美克国际家居用品股份有限公司
          董事会审计委员会 2017 年度履职报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司董事会审计委
员会工作规程》等有关规定，美克国际家居用品股份有限公司（以下称 “公司”）
第六届、第七届董事会审计委员会（以下称“审计委员会”）就 2017 年度的履职
情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第六届董事会审计委员会由独立董事陈建国、独立董事李季鹏及董事陈
江三名成员组成，独立董事陈建国担任主任委员（召集人）。报告期内，公司董
事会完成了换届选举工作，第七届董事会审计委员会于 2017 年 12 月 7 日成立，
由独立董事李薇、独立董事李季鹏及董事陈江组成，独立董事李薇担任主任委员
（召集人）。审计委员会全体成员均具有能够胜任审计委员会工作的专业知识和
经验，主任委员（召集人）陈建国、李薇均具有较丰富的会计专业知识和经验，
并具备会计学专业教授资格。
    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，审计委员会会议召开情况如下：
    （一）2017 年 1 月 5 日，审计委员会与为公司提供 2016 年度财务报告及内
控审计工作的中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称“中审华会计师事
务所”）就财务报告及内控审计工作安排进行协商，确定了 2016 年度财务报告
审计工作计划。
    （二）2017 年 1 月 20 日，审计委员会召开会议，审阅了公司编制的 2016
年度财务会计报表及《2016 年度财务会计报表说明》，与会委员认为：
    公司编制的 2016 年度财务会计报表反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状
况及 2016 年度的经营成果；报表的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易
所的各项规定；同意公司将编制的 2016 年度财务会计报告（草稿，未经审计）
及相关财务资料提交中审华会计师事务所进行审计。
    （三）2017 年 2 月 28 日，审计委员会召开会议，审阅了由中审华会计师事
务所提交的公司 2016 年度财务会计报告初步审计意见，与会委员认为：
    同意年审会计师出具的初步审计意见，要求公司财务部门在与年审会计师进
行充分沟通后，根据年审会计师的审计意见，对财务报表进行完善后尽快编制完
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成财务会计报告。
    （四）2017 年 2 月 28 日，审计委员会在公司会议室召开了 2017 年无管理
层参加的与外部审计机构的单独沟通会议。审计委员会首先听取了注册会计师对
公司 2016 年年度报告审计工作的介绍，就本次审计范围、审计计划进度、审计
方法及在审计中发现的重大事项进行了充分的沟通及交流，并就下一步审计工作
安排达成了一致意见，会计师事务所将按照审计计划按期向公司提交财务审计报
告及内控审计报告。
    （五）2017 年 3 月 9 日，审计委员会召开会议，对公司 2016 年年度财务会
计报告及其他有关事项进行审议后表决，决议如下：
    1、经中审华会计师事务所审计的公司 2016 年财务会计报告真实、准确、完
整地反映了公司的整体财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会
计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报的可能性，同意将其提交董事会审核。
    2、经对中审华会计师事务所从事公司 2016 年审计工作的检查，该事务所在
从事公司 2016 年财务报告及内控各项审计工作中，遵守职业道德规范，勤勉尽
责，能够充分发挥其独立性和专业性，按照中国注册会计师审计准则执行审计工
作，相关审计意见客观、公正，公司对其工作质量表示满意，同意公司向其支付
2016 年度财务报告审计费用 68 万元及内控审计费用 30 万元。
    同时，建议公司继续聘任中审华会计师事务所担任公司 2017 年度的财务报
告及内控审计机构，同意公司将 2017 年度财务报告审计费用确定为 70 万元，将
内控审计费用确定为 35 万元。
    3、经过审阅公司编制的 2016 年度内部控制自我评价报告及中审华会计师事
务所出具的内部控制审计报告，认为：公司已按照《企业内部控制基本规范》及
其配套指引的规定和其他内部控制监管要求建立健全了企业内部控制，并有效实
施，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制，同时也未发生非财务报告内部控制重大缺陷。同意将
企业内部控制自我评价报告提交公司董事会审议。
    （六）2017 年 4 月 24 日，审计委员会召开会议，对公司 2017 年第一季度
财务会计报告进行审议，与会委员一致通过如下决议：
    公司 2017 年第一季度财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体
财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉
及重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的
可能性，同意将其提交董事会审核。
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    （七）2017 年 8 月 24 日，审计委员会召开会议，对公司 2017 年半年度财
务会计报告进行审议，与会委员一致通过如下决议：
    公司 2017 年半年度财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体财
务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及
重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可
能性，同意将其提交董事会审核。
     (八)2017 年 10 月 24 日，审计委员会召开会议，对公司 2017 年第三季度
财务会计报告进行审议，与会委员一致通过如下决议：
    公司 2017 年第三季度财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体
财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉
及重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的
可能性，同意将其提交董事会审核。
    （九）2017 年 10 月 25 日，审计委员会对公司第六届董事会第三十四次会
议审议的《关于控股股东对公司控股子公司增资的议案》进行了审阅，该事项构
成关联交易，我们对上述关联交易发表以下书面审核意见：
    公司控股股东美克投资集团有限公司（以下称“美克集团”）对公司控股子
公司增资构成关联交易。美克集团以其在公司天津工业园的土地及建筑物对公司
控股子公司美克国际家私（天津）制造有限公司（以下称“天津美克”）进行增
资，是为实现公司天津制造基地的可持续发展，解决制造基地发展所需土地短缺
问题。该关联交易体现了控股股东对上市公司的支持，有利于实现天津工业园的
统一规划和公司的可持续发展，符合公司全体股东的利益，不存在损害公司及其
他股东特别是中小股东利益的情形。
    综上所述，我们同意该项关联交易，并同意提交董事会审议，关联董事委员
陈江先生回避表决。
    （十）2017 年 11 月 20 日，审计委员会对公司第六届董事会第三十五次会
议审议的《关于公司控股股东转让公司控股子公司股权的预案》进行了审阅，该
事项构成关联交易，我们对上述关联交易发表以下书面审核意见：
    控股股东美克集团将其持有公司控股子公司天津美克的股权转让给公司，是
为了减少与公司的关联交易。该关联交易体现了控股股东对公司的支持，有利于
提高公司整体竞争实力，符合公司全体股东的利益，不存在损害公司及其他股东
特别是中小股东利益的情形。
    我们同意该项关联交易，并同意提交董事会审议，关联董事委员陈江回避表

                                   3
决。
       三、报告期公司董事会审计委员会主要工作内容
       （一）监督及评估外部审计机构工作
       董事会审计委员会对公司聘请的财务报告及内部控制审计机构中审华会计
师事务所执行 2016 年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，
认为中审华会计师事务所能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则
执行审计工作，相关审计意见客观、公正，公司对其工作质量表示满意。为此，
建议公司继续聘任中审华会计师事务所担任公司 2017 年度的财务报告及内控审
计机构。
    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会全体成员认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务
报告内容、格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真
实地反映了公司当期的经营成果和财务状况，财务报告内容真实、准确和完整，
不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，
不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
    （三）评估内部控制的有效性
    审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度建设，
监督公司内控规范体系建设及运行情况，有效评价公司内部控制制度设计的适当
性，审阅内部控制自我评价报告及内部控制审计报告。审计委员会认为，公司已
按照监管机构相关规定建立健全了企业内部控制，并有效实施，公司已按照企业
内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制，同时也未发生非财务报告内部控制重大缺陷。
    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会通过多种方式组织公司管理层、内部审计部门及相关
部门与外部审计机构进行沟通交流，综合听取各方意见，积极进行协调，确保按
期完成相关审计工作，外部审计机构出具的标准无保留意见审计报告公允地反映
了公司的财务状况和经营成果。
    （五）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会积极指导公司内部审计部门有效运作，及时与内部审
计部门就内审工作计划及实施进展进行沟通，并有效督促公司内部审计计划的实
施；同时，及时、认真审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促

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对内部审计发现的问题及时整改，指导内部审计工作有效运作。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员运作
指引》、《公司董事会审计委员会工作规程》等有关规定，认真审议需提交公司董
事会审议的相关预案，充分履行勤勉尽责义务，切实有效地监督公司的外部审计，
指导公司内部审计工作，促进公司建立健全有效的内部控制体系并提供真实、准
确、完整的财务报告。
    2018 年，审计委员会全体成员将恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥审计委员
会的专业能力及监督职能，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。同时
还将密切关注监管机构发布的相关规定，主动参加相关培训，及时获取履职所需
的法律、会计和上市公司监管规范等方面的专业知识，进一步提高审计委员会的
履职能力，为促进公司的规范运作和持续健康发展而不懈努力。




                                          美克国际家居用品股份有限公司
                                                 董事会审计委员会
                                                二○一八年四月十三日




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   （此页无正文，为《美克国际家居用品股份有限公司董事会审计委员会 2017
年度履职报告》之签字页）


   审计委员会委员签字：




           陈建国                陈   江                李季鹏




           李薇




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