专项审核报告
华 寅五 洲 证 专字 【zOI3】
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HUAYlNWUZH0U CPALLP
华寅五洲会计 师事 务所
天津市和平区解放北路 1 8 8 号 35/FCentre Plaza,No188jiefa
信达广场3 5 层 ROad,Heping DistriCt,Tianji
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美 克 国际家具股份 有 限公司 ⒛ 1 O 年 非公开发行 相 关 业 绩承 诺完成情况
专项 审核报 告
华 寅五 洲 证 专 字 [ z O 1 3 1 O O 6 0 号
美克 国际家具股份 有 限公 司全体股 东 :
“ ”
我们 审核 了后 附的美 克 国际家具股份有 限公司 ( 以下简称 美 克股 份 ) 《关
于 ⒛ 】O 年度 非公 开发行相 关 业 绩承诺完 成情 况 的说 明 》。
一、
管 理层对 上述 说 明的责任
按 照 中 国证 券 监 督 管 理 委 员 会 以及 上 海 证 券 交 易 所 的相 关 规 定 要 求 ` 编制
《关于 2 0 1 0度年非 公开发行 相关 业 绩承诺完成情况 的说 明 》` 证其 内容真 实 、
准确 、完整` 不存 在 虚假 记载 、误 导性 陈述或重大遗漏 是美克股份 管 理层 的责任 。
二 、注册会 计师 的责任
我 们 的责 任 是 在 实 施 审 核 工 作 的基 础 上 对 美 克 股 份 管 理 层 编 制 的 《关 于
2 0 1 0 年非 公开发行 相 关 业 绩承 诺完成情 况 的说 明 》 发表 意 见 。我们 按照 《中
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国注册会 计师其他 鉴证 业 务准 则第 3 1 0 1 号历 史财 务信 息 审计或 审 阅 以外 的鉴
证业 务 》的规 定计划 和 实施 审核 工 作 ` 合 理确信 上述 《关 于 ⒛ 1 O 年度 非公 开发
行相 关 业 绩承 诺 完成情 况 的说 明 》不存在 重大错 报 。在 审核 工 作 中` 我们 结合 美
克股份 实 际情 况` 实施 了包 括 核 查会 计 记录等 我们 认 为必要 的审核 程序 。我们 相
信` 我们 的审核 工 作 为发表 审核 意见提供 了合 理 的基础 。
三 、审核意 见
经 审核 ` 我们 认 为 ` 美克股份 管 理层 编制 的 《关于 ⒛ 1 0 年度 非 公开发行相 关 业
绩承 诺完成情 况 的说 明 》` 在所 有 重大 方面 己按照 上 海 证券 交 易所 《关 于做好 上
市公 司 ⒛ 1 2 年年度 报 告 工 作 的通 知 》的规 定编制` 公允 反映 了美 克股 份 ⒛ 1 0 年
度 非公开发行相 关 业 绩承诺完成情 况 。
四 、对报 告使用 者和 使用 目的的限定
本 审核报 告仅供 了解 关克股份 ⒛ 1 0 年 非公开发行相 关 业 绩 承 诺完成情 况`
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华寅五洲会计师亨务所 HUAYlNWUzH0U CPA LLP
HUAYlNWUzH0U 35'FCentre PIaza,No.188Ji
天津市和平区解放北路 188号
华 寅 五 洲
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不得用作任何其他 目的。
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中国注册会 计师 : 雳
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中 国注册 会 计师 : 季 红
2013 年
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美克 国际家具股 份有 限公司关于
zO10年 绩承诺完成情况 的说 明
根据 中国证券 监 督管理委 员会和上海证券 交 易所有 关规 定要求 , 美克 国际家
“
具股份有 限公 司 ( 以下简称 美克股份 ”或 “公 司 ”) 编制 了本 说 明 。
— 、⒛ 1 0 年
非 公 开发行 有 关情 况
2 0 1 01年0 月2 7 日, 公司收到 中 国证券监督 管理委 员会 《关于核准 美 克 国
际家具股份 有 限公 司非 公开发 行股 票 的批 复 》( 证监许可 [ 2 0 1 0 ] 1 4 6准0 号
公司非公开发 行 不超 过 1 6 4 0股新股 。本 次实 际发行股 数 1 2 2 , 0 7 6,,发3 9 9 股
行价格 9 , 5 0/元股, 募集 资命 ` 总为 1 , 1 5 9 , 7 2 5 , 7 9 9 .费用0 元
5
0
1 9 , 8 1 2 , 0 0 0 .集0资金元净额 为 1 , 1 3 9 , 9 1 3 。募集9资金用5于收元
9, 0
购美 克投 资集 团有 限公 司 ( 以下简称 “美 克集 团 ”) 持有 的美 克美家家具连锁有
“
限公 司 ( 以下简称 美 克美家 ”) 4 啷股权 , 以及 向美 克美家增 资用 于扩 建连锁 销
售 网络项 目。
根据五洲松 德 联合 会计师 事务所 出具 的五洲松 德证验字 [ 2 0 1 0 ] 2《7验5 6 号
资报 告》, 截至 ⒛ 1 0 年1 1 月1 8 日, 公司募集 资金 总额 为 1 , 1 5 9 , 7 2 5 , 7 9 9 . 5 0 元
其 中, 美克集 团 以美 克美家 佣% 股权 作价 4 3 9 , 9 2 5 , 8 0 0 . , 工商登
元
记手续 己办理完 毕 : 其他 6 名发行对象 以现 金 7 1 9 , 7 9 9 , 认购 。 . 5 0 元
本 次发行 新增股份 己于 2 0 1 01年1 月2 3 日 国 证 券 登记 结算有 限责任 公
司上海分 公 司办 理 完 毕登记托 管手 续 。
二 、相 关业 绩承 诺情 况
为保障美克股份及其股东尤其是中小股东的合法权益,
美克美家 实际盈利数与净利润预测数差额进行补偿的承诺。
美克集 团承 诺 :⒛10年非 公开发 行 结束后 的三年 内,如果美 克美
实际盈利数 [ 按照美克美家母公司经审计的净利润+ 财务费用 ( l 一 率 ) 计算]
没有达到所预计的当年净利润数 ( 预计 ⒛1 0⒛1 1 、 2 美克美家的净利润
分 别 为 7 , 3 1 7 . 3 4 万 、 8 , 0 6 7 , 0 9 万
元 元 和 9 , 8 4 1 , 0 1 万
元 ) , 美 克 集 团 将 按 照 预 计
的美克美家净利润与实际盈利之间的差额按 4 9 %比的例对美克股份进行补偿 。
三、相关业绩承诺完成情况
按照以上 口径计算, ~ 9 O美克美家实现净利润 1 1 , 31986万。 ⒛1 1 年
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美克美家实现净利润 18,263.92万 美克美家实现净利润 11,923.54
冂 万元 。
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截至 ⒛ 1 2 年 1 2 月 3 1 日, 美 克 美 家 ⒛ 三年 实现 的净利润均超
|| 过预测数 , 美克集团在 ⒛10年公司非公开发行 绩 承 诺 己经 履 行
完毕 。
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特此 说 明 。
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|{
美克 国际家具股份 有 限公 司
二 ○一 三 年 四月 二 十 五 日
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