股票代码：600336 股票简称：澳柯玛
青岛澳柯玛股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司独立董事卢克群缺席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张兴起、会计机构负责人（会计主管人员）宋闻非及总会计师王英峰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
本报告期末 上年度期末 比上年度期末
增减(%)
总资产(元) 3,132,738,721.48 2,905,054,113.66 7.84
股东权益(不含少数股东权益)(元) 856,440,771.79 985,369,363.31 -13.08
每股净资产(元) 2.51 2.89 -13.08
年初至报告期期末 比上年同期
（1-9月） 增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -20,818,371.73 97.39
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.06 97.39
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7-9月） （1-9月） 年同期增减(%)
净利润(元) -27,546,556.73 -51,396,173.05 51.81
基本每股收益(元) -0.0808 -0.1507 51.81
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.1518 -
稀释每股收益(元) -0.0808 -0.1507 51.81
增加1.91个
净资产收益率(%) -3.22 -6.00
百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加1.83个
-3.12 -6.05
(%) 百分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（1-9月）（元）
非流动资产处置损益 615,573.62
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
12,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
委托投资损益 152,709.48
债务重组损益 392,387.32
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,395,716.67
其他非经常性损益项目 712,950.40
所得税影响数 106,942.56
合计 382,961.59
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,764
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
嵊州市银君贸易有限公司 2,783,491 人民币普通股
中信证券股份有限公司 1,957,142 人民币普通股
上海新士业商务咨询有限公司 1,497,900 人民币普通股
北京嘉利能源投资有限公司 1,206,224 人民币普通股
卢伟浩 1,200,224 人民币普通股
薛文翠 1,032,055 人民币普通股
杨杰林 670,099 人民币普通股
广西鸿创投资有限公司 640,000 人民币普通股
蒋富强 638,406 人民币普通股
王钊玉 633,525 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位:万元
增减幅度
资产负债表项目 2007年9月30日 2006年12月31日 变化原因
（%）
预付账款 29,166.31 54,222.42 -46.21 主要是关联方偿还资金占用所致。
主要是为迎接生产旺季的到来，提前储
存货 55,090.93 41,172.04 33.81
备材料。
其他流动资产 2,493.78 346.17 620.38 主要是控股子公司应收款。
长期股权投资 5,911.66 1,014.35 482.81 主要是增加了对外投资的股权。
主要是青岛澳柯玛集团总公司以专利技
无形资产 64,660.08 26,841.62 140.89 术和商标形式偿还公司债务和增加新纳
入合并公司持有的土地使用权所致。
主要是公司为迎接生产旺季的到来，提
应付账款 27,117.32 17,034.59 59.19 前储备材料，使未到公司付款政策付款
期的应付款项增加。
主要是今年公司加大了新产品开发力
预收帐款 13,401.60 4,012.67 233.98 度，调整了销售政策，市场恢复良好，
经销商对公司的信心提升，经销商积
极备货，大部分采用预付款方式结
算，形成预收账款增加较大。
主要是公司新增加合并控股子公司形
其他应付款 19,993.87 10,524.63 89.97
成。
增减幅度
利润表项目 2007年1-9月 2006年1-9月 变化原因
（%）
主要是今年公司加大了新产品开发力
度，调整了销售政策，增加了销售手段
和推广力度，经销商对公司的信心提
营业收入 135,017.22 84,960.52 58.92 升。
主要原因是与收入同比增长部分，另一
方面是今年材料采购价格较去年相比有
营业成本 111,230.71 70,828.65 57.04 部分增长，导致今年毛利率略有下降。
主要是今年公司调整了销售政策，增加
了销售手段和推广力度，导致营销费用
销售费用 11,772.47 8,311.63 41.64 增长。
主要是本年增加固定资产折旧及无形资
管理费用 10,841.21 7,924.94 36.8 产摊销等所致。
主要是偿还部分银行借款，使融资总额
财务费用 5,725.12 10,797.05 -46.98 大幅度下降。
增减幅度
现金流量表项目 2007年1-9月 2006年1-9月 变化原因
（%）
主要是公司调整了销售政策，开拓市场
经营活动现金净
-2,081.84 -79,755.64 97.39 能力增强，销售规模增长，货款回笼及
流量
时。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、2007年9月20日，大连银行股份有限公司就我公司7600万元商业承兑汇票到期未履行承兑义务向大连市中级人民法院提起诉讼，要求我公司归还7600万元商业承兑汇票金额及其利息，并承担本案所有的诉讼费用。
2、2007年10月19日，我公司收到交通银行股份有限公司青岛经济技术开发区支行的民事诉状，要求我公司对青岛澳柯玛集团空调器厂的借款本金12989.8247万元及欠息承担连带偿还责任，并与第一被告青岛澳柯玛集团空调器厂共同支付本案诉讼费、保全费及抵押财产变现费用。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 承诺履行
承诺事项 备注
名称 情况
青岛市企业 自股权分置改革实施之年度起，将通过公司董事会提公司未发现有违背
发展投资有 出连续三年进行现金分红，分红比例不低于当年实现上述承诺的事项发
限公司 的可分配利润的60%，并在相关会议上投赞成票。 生。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
年初至下一报告期期末的累积净利润可能为亏损。
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
青岛澳柯玛股份有限公司
法定代表人：李蔚
2007年10月27日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 405,079,793.04 419,606,733.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,612,950.40 900,000.00
应收票据 30,507,421.71 26,215,128.00
应收账款 386,814,883.40 446,838,203.04
预付款项 291,663,119.95 542,224,199.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 227,768,198.86 258,564,188.57
买入返售金融资产
存货 550,909,317.14 411,720,375.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,937,755.63 3,461,748.04
流动资产合计 1,919,293,440.13 2,109,530,575.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 0 5,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 59,116,603.68 10,143,458.01
投资性房地产
固定资产 501,572,052.00 503,067,321.35
在建工程 1,890,648.58 5,629,466.34
工程物资
固定资产清理 856,411.68 0
生产性生物资产
油气资产
无形资产 646,600,777.51 268,416,160.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,996,196.66 2,253,762.73
递延所得税资产 1,412,591.24 1,013,369.11
其他非流动资产
非流动资产合计 1,213,445,281.35 795,523,538.21
资产总计 3,132,738,721.48 2,905,054,113.66
流动负债：
短期借款 1,081,035,366.73 1,024,743,692.25
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 482,933,679.00 476,770,387.97
应付账款 271,173,163.84 170,345,873.95
预收款项 134,016,036.73 40,126,749.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,590,588.69 7,933,878.38
应交税费 13,054,248.90 26,865,011.42
应付利息 15,699,017.54 11,698,706.63
应付股利 84,000.00 84,000.00
其他应付款 199,938,721.04 105,246,296.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,001,716.41 30,000,000.00
其他流动负债 4,500,000.00 0
流动负债合计 2,249,026,538.88 1,893,814,596.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,647,543.00 1,700,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,647,543.00 1,700,000.00
负债合计 2,251,674,081.88 1,895,514,596.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 341,036,000.00 341,036,000.00
资本公积 839,828,816.21 839,828,816.21
减：库存股
盈余公积 32,186,919.62 32,186,919.62
一般风险准备
未分配利润 -356,610,964.04 -227,682,372.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 856,440,771.79 985,369,363.31
少数股东权益 24,623,867.81 24,170,153.60
所有者权益合计 881,064,639.60 1,009,539,516.91
负债和所有者权益总计 3,132,738,721.48 2,905,054,113.66
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 总会计师:王英峰
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 120,897,548.67 175,859,842.92
交易性金融资产 1,417,746.24 900,000.00
应收票据 392,550,607.61 161,710,788.00
应收账款 362,535,769.15 331,980,462.66
预付款项 214,235,234.66 488,539,852.93
应收利息
应收股利
其他应收款 142,711,135.83 158,615,305.83
存货 219,194,533.77 198,274,271.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,809,643.99 2,977,106.44
流动资产合计 1,457,352,219.92 1,518,857,630.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 0 5,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 598,122,922.89 539,222,922.89
投资性房地产
固定资产 312,478,005.57 318,660,579.90
在建工程 902,088.87 250,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 481,786,406.71 201,494,375.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 840,284.29 960,324.85
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,394,129,708.33 1,065,588,202.65
资产总计 2,851,481,928.25 2,584,445,833.36
流动负债：
短期借款 1,046,153,692.25 975,243,692.25
交易性金融负债
应付票据 256,986,520.00 210,000,000.00
应付账款 41,915,298.10 49,567,125.69
预收款项 87,333,876.01 95,009,279.20
应付职工薪酬 4,049,197.46 2,595,967.84
应交税费 15,976,432.64 12,366,165.78
应付利息 10,529,216.58 11,698,706.63
应付股利 84,000.00 84,000.00
其他应付款 262,727,425.15 95,801,795.43
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,755,755,658.19 1,482,366,732.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 800,000.00 0
负债合计 1,756,555,658.19 1,482,366,732.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 341,036,000.00 341,036,000.00
资本公积 839,828,816.21 839,828,816.21
减：库存股
盈余公积 31,331,152.76 31,331,152.76
未分配利润 -117,269,698.91 -110,116,868.43
所有者权益（或股东权益）合
1,094,926,270.06 1,102,079,100.54
计
负债和所有者权益（或股东权
2,851,481,928.25 2,584,445,833.36
益）总计
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 总会计师:王英峰
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至 上年年初至
本期金额 上期金额
项目 报告期期末金额 报告期期末金额
（7-9月） （7-9月）
（1-9月） （1-9月）
一、营业总收入 437,934,150.29 306,707,513.12 1,350,172,192.20 849,605,181.66
其中：营业收入 437,934,150.29 306,707,513.12 1,350,172,192.20 849,605,181.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 465,228,030.51 364,432,986.20 1,395,770,672.89 994,757,687.11
其中：营业成本 371,555,247.34 253,415,268.54 1,112,307,068.28 708,286,506.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,401,588.98 748,763.90 3,152,932.22 2,329,077.81
销售费用 38,574,260.02 27,033,302.83 117,724,688.70 83,116,329.30
管理费用 34,657,928.36 29,825,712.03 108,412,099.45 79,249,364.49
财务费用 20,358,434.56 44,686,487.88 57,251,175.56 107,970,456.49
资产减值损失 -1,319,428.75 8,723,451.02 -3,077,291.32 13,805,952.27
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号 195,204.16 0 712,950.40 0
填列）
投资收益（损失以
0 648,489.45 152,709.48 -330,919.25
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
-27,098,676.06 -57,076,983.63 -44,732,820.82 -145,483,424.71
以“－”号填列）
加：营业外收入 338,852.30 88,918.81 3,040,481.66 424,950.47
减：营业外支出 2,021,098.29 2,045,054.80 3,416,237.39 3,349,821.31
其中：非流动资产处
1,541,090.54 1,423,864.36 1,690,607.46 1,582,020.45
置净损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填 -28,780,922.05 -59,033,119.62 -45,108,576.55 -148,408,295.55
列）
减：所得税费用 -935,772.70 4,945.70 7,073,065.82 5,452.12
五、净利润（净亏损
-27,845,149.34 -59,038,065.32 -52,181,642.37 -148,413,747.67
以“－”号填列）
归属于母公司所有者
-27,546,556.73 -57,160,941.22 -51,396,173.05 -145,246,120.41
的净利润
少数股东损益 -298,592.61 -1,877,124.10 -785,469.32 -3,167,627.26
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0808 -0.1676 -0.1507 -0.4259
（二）稀释每股收益 -0.0808 -0.1676 -0.1507 -0.4259
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 总会计师:王英峰
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至 上年年初至
本期金额 上期金额
项目 报告期期末金额 报告期期末金额
（7-9月） （7-9月）
（1-9月） （1-9月）
一、营业收入 226,161,679.27 149,784,245.73 852,818,878.86 426,471,264.84
减：营业成本 210,654,344.61 129,939,541.42 770,899,520.21 372,611,985.48
营业税金及附加 72,850.34 472,340.76 967,749.43 1,275,393.23
销售费用 1,463,439.73 -302,621.23 3,814,012.85 949,138.15
管理费用 13,373,574.71 11,726,342.61 49,082,115.42 31,266,139.44
财务费用 18,628,970.77 30,998,564.40 52,692,784.61 78,106,158.30
资产减值损失 -2,871,130.17 -3,705,779.40 -1,921,352.45 5,911,259.29
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号 195,204.16 0 712,950.40
填列）
投资收益（损失以
0 0 152,709.48 252,282.90
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损
-14,965,166.56 -19,344,142.83 -21,850,291.33 -63,396,526.15
以“－”号填列）
加：营业外收入 40,105.23 25,790.00 257,448.61 171,213.29
减：营业外支出 894,518.25 1,196,359.45 1,379,567.34 1,583,813.42
其中：非流动资产处
868,674.25 965,979.60 868,674.25 1,124,135.69
置损失
三、利润总额（亏损
总额以“－”号填 -15,819,579.58 -20,514,712.28 -22,972,410.06 -64,809,126.28
列）
减：所得税费用 0 0 0
四、净利润（净亏损
-15,819,579.58 -20,514,712.28 -22,972,410.06 -64,809,126.28
以“－”号填列）
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 总会计师:王英峰
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,538,212,987.50 973,963,686.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,527,125.38 512,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 16,453,282.02 0
经营活动现金流入小计 1,571,193,394.90 974,475,686.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,265,530,689.88 1,574,883,590.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 89,403,857.18 52,451,708.45
支付的各项税费 60,625,698.81 34,543,021.50
支付其他与经营活动有关的现金 176,451,520.76 110,153,762.95
经营活动现金流出小计 1,592,011,766.63 1,772,032,082.95
经营活动产生的现金流量净额 -20,818,371.73 -797,556,396.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 152,709.48 252,282.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
188,486.36 6,829,625.77
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 0 124,742,534.68
投资活动现金流入小计 341,195.84 131,824,443.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 16,000,797.74 30,300,666.38
支付的现金
投资支付的现金 900,000.00 92,161,022.44
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,900,797.74 122,461,688.82
投资活动产生的现金流量净额 -16,559,601.90 9,362,754.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 367,408,000.00 1,179,070,646.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,651,187.74 2,388,903.36
筹资活动现金流入小计 369,059,187.74 1,181,459,549.51
偿还债务支付的现金 297,898,000.00 716,137,186.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,376,916.14 53,380,757.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 264,324.80 1,905,777.92
筹资活动现金流出小计 346,539,240.94 771,423,722.32
筹资活动产生的现金流量净额 22,519,946.80 410,035,827.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -467,942.06
五、现金及现金等价物净增加额 -15,325,968.89 -378,157,815.05
加：期初现金及现金等价物余额 419,606,733.27 930,936,209.57
六、期末现金及现金等价物余额 404,280,764.38 552,778,394.52
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 总会计师:王英峰
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 847,246,764.93 766,773,531.88
收到的税费返还 417,620.41
收到其他与经营活动有关的现金 800,000.00
经营活动现金流入小计 848,464,385.34 766,773,531.88
购买商品、接受劳务支付的现金 764,989,973.93 1,273,982,730.36
支付给职工以及为职工支付的现金 30,664,568.19 14,363,826.37
支付的各项税费 23,586,574.05 26,121,639.89
支付其他与经营活动有关的现金 13,763,253.64 48,355,848.47
经营活动现金流出小计 833,004,369.81 1,362,824,045.09
经营活动产生的现金流量净额 15,460,015.53 -596,050,513.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 152,709.48 252,282.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
164,448.00 6,829,625.77
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 317,157.48 7,081,908.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
8,747,090.19 29,026,764.86
支付的现金
投资支付的现金 0 92,161,022.44
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
23,160,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,907,090.19 121,187,787.30
投资活动产生的现金流量净额 -31,589,932.71 -114,105,878.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 364,408,000.00 907,368,996.48
收到其他与筹资活动有关的现金 1,649,427.47 2,388,903.36
筹资活动现金流入小计 366,057,427.47 909,757,899.84
偿还债务支付的现金 293,998,000.00 523,769,779.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,660,051.48 37,527,366.77
支付其他与筹资活动有关的现金 263,980.13 900,687.50
筹资活动现金流出小计 342,922,031.61 562,197,834.26
筹资活动产生的现金流量净额 23,135,395.86 347,560,065.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,005,478.68 -362,596,326.26
加：期初现金及现金等价物余额 175,859,842.92 678,456,315.69
六、期末现金及现金等价物余额 182,865,321.60 315,859,989.43
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 总会计师:王英峰