公司代码：600337                                           公司简称：美克家居


                    美克国际家居用品股份有限公司
                      2016 年度内部控制评价报告

美克国际家居用品股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


   一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。


   二. 内部控制评价结论
   1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   2. 财务报告内部控制评价结论
    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性
评价结论的因素
   □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
    5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
   √是 □否
    6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评
价报告披露一致
   √是 □否


    三. 内部控制评价工作情况
    (一). 内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
    1. 纳入评价范围的主要单位包括：本公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司
    2. 纳入评价范围的单位占比：
                                 指标                              占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                  100.00

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比          100.00

    3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
    家居零售业务、营销批发业务、家具制造业务等。
    4. 重点关注的高风险领域主要包括：
    销售管理、商品管理、采购管理、资金管理、投资与融资、资产管理、原材料管理、
财务报告、信息披露、合同管理、研究与开发、担保管理、工程管理、物流管理、广告管
理、信息系统管理等。
    5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主
要方面，是否存在重大遗漏
   □是 √否
    6. 是否存在法定豁免
   □是 √否
    7. 其他说明事项
    无
    (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》和《内部控制评价制度》，
组织开展内部控制评价工作。
    1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
   □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
    2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称        重大缺陷定量标准           重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准

资产总额     潜在错报≥资产总额 0.5%   资产总额 0.3%≤潜在错报＜   除重大、重要缺陷之外的其
                                       资产总额 0.5%               他缺陷。

营业收入     潜在错报≥营业收入 1%     营业收入 0.8%≤潜在错报＜   除重大、重要缺陷之外的其
                                       营业收入 1%                 他缺陷。



   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质                                        定性标准

重大缺陷     是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标。具有以下特征的缺陷，
             应认定为重大缺陷：
             a、公司董事、监事和高级管理人员舞弊；
             b、已公布的财务报告存在重大错报，影响其真实性、完整性、公允性，公司予以更正；
             c、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现错报；
             d、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

重要缺陷     是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致
             公司严重偏离控制目标， 须引起公司管理层关注；

一般缺陷     是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
    3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 指标名称         重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准

资产总额       潜在错报≥资产总额 0.5%   资产总额 0.3%≤潜在错报    除重大、重要缺陷之外的其
                                         ＜资产总额 0.5%            他缺陷。

营业收入       潜在错报≥营业收入 1%     营业收入 0.8%≤潜在错报    除重大、重要缺陷之外的其
                                         ＜营业收入 1%              他缺陷。

说明：公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内控缺陷认定标
准执行；


   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质                                        定性标准

重大缺陷    是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标。具有以下特征的缺陷，
            应认定为重大缺陷：
                 a.企业决策程序不科学，导致公司重大战略无法实施；
                 b.违犯国家法律、法规；
                 c.内部控制评价发现的重大或重要缺陷未得到整改；
                 d.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

重要缺陷    是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致
            公司严重偏离控制目标， 须引起公司管理层关注；

一般缺陷    是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。



    (三). 内部控制缺陷认定及整改情况
    1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    1.1. 重大缺陷
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
    1.2. 重要缺陷
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
   □是 √否
    1.3. 一般缺陷
    报告期，在投融资管理领域中，短期投资后评价的考核机制存在 1 个一般缺陷，为运
行缺陷，公司内控监督部门已提出整改建议，并负责后续整改监督。
   1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报
告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报
告内部控制重要缺陷
   □是 √否
   2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   2.1. 重大缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   2.2. 重要缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
   □是 √否
   2.3. 一般缺陷
    报告期，在存货与成本、信息系统、物流业务、工程管理、研发管理等方面，公司存
在 8 个一般缺陷，全部是运行缺陷，公司内控监督部门已提出了整改建议，并负责后续整
改监督。
   2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务
报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务
报告内部控制重要缺陷
   □是 √否


   四. 其他内部控制相关重大事项说明
   1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
   □适用 √不适用
   2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
   √适用 □不适用
   2016 年度，公司持续深入推进内控体系优化建设，不断提升公司经营管理水平和风险
防范能力。通过对重点领域、重点业务开展全方位的专项内控检查、评估，加强对风险的
事前预警、事中监控、事后核查和反馈纠正，确保公司各项管理和业务活动规范、有序地
进行。同时，公司利用供应链转型升级、品牌价值提升的契机，通过风险管理、内部控制、
内部审计、纪检监察、制度管理五项工作形成闭环，多角度检查和评估各业务领域，并将
检查和评估结果作为流程优化与风险评估的现实案例，促进企业内部管理的提升；各业务
领域也充分运用内控自评的方法和手段对现有制度、管控流程进行常规、持续的自我监督
检查，主动发现实施过程中的缺陷与不足，并积极完成整改，有效推进公司内控体系的持
续改进和不断优化。
    2017 年度，公司将积极稳妥推进建立于源头治理和过程控制为核心的企业内控体系，
促进企业文化建设与内部控制管理有机融合，不断提升公司治理软实力；同时，结合经营
管理需要，推进制度建设与执行、监督、检查的持续优化，形成文化、制度、内部控制的
管理组合拳，精准解决管理痛点，形成治理规范、标准清晰、控制有效、评价客观的内控
体系良性生态圈。
   3. 其他重大事项说明
   □适用 √不适用




                                              董事长（已经董事会授权）：寇卫平
                                                 美克国际家居用品股份有限公司
                                                                2017年3月10日