2020 年第三季度报告
公司代码：600336 公司简称：澳柯玛
澳柯玛股份有限公司
2020 年第三季度报告
1 / 23
2020 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示 ...............................................3
二、 公司基本情况 ...........................................3
三、 重要事项 ...............................................5
四、 附录 ...................................................8
2 / 23
2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张斌及会计机构负责人（会计主管人员）、总会计师
徐玉翠保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 7,253,868,117.48 6,696,511,700.53 8.32
归属于上市公司股东的净资产 2,063,923,323.35 2,018,989,530.13 2.23
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 136,537,454.82 1,370,679,251.32 -90.04
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 5,175,082,046.74 4,908,495,823.46 5.43
归属于上市公司股东的净利润 109,418,525.74 87,294,750.29 25.34
归属于上市公司股东的扣除非 88,541,210.62 56,244,132.68 57.42
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 5.36 4.65 增加 0.71 个百分
点
基本每股收益（元/股） 0.1369 0.1092 25.37
稀释每股收益（元/股） 0.1369 0.1092 25.37
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
3 / 23
2020 年第三季度报告
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -45,355.24 -58,932.04
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 12,576,492.84 25,673,713.21
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 635,476.90 658,115.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,052,441.85 1,521,478.95
少数股东权益影响额（税后） -305,722.02 -540,651.58
所得税影响额 -4,643,899.76 -6,376,409.03
合计 11,269,434.57 20,877,315.12
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 63,186
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 条件股份 股份 股东性质
（全称） (%) 数量
数量 状态
青岛市企业发展 308,417,225 38.59 0 79,600,000 国有法人
质押
投资有限公司
青岛城投金融控 69,569,220 8.71 0 0 国有法人
无
股集团有限公司
许志峰 9,442,500 1.18 0 无 0 境内自然人
杜德全 5,300,363 0.66 0 无 0 境内自然人
陈岳宏 4,510,000 0.56 0 无 0 境内自然人
张薇 4,228,000 0.53 0 无 0 境内自然人
杜德坤 3,792,688 0.47 0 无 0 境内自然人
王树先 3,661,500 0.46 0 无 0 境内自然人
周华 3,560,357 0.45 0 无 0 境内自然人
毛路平 3,478,700 0.44 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
青岛市企业发展投资有限公司 308,417,225 人民币普通股 308,417,225
青岛城投金融控股集团有限公司 69,569,220 人民币普通股 69,569,220
许志峰 9,442,500 人民币普通股 9,442,500
杜德全 5,300,363 人民币普通股 5,300,363
陈岳宏 4,510,000 人民币普通股 4,510,000
张薇 4,228,000 人民币普通股 4,228,000
杜德坤 3,792,688 人民币普通股 3,792,688
王树先 3,661,500 人民币普通股 3,661,500
4 / 23
2020 年第三季度报告
周华 3,560,357 人民币普通股 3,560,357
毛路平 3,478,700 人民币普通股 3,478,700
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情
说明 况
表决权恢复的优先股股东及持股 无
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
增减比
资产负债表项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 变化原因
例（%）
销售回款增加以及收款
应收票据 116,539,239.69 47,212,575.26 146.84
方式调整。
应收账款 1,337,301,467.24 1,020,971,012.76 30.98 部分客户未到回款期。
销售回款增加以及收款
应收款项融资 303,613,841.30 201,368,886.26 50.77
方式调整。
预付款项 261,400,548.93 188,840,084.14 38.42 主要是预付设备款。
主要是业务履约保证金
其他应收款 137,720,961.06 99,638,137.37 38.22
增加。
其他流动资产 179,646,293.11 121,839,273.38 47.45 主要是应收退税款增加。
长期应收款 98,643,085.54 37,434,524.68 163.51 主要是业务量增加。
主要是在建工程竣工转
固定资产 1,006,007,272.86 620,729,260.49 62.07
资。
主要是在建工程竣工转
在建工程 85,211,005.07 802,291,819.29 -89.38
资。
主要是开发中无形资产
其他非流动资产 3,276,830.61 2,378,354.86 37.78
增加。
根据新收入准则将原计
入预收款项的预收商品
预收款项 190,749,851.31 不适用
销售款调整至合同负债
列报。
5 / 23
2020 年第三季度报告
根据新收入准则原计入
预收款项的预收商品销
合同负债 335,004,293.09 不适用 售款调整至本项目列报；
合同负债增加主要是销
售商品预收款增加。
主要是本期销售增加，税
应交税费 77,434,131.78 45,112,545.56 71.65
费增加。
一年内到期的非 主要是重分类至本项目
11,169,249.14 41,310,871.69 -72.96
流动负债 的长期借款到期还款。
本期新购资产享受税法
递延所得税负债 13,767,615.20 9,369,862.12 46.94
加速折旧政策导致。
增减比
利润表项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 变化原因
例（%）
主 要是借 款增加和 汇率
财务费用 17,570,371.44 4,053,420.46 333.47
变动导致。
投资收益（损失 主 要是本 期对外投 资收
5,150,596.83 -11,510,954.60 不适用
以“-”号填列） 益增加。
增减比
现金流量表项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 变化原因
例（%）
经营活动产生的 主 要是上 期付款方 式调
136,537,454.82 1,370,679,251.32 -90.04
现金流量净额 整导致。
投资活动产生的 主 要是本 期购建资 产支
-210,054,763.36 -305,663,953.49 不适用
现金流量净额 付的现金较同期减少。
筹资活动产生的
96,969,030.17 -89,298,609.65 不适用 主要是本期借款增加。
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）2020年3月20日，公司七届二十一次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币3.5亿元的部分闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限为自募集资金转出专户后12个月内，详见公司于次日发布的《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（临2020-008）。
2020年9月25日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金中2400万元提前归还至相应
募集资金专户，详见公司于2020年9月28日发布的《关于提前归还部分用于暂时补充流动资金的募
集资金公告》（临2020-035）。
（2）2020年8月21日，公司八届三次董事会审议通过了《关于对控股子公司出资比例进行调
整并增资的议案》，同意对公司员工持股平台参与持股的控股子公司青岛澳柯玛环境科技有限公
司、青岛澳柯玛智能家居有限公司出资比例进行调整，并由公司所属原投资主体单方增加出资，
具体详见公司于2020年8月22日发布的《八届三次董事会决议公告》（临2020-030）。截至本报告
公告日，公司所属原投资主体已根据相关评估报告的评估结果履行完毕单方增加出资的义务；其
中，青岛澳柯玛商务有限公司对青岛澳柯玛环境科技有限公司新增出资2114.48万元，青岛澳柯玛
生活电器有限公司对青岛澳柯玛智能家居有限公司新增出资1122.06万元。
6 / 23
2020 年第三季度报告
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 澳柯玛股份有限公司
法定代表人 李蔚
日期 2020 年 10 月 30 日
7 / 23
2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,468,513,028.66 1,548,618,725.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 116,539,239.69 47,212,575.26
应收账款 1,337,301,467.24 1,020,971,012.76
应收款项融资 303,613,841.30 201,368,886.26
预付款项 261,400,548.93 188,840,084.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 137,720,961.06 99,638,137.37
其中：应收利息 16,816,479.94 13,205,435.88
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,335,381,942.80 1,125,621,080.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 179,646,293.11 121,839,273.38
流动资产合计 5,140,117,322.79 4,354,109,774.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 98,643,085.54 37,434,524.68
长期股权投资 286,596,626.12 267,766,029.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
8 / 23
2020 年第三季度报告
投资性房地产 5,729,997.24 6,079,209.30
固定资产 1,006,007,272.86 620,729,260.49
在建工程 85,211,005.07 802,291,819.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 486,345,144.24 467,610,331.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 74,603,695.25 80,187,788.72
递延所得税资产 67,337,137.76 57,924,607.96
其他非流动资产 3,276,830.61 2,378,354.86
非流动资产合计 2,113,750,794.69 2,342,401,925.61
资产总计 7,253,868,117.48 6,696,511,700.53
流动负债：
短期借款 777,463,652.63 614,200,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,447,456,108.16 1,438,213,190.74
应付账款 1,442,414,956.89 1,368,045,066.43
预收款项 190,749,851.31
合同负债 335,004,293.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 63,617,128.79 59,799,014.22
应交税费 77,434,131.78 45,112,545.56
其他应付款 332,056,239.42 303,186,167.96
其中：应付利息 3,322,916.65 639,283.33
应付股利 84,000.00 84,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11,169,249.14 41,310,871.69
其他流动负债
流动负债合计 4,486,615,759.90 4,060,616,707.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 357,500,000.00 257,500,000.00
9 / 23
2020 年第三季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 54,518,330.03 53,113,494.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 90,039,685.41 115,400,726.73
递延所得税负债 13,767,615.20 9,369,862.12
其他非流动负债
非流动负债合计 515,825,630.64 435,384,082.93
负债合计 5,002,441,390.54 4,496,000,790.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 799,183,269.00 799,183,269.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,177,420,569.52 1,172,030,640.52
减：库存股 52,037,600.00 52,037,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 84,412,541.39 84,412,541.39
一般风险准备
未分配利润 54,944,543.44 15,400,679.22
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,063,923,323.35 2,018,989,530.13
益）合计
少数股东权益 187,503,403.59 181,521,379.56
所有者权益（或股东权益）合计 2,251,426,726.94 2,200,510,909.69
负债和所有者权益（或股东权益） 7,253,868,117.48 6,696,511,700.53
总计
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:澳柯玛股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 896,485,334.87 1,190,037,361.76
交易性金融资产
衍生金融资产
10 / 23
2020 年第三季度报告
应收票据
应收账款 1,897,444,168.05 1,598,175,956.47
应收款项融资 224,907,578.67 118,786,658.54
预付款项 77,781,799.93 54,960,064.94
其他应收款 318,931,355.25 301,928,833.83
其中：应收利息 16,816,479.94 13,205,435.88
应收股利
存货 292,419,198.15 403,999,630.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,358,948.49 39,433,476.19
流动资产合计 3,753,328,383.41 3,707,321,982.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 893,695,337.95 877,066,400.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 394,224,348.41 353,453,182.26
在建工程 1,613,488.58 12,503,926.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 375,602,259.69 380,313,702.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 70,289,617.83 74,103,055.73
递延所得税资产
其他非流动资产 1,966,282.75 2,119,331.43
非流动资产合计 1,737,391,335.21 1,699,559,599.58
资产总计 5,490,719,718.62 5,406,881,582.23
流动负债：
短期借款 690,000,000.00 609,200,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,191,944,304.80 1,365,963,190.74
应付账款 743,402,638.80 629,831,783.82
预收款项 46,615,892.51
合同负债 34,901,046.36
11 / 23
2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 29,707,650.41 29,628,553.43
应交税费 17,474,114.13 7,438,970.27
其他应付款 159,942,363.40 151,867,066.24
其中：应付利息 3,322,916.65 639,283.33
应付股利 84,000.00 84,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 669,249.14 20,310,871.69
其他流动负债
流动负债合计 2,868,041,367.04 2,860,856,328.70
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 54,518,330.03 53,113,494.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 41,009,064.81 63,277,790.03
递延所得税负债 13,767,615.20 9,369,862.12
其他非流动负债
非流动负债合计 209,295,010.04 125,761,146.23
负债合计 3,077,336,377.08 2,986,617,474.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 799,183,269.00 799,183,269.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,158,700,928.63 1,153,310,999.63
减：库存股 52,037,600.00 52,037,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,898,616.28 83,898,616.28
未分配利润 423,638,127.63 435,908,822.39
所有者权益（或股东权益）合计 2,413,383,341.54 2,420,264,107.30
负债和所有者权益（或股东权益） 5,490,719,718.62 5,406,881,582.23
总计
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
合并利润表
2020 年 1—9 月
12 / 23
2020 年第三季度报告
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收 1,778,007,406.54 1,515,716,346.81 5,175,082,046.74 4,908,495,823.46
入
其中：营业收 1,778,007,406.54 1,515,716,346.81 5,175,082,046.74 4,908,495,823.46
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 1,770,983,351.52 1,515,135,616.61 5,029,184,357.17 4,783,900,245.70
本
其中：营业成 1,459,440,695.54 1,210,103,024.15 4,168,933,576.46 3,910,140,643.03
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险责任准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
税金 14,858,548.32 11,225,839.04 46,739,544.88 42,621,225.44
及附加
销售 205,972,827.35 213,213,024.62 591,065,321.92 610,231,966.84
费用
管理 31,273,278.38 42,209,918.83 89,982,414.36 120,248,648.00
费用
研发 43,145,221.56 33,326,605.44 114,893,128.11 96,604,341.93
费用
13 / 23
2020 年第三季度报告
财务 16,292,780.37 5,057,204.53 17,570,371.44 4,053,420.46
费用
其中： 24,454,461.55 15,678,805.37 52,262,426.28 39,354,116.78
利息费用
利息 30,147,464.29 2,739,959.08 60,180,208.36 30,096,406.14
收入
加：其他收 8,318,471.02 9,087,029.15 23,154,877.95 22,840,292.58
益
投资 2,631,875.72 517,402.59 5,150,596.83 -11,510,954.60
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： 2,631,875.72 272,685.83 5,150,596.83 -12,450,008.93
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以摊
余成本计量
的金融资产
终止确认收
益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
净敞
口套期收益
（损失以“-”
号填列）
公允
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 -3,675,357.83 10,316,632.59 -21,467,670.61 -18,174,857.58
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -2,808,906.51 -1,872,689.01 -6,108,494.43 -5,778,068.42
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -10,895.34 105,909.95 -3,489.14 19,794.81
14 / 23
2020 年第三季度报告
处置收益（损
失以“－”号
填列）
三、营业利润 11,479,242.08 18,735,015.47 146,623,510.17 111,991,784.55
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 7,940,362.88 3,486,436.25 10,750,273.23 12,018,935.51
收入
减：营业外 500,821.70 166,085.19 3,061,607.48 925,065.98
支出
四、利润总额 18,918,783.26 22,055,366.53 154,312,175.92 123,085,654.08
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 3,794,657.14 11,740,036.56 38,911,626.15 30,193,311.18
费用
五、净利润 15,124,126.12 10,315,329.97 115,400,549.77 92,892,342.90
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续 15,124,126.12 10,315,329.97 115,400,549.77 92,892,342.90
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
2.终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属 13,172,208.85 8,637,182.48 109,418,525.74 87,294,750.29
于母公司股
东的净利润
（净亏损以
“-”号填
列）
2.少数 1,951,917.27 1,678,147.49 5,982,024.03 5,597,592.61
股东损益（净
亏损以“-”
号填列）
15 / 23
2020 年第三季度报告
六、其他综合
收益的税后
净额
（一）归属
母公司所有
者的其他综
合收益的税
后净额
1.不能
重分类进损
益的其他综
合收益
（1）重
新计量设定
受益计划变
动额
（2）权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
（3）其
他权益工具
投资公允价
值变动
（4）企
业自身信用
风险公允价
值变动
2.将重
分类进损益
的其他综合
收益
（1）权
益法下可转
损益的其他
综合收益
（2）其
他债权投资
公允价值变
动
（3）金
融资产重分
类计入其他
16 / 23
2020 年第三季度报告
综合收益的
金额
（4）其
他债权投资
信用减值准
备
（5）现
金流量套期
储备
（6）外
币财务报表
折算差额
（7）其
他
（二）归属
于少数股东
的其他综合
收益的税后
净额
七、综合收益 15,124,126.12 10,315,329.97 115,400,549.77 92,892,342.90
总额
（一）归属 13,172,208.85 8,637,182.48 109,418,525.74 87,294,750.29
于母公司所
有者的综合
收益总额
（二）归属 1,951,917.27 1,678,147.49 5,982,024.03 5,597,592.61
于少数股东
的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本 0.0165 0.0108 0.1369 0.1092
每股收益(元
/股)
（二）稀释 0.0165 0.0108 0.1369 0.1092
每股收益(元
/股)
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
17 / 23
2020 年第三季度报告
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 765,200,331.50 567,879,739.86 2,364,884,894.49 2,151,398,528.73
减：营业成本 675,175,400.81 502,444,446.13 2,049,184,579.58 1,859,176,753.51
税金及附 7,756,792.25 5,969,906.20 27,309,491.72 27,592,295.49
加
销售费用 29,061,515.56 32,838,363.92 86,878,508.14 71,582,885.92
管理费用 15,247,001.55 22,832,575.56 43,754,099.05 64,855,125.82
研发费用 31,836,682.10 23,453,031.93 87,109,302.53 69,552,742.18
财务费用 19,394,218.03 13,619,979.99 33,791,573.06 -1,365,190.31
其中：利息 23,065,892.17 13,215,389.07 50,634,744.72 23,453,404.30
费用
利 4,002,439.37 -153,015.91 17,591,571.47 25,475,558.44
息收入
加：其他收益 5,660,418.31 6,284,695.68 17,982,272.99 14,430,834.84
投资收益 2,426,913.73 577,735.14 4,628,937.07 -11,397,083.73
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 2,426,913.73 343,777.29 4,628,937.07 -12,323,099.69
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 171,427.60 613,340.68 -640,308.83 301,134.07
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值 -452,278.67 -129,865.38 -942,041.05 -994,126.41
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置 -14,736.60 -14,190.85 -172,802.89
收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏 -5,479,534.43 -25,932,657.75 57,872,009.74 62,171,872.00
损以“－”号填列）
加：营业外收入 2,633,522.07 398,668.85 3,019,193.27 5,815,620.65
18 / 23
2020 年第三季度报告
减：营业外支出 91,345.68 11,650.23 103,275.08 423,093.53
三、利润总额（亏 -2,937,358.04 -25,545,639.13 60,787,927.93 67,564,399.12
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 1,084,346.53 -826,637.70 9,123,961.17 11,713,925.87
用
四、净利润（净亏 -4,021,704.57 -24,719,001.43 51,663,966.76 55,850,473.25
损以“－”号填列）
（一）持续经营 -4,021,704.57 -24,719,001.43 51,663,966.76 55,850,473.25
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.其他债权
投资公允价值变
动
3.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额
19 / 23
2020 年第三季度报告
4.其他债权
投资信用减值准
备
5.现金流量
套期储备
6.外币财务
报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,021,704.57 -24,719,001.43 51,663,966.76 55,850,473.25
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,967,138,258.05 4,843,441,515.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 104,112,834.39 98,665,125.12
收到其他与经营活动有关的现金 113,614,110.04 115,181,884.14
经营活动现金流入小计 5,184,865,202.48 5,057,288,524.33
购买商品、接受劳务支付的现金 3,810,738,489.55 2,509,860,661.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
20 / 23
2020 年第三季度报告
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 498,578,195.28 474,311,517.70
支付的各项税费 220,857,007.69 176,767,206.75
支付其他与经营活动有关的现金 518,154,055.14 525,669,886.67
经营活动现金流出小计 5,048,327,747.66 3,686,609,273.01
经营活动产生的现金流量净额 136,537,454.82 1,370,679,251.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,375,649.41 3,999,590,968.72
取得投资收益收到的现金 1,080,138.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资 33,169.80 160,329.60
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 57,408,819.21 4,000,831,436.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资 253,783,582.57 330,527,833.95
产支付的现金
投资支付的现金 13,680,000.00 3,975,967,556.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 267,463,582.57 4,306,495,389.95
投资活动产生的现金流量净额 -210,054,763.36 -305,663,953.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 4,700,000.00
现金
取得借款收到的现金 503,395,511.53 246,499,258.61
收到其他与筹资活动有关的现金 3,709,776.08
筹资活动现金流入小计 507,105,287.61 251,199,258.61
偿还债务支付的现金 270,276,485.56 261,291,115.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,075,009.08 79,206,752.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、 5,940,000.00 3,948,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,784,762.80
筹资活动现金流出小计 410,136,257.44 340,497,868.26
筹资活动产生的现金流量净额 96,969,030.17 -89,298,609.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,192,479.98 1,081,289.50
五、现金及现金等价物净增加额 16,259,241.65 976,797,977.68
加：期初现金及现金等价物余额 1,355,799,559.10 933,365,462.34
21 / 23
2020 年第三季度报告
六、期末现金及现金等价物余额 1,372,058,800.75 1,910,163,440.02
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,743,401,565.54 2,947,452,036.97
收到的税费返还 4,413,254.60 4,376,909.39
收到其他与经营活动有关的现金 110,299,200.96 139,231,742.36
经营活动现金流入小计 2,858,114,021.10 3,091,060,688.72
购买商品、接受劳务支付的现金 2,485,225,234.01 1,640,273,700.10
支付给职工及为职工支付的现金 279,930,890.18 247,416,136.56
支付的各项税费 90,982,576.78 89,358,327.02
支付其他与经营活动有关的现金 236,770,436.77 232,164,627.44
经营活动现金流出小计 3,092,909,137.74 2,209,212,791.12
经营活动产生的现金流量净额 -234,795,116.64 881,847,897.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 17,000,000.00 3,964,400,000.00
取得投资收益收到的现金 125,777.77 1,067,099.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资 32,499.80 144,532.60
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,158,277.57 3,965,611,632.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资 100,535,875.76 106,873,689.22
产支付的现金
投资支付的现金 24,000,000.00 4,038,467,556.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 124,535,875.76 4,145,341,245.22
投资活动产生的现金流量净额 -107,377,598.19 -179,729,612.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 390,000,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
22 / 23
2020 年第三季度报告
筹资活动现金流入小计 390,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 229,200,000.00 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,739,387.21 47,530,724.53
支付其他与筹资活动有关的现金 7,784,762.80
筹资活动现金流出小计 348,724,150.01 257,530,724.53
筹资活动产生的现金流量净额 41,275,849.99 -57,530,724.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -300,896,864.84 644,587,560.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,102,918,869.40 654,288,987.54
六、期末现金及现金等价物余额 802,022,004.56 1,298,876,547.76
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
预收款项 190,749,851.31 -190,749,851.31
合同负债 190,749,851.31 190,749,851.31
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动负债：
预收款项 46,615,892.51 -46,615,892.51
合同负债 46,615,892.51 46,615,892.51
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
23 / 23