青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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青岛澳柯玛股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 王大亮 因公出差,授权委托张兴起先生代表出席并签署有关文件
董事 王英峰 因公出差,授权委托宋闻非先生代表出席并签署有关文件
董事 宋文雷 因公出差,授权委托李蔚先生代表出席并签署有关文件
1.3 山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张兴起及会计机构负责人（会计主管人员）王英峰声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 澳柯玛
股票代码 600336
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址
青岛经济技术开发区前湾港路315 号 青岛经济技术开发区前湾
港路315 号
邮政编码 266510
公司国际互联网网址 http://www.aucma.com.cn
电子信箱 dmb@aucma.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙武 季修宪
联系地址 青岛经济技术开发区前湾港路315 号青岛经济技术开发区前湾港路315 号
电话 0532-86765129 0532-86765129
传真 0532-86765129 0532-86765129
电子信箱 sunwu@aucma.com.cn dmb@aucma.com.cn青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年
增减(%)
2006 年
营业收入 2,016,820,947.38 1,640,129,792.51 22.97 1,235,371,907.81
利润总额 19,973,090.67 -553,334,347.07 不适用 -100,317,515.71
归属于上市公司股东
的净利润
13,036,558.61 -556,130,948.46 不适用 -105,461,168.11
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-97,251,217.22 -561,948,743.57 82.69 -240,913,574.69
经营活动产生的现金
流量净额
53,110,816.82 -136,203,941.46 不适用 -301,132,505.07
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减(%)
2006 年末
总资产 2,086,834,994.44 2,630,635,281.20 -20.67 2,916,885,308.14
所有者权益（或股东
权益）
443,454,156.28 430,702,650.11 2.96 986,833,598.57
3.2 主要财务指标
2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） 0.04 -1.63 不适用 -0.31
稀释每股收益（元／股） 0.04 -1.63 不适用 -0.31
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元／股）
-0.29 -1.65 82.42 -0.67
全面摊薄净资产收益率（%） 2.94 -129.12 不适用 -10.69
加权平均净资产收益率（%） 2.98 -78.46 不适用 -10.11
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-21.93 -130.47 增加108.54 个百分点 -24.41
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-22.24 -79.29 增加57.05 个百分点 -23.10
每股经营活动产生的现金流
量净额（元／股）
0.16 -0.40 不适用 -0.88
2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元／股）
1.3003 1.2629 2.96 2.89
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 93,749,002.30
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
6,037,700.00
债务重组损益 14,878,522.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,315,320.60
所得税影响额 -9,692,769.38
合计 110,287,775.83青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售
条件股份
1、国家持股 1,096,456 0.3215 -96,456 -96,456 1,000,000 0.2932
2、国有法人
持股
179,376,456 52.5975 -179,376,456 -179,376,456 0 0
3、其他内资
持股
25,666,402 7.526 -25,666,402 -25,666,402 0 0
其中： 境内
非国有法人
持股
25,666,402 7.526 -25,666,402 -25,666,402 0 0
境内
自然人持股
４、外资持
股
其中： 境外
法人持股
境外
自然人持股
有限售条件
股份合计
206,139,314 60.445 -205,139,314 -205,139,314 1,000,000 0.2932
二、无限售
条件流通股
份
1、人民币普
通股
134,896,686 39.555 205,139,314 205,139,314 340,036,000 99.7068
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合
计
134,896,686 39.555 205,139,314 205,139,314 340,036,000 99.7068
三、股份总
数
341,036,000 100 0 0 341,036,000 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限
售股数
本年增加
限售股数
年末限
售股数
限售原因 解除限售日期
青岛市企业
发展投资有
限公司
179,376,456 27,478,312 0 0 股改承诺 2008 年2 月5 日青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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青岛市企业
发展投资有
限公司
151,898,144 0 0 股改承诺 2008 年12 月29 日
中信证券股
份有限公司
25,666,402 2,274,453 0 0 股改承诺 2008 年2 月5 日
中信证券股
份有限公司
23,391,949 0 0 股改承诺 2008 年12 月29 日
左广兵 96,456 14,776 0 0 股改承诺 2008 年11 月4 日
左广兵 81,680 0 0 股改承诺 2008 年12 月29 日
合计 205,139,314 205,139,314 0 0 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 34,775 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
青岛市企业发展投
资有限公司
国有法人 52.0949 177,662,290 0 质押 75,000,000
中信证券股份有限
公司
境内非国
有法人
7.5260 25,666,402 0 无
薛文翠 其他 0.3026 1,032,055 0 未知
广州科源中小企业
投资经营有限公司
国家 0.2932 1,000,000 1,000,000 未知
李宪忠 其他 0.2709 923,700 0 未知
邱艾 其他 0.2346 800,000 0 未知
蒋富强 其他 0.2261 771,100 0 未知
孙蓉蓉 其他 0.2161 737,000 0 未知
卢伟浩 其他 0.1924 656,224 0 未知
张青 其他 0.1913 652,300 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
青岛市企业发展投资有限公司 177,662,290 人民币普通股
中信证券股份有限公司 25,666,402 人民币普通股
薛文翠 1,032,055 人民币普通股
李宪忠 923,700 人民币普通股
邱艾 800,000 人民币普通股
蒋富强 771,100 人民币普通股
孙蓉蓉 737,000 人民币普通股
卢伟浩 656,224 人民币普通股
张青 652,300 人民币普通股
衣景娥 607,199 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
青岛市企业发展
投资有限公司
王磊 822,000,000 2004 年3 月15 日
管理、融通青岛市人民政府
指定的各项专用基金；对外
投资与资产管理；受托范围
内的国有资产经营与管理；
财务顾问；投融资咨询（以
上范围需经许可经营的，须
凭许可证经营）
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股
权激励情况
姓名 职务
性
别
年
龄
任期
起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告
期内
从公
司领
取的
报酬
总额
（万
元）
可
行
权
股
数
已
行
权
数
量
行
权
价
（
元
）
期末
股票
市价
（元
）
是否在
股东单
位或其
他关联
单位领
取报
酬、津
贴
李蔚 董事长 男 40
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 35.5 否
王大亮 副董事长 男 44
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 15.5 否
张兴起 董事、总经理 男 38
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 29.2 否
宋闻非 董事、财务总监男 57
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 是
王英峰
董事、副总经理、
财务负责人、总
会计师
男 36
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 22.9 否
宋文雷 董事 男 43
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 是
卢克群 独立董事 男 69
2005 年6 月11 日～
2008 年6 月7 日
0 0 2.2 否
王同孝 独立董事 男 56
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 5 是
刘树艳 独立董事 女 45
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 5 是
仲顺和 独立董事 男 68
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 2.8 是
王言宝 监事会主席 男 54
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 是
曹传成 监事会副主席 男 51
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 是
李在岩 监事 男 39
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 是
丁唯颖 监事 女 40
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 是
邱芳 监事 女 54
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 13.2 否
徐孟林 监事 男 55
2007 年9 月15 日～
2008 年6 月7 日
0 0 是
石全兴 监事 男 37
2006 年1 月6 日～
2008 年6 月7 日
0 0 12.6 否
于正奇 监事 男 36
2007 年9 月3 日～
2008 年6 月7 日
0 0 13.6 否
孙武
副总经理、董事
会秘书
男 39
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 22.8 否
薛泰安 副总经理 男 40
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 23.8 否
唐兴运 副总经理 男 52
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 22.6 否
张斌 副总经理 男 38
2008 年6 月7 日～
2011 年6 月7 日
0 0 21.1 否青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2008 年是澳柯玛实施战略调整后全面振兴的第二年，也是发展取得突破的关键一年。公司坚持
实践科学发展观，勇于防范和规避因金融危机带来的各种市场风险，实现了逆势增长。公司经济运
行的质量、速度、效益协调发展，主营业务实现快速增长，盈利能力逐年提高，公司呈现出健康发
展的良好态势，为澳柯玛全面振兴做百年企业打下了坚实的基础。
一、报告期内公司总体经营情况
在聚焦主业的战略方针指导下，公司集中优势资源，大力推动“制冷、电动车、生活家电”三
大产业板块的发展。2008 年度公司(合并范围)总资产208683.50 万元，净资产45496.43 万元，资
产负债率78.20%，实现营业收入201682.09 万元，比2007 年度增长22.97%，全年实现利润总额
1997.31 万元，归属于上市公司股东的净利润1303.66 万元，实现了扭亏为盈，每股收益0.04 元，
经营活动产生的现金流量净额5311.08 万元，一举扭转了2005-2007 年连续三年为负数的被动局面，
主营业务健康发展。现将2008 年全年主要工作总结如下：
1、优化组织与管理架构设置，公司本部集中管控职能，各经营实体侧重经营管理，企业管理效
率明显提高。
为更好地提高管理效率，加快市场反应速度，遵照业务专业化、资源共享化、管理精细化的原
则，公司进行了组织机构改革和调整，设立了家电事业部和电动车事业部，对各自职能作了重新划
分，使得职能分工更加明确，责权利更加明晰：各事业部侧重于自身的经营管理，成为成本中心和
利润中心；公司本部的职能集中在战略管控、投资决策、人力资源管理、审计监督以及提供服务平
台。通过组织机构改革，初步建立起适应企业快速发展的组织架构，为企业健康发展奠定了坚实基
础。
2、完善以目标绩效为导向的内部激励机制，取得显著效果。
2008 年9 月，公司制定并实施了《独立经营实体目标激励实施办法》，将经营目标清晰明确，
考核精确数字化，经营团队的薪酬和奖励与经营结果直接挂钩，每季度进行考核，连续两次考核不
合格的经营团队原则上要进行调整。除实施计件工资外，全体员工月度和年度薪酬均直接与月度和
年度完成目标的比例挂钩，同时对超额完成的进行超额奖励。
推行自主经营管理。在控制经营风险的前提下，进一步划小核算单元，推行自主经营，激发员
工的成本、质量、市场意识，上半年进行了试点，下半年在试点的基础上逐步扩大自主经营的实施
范围，对于凡是能独立核算的，就实行独立核算;凡是能自主经营的，就自主经营。对产品线进行独
立核算，对各公司独立考核，人人面对市场、人人面对客户，通过对经营机制的优化提升市场意识、
提高效率，降低成本，改善效益，提升优秀员工的收益。
3、强化企业风险防范与内控机制建设，经营风险进一步降低。
加强了资产监控和内部审计工作。2008 年，公司相关部门在做好子公司财务审计的同时，积极
开展内控审核和专项管理审计，重点对审计范围内的经营管理和风险控制措施进行了评价，发现了
一些公司存在的问题和风险隐患，提出了35 项审计建议，并督促其整改，降低了公司风险，直接增
加了公司的效益。
积极应对法律诉讼。坚持外部协作与内部管理并重，加强了对积案的清理力度，共完成清欠800
万元清欠目标的99.8%；积极应诉，并尽力做好预防工作，妥善处理一些债务纠纷，防止恶性事件
的发生，预防了公司资金风险。另外还加大样本合同审核力度，并做到审核常态化，从根本上减少
或杜绝隐患。
加强授信与两项资金监控。2008 年，通过实施信用控制制度，规范授信赊销行为，严格按制度
对应收账款跟踪考核，取得了明显成效，除个别客户出现小额逾期外，没有形成新增坏账损失。
4、深入实施市场发展策略，实现了国内、国际市场的快速发展。
国内市场网络进一步拓展，网络数量与质量同步提升。市场网络建设、品牌提升和服务优化工
作成果显著，夯实了持续发展的基础。2008 年，制冷家电按照“稳固发展一二级市场，做透做强三
四级渠道，快速提升直供业务”的市场策略，通过实施“双千工程”，在全国建立1000 家年销售额
60 万元以上的明星店，提升网络质量；通过开展“网络拓展三大战役”，新增销售网络2600 家，
扩展了网络数量。在公司的积极筹划下，又有10 款冷柜、15 款冰箱和15 款洗衣机产品进入2009
年的“家电下乡”范围，有利于进一步拓展广阔的农村市场。青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
8
公司调整海外市场布局，进一步理顺出口业务内部分工和部门设置，对国际市场进行地域划分，
划细区域，各抓一片，加大了对市场的调研和开发力度，取得了显著成效。在巩固提升欧美市场的
同时，对非洲等新兴市场的建设初见成效。
二、报告期内公司主要控股子公司经营情况
澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司和青岛澳柯玛电动科技有限公司
2008 年12 月31 日，澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司资产总额24130.08 万元，净资产
7281.08 万元，全年实现营业收入32690.66 万元，利润总额938.67 万元，净利润716.41 万元。青
岛澳柯玛电动科技有限公司资产总额2342.54 万元，净资产1598.36 万元，全年实现营业收入
34647.02 万元，利润总额-89.18 万元，净利润-94.39 万元。
2008 年公司进一步拓展了国内市场网络，对重点市场进行布局，实现了网络数量与质量的同步
提升；同时，公司大力推动新产品研发与技术创新，开发了以“电管家”为代表的31 款新产品，并
启动铁电池电动车的研发，狠抓品质管理和成本控制，通过招标、比价及优化产品设计等实现了成
本降低。
三、公司技术创新情况
报告期内，公司大力推动新产品研发与技术创新，产品研发与技术创新取得丰硕成果。2008 年
度，家电事业部共开发43 个系列115 个规格型号的新产品，完成和通过新产品策划项目33 项；电
动车事业部开发了以“电管家”为代表的31 款新产品，新品销量占总销量的57%，并启动了铁电池
电动车的研发；生活家电共推出了73 款129 个型号的新产品。自动售货机研发出新款综合饮料机、
公交卡读卡器、大碗面售卖机等产品，并已生产出样机。
公司全年实现创新成果专利58 项，获省市科技进步奖5 项，“BCD-207M 系列三门冰箱”等共
计16 项列入市重点技术创新项目计划；多个项目获得国家及省市的资金支持，累计获得专项资金
300 余万元，“KSW155 系列恒温恒湿节能静音酒柜”和电动自行车用铅酸电池组均衡充电控制器项
目分别获得青岛市重点新产品专项资金支持。
四、环保及节能减排情况
公司始终坚持不以污染环境为代价，不以员工安全、健康为代价，不以超越法规为代价，不以
浪费资源、破坏生态为代价，依托技术进步、完善技术、安全和环保措施，深化环保及节能减排工
作，使产量、质量、环保等整体水平进一步提高，降低了消耗。
1、本着节能降耗、提高生产效率的原则，2008 年公司共计投入约3200 万元进行多项重大技改，
重新进行生产区域规划，车间、工段进一步实现专业化生产，理顺生产流程，以实现日产8000 台目
标，主要有新建年产60 万台冰箱厂、冰柜生产线技术改造、购置彩板线等项目，取得了较大的经济
和环境效益。
2、公司积极响应国家号召，发挥企业在节能改造中的实施主体作用，加快推进节能技术进步。
2008 年主要实施推进了2 项节能改造项目，1）变频器电机节能改造项目；2）喷粉生产线烘道热源
油改气改造项目，为公司降低能源成本、减少环境污染做出突出贡献。主要节能改造项目如下：
1）变频器电机节能改造项目
公司于2008 年7 月8 日向青岛市发展和改革委员会申报了《用变频器降低机电设备能耗的电冰
柜（箱）制造用电机节能改造项目》，建成后可降低30%左右的用电消耗，预计每年可节电2100 万
度，折合标准煤7014 吨，项目拟申请根据节能量按200 元/吨标准煤奖励，总金额约140 万元。该
项目在2008 年10 月顺利通过青岛市发改委组织的项目答辩，首批节能改造款项已于2008 年12 月
到位，正处于现场调研实施阶段。
2）喷粉生产线烘道热源油改气改造项目
公司喷粉线固化、烘干工艺采用的热源原为燃烧柴油加热，因国际油价上涨和柴油燃烧废气处
理问题造成柴油使用成本急剧增加，提高了公司产品成本。为从节约成本和保护环境考虑，公司将
加热源燃料由柴油改为天然气。天然气能源相对柴油具有清洁、热值高、成本低等优点。改用燃烧
天然气加热后可大幅度降低生产成本和环境成本。年度可实现节约柴油993.24 吨，折合费用695.27
万元，在环境效益方面每年可减少排放二氧化硫19.73 吨，二氧化碳3164.76 吨，氮氧化合物59 吨，
粉尘29.6 吨。该项目已列入2008 年青岛市节能型社会建设重点项目，正处于论证实施阶段。
五、对公司未来发展的愿望
2009 年，公司将继续推进聚焦主业战略，要严格防范和规避因金融危机带来的各种市场风险，
抢抓机遇，进一步加强对国内、国际市场的掌控能力，力争保持逆市上扬的良好发展趋势。青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
9
公司以“保市场、促增长”为核心目标，以“保市场，促进稳步增长；保现金，增强抗风险能
力；强化管理，提高经营质量”三方面作为全年工作的重点。同时，高度重视“家电下乡”工作，
抓住国家拉动内需的有力契机，积极主动确保产品货源充足，到货及时，整个销售环节顺畅。公司
已经建立起以市场为中心的快速反应机制，包括研发、采购、制造、服务等环节，突出“快”字，
体现“抢”字：对市场的感知要快，信息反馈要快，制定决策要快，各方面保障要快，实施执行更
要快。以快来应对市场竞争的不确定性。
公司将继续强化总部管控职能，加强风险控制，建立与特殊时期相适应的管理模式。把战略管
控权、投资决策权、财务管理权、高管人员任免权、规则制定权及审计监督职能都集中在公司本部。
管理总部要实施全面预算管理，提高财务控制水平。加强对所属公司的经营绩效考核及资金、财务
监管，严格进行风险管理，加大内部审计力度，做好资产监管工作。2009 年，内部审计要围绕公司
“抓管理，促效益”的要求，重点抓好以内部控制和风险管理为导向的管理审计。做好企业成本管
理薄弱环节和重点费用项目的审计，促进公司提高资产周转速度、保证资金安全。
同时，公司要加快处置无效、低效资产。加强资金的统一管理和调配，缩减一切非生产经营开
支，停止以扩张产能为目的的投资，把固定资产投资放在产业升级、技术改造和节能减排上来，确
保生产经营所需资金。
抓好人才队伍建设，培育精英管理团队。“人才是企业最稀缺的资源”，加强对品德好、有知
识、能干事的年轻技术人员的培养工作，为他们的脱颖而出创造条件；将政治素质高、业务能力强、
懂经营善管理、能开拓、廉洁自律、德才兼备的优秀管理人才提拔到各级管理岗位。
要进一步强化激励机制，改革奖励办法。针对关键岗位人员，探索建立科技创新奖励、重大管
理效益奖励、特殊贡献奖励机制，拉开收入差距，最大限度地调动科技人员、管理骨干的积极性。
公司主要会计报表项目、财务指标变动情况及原因的说明（单位：元）
科目 年末余额 年初余额 增减变化 增减原因
货币资金 153,069,945.14 271,130,827.05 -118,060,881.91 偿还银行债务
应收票据 6,359,492.00 25,092,340.23 -18,732,848.23 正常经营变化
应收账款 80,776,097.24 59,342,152.06 21,433,945.18 正常经营变化
其他应收款 170,284,209.40 354,821,136.44 -184,536,927.04
根据《债权转让协议》，
转让部分应收债权并收
回资金
应付票据 223,251,055.22 333,318,390.80 -110,067,335.58 应付票据到期归还所致
其他应付款 96,044,617.14 245,881,077.24 -149,836,460.10 支付解押保证金
专项应付款 13,445,760.00 7,845,760.00 5,600,000.00 收到财政专项资金
科目 2008 年度 2007 年度 增减变化 增减原因
资产减值损失 21,646,231.24 429,501,654.54 -407,855,423.30
上年同期应收账款坏账准
备计提政策变更
投资收益 93,938,338.16 -156,990.52 94,095,328.68 转让子公司股权取得收益
营业外收入 30,294,368.39 5,682,414.76 24,611,953.63 获得债务减免及政府补助
经营活动产生的
现金流量净额
53,110,816.82 -136,203,941.46 189,314,758.28 收到债权转让款等
投资活动产生的
现金流量净额
209,466,032.30 -20,575,996.72 230,042,029.02
处置子公司股权取得转让
款
筹资活动产生的
现金流量净额
-378,309,883.01 9,112,891.08 -387,422,774.09 偿还银行债务
同公允价值计量相关的内部控制制度情况
无
与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
10
单位：万元
项目
（1）
期初金额
（2）
本期公允价
值变动损益
（3）
计入权益的累
计公允价值变
动（4）
本期计提的
减值（5）
期末金额
（6）
金融资产
其中：1.以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
170.71 1.45 56.37
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产
金融资产小计
合计 170.71 1.45 56.37
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
营业利润
率(%)
营业收入比
上年增减
（％）
营业成本比
上年增减
（％）
营业利润率
比上年增减
（%）
分产品
冰柜、冰箱 1,329,605,143.17 1,035,027,382.28 22.16 20.18 23.11
减少1.85 个
百分点
电动车 345,769,685.31 308,600,484.25 10.75 29.78 35.93
减少4.04 个
百分点
自动售货机 4,639,801.59 4,375,629.82 5.69 221.18 290.59
减少16.76
个百分点
电池 1,899,964.16 1,118,716.66 41.12 -80.13 -96.44
增加270.03
个百分点
小家电 119,135,259.06 90,355,350.70 24.16 55.42 43.31
增加6.41 个
百分点
厨洁具 36,353,638.47 33,422,978.93 8.06 125.11 140.53
减少5.89 个
百分点
洗衣机 62,390,578.01 52,967,191.39 15.10 131.17 129.14
增加0.75 个
百分点
其他 56,943,517.09 40,111,061.95 29.56 166.77 316.79
减少25.35
个百分点
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
出口 324,508,017.37 31.09
国内 1,632,229,569.49 27.78
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
11
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
收购河北神舟卫星通信股
份有限公司32%的股权
589.50 36.23
合计 589.50 / /
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
根据山东汇德会计师事务所有限公司出具的（2009）汇
所审字第4-057 号《审计报告》，公司2008 年度母公司
净利润-50,346,480.24 元，母公司2008 年末未分配利
润-196,795,519.37 元，根据公司章程规定，本年度不
进行利润分配。
弥补亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易对
方或最
终控制
方
被收购资产
购买
日
收购价
格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年末
为公司贡献的净
利润（适用于同
一控制下的企业
合并）
是否为关
联交易（如
是，说明定
价原则）
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
青岛澳
柯玛成
套制冷
设备有
限公司
青岛澳柯玛
新能源技术
有限公司
4.49%的股权
2008
年2 月
5 日
844.10 -54.96
是
协议定价
是 是
青岛天
龙澳兴
工贸实
业有限
公司
河北神舟卫
星通信股份
有限公司32%
的股权
2008
年2 月
5 日
589.50 36.23
是
评估价值
否 是
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易对方
被出售资
产
出售日 出售价格
本年初起
至出售日
该出售资
产为公司
贡献的净
利润
出售产生
的损益
是否为关
联交易（如
是，说明定
价原则）
所涉及的
资产产权
是否已全
部过户
所涉及的
债权债务
是否已全
部转移
青岛市企
业发展投
资有限公
司
青岛澳柯
玛股份有
限公司对
外应收款
项
2008 年4
月25 日
52,197.08
是
经审计的
账面值青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
12
青岛华通
国有资本
运营（集
团）有限责
任公司
青岛澳柯
玛新能源
技术有限
公司100%
的股权
2008 年12
月8 日
21,866.08 -1,341.79 4,344.93
是
评估价值
是 是
青岛华通
国有资本
运营（集
团）有限责
任公司
青岛新时
代房地产
开发有限
公司100%
的股权
2008 年12
月8 日
10,056.76 713.46 4,947.17
是
评估价值
是 是
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
担保发生日期(协
议签署日)
担保金额
担保
类型
担保期
担保是否已
经履行完毕
是否为关
联方担保
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年5 月27 日 1,698.75
连带责
任担保
2005 年5 月27 日～
2006 年5 月26 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年6 月8 日 2,400.00
连带责
任担保
2005 年6 月8 日～
2006 年6 月6 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年11 月28 日 1,300.00
连带责
任担保
2005 年11 月28 日～
2006 年9 月28 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年11 月24 日 2,425.00
连带责
任担保
2005 年11 月24 日～
2006 年11 月23 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2006 年6 月28 日 1,750.00
连带责
任担保
2006 年6 月28 日～
2007 年4 月28 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2006 年6 月30 日 3,583.00
连带责
任担保
2006 年6 月30 日～
2007 年6 月20 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年7 月16 日 500.00
连带责
任担保
2005 年7 月16 日～
2006 年1 月16 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年8 月2 日 500.00
连带责
任担保
2005 年8 月2 日～
2006 年2 月2 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年8 月9 日 25.00
连带责
任担保
2005 年8 月9 日～
2006 年2 月9 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年8 月10 日 220.00
连带责
任担保
2005 年8 月10 日～
2006 年2 月10 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年8 月15 日 90.00
连带责
任担保
2005 年8 月15 日～
2006 年2 月15 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年8 月25 日 52.20
连带责
任担保
2005 年8 月25 日～
2006 年2 月25 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年9 月2 日 700.00
连带责
任担保
2005 年9 月2 日～
2006 年3 月2 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年9 月13 日 150.00
连带责
任担保
2005 年9 月13 日～
2006 年3 月13 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年11 月17 日 190.00
连带责
任担保
2005 年11 月17 日～
2006 年3 月17 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
115.00
连带责
任担保
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年7 月13 日 228.70
连带责
任担保
2005 年7 月13 日～
2006 年1 月13 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年9 月15 日 1,280.00
连带责
任担保
2005 年9 月15 日～
2006 年3 月15 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年8 月3 日 260.00
连带责
任担保
2005 年8 月3 日～
2006 年2 月2 日
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2005 年9 月2 日 700.00
连带责
任担保
2005 年9 月2 日～
2006 年3 月2 日
否 是青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
13
青岛澳柯玛集团
空调器厂
711.16
连带责
任担保
否 是
青岛澳柯玛集团
空调器厂
2006 年4 月10 日 702.47
连带责
任担保
2006 年4 月10 日～
2006 年10 月10 日
否 是
青岛澳柯玛物资
经销有限公司
9.47
连带责
任担保
否 是
青岛澳柯玛新能
源技术有限公司
2008 年9 月25 日 100.00
连带责
任担保
2008 年9 月25 日～
2009 年3 月25 日
否 是
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 19,690.75
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,100.00
报告期末对子公司担保余额合计 2,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 21,690.75
担保总额占公司净资产的比例(%) 21.75
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 100.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额
21,590.75
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 21,690.75
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额
的比例(%)
交易金额
占同类交易金额
的比例(%)
青岛澳柯玛集团空调器厂 31.2 0.02
青岛澳柯玛太阳能成套设备有限公司 20.97 0.52
青岛澳柯玛集团空调器厂 1.06 0.27
青岛澳柯玛物资经销有限公司 3,661.37 3.44
青岛澳鸿自动商务有限公司 19.18 10.75
青岛澳柯玛热水器有限责任公司 0.3 0.01
青岛澳柯玛集团总公司 8.47 2.25
青岛澳柯玛集团空调器厂 23.51 6.24
青岛澳柯玛物资经销有限公司 77,336.54 72.83
青岛澳鸿自动商务有限公司 781.65 100.00
青岛澳鸿自动商务有限公司 20.47 5.43
青岛澳柯玛国际电工有限公司 160 6.18
合计 3,733.78 78,330.94
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
14
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
自股权分置改革实施之年度起，将通
过公司董事会提出连续三年进行现金
分红，分红比例不低于当年实现的可
分配利润的60%，并在相关会议上投
赞成票。
青岛市企业发展投资有限公司承诺继续履行
相关承诺。根据经审计的年度报告，公司
2005-2007 年度均不具备进行利润分配的能
力，相关股东关于通过公司董事会提出现金分
红的承诺不具备实现条件。因此公司不存在相
关股东未完全履行股改承诺的情形。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到
原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲
裁)涉及金
额
诉讼
(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲
裁)判决
执行情况
因本公司对青岛澳柯玛集团空调器厂
（以下简称空调器厂）在中国农业银
行青岛经济技术开发区支行（以下简
称农行开发区支行）的1300 万元借款
提供了担保，贷款到期后，青岛澳柯
玛集团空调器厂未偿还贷款。因此，
农行开发区支行将空调器厂及本公司
起诉至青岛市中级人民法院。
1,509.35 已判决
判决：1、被告青岛澳柯玛集团空调器厂
给付原告中国农业银行青岛经济技术开
发区支行借款本金人民币1300 万元及
利息190.28 万元，律师代理费人民币
74514 元，并承担案件受理费人民币
111217 元，财产保全费人民币5000 元。
2、本公司对上述款项的偿还承担连带清
偿责任。本公司承担保证责任后，有权
向被告青岛澳柯玛集团空调器厂追偿。
尚未执行
因本公司对青岛澳柯玛集团空调器厂
（以下简称空调器厂）在中国农业银
行青岛经济技术开发区支行（以下简
称农行开发区支行）的4100 万元借款
提供了担保，贷款到期后，青岛澳柯
玛集团空调器厂未偿还贷款。因此，
农行开发区支行将空调器厂及本公司
起诉至青岛市中级人民法院。
4,884.85 已判决
判决：1、被告青岛澳柯玛集团空调器厂
给付原告中国农业银行青岛经济技术开
发区支行借款本金人民币4100 万元及
利息7252570.25 元、律师代理费人民币
307862 元，并承担案件受理费人民币
283063 元，财产保全费人民币5000 元。
2、本公司对上述款项的偿还承担连带清
偿责任。本公司承担保证责任后，有权
向被告青岛澳柯玛集团空调器厂追偿。
尚未执行
中国工商银行股份有限公司青岛开发
区支行于2008 年2 月18 日提出诉前
财产保全申请，山东省高级人民法院
裁定：冻结本公司银行存款人民币3
亿元或查封、扣押其相应价值的其他
财产；申请人应当在裁定书送达之日
起十五日内向该院起诉，逾期不起诉
的，该院将解除财产保全。
28,243.44 已撤诉
工行青岛开发区支行与本公司及担保人
青岛澳柯玛集团总公司和青岛电子元件
六厂，签订了《还款免息协议》。本公
司受益于控股股东青岛市企业发展投资
有限公司的资金支持，全部履行了协议
约定的还款义务。2008 年5 月7 日公司
收到山东省高级人民法院关于准许工行
青岛开发区支行撤回起诉的《民事裁定
书》。
已撤诉
因本公司对青岛澳柯玛集团空调器厂
（以下简称空调器厂）在青岛市商业
银行广西路支行（以下简称商行广西
路支行）的3583 万元借款提供了担保，
4,138.93 已和解
调解：1、被告青岛澳柯玛集团空调器厂
给付原告青岛市商业银行广西路支行借
款本金人民币3583 万元及利息
5436548.44 元，并承担案件受理费人民
尚未执行青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
15
贷款到期后，青岛澳柯玛集团空调器
厂未偿还贷款。因此，商行广西路支
行将空调器厂及本公司起诉至青岛市
中级人民法院。
币122708.5 元。
2、本公司对上述款项的偿还承担连带清
偿责任。本公司承担保证责任后，有权
向被告青岛澳柯玛集团空调器厂追偿。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序
号
证券
品种
证券
代码
证券
简称
初始投资
金额（元）
持有
数量
期末账面值
占期末证券
投资比例
（％）
报告期损益
1. 基金 160602
普天债券
A 类
500,000 500,160 563,680.32 100 14,504.64
合计 500,000 / 563,680.32 100% 14,504.64
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
股份名称 期初股份数量
报告期买入/卖
出股份数量
期末股份
数量
使用的资
金数量
产生的投资
收益
卖出 建设银行 1,000 1,000 0 6,450 -5,060
卖出 中国神华 1,000 1,000 0 36,990 -34,805.1
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关
联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司严格按照国家有关法律法规、规章及上海证券交易所的有关规定规范运作，公司决策程序
合法、决议合规，公司已经建立健全了内部控制制度，公司董事及高级管理人员能够尽职尽责，认
真履行股东大会和董事会的决议，承担法定义务，未发现上述人员在执行职务时有违反法律法规、
公司章程或损害公司和股东利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会通过对公司各项财务制度执行情况和各期财务报告的认真检查，认为：公司
财务管理规范，内控制度执行良好，公司2008 年财务报告客观、真实地反映了公司的资产状况和经
营成果，山东汇德会计师事务所有限公司出具的审计报告客观、公正。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内无募集资金使用项目。青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
16
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司董事会审议通过了有关公司收购、出售资产的相关议案，并将有关重大事项提
交了股东大会审议。
监事会认为：上述议案所涉及的各项工作中，未发现有损害股东权益或造成公司资产流失、利
益受损的情况，交易公平合理，符合相关程序。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会对报告期内公司的关联交易事项进行了审核，认为公司在处理关联交易时遵循了公平、
公正、公开的原则，关联交易履行了必要的决策审批披露程序，关联交易价格公平合理，未发现内
幕交易，不存在损害公司和非关联股东利益的情形。青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
17
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
（2009）汇所审字第4-057 号
青岛澳柯玛股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛澳柯玛股份有限公司（以下简称贵公司）2008 年度的财务报表，包括2008
年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表
和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任
包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵
公司2008 年12 月31 日的财务状况、2008 年度的经营成果及现金流量。
山东汇德会计师事务所有限公司
青岛市东海西路39 号世纪大厦26-27 层
中国注册会计师：徐世欣、杨勇
2009 年4 月25 日青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
18
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 153,069,945.14 271,130,827.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 563,680.32 1,707,050.72
应收票据 6,359,492.00 25,092,340.23
应收账款 80,776,097.24 59,342,152.06
预付款项 265,268,891.47 277,875,816.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 170,284,209.40 354,821,136.44
买入返售金融资产
存货 290,046,817.14 364,175,360.16
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 24,110,751.70 23,102,942.13
流动资产合计 990,479,884.41 1,377,247,625.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 64,598,895.84 58,341,549.99
投资性房地产
固定资产 406,104,711.31 458,184,373.19
在建工程 1,053,531.93 697,741.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 617,816,756.96 723,209,964.92
开发支出
商誉 6,903,006.81青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
19
长期待摊费用 480,162.61 1,910,562.47
递延所得税资产 5,428,324.88 3,143,055.78
其他非流动资产 872,726.50 997,401.71
非流动资产合计 1,096,355,110.03 1,253,387,656.18
资产总计 2,086,834,994.44 2,630,635,281.20
流动负债：
短期借款 789,754,911.11 1,053,446,354.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 223,251,055.22 333,318,390.80
应付账款 188,925,970.54 215,916,027.28
预收款项 126,949,499.64 121,087,466.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,786,622.05 12,478,875.47
应交税费 58,721,532.45 49,427,815.40
应付利息 56,897,146.52 44,302,180.86
应付股利 84,000.00 912,316.58
其他应付款 96,044,617.14 245,881,077.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
64,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,618,415,354.67 2,106,770,504.59
非流动负债：
长期借款 64,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 13,445,760.00 7,845,760.00
预计负债
递延所得税负债 9,552.05 190,902.68
其他非流动负债
非流动负债合计 13,455,312.05 72,036,662.68
负债合计 1,631,870,666.72 2,178,807,167.27
股东权益：
股本 341,036,000.00 341,036,000.00青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
20
资本公积 840,333,061.16 840,421,842.15
减：库存股
盈余公积 31,171,849.14 31,368,120.59
一般风险准备
未分配利润 -769,086,754.02 -782,123,312.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
443,454,156.28 430,702,650.11
少数股东权益 11,510,171.44 21,125,463.82
股东权益合计 454,964,327.72 451,828,113.93
负债和股东权益合
计
2,086,834,994.44 2,630,635,281.20
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 51,995,637.22 111,864,904.78
交易性金融资产 563,680.32 1,633,310.72
应收票据 17,806,966.54
应收账款 535,801,042.76 548,819,817.18
预付款项 245,065,346.70 251,268,583.57
应收利息
应收股利
其他应收款 138,128,437.09 159,899,198.00
存货 187,948,685.37 210,773,539.25
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 8,741,239.77 4,442,261.48
流动资产合计 1,168,244,069.23 1,306,508,581.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 422,115,039.89 664,553,437.27
投资性房地产
固定资产 287,293,343.82 282,322,958.53
在建工程 187,531.93
工程物资青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 491,861,538.33 495,509,553.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 480,162.61
递延所得税资产
其他非流动资产 720,243.73
非流动资产合计 1,201,937,616.58 1,443,106,192.97
资产总计 2,370,181,685.81 2,749,614,774.49
流动负债：
短期借款 788,683,692.25 1,022,653,692.25
交易性金融负债
应付票据 128,701,000.00 188,430,050.00
应付账款 80,550,016.10 43,582,140.48
预收款项 95,363,437.67 2,674,782.70
应付职工薪酬 5,049,629.04 2,065,895.85
应交税费 24,697,691.68 8,143,882.49
应付利息 56,883,931.54 43,696,775.12
应付股利 84,000.00 84,000.00
其他应付款 118,996,989.99 292,192,002.19
一年内到期的非流动
负债
64,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,363,010,388.27 1,633,523,221.08
非流动负债：
长期借款 64,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,770,000.00 4,170,000.00
预计负债
递延所得税负债 9,552.05 183,327.68
其他非流动负债
非流动负债合计 9,779,552.05 68,353,327.68
负债合计 1,372,789,940.32 1,701,876,548.76
股东权益：
股本 341,036,000.00 341,036,000.00
资本公积 822,940,083.95 822,940,083.95
减：库存股
盈余公积 30,211,180.91 30,211,180.91青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
22
未分配利润 -196,795,519.37 -146,449,039.13
外币报表折算差额
股东权益合计 997,391,745.49 1,047,738,225.73
负债和股东权益合
计
2,370,181,685.81 2,749,614,774.49
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,016,820,947.38 1,640,129,792.51
其中：营业收入 2,016,820,947.38 1,640,129,792.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,117,113,051.65 2,196,270,562.22
其中：营业成本 1,623,737,440.60 1,318,002,092.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,456,841.78 4,746,845.07
销售费用 180,536,891.67 184,448,938.21
管理费用 168,796,217.89 151,039,677.31
财务费用 111,939,428.47 108,531,354.87
资产减值损失 21,646,231.24 429,501,654.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-709,495.50 457,913.16
投资收益（损失以“－”号填
列）
93,938,338.16 -156,990.52
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,063,261.61 -555,839,847.07
加：营业外收入 30,294,368.39 5,682,414.76
减：营业外支出 3,258,016.11 3,176,914.76
其中：非流动资产处置净损失 1,311,644.23青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
23
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
19,973,090.67 -553,334,347.07
减：所得税费用 9,354,812.61 5,676,692.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,618,278.06 -559,011,039.40
归属于母公司所有者的净利润 13,036,558.61 -556,130,948.46
少数股东损益 -2,418,280.55 -2,880,090.94
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 -1.63
（二）稀释每股收益 0.04 -1.63
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,387,919,697.54 1,129,646,229.04
减：营业成本 1,228,723,517.70 1,020,865,920.35
营业税金及附加 5,152,861.90 1,774,125.89
销售费用 2,764,031.85 4,865,685.63
管理费用 79,316,133.14 70,040,167.85
财务费用 104,474,077.58 100,109,370.92
资产减值损失 -717,209.88 39,930,351.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-669,630.40 427,613.16
投资收益（损失以“－”号
填列）
-36,706,905.60 -219,949.15
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -69,170,250.75 -107,731,728.95
加：营业外收入 21,196,542.84 2,703,262.34
减：营业外支出 2,546,547.96 1,448,421.57
其中：非流动资产处置净损
失
873,378.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-50,520,255.87 -106,476,888.18
减：所得税费用 -173,775.63 137,473.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -50,346,480.24 -106,614,361.23
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
24
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
2,173,164,576.13 1,691,579,745.03
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 40,584,531.83 28,256,992.58
收到其他与经营活动
有关的现金
287,531,355.13 94,854,369.65
经营活动现金流入小
计
2,501,280,463.09 1,814,691,107.26
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,753,192,246.19 1,568,070,771.35
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
25
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
183,858,841.58 114,892,663.25
支付的各项税费 74,466,186.14 75,327,255.99
支付其他与经营活动
有关的现金
436,652,372.36 192,604,358.13
经营活动现金流出
小计
2,448,169,646.27 1,950,895,048.72
经营活动产生的
现金流量净额
53,110,816.82 -136,203,941.46
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 6,009,491.78
取得投资收益收到的
现金
170,100.00 2,017,424.06
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,646,616.90 296,913.62
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
240,291,864.99
收到其他与投资活动
有关的现金
1,523,968.42 1,092,701.49
投资活动现金流入
小计
249,642,042.09 3,407,039.17
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
40,176,009.79 23,039,595.89
投资支付的现金 943,440.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
40,176,009.79 23,983,035.89
投资活动产生的
现金流量净额
209,466,032.30 -20,575,996.72
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
26
取得借款收到的现金 535,950,000.00 658,908,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
3,124,898.30
筹资活动现金流入
小计
535,950,000.00 662,032,898.30
偿还债务支付的现金 825,758,443.12 571,997,353.58
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
88,175,410.43 80,519,245.24
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
326,029.46 403,408.40
筹资活动现金流出
小计
914,259,883.01 652,920,007.22
筹资活动产生的
现金流量净额
-378,309,883.01 9,112,891.08
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-2,327,848.02 -995,163.70
五、现金及现金等价物净
增加额
-118,060,881.91 -148,662,210.80
加：期初现金及现金
等价物余额
271,130,827.05 419,793,037.85
六、期末现金及现金等价
物余额
153,069,945.14 271,130,827.05
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,490,299,449.04 1,168,930,505.61
收到的税费返还 225,701.15 1,761,016.53
收到其他与经营活动
有关的现金
282,264,787.45 78,532,106.50
经营活动现金流入
小计
1,772,789,937.64 1,249,223,628.64
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,217,517,213.92 1,233,462,131.32
支付给职工以及为职 82,613,531.69 40,394,508.02青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
27
工支付的现金
支付的各项税费 44,963,711.86 28,320,867.86
支付其他与经营活动
有关的现金
312,020,711.59 20,540,050.84
经营活动现金流出
小计
1,657,115,169.06 1,322,717,558.04
经营活动产生的
现金流量净额
115,674,768.58 -73,493,929.40
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 6,009,491.78
取得投资收益收到的
现金
170,100.00 152,709.48
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
293,274.39 166,848.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
183,365,005.75
收到其他与投资活动
有关的现金
1,523,968.42
投资活动现金流入
小计
191,361,840.34 319,557.48
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
22,340,408.42 10,978,446.29
投资支付的现金 2,040,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
23,160,000.00
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
24,380,408.42 34,138,446.29
投资活动产生的
现金流量净额
166,981,431.92 -33,818,888.81
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 535,950,000.00 648,908,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
3,124,898.30
筹资活动现金流入
小计
535,950,000.00 652,032,898.30青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
28
偿还债务支付的现金 799,920,000.00 537,498,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
78,169,528.52 70,974,716.88
支付其他与筹资活动
有关的现金
326,029.46 403,408.40
筹资活动现金流出
小计
878,415,557.98 608,876,125.28
筹资活动产生的
现金流量净额
-342,465,557.98 43,156,773.02
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-59,910.08 161,107.05
五、现金及现金等价物净
增加额
-59,869,267.56 -63,994,938.14
加：期初现金及现金
等价物余额
111,864,904.78 175,859,842.92
六、期末现金及现金等价
物余额
51,995,637.22 111,864,904.78
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
29
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -782,123,312.63 21,125,463.82 451,828,113.93
加：同一控制
下企业合并产生
的追溯调整
会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -782,123,312.63 21,125,463.82 451,828,113.93
三、本年增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
-88,780.99 -196,271.45 13,036,558.61 -9,615,292.38 3,136,213.79
（一）净利润 13,036,558.61 -2,418,280.55 10,618,278.06
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
30
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
13,036,558.61 -2,418,280.55 10,618,278.06
（三）所有者投入
和减少资本
-88,780.99 -196,271.45 -7,197,011.83 -7,482,064.27
1．所有者投入资
本
-88,780.99 -196,271.45 -7,197,011.83 -7,482,064.27
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额341,036,000.00 840,333,061.16 31,171,849.14 -769,086,754.02 11,510,171.44 454,964,327.72青岛
澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
31
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44
加：同一控制
下企业合并产生
的追溯调整
会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44
三、本年增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
-556,130,948.46 -2,825,234.05 -558,956,182.51
（一）净利润 -556,130,948.46 -2,880,090.95 -559,011,039.41
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
54,856.90 54,856.90
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
32
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他 54,856.90 54,856.90
上述（一）和（二）
小计
-556,130,948.46 -2,825,234.05 -558,956,182.51
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -782,123,312.63 21,125,463.82 451,828,113.93
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
33
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -146,449,039.13 1,047,738,225.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -146,449,039.13 1,047,738,225.73
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
-50,346,480.24 -50,346,480.24
（一）净利润 -50,346,480.24 -50,346,480.24
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -50,346,480.24 -50,346,480.24
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
34
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -196,795,519.37 997,391,745.49
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
-106,614,361.23 -106,614,361.23
（一）净利润 -106,614,361.23
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -106,614,361.23 -106,614,361.23青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
35
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -146,449,039.13 1,047,738,225.73
公司法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张兴起 会计机构负责人：王英峰青岛澳柯玛股份有限公司 2008 年年度报告摘要
36
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
报告期内减少合并单位原因：
①根据公司下属子公司与青岛华通国有资本运营（集团）有限公司签署的股权转让协议，公司
下属子公司将其持有的青岛新时代房地产开发有限公司100%股权转让给青岛华通国有资本运营（集
团）有限公司。根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》规定，2008 年度仅将该公司2008 年
1 月1 日至12 月22 日的利润表及现金流量表进行了合并；
②根据公司下属子公司与青岛华通国有资本运营（集团）有限公司签署的股权转让协议，公司
下属子公司将其持有的青岛澳柯玛新能源技术有限公司100%股权转让给青岛华通国有资本运营（集
团）有限公司。根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》规定，2008 年度仅将该公司2008 年
1 月1 日至12 月22 日的利润表及现金流量表进行了合并。
