,452.03

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -793,594.15 -684,002.14

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -28.15 12,269,877.31

    存货的减少（增加以“－”号填列） 33,539,177.24 47,425,834.85

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 467,239.00 -94,921,349.19

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,496,594.31 4,272,749.21

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -6,860,560.12 24,702,158.63

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 235,502,623.47 210,567,252.72

    减：现金的期初余额 244,846,731.91 464,453,453.53

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -9,344,108.44 -253,886,200.81

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业

    类型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务性

    质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    潘建清 自然人 6.84 24.75

    浙江天

    力工贸

    有限公

    司

    有限

    责任

    公司

    海

    宁

    市

    李明

    锁

    实业投

    资及商

    品贸易

    等

    60,000,000.00 8.06 8.06 71546487-X天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    企业类

    型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务

    性质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构代

    码

    天通浙江精电科

    技有限公司

    有限责

    任公司

    嘉兴

    市

    李明锁

    制造

    企业

    196,960,000.00 100.00 100.00 78443979-0

    天通吉成机器技

    术有限公司

    有限责

    任公司

    嘉兴

    市

    俞敏人

    制造

    企业

    24,300,000.00

    美元

    87.88 87.88 74290233-7

    江苏南大紫金科

    技集团有限公司

    有限责

    任公司

    常州

    市

    刘建平

    工程

    企业

    30,000,000.00 51.00 51.00 13752042-9

    浙江吉成高科机

    床有限公司

    中外合

    资

    海宁

    市

    俞敏人

    制造

    企业

    20,000,000.00 87.88 87.88 14670720-1

    深圳市天通精电

    科技有限公司

    有限责

    任公司

    深圳

    市

    李明锁

    制造

    企业

    10,000,000.00 100.00 100.00 68037989-3

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企

    业持

    股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    嘉兴天日工业

    设备技术有限

    公司

    中外合

    资

    嘉兴市 潘建清制造业

    5,000,000

    美元

    50.00 50.00 79960895-6

    南京南大紫金

    科技有限公司

    有限责

    任公司

    南京市 刘建平制造业10,250,000 50.00 50.00 78065990-5

    二、联营企业

    上海天盈投资

    发展有限公司

    有限责

    任公司

    上海市 郭瑞

    实业投

    资

    116,000,000 73338181-6

    天通浙江光电

    技术有限公司

    有限责

    任公司

    嘉兴市 朱渊 制造业10,000,000 40.00 40.00 78770361-4

    博创科技股份

    有限公司

    股份公

    司

    浙江省 潘建清制造业62,000,000 24.19 24.19 75191458-3

    浙江吉成玉川

    机械有限公司

    有限责

    任公司

    嘉兴市 唐效曾制造业

    1,000,000

    美元

    48.00 48.00 78642771-8

    上海傲蓝通信技

    术有限公司

    有限责

    任公司

    上海市 秦克志制造业5,000,000 38.00 38.00 78588712-2

    常州理工自动化

    设备有限公司

    有限责

    任公司

    常州市 蒋亚明制造业8,000,000 30.00 30.00 76512116-2

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    一、合营企业

    嘉兴天日工业

    设备技术有限

    公司

    34,107,490.13 912,664.52 33,194,825.61 15,355,270.81 1,985,336.93

    南京南大紫金12,992,540.15 4,004,184.58 8,988,355.57 5,206,879.86 532,049.49天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    科技有限公司

    二、联营企业

    上海天盈投资

    发展有限公司

    604,495,291.77 349,873,940.64 222,018,183.00 51,941,808.42 4,178,116.19

    天通浙江光电

    技术有限公司

    6,093,171.73 23,827,807.21 -17,734,635.48

    博创科技股份

    有限公司

    144,704,235.68 14,561,319.53 130,142,916.15 66,789,522.55 16,942,080.65

    浙江吉成玉川

    机械有限公司

    12,290,515.69 3,194,090.95 9,096,424.74 1,119,128.21 -472,287.54

    上海傲蓝通信

    技术有限公司

    22,746,618.69 4,872,867.44 17,873,751.25 1,299,344.15 -3,624,371.03

    常州理工自动

    化设备有限公

    司

    20,703,715.49 14,315,618.49 6,388,097.00

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    中国电子科技集团公司第四十八研究所 其他 444885250-9

    上海宝钢天通磁业有限公司 参股股东 63083539-5

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    嘉兴天日工业设

    备技术有限公司

    销售

    商品

    备品备件 市场价 151,829.06 0.04

    天通浙江光电技

    术有限公司

    销售

    商品

    磁芯材料 市场价 296,842.48 0.05 387,596.24 0.10

    (2) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名称租赁资产情况

    租赁资

    产涉及

    金额

    租赁

    期限

    租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    天通控股

    股份有限

    公司

    博创科技股

    份有限公司

    上海市古美路1658 号

    6C 幢1-2 层的部分房

    屋出租给其使用

    852,822.00 市场价

    天通控股

    股份有限

    公司

    上海天盈投

    资发展有限

    公司

    上海市田州路99 号新

    茂大楼17 层部分房屋

    出租给其使用

    136,800.00 市场价

    天通控股

    股份有限

    公司

    上海傲蓝通

    信技术有限

    公司

    上海市古美路1658 号

    6C 幢3 层的部分房屋

    出租给其使用

    240,000.00 市场价

    天通控股

    股份有限

    公司

    嘉兴天日工

    业设备技术

    有限公司

    天通嘉兴科技产业园

    2 号厂房部分房屋给

    其使用

    268,000.00 市场价天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    1) 根据本公司与关联方博创科技股份有限公司达成的协议，公司将位于上海市古美路1658 号6C 幢

    1-2 层的部分房屋出租给其使用，公司本期确认租赁收入852,822.00 元。

    2) 根据本公司与关联方上海天盈投资发展有限公司达成的协议，公司将位于上海市田州路99 号新茂

    大楼17 层部分房屋出租给其使用，公司本期确认租赁收入136,800 元。

    3) 根据本公司与关联方上海傲蓝通信技术有限公司达成的协议，公司将位于上海市古美路1658 号6C

    幢3 层的部分房屋出租给其使用，公司本期确认租赁收入240,000.00 元。

    4) 根据本公司与关联方天通浙江光电技术有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科技产业

    园1 号厂房部分房屋给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期确认水电费收入共计

    36,746.57 元。

    5) 根据本公司与关联方嘉兴天日工业设备技术有限公司达成的《厂房、办公楼租赁协议》，公司将位

    于天通嘉兴科技产业园2 号厂房部分房屋给其使用，本期确认租赁收入268,000.00 元；同时本公司为

    其提供水电等动力，公司本期确认水电费收入共计 290,138.69 元。

    (3) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    浙江天力工贸有限公司

    天通吉成机器技

    术有限公司

    1,000.00 2010 年12 月15 日

    浙江天力工贸有限公司

    天通吉成机器技

    术有限公司

    2,000.00 2010 年11 月15 日

    浙江天力工贸有限公司

    天通吉成机器技

    术有限公司

    2,000.00 2010 年10 月19 日

    浙江天力工贸有限公司

    天通吉成机器技

    术有限公司

    1,500.00 2009 年11 月18 日

    浙江天力工贸有限公司

    天通吉成机器技

    术有限公司

    1,500.00 2009 年10 月16 日

    浙江天力工贸有限公司

    天通浙江精电科

    技有限公司

    271.44 万美元2009 年9 月21 日

    (4) 关联方资产转让、债务重组情况

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交易

    内容

    关联

    交易

    类型

    关联交

    易定价

    原则

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金

    额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    浙江天力工贸有限公司 股权转让 出售评估价120,000,000.00 100.00

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    控股子公司天通浙江精电科技有限公司因客户浦银电子香港有限公司未按加工合同规定履行义务而向

    嘉兴市中级人民法院提起诉讼。截至本财务报告批准报出日，上述诉讼尚在进行中。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    (一) 截至2009 年6 月30 日，本公司财产抵押情况（单位：万元）

    抵押物 担保 借款

    被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注

    常州市农村信用

    江苏南大紫金科 合作联社勤化信

    技集团有限公司 房屋及建筑物 用分社 860.28 584.69 500.00 2009.8.14 最高额抵押

    常州市农村信用

    江苏南大紫金科 合作联社勤化信

    技集团有限公司 土地使用权 用分社 462.25 388.29 300.00 2009.7.14 最高额抵押

    小 计 1,322.53 972.98 800.00

    (十一) 承诺事项

    (1)截至09 年6 月底，精电未结清的信用证金额为1,114,070 美元；设备保函金额为61,110,000.00

    日元、498,744 美元及381,195 欧元。

    (2) 根据公司2008 年10 月29 日的四届五次董事会会议决议，公司持有合营企业嘉兴天日工业设备技

    术有限公司的全部股权将以18,348,500 元价格转让给控股子公司天通吉成机器技术有限公司。

    (十二) 资产负债表日后事项

    (1) 2009 年1 月，根据公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司董事会决议，并经海宁经济开发区

    管理委员会办公室海开发商〔2009〕30 号文批准，天通吉成机器技术有限公司拟整体吸收合并其全资

    子公司浙江吉成高科机床有限公司。截止本财务报表批准报出日，上述吸收合并事宜正在进行中。

    (十三) 其他重要事项

    １ 政府补助

    （1）. 公司本期收到海宁市财政局等单位拨付的与收益相关的政府补助共计604，000.00 元，记入营

    业外收入科目。

    （2）. 公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司本期收到嘉兴市财政局及嘉兴市南湖区财政局等单

    位拨付的与收益相关的政府补助共计187,371 元，记入营业外收入科目。

    （3）. 公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司本期收到海宁经济开发区管理委员会、海宁市财政

    局等单位拨付的与收益相关的政府补助共计7,402,555.00 元，记入营业外收入科目。

    ２ 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项

    （1）．根据公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司董事会决议和修改后合同及章程的规定，并经

    海宁市经济开发区管委会海开发商〔2008〕230 号文件批准，天通吉成机器技术有限公司注册资本由

    原1,178 万美元增加为2,430 万美元，新增注册资本1,252 万美元全部由本公司认缴，在天通吉成机

    器技术有限公司变更营业执照时缴付不低于新增注册资本的20%,其余新增注册资本在两年内缴清。

    本公司于2008 年度9,108,863.94 美元。本公司2009 年3-6 月共缴付了新增出资3,411,136.06 美元，

    该出资业经浙江岳华会计师事务所有限公司审验并由其出具浙岳华验字〔2009〕第B4012 号《验资报

    告》。截止6 月末12,520,000 美元已全部认缴完毕。天通吉成机器技术有限公司已于2009 年8 月4

    日办妥工商变更登记手续。

    （２）. 2009 年6 月，根据博创科技股份有限公司临时股东大会决议及修改后的章程规定，并经浙江

    省商务厅浙商务外资函〔2009〕54 号文《浙江省商务厅关于博创科技股份有限公司增资的批复》同意，

    股本由5100 万元增加到6200 万元。博创科技股份有限公司增资后本公司持有股权比例由原来的

    29.41%变更改为24.19%。浙江博创科技有限公司已于2009 年7 月8 日办妥工商变更登记手续。天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 9,560,302.11

    主要系公司本期转让上海天盈投资发

    展有限公司股权实现收益。

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经

    营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

    一定标准定额或定量持续享受的政府补助

    除外

    8,193,926.00

    主要系本期: 公司及控股子公司天通

    吉成机器技术有限公司本期收到海宁

    经济开发区管理委员会、海宁市财政

    局等单位拨付的与收益相关的政府补

    助款，记入营业外收入科目。

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保

    值业务外，持有交易性金融资产、交易性金

    融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

    售金融资产取得的投资收益

    280.76

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -698,938.84

    少数股东权益影响额 -1,065,361.59

    所得税影响额 -2,558,335.50

    合计 13,431,872.94

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -4.15 -4.05 -0.105 -0.105

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    -5.05 -4.93 -0.128 -0.128

    3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明

    （一）资产负债表主要指标变化说明：

    （1）应收票据比年初减少1,268 万元，下降61.27%，主要系本报告期应收票据减少所致；

    （2）其他应收款比年初增加27,686 万元，增长46.95%，主要系本报告期应收浙江天力工贸有限公司

    转让上海天盈投资有限公司股权款增加所致；

    （3）长期股权投资比年初减少8,867 万元，下降52.08%，主要系本报告期转让上海天盈投资有限公

    司48.97%股权所致；

    （4）开发费用比年初减少899 万元，下降98.67%，主要系本报母公司开发费用转入无形资产所致；

    （5）短期借款比年初增加7,651 万元，增长42.62%，主要系本报告期一年内到期长期借款减少相应

    增加银行短期借款所致；

    (6)预收帐款增加1,341 万元，增长45.83%，主要系本报告期全子子公司天通浙江精电科技公司预收

    货款增加所致；

    （7）应交税费减少598 万元，下降56.47%，主要系本报告期母公司缴纳上年所得税、房产税、土地

    使用税等及子公司当年增值税留抵增加所致；

    （8）一年内到期的非流动负债比年初减少7,000 万元，下降53.85%，主要系本报告期归还一年内到

    期长期公司所致；

    （二）利润表主要指标说明：

    （1）报告期营业收入比上年同期减少53,513 万元，下降59.96%，主要是由于国际金融危险机影响,

    出口销售大幅减少及销售价格同比有所下降所致；

    (2)报告期营业成本比上年同期减少42,765 万元，下降53.64%，主要是由于销量减少导致销售成本相

    应减少等所致；天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (3)报告期销售费用比上年同期减少745 万元,下降30.11%,主要由于产品销量减少而导致运输费等减

    少所致；

    (4)报告期管理费用比上年同期增加1,994 万元,增长46.87%，主要是由于同比因增加深圳精电子公司

    从而增加管理费及加大新产品研究开发,使研发费用等有所增加等所致；

    (5)报告期财务费用比上年同期减少758 万元,下降43.89%,主要汇兑损失同比减少所致；

    (6)报告期资产减值损失比上年同期增加199 万元,增长1694.06%，主要是今年提取应收款坏帐准备及

    存货跌价准备,

    而上年同期坏帐损失转回所致；

    (7)报告期营业外收入比上年同期增加468 万元，增长114.82%，主要系本报告期收到的政府补助比上

    年同期增加所致；

    (8)报告期营业外支出比上年同期减少144 万元，下降51.51%，主要水利建设资金及对外捐赠等减少

    所致；

    （9）报告期所得税费用比上年同期减少362 万元下降102.96%，主要是本报告期经营亏损无需缴纳所

    得税费用等所致。

    （三）现金流量表主要指标变动说明:

    (1)报告期经营活动现金流入比上年同期减少28,353 万元，下降41.40%，主要系本期产品销售减少相

    应销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；

    (2)报告期经营活动现金流出比上年减少25,739 万元，下降36.77%，主要系本期生产量减少导致购买

    商品、接受劳务支付的现金减少所致；

    (3)报告期投资活动现金流入比上年同期增加7,845 万元，增长512.75%，主要系本期比上年同期处置

    联营公司收到现金增加所致；

    (4)报告期投资活动现金流出比上年同期减少11,808 万元，下降70.04%，主要系本期固定资产投资支

    出等比上年同期减少所致；

    (5)报告期筹资活动现金流入上年同期增加12,185 万元，增长84.33%，主要系本期借款所收到的现金

    比上年同期增加所致；

    (6)报告期汇率变动对现金流入增加的影响额比上年同期增加148 万元，上升84.92%，主要系本期汇

    率变动损失比上年同减少所致；天通控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件正文及公告原稿。

    董事长：潘建清

    天通控股股份有限公司

    2009 年8 月27 日